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博时新兴:2012年年度报告

2013-03-26 00:00:00 来源:巨潮网

博时新兴成长股票型证券投资基金

2012 年年度报告

2012 年 12 月 31 日

基金管理人:博时基金管理有限公司

基金托管人:交通银行股份有限公司

报告送出日期:2013 年 3 月 26 日

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三

分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 3 月 25 日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证

复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定

盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅

读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

1.2 目录

§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................................1

1.1 重要提示 .....................................................................................................................................................1

1.2 目录 .............................................................................................................................................................2

§2 基金简介 .............................................................................................................................................................4

2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................................4

2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................................4

2.3 基金管理人和基金托管人 .........................................................................................................................4

2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................................5

2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................................5

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................................................5

3.1 主要会计数据和财务指标 .........................................................................................................................5

3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................................5

3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................................6

§4 管理人报告 .........................................................................................................................................................7

4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................................................................................7

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..............................................................................9

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..........................................................................................9

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................................10

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................................10

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................................10

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................................................................... 11

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................................ 11

§5 托管人报告 ....................................................................................................................................................... 11

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................................ 11

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........................ 11

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................................ 11

§6 审计报告 ...........................................................................................................................................................12

6.2 注册会计师的责任 ...................................................................................................................................12

6.3 审计意见 ...................................................................................................................................................12

§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................................13

7.1 资产负债表 ...............................................................................................................................................13

7.2 利润表 .......................................................................................................................................................14

7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ...........................................................................................................15

7.4 报表附注 ...................................................................................................................................................16

§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................................33

8.1 期末基金资产组合情况 ...........................................................................................................................33

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ...........................................................................................................33

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................................34

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .......................................................................................................37

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................................40

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................................40

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................................40

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................................40

8.9 投资组合报告附注 ...................................................................................................................................40

2

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................................41

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................................41

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................................41

§10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................41

§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................................42

11.1 基金份额持有人大会决议 .....................................................................................................................42

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................................42

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................................42

11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................................42

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................................42

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................................42

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................................42

11.8 其他重大事件 .........................................................................................................................................44

§12 查文件目录 .....................................................................................................................................................48

12.1 备查文件目录 .........................................................................................................................................48

12.2 存放地点 .................................................................................................................................................48

12.3 查阅方式 .................................................................................................................................................48

3

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 博时新兴成长股票型证券投资基金

基金简称 博时新兴成长股票

基金主代码 050009

交易代码 050009

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2007 年 7 月 6 日

基金管理人 博时基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 19,349,552,916.30 份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

基于中国经济正处于长期稳定增长周期,本基金通过深入研究并积极

投资目标 投资于全市场各类行业中的新兴高速成长企业,力争为基金份额持有

人获得超越业绩比较基准的投资回报。

本基金将通过“自上而下”的宏观分析,以及定性分析与定量分析相

补充的方法,在股票、债券和现金等资产类之间进行配置。本基金将

分析和预测众多宏观经济变量,包括 GDP 增长率、CPI 走势、M2 的绝

投资策略 对水平和增长率、利率水平与走势等,并关注国家财政、税收、货币、

汇率以及股权分置改革政策和其它证券市场政策等。本基金将在此基

础上决定股票、固定收益证券和现金等大类资产在给定区间内的动态

配置。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×80%+中国债券总指数收益率×20%

本基金为股票型基金,属于预期风险/收益相对较高的基金品种。其预

风险收益特征

期风险和预期收益均高于债券型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

姓名 孙麒清 裴学敏

信息披露负责人 联系电话 0755-83169999 021-32169999

电子邮箱 service@bosera.com zh_jjb@bankcomm.com

客户服务电话 95105568 95559

传真 0755-83195140 021-62701262

广东省深圳市福田区深南大道70

注册地址 上海市浦东新区银城中路188号

88号招商银行大厦29层

广东省深圳市福田区深南大道70

办公地址 上海市仙霞路18号

88号招商银行大厦29层

邮政编码 518040 200120

法定代表人 杨鶤 胡怀邦

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博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司

行大厦 6 楼

注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心1座23层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标 2012年 2011年 2010年

本期已实现收益 -2,644,713,057.08 -2,083,181,537.73 235,736,913.45

本期利润 -501,702,654.53 -4,794,651,078.94 -1,320,080,512.52

加权平均基金份额本期利

-0.0253 -0.2276 -0.0555

本期加权平均净值利润率 -4.83% -33.52% -7.40%

本期基金份额净值增长率 -4.96% -30.69% -6.39%

3.1.2期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末

期末可供分配利润 -2,381,500,724.82 210,153,008.59 2,494,856,191.12

期末可供分配基金份额利

-0.1231 0.0103 0.1119

期末基金资产净值 9,629,558,048.94 10,684,089,072.10 16,856,611,539.59

期末基金份额净值 0.498 0.524 0.756

3.1.3累计期末指标 2012年末 2011年末 2010年末

基金份额累计净值增长率 -18.77% -14.53% 23.32%

注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关

费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益

上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后持有人的实际收益水平要低于所列

数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基准收

阶段 ①-③ ②-④

增长率① 率标准差② 准收益率③ 益率标准差④

过去三个月 0.20% 1.15% 8.15% 1.02% -7.95% 0.13%

过去六个月 -8.29% 1.19% 2.18% 0.99% -10.47% 0.20%

5

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

过去一年 -4.96% 1.25% 6.87% 1.02% -11.83% 0.23%

过去三年 -38.34% 1.22% -21.93% 1.11% -16.41% 0.11%

过去五年 -46.78% 1.51% -40.27% 1.58% -6.51% -0.07%

自基金合同

-18.77% 1.52%

生效起至今 -16.51% 1.59% -2.26% -0.07%

注:本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率×80%+中国债券总指数收益率×20%。

由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要

求,基准指数每日按照 80%、20%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变

动的比较

注:本基金由原封闭式基金-裕华证券投资基金转型而来,本基金合同于 2007 年 7 月 6 日生效。本

基金于 2007 年 8 月 3 日完成了基金份额的集中申购,并向中国证监会提交了《关于博时基金管理有限公

司申请延长博时新兴成长股票型证券投资基金证券投资比例调整期的请示》,将基金投资比例调整期由原

来的 10 个交易日延长至三个月。自集中申购份额确认之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合本基金

合同第十五条“(二)投资范围”、“(七)投资禁止行为与限制”的有关约定。调整期结束时各项资产

配置比例符合基金合同约定。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

6

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

单位:人民币元

每 10 份基金

年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注

份额分红数

2012 - - - - -

2011 - - - - -

分配

2010年 1.520 2,354,803,724.49 1,171,293,051.59 3,526,096,776.08 2009年

度红利

合计 1.520 2,354,803,724.49 1,171,293,051.59 3,526,096,776.08 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

博时基金管理有限公司(以下简称“公司”)经中国证监会证监基字[1998]26 号文批准

设立。总部设在深圳,在北京、上海、郑州、沈阳、成都设有分公司,此外,还设有海外子

公司:博时基金(国际)有限公司。目前公司股东为招商证券股份有限公司,持有股份 49%;

中国长城资产管理公司,持有股份 25%;天津港(集团)有限公司,持有股份 6%;璟安股权

投资有限公司,持有股份 6%;上海盛业股权投资基金有限公司,持有股份 6%;上海丰益股

权投资基金有限公司,持有股份 6%;广厦建设集团有限责任公司,持有股份 2%。

博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财

富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2012 年 12 月 31 日,

博时基金公司共管理三十三只开放式基金和二只封闭式基金,并且受全国社会保障基金理事

会委托管理部分全国社保基金,以及多个企业年金账户、特定资产管理账户。截至 2012 年

12 月 31 日,博时管理的公募基金资产规模逾 1371 亿元人民币,累计分红超过 579 亿元人民

币。博时基金公司是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同

业中名列前茅。

1、基金业绩

根据银河证券基金研究中心统计,2012 年,博时旗下共有 8 只基金的年度收益位居同类

型基金前 1/3。

开放式股票型基金中,截至 2012 年 12 月 31 日,博时主题行业基金的年度收益在同类型

274 只股票型产品中排名第 16,此外,博时创业成长基金、博时卓越品牌基金、博时第三产

业基金的年度收益均位于同类型 274 只标准股票型基金的前 1/3;债券型基金中,博时信用

债券基金的年度收益在同类型 55 只产品中排名第 9;货币基金中,博时现金收益基金的年度

收益在同类 49 只基金中排名第 2;

封闭式基金中,截至 2012 年 12 月 31 日,博时裕隆封闭的年度收益在同类的 25 只基金

中排名第 2;

QDII 基金中,截至 2012 年 12 月 28 日,博时大中华亚太精选股票基金的年度收益在全

部 6 只 QDII 亚太型股票基金产品中排名第 1。

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博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

2、客户服务

1) 2012 年全年,博时基金共举办各类渠道培训活动共计 663 场;“博时 e 视界”共举办

视频直播活动 27 场,在线人数累计 2581 人次;

2) 2012 年 1 月 5 日举办“2012 博时基金投资策略媒体交流会”,到会 50 多家媒体。1

月 6 日在中华世纪坛举办“博时基金投资论坛暨 2012 投资策略交流会”,到会约 220 名机构

和零售高端客户,通过这些活动,博时与投资者充分沟通了当前市场的热点问题,受到了投

资者的广泛欢迎。

3、品牌获奖

1) 2012 年 3 月 26 日,在“证券时报 2011 年度中国基金业明星奖”中,我司共获得七

项大奖:博时基金管理有限公司获得“2011 年度十大明星基金公司奖”、博时特许价值股票

基金获得“三年持续回报股票型明星基金奖”、博时主题行业股票基金和博时特许价值股票基

金获得“2011 年度股票型明星基金奖”、博时价值增长基金和博时价值增长贰号基金获得“2011

年度平衡混合型明星基金奖”、博时裕隆封闭获得“2011 年度封闭式明星基金奖”。

2) 2012 年 3 月 28 日,中证报“2012 年金牛基金论坛暨第九届中国基金业金牛奖颁奖盛

典”在京举行。博时基金荣膺六项大奖,分别是:博时基金管理有限公司荣获“金牛基金管

理公司”、博时裕隆封闭荣获“五年期封闭式金牛基金”、博时主题行业荣获“五年期股票型

金牛基金”、博时第三产业荣获“2011 年度股票型金牛基金”、博时特许价值荣获“2011 年度

股票型金牛基金”、博时价值增长荣获“2011 年度混合型金牛基金”。

3) 2012 年 4 月 20 日,由上海证券报社主办的第九届中国“金基金”奖评选揭晓,博时

基金管理有限公司获得 2011 年度“金基金TOP 公司奖”,博时主题行业股票基金获得 2011

年度“五年期金基金股票型基金奖”,博时价值增长混合基金获得 2011 年度“一年期金基

金偏股混合型基金奖”。

4) 2012 年 5 月 25 日,在由 21 世纪经济报道主办的“2011 年度赢基金奖”评选中,博

时基金荣获“2011 年度中国最佳基金公司”奖项。

5) 6 月 28 日,世界品牌实验室(WBL)在京发布 2012 年(第九届)《中国 500 最具价值品

牌》排行榜,博时基金以 61.92 亿元的品牌价值位列第 220 名,成为入选该榜单四家基金公

司中的第一名。

6) 2012 年 12 月 12 日,在经济观察报“2011-2012 年度中国卓越金融奖”评选活动中,

博时基金凭借出色的线上服务水平和便利的电子交易平台,荣获“年度卓越基金公司电子服

务奖”,成为唯一获此殊荣的基金公司。

7) 2012 年 12 月 14 日,东方财富风云榜颁奖典礼在上海举行,博时基金荣获“2012 年

度最佳企业年金投资管理人”奖项。

4、其他大事件

1) 博时天颐债券型证券投资基金首募顺利结束并于 2 月 29 日正式成立。

2) 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金及联接基金于 2012 年 3 月 5 日至 3 月

30 日完成了首次募集。

3) 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金于 5 月 11 日起在上证所上市,交易代

码为 510410,日常申购、赎回业务也同步开放。

8

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

4) 博时于 5 月 15 日开通支付宝支付渠道,成为首家在直销网上交易中引入支付宝渠道

的基金公司。

5) 博时标普 500 指数型证券投资基金首募顺利结束并于 6 月 14 日正式成立。

6) 博时医疗保健行业股票型证券投资基金首募顺利结束并于 8 月 28 日正式成立。

7) 博时信用债纯债债券型证券投资基金首募顺利结束并于 9 月 7 日正式成立。

8) 博时安心收益定期开放债券型证券投资基金首募顺利结束并于 12 月 6 日正式成立。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 (助理)期限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

1992 年起先后在黑龙江

省水电建设管理局、北京

国际系统控制公司、招商

证券研发中心、华安基金

李培刚 基金经理 2008-7-2 - 12 研究部工作。2005 年加入

博时公司,历任研究员、

研究部副总经理兼任研

究员。现任博时新兴成长

基金基金经理。

注:上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,证券从业年限计算的起始时间按照从事

证券行业开始时间计算。

博时基金管理有限公司于 2013 年 1 月 12 日发布公告称,聘请韩茂华先生担任博时新兴成长股票型证

券投资基金的基金经理,与李培刚先生共同管理博时新兴成长股票型证券投资基金。

博时基金管理有限公司于 2013 年 1 月 19 日发布公告称,聘请曾鹏先生担任博时新兴成长股票型证券

投资基金的基金经理,与韩茂华先生共同管理博时新兴成长股票型证券投资基金,李培刚先生不再担任博

时新兴成长股票型证券投资基金基金经理。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资

基金运作管理办法》及其各项实施细则、《博时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》和

其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理

和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基

金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公司进

一步完善了《公平交易管理制度》,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市场及二级市

场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务进行了详细规范,

同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

9

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》

和公司制定的《公平交易管理制度》的规定,在研究、决策、交易执行等各环节,通过制度、

流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。同时,根据《证券投资基

金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进

行了价差专项分析,未发现存在违反公平交易原则的现象。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2012 年国内经济整体低迷,投资拉动的效应削弱,一度拖累市场走软。十八大后市场对

新领导班子的信心增强,改革预期逐渐升温,A 股呈现出强势反弹。本基金全年保持了较高

仓位,四季度重点配置了地产、券商、TMT、零售、机械设备等估值修复空间较大的行业,在

年底的反弹中净值得到了迅速恢复。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2012 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 0.498 元,份额累计净值为 2.439 元。报告

期内,本基金份额净值增长率为-4.96%,同期业绩基准收益率为 6.87%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下一阶段,我们认为中国经济仍处于弱复苏的态势,一方面本轮金融系统加杠杆的

能力难以与上一轮 4 万亿相比;另一方面全球经济再平衡的格局也并未改变。市场在估值修

复告一段落之后期待的是企业盈利修复的跟上。而面临产能过剩和需求不足的行业短期内难

以扭转经营态势,有些行业则面临良好的发展机遇和经营环境。因此,我们长期仍看好符合

中国经济结构转型的新兴和消费行业,阶段性看好弱复苏背景下企业盈利能力迅速恢复的行

业。结构上采取大消费加金融作为主体配置,捕捉经济结构转型中的行业和个股机会,并重

点关注在产业链上下游联动过程中出现拐点类公司的投资机会。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完

善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作

和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,

提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下

各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报

告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。

2012 年,我公司根据法律、法规的规定,更新了《基金投资管理制度》、《博时基金公募

产品开发管理流程手册》、 员工投资基金管理制度》、 博时基金股指期货投资管理流程手册》、

《债券池管理办法》、《博时基金管理有限公司开放式基金业务规则》等制度。定期更新了各

公募基金的《投资管理细则》,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。根据

新业务发展情况制定了《博时基金管理公司内幕交易防控制度》、《博时基金管理有限公司产

品委员会制度》、《境外券商选择和佣金分配管理办法》等制度和手册,不断完善“博时客户

关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系

和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售

业务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代

销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。

10

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产

估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以

下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经

理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与

估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有

5 年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委

员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;

确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求

对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作

出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、

假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大

利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银

行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金收益分配原则:每一基金份额享有同等分配权;基金当期收益先弥补上期亏损后,

方可进行当期收益分配;如果基金当期出现亏损,则不进行收益分配;在符合有关基金分红

条件的前提下,基金收益分配每年至多 4 次;每次基金收益分配比例不得低于可分配收益的

60%;基金合同生效不满 3 个月,收益可不分配。

根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,报告期末本基金未满

足收益分配条件,故不进行收益分配。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2012 年度,基金托管人在博时新兴成长股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了

《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人

应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2012 年度,博时基金管理有限公司在博时新兴成长股票型证券投资基金投资运作、基金

资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损

害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

11

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

2012 年度,由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关博时新兴成长股票

型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、

投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2013)第 21316 号

博时新兴成长股票型证券投资基金全体基金份额持有人:

我们审计了后附的博时新兴成长股票型证券投资基金(以下简称“博时新兴成长基金”)的

财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年度的利润表和所有者权益(基金净

值)变动表以及财务报表附注。

6.1 管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是博时新兴成长基金的基金管理人博时基金管理有限公司管理

层的责任。这种责任包括:

(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规

定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错

报。

6.2 注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰

当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

6.3 审计意见

我们认为,上述博时新兴成长基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财

务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反

映了博时新兴成长基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值

变动情况。

12

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

普华永道中天 注册会计师

会计师事务所有限公司 ————————

汪 棣

中国上海市 注册会计师

————————

2013 年 03 月 21 日 金 毅

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:博时新兴成长股票型证券投资基金

报告截止日:2012 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期末 上年度末

资产 附注号

2012年12月31日 2011年12月31日

资产:

银行存款 7.4.7.1 800,324,316.16 454,096,313.58

结算备付金 2,450,920,632.69 957,124,025.61

存出保证金 4,281,517.39 10,255,275.59

交易性金融资产 7.4.7.2 6,600,174,828.67 9,262,754,656.94

其中:股票投资 6,537,493,972.87 9,150,794,109.42

基金投资 - -

债券投资 62,680,855.80 111,960,547.52

资产支持证券投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 31,096,933.86 65,032,300.80

应收利息 7.4.7.5 1,014,683.02 768,896.12

应收股利 - -

应收申购款 729,942.56 319,222.84

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 9,888,542,854.35 10,750,350,691.48

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2012年12月31日 2011年12月31日

负债:

13

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 219,683,224.43 42,163,504.26

应付赎回款 4,877,812.52 2,173,102.66

应付管理人报酬 11,544,557.79 14,307,361.75

应付托管费 1,924,092.99 2,384,560.31

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 15,926,828.58 355,201.62

应交税费 47,234.40 47,234.40

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 4,981,054.70 4,830,654.38

负债合计 258,984,805.41 66,261,619.38

所有者权益:

实收基金 7.4.7.9 5,157,714,895.05 5,435,925,898.40

7.4.7.1

未分配利润 4,471,843,153.89 5,248,163,173.70

0

所有者权益合计 9,629,558,048.94 10,684,089,072.10

负债和所有者权益总计 9,888,542,854.35 10,750,350,691.48

注:报告截止日 2012 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.498 元,基金份额总额 19,349,552,916.30 份。

7.2 利润表

会计主体:博时新兴成长股票型证券投资基金

本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2012年1月1日至2012年 2011年1月1日至2011年

12月31日 12月31日

一、收入 -198,243,955.44 -4,360,758,876.59

1.利息收入 19,053,069.42 28,613,669.09

其中:存款利息收入 7.4.7.11 17,537,931.41 27,846,898.05

债券利息收入 558,815.41 483,853.37

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 956,322.60 282,917.67

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) -2,360,444,793.89 -1,678,080,946.87

其中:股票投资收益 7.4.7.12 -2,485,866,288.61 -1,782,978,764.56

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 3,078,102.83 4,561,588.89

资产支持证券投资收益 - -

14

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 122,343,391.89 100,336,228.80

3.公允价值变动收益(损失以“-”号

7.4.7.16 2,143,010,402.55 -2,711,469,541.21

填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -

5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 137,366.48 177,942.40

减:二、费用 303,458,699.09 433,892,202.35

1.管理人报酬 155,849,660.85 215,176,214.63

2.托管费 25,974,943.49 35,862,702.55

3.销售服务费 - -

4.交易费用 7.4.7.18 121,169,289.43 182,381,400.15

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支出 - -

6.其他费用 7.4.7.19 464,805.32 471,885.02

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

-501,702,654.53 -4,794,651,078.94

列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -501,702,654.53 -4,794,651,078.94

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:博时新兴成长股票型证券投资基金

本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

项目 2012年1月1日至2012年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净

5,435,925,898.40 5,248,163,173.70 10,684,089,072.10

值)

二、本期经营活动产生的基金

- -501,702,654.53 -501,702,654.53

净值变动数(本期利润)

三、本期基金份额交易产生的

基金净值变动数(净值减少以 -278,211,003.35 -274,617,365.28 -552,828,368.63

“-”号填列)

其中:1.基金申购款 47,390,776.58 46,054,216.00 93,444,992.58

2.基金赎回款 -325,601,779.93 -320,671,581.28 -646,273,361.21

四、本期向基金份额持有人分

配 利润产 生的基 金净 值 变动 - - -

(净值减少以“-”号填列)

五、期末所有者权益(基金净

5,157,714,895.05 4,471,843,153.89 9,629,558,048.94

值)

上年度可比期间

项目 2011年1月1日至2011年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

15

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

一、期初所有者权益(基金净

5,943,756,362.97 10,912,855,176.62 16,856,611,539.59

值)

二、本期经营活动产生的基金

- -4,794,651,078.94 -4,794,651,078.94

净值变动数(本期利润)

三、本期基金份额交易产生的

基金净值变动数(净值减少以 -507,830,464.57 -870,040,923.98 -1,377,871,388.55

“-”号填列)

其中:1.基金申购款 71,137,223.91 108,665,002.59 179,802,226.50

2.基金赎回款 -578,967,688.48 -978,705,926.57 -1,557,673,615.05

四、本期向基金份额持有人分

配 利润产 生的基 金净值 变动 - - -

(净值减少以“-”号填列)

五、期末所有者权益(基金净

5,435,925,898.40 5,248,163,173.70 10,684,089,072.10

值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

————————— ————————— —————————

基金管理公司负责人:何宝 主管会计工作负责人:王德英 会计机构负责人:成江

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

博时新兴成长股票型证券投资基金是根据原裕华证券投资基金(以下简称“基金裕华”)

基金份额持有人大会 2007 年 5 月 28 日审议通过的《关于裕华证券投资基金转型有关事项的

议案》并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]174 号《关

于核准裕华证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》核准,由原基金裕华转型而来。

原基金裕华为契约型封闭式基金,于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市,存续

期限至 2007 年 7 月止。根据深交所深证复[2007]38 号《关于终止裕华证券投资基金上市的

批复》,原基金裕华于 2007 年 7 月 5 日进行终止上市权利登记。自 2007 年 7 月 6 日起,原基

金裕华终止上市,原基金裕华更名为博时新兴成长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”),

《裕华证券投资基金基金合同》失效的同时《博时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》

生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公

司,基金托管人为交通银行股份有限公司。

原基金裕华于基金合同失效前日经审计的基金资产净值为人民币 1,372,645,809.28 元,

已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《博时新兴成长股票型

证券投资基金招募说明书》和《博时新兴成长股票型证券投资基金集中申购结果的公告》,本

基金于 2007 年 8 月 3 日进行了基金份额拆分,拆分比例为 1:3.751596708,并于 2007 年 8

月 6 日进行了变更登记。

本基金于基金合同生效后自 2007 年 7 月 19 日至 2007 年 8 月 3 日止期间内开放集中申购,

包括集中申购资金利息共募集人民币 13,505,780,160.33 元,业经普华永道中天会计师事务

所有限公司普华永道中天验字(2007)第 107 号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金(包

16

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

括集中申购资金利息折份额部分)已按 2007 年 8 月 3 日基金份额拆分后的基金份额净值 1.000

元折合为 13,505,780,160.33 份基金份额,并于 2007 年 8 月 6 日进行了确认登记。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《博时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》

的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行上市

的股票和债券,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合

中股票投资比例为基金资产的 60%-95%(权证投资比例不得超过基金资产的 3%并计入股票投

资比例);债券投资比例为基金资产的 0%-35%;现金以及到期日在一年以内的政府债券投资

比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率×80%

+中国债券总指数收益率×20%。

本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2013 年 03 月 21 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和

38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规

定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3

号<年度报告和半年度报告>》、中国证券基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指

引》、《博时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国

证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2012 年

12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收

款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持

有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表

中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各

类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融

资产。

17

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他

金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确

认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期

损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应

收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量;对于

应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入

方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所

有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部

分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,

但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件

的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变

化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验

证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近

进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量

折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本

基金特定相关的参数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1)具有抵销

已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,

金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于

18

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的

拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回

确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基

金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额

时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实

现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净

值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转

入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额

确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由

债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公

允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中

包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的

则按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确

认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较

小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现

金红利或将现金红利按分红权益再投资日经过除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行

再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以

及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的

已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未

分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基

础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中

19

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定

向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流

量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,

则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别

股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

(1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等情况,本基金根据中国证监会公

告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《中

国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技

术进行估值。

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关于

进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一

股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同

一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公

开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两

者之间差价的一部分确认为估值增值。

7.4.5 差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

无。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

无。

7.4.5.3 差错更正的说明

无。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的

通知》、财税 [2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关

于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政

策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红

利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红

利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

20

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2012年12月31日 2011年12月31日

活期存款 800,324,316.16 454,096,313.58

定期存款 - -

其他存款 - -

合计 800,324,316.16 454,096,313.58

7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2012年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 6,592,061,917.42 6,537,493,972.87 -54,567,944.55

交易所市场 57,201,000.00 62,680,855.80 5,479,855.80

债券 银行间市场 - - -

合计 57,201,000.00 62,680,855.80 5,479,855.80

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 6,649,262,917.42 6,600,174,828.67 -49,088,088.75

上年度末

项目 2011年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 11,348,923,448.24 9,150,794,109.42 -2,198,129,338.82

交易所市场 105,929,700.00 111,960,547.52 6,030,847.52

债券 银行间市场 - - -

合计 105,929,700.00 111,960,547.52 6,030,847.52

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 11,454,853,148.24 9,262,754,656.94 -2,192,098,491.30

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

无余额。

7.4.7.4 买入返售金融资产

无余额。

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

21

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

2012年12月31日 2011年12月31日

应收活期存款利息 177,520.55 102,342.37

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 698,375.60 477,222.32

应收债券利息 138,786.87 189,279.95

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

其他 - 51.48

合计 1,014,683.02 768,896.12

7.4.7.6 其他资产

无余额。

7.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2012年12月31日 2011年12月31日

交易所市场应付交易费用 15,925,748.78 355,201.62

银行间市场应付交易费用 1,079.80 -

合计 15,926,828.58 355,201.62

7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2012年12月31日 2011年12月31日

应付券商交易单元保证金 4,750,000.00 4,500,000.00

预提费用 230,000.00 330,000.00

应付赎回费 1,054.70 654.38

合计 4,981,054.70 4,830,654.38

7.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

本期

项目 2012年1月1日至2012年12月31日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 20,393,093,806.66 5,435,925,898.40

本期申购 177,770,129.08 47,390,776.58

本期赎回(以“-”号填列) -1,221,311,019.44 -325,601,779.93

本期末 19,349,552,916.30 5,157,714,895.05

注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。

7.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

22

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 210,153,008.59 5,038,010,165.11 5,248,163,173.70

本期利润 -2,644,713,057.08 2,143,010,402.55 -501,702,654.53

本期基金份额交易产生的变动数 53,059,323.67 -327,676,688.95 -274,617,365.28

其中:基金申购款 -8,544,477.66 54,598,693.66 46,054,216.00

基金赎回款 61,603,801.33 -382,275,382.61 -320,671,581.28

本期已分配利润 - - -

本期末 -2,381,500,724.82 6,853,343,878.71 4,471,843,153.89

7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日

活期存款利息收入 4,010,346.80 1,680,387.48

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 13,527,230.88 26,159,736.07

其他 353.73 6,774.50

合计 17,537,931.41 27,846,898.05

7.4.7.12 股票投资收益—买卖股票差价收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日

卖出股票成交总额 43,223,663,810.53 63,310,591,675.76

减:卖出股票成本总额 45,709,530,099.14 65,093,570,440.32

买卖股票差价收入 -2,485,866,288.61 -1,782,978,764.56

7.4.7.13 债券投资收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2012 年 1 月 1 日至 2011 年 1 月 1 日至

2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日

卖出债券成交总额 51,909,064.92 10,335,509.44

减:卖出债券成本总额 48,728,700.00 5,755,000.00

减:应收利息总额 102,262.09 18,920.55

债券投资收益 3,078,102.83 4,561,588.89

7.4.7.14.衍生工具收益——买卖权证差价收入

无发生额。

7.4.7.15 股利收益

单位:人民币元

项目 本期 上年度可比期间

23

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日

股票投资产生的股利收益 122,343,391.89 100,336,228.80

基金投资产生的股利收益 - -

合计 122,343,391.89 100,336,228.80

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称

2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日

1.交易性金融资产 2,143,010,402.55 -2,711,469,541.21

——股票投资 2,143,561,394.27 -2,689,860,356.76

——债券投资 -550,991.72 -21,609,184.45

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 2,143,010,402.55 -2,711,469,541.21

7.4.7.17 其他收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日

基金赎回费收入 39,262.80 163,420.08

基金转出费收入 5,808.01 14,522.32

印花税手续费返还 92,295.67 -

合计 137,366.48 177,942.40

注:

1.本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产。

2.本基金的转换费由申购费补差和赎回费两部分构成,其中赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资

产。

7.4.7.18 交易费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日

交易所市场交易费用 121,169,289.43 182,381,400.15

银行间市场交易费用 - -

合计 121,169,289.43 182,381,400.15

7.4.7.19 其他费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日

24

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

信息披露费 300,000.00 300,000.00

审计费用 130,000.00 130,000.00

债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00

银行划款手续费 16,805.32 23,885.02

合计 464,805.32 471,885.02

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

无。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

财政部、国家税务总局、中国证监会于 2012 年 11 月 16 日联合发布财税[2012]85 号《关

于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(以下简称“通知”),要

求个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,

其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按

50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一

适用 20%的税率计征个人所得税。证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得,按照本通

知的规定计征个人所得税。通知自 2013 年 1 月 1 日起施行。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金代销机构

招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构

中国长城资产管理公司 基金管理人的股东

广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东

天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东

璟安股权投资有限公司 基金管理人的股东

上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东

上海丰益股权投资基金有限公司 基金管理人的股东

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

金额单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日

关联方名称

占当期股票成 占当期股票成

成交金额 成交金额

交总额的比例 交总额的比例

招商证券 6,385,314,661.96 7.61% 13,479,433,233.19 10.82%

7.4.10.1.2 权证交易

25

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

无。

7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

本期

2012年1月1日至2012年12月31日

关联方名称

占当期佣金总 占期末应付佣

当期佣金 期末应付佣金余额

量的比例 金总额的比例

招商证券 5,646,158.08 8.77% 2,958,212.25 18.58%

上年度可比期间

2011年1月1日至2011年12月31日

关联方名称

占当期佣金总 占期末应付佣

当期佣金 期末应付佣金余额

量的比例 金总额的比例

招商证券 11,457,458.40 11.92% - -

注:

1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责

任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日

当期发生的基金应支付的

155,849,660.85 215,176,214.63

管理费

其中:支付销售机构的客

33,697,077.41 46,194,169.29

户维护费

注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提,逐日累计至每

月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值 x1.5%/当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日

当期发生的基金应支付的

25,974,943.49 35,862,702.55

托管费

注:支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月

底,按月支付。其计算公式为:

日托管费=前一日基金资产净值 x0.25%/当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

26

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

无。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位:份

本期 上年度可比期间

项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 2011 年 1 月 1 日至 2011 年

12 月 31 日 12 月 31 日

期初持有的基金份额 - 18,757,983.54

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减:期间赎回/卖出总份额 - 18,757,983.54

期末持有的基金份额 - -

期末持有的基金份额占基金总份额比例 - -

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行 800,324,316.16 4,010,346.80 454,096,313.58 1,680,387.48

注:

1.本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率计息。

2.本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券

登记结算有限责任公司,按约定利率计息。于 2012 年 12 月 31 日的相关余额在资产负债表中的“结算备

付金”科目中单独列示(2011 年 12 月 31 日:同)。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末(2012 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位:人民币元

27

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

7.4.12.1.1 受限证券类别:股票

证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末 备

代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价 (单位:股) 成本总额 估值总额 注

2012/03 2013/04 非公开

002005 德豪润达 /28 /07 发行 15.61 7.10 15,000,000 234,150,000.00 106,500,000.00 -

2012/05 2013/04

002005 德豪润达 /24 /07 转增 - 7.10 15,000,000 - 106,500,000.00 -

合计 234,150,000.00 213,000,000.00

注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发

行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转让。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位:人民币元

股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌开 期末 期末 备

复牌日期 数量(股)

代码 名称 日期 原因 值单价 盘单价 成本总额 估值总额 注

公告 -

2012/12 重大

000002 万科 A /26 事项 10.62 2013/01/21 11.13 600,000 4,967,358.21 6,372,000.00

注:本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股

票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

无。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于较高风险品种。本基金投资的金

融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相

关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的

主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,力争实现为基金份额持有人获得超越业

绩比较基准的投资回报的投资目标。

本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险管理委员会为核心的,由总经理、督察长、

监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉

行全面风险管理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,对风险管理负完全的和

最终的责任;在董事会下设立风险管理委员会,负责批准公司风险管理系统文件和批准每一

个部门的风险级别,以及负责解决重大的突发的风险;督察长独立行使督察权利,直接对董

事会负责,向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议;监察法律部负责对

公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每一个部门的风险管理系统的发展提供

协助,使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标;风险管理部负责建立和完善公

司投资风险管理制度与流程,组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作,确保公司各类投

资风险得到良好监督与控制。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方

法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出

现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产

28

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限

度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风

险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行

人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存

款存放在本基金的托管行交通银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所

进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约

风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方

式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券

发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2012 年 12 月 31 日,本基金持有

的信用类债券占基金资产净值的比例为 0.65%(2011 年 12 月 31 日:1.05%)。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基

金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场

不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变

现。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行

严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基

金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制

因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动

性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时

间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种

比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由

本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。

本基金所持证券在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限

制不能自由转让的情况外,其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图,以合理的价格适

时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限

一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于 2012 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内

且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未

折现的合约到期现金流量。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的

变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏

感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工

29

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等,其余大部分金

融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市

场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末

2012 年 12 月 31 1 年以内 1至5年 5 年以上 不计息 合计

资产

银行存款 800,324,316.16 - - - 800,324,316.16

结算备付金 2,450,920,632.69 - - - 2,450,920,632.69

存出保证金 - - - 4,281,517.39 4,281,517.39

交易性金融资产 - 62,680,855.80 - 6,537,493,972.87 6,600,174,828.67

应收证券清算款 - - - 31,096,933.86 31,096,933.86

应收利息 - - - 1,014,683.02 1,014,683.02

应收申购款 - - - 729,942.56 729,942.56

资产总计 3,251,244,948.85 62,680,855.80 - 6,574,617,049.70 9,888,542,854.35

负债

应付证券清算款 - - - 219,683,224.43 219,683,224.43

应付赎回款 - - - 4,877,812.52 4,877,812.52

应付管理人报酬 - - - 11,544,557.79 11,544,557.79

应付托管费 - - - 1,924,092.99 1,924,092.99

应付交易费用 - - - 15,926,828.58 15,926,828.58

应交税费 - - - 47,234.40 47,234.40

其他负债 - - - 4,981,054.70 4,981,054.70

负债总计 - - - 258,984,805.41 258,984,805.41

利率敏感度缺口 3,251,244,948.85 62,680,855.80 - 6,315,632,244.29 9,629,558,048.94

上年度末

1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计

2011年12月31日

资产

银行存款 454,096,313.58 - - - 454,096,313.58

结算备付金 957,124,025.61 - - - 957,124,025.61

存出保证金 103,913.63 - - 10,151,361.96 10,255,275.59

交易性金融资产 - 111,960,547.52 - 9,150,794,109.42 9,262,754,656.94

应收证券清算款 - - - 65,032,300.80 65,032,300.80

应收利息 - - - 768,896.12 768,896.12

应收申购款 - - - 319,222.84 319,222.84

资产总计 1,411,324,252.82 111,960,547.52 - 9,227,065,891.14 10,750,350,691.4

30

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

8

负债

应付证券清算款 - - - 42,163,504.26 42,163,504.26

应付赎回款 - - - 2,173,102.66 2,173,102.66

应付管理人报酬 - - - 14,307,361.75 14,307,361.75

应付托管费 - - - 2,384,560.31 2,384,560.31

应付交易费用 - - - 355,201.62 355,201.62

应交税费 - - - 47,234.40 47,234.40

其他负债 - - - 4,830,654.38 4,830,654.38

负债总计 - - - 66,261,619.38 66,261,619.38

10,684,089,072.1

利率敏感度缺口 1,411,324,252.82 111,960,547.52 - 9,160,804,271.76

0

注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于 2012 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为

0.65%(2011 年 12 月 31 日:1.05%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2011

年 12 月 31 日:同)。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本

基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇

率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和

债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也

可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对

宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通

过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本

基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行

修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金

资产的 60%-95%(权证投资比例不得超过基金资产的 3%并计入股票投资比例);债券投资比例

为基金资产的 0%-35%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,

定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面

临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日

31

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

占基金资产 占基金资产

公允价值 公允价值

净值比例(%) 净值比例(%)

交易性金融资产-股票投资 6,537,493,972.87 67.89 9,150,794,109.42 85.65

衍生金融资产-权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 6,537,493,972.87 67.89 9,150,794,109.42 85.65

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币万元)

相关风险变量的变动

本期末 上年度末

分析

2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日

1.沪深 300 指数上升 5% 增加约 32,889 增加约 47,817

2.沪深 300 指数下降 5% 减少约 32,889 减少约 47,817

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公

允价值相差很小。

(b) 以公允价值计量的金融工具

(i) 金融工具公允价值计量的方法

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分

为:

第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中

的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观

察输入值)。

(ii) 各层级金融工具公允价值

于2012年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为

6,380,802,828.67元,属于第二层级的余额为219,372,000.00元,无属于第三层级的余额

(2011年12月31日:第一层级9,154,821,875.36元,第二层级107,932,781.58元,无第三层级)。

(iii) 公允价值所属层级间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的

交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股

票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值

的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。

(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额

无。

32

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)

1 权益投资 6,537,493,972.87 66.11

其中:股票 6,537,493,972.87 66.11

2 固定收益投资 62,680,855.80 0.63

其中:债券 62,680,855.80 0.63

资产支持证券 - -

3 金融衍生品投资 - -

4 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -

5 银行存款和结算备付金合计 3,251,244,948.85 32.88

6 其他各项资产 37,123,076.83 0.38

7 合计 9,888,542,854.35 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位:人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 51,196,702.72 0.53

B 采掘业 69,370,741.12 0.72

C 制造业 2,923,564,763.80 30.36

C0 食品、饮料 642,626,207.18 6.67

C1 纺织、服装、皮毛 - -

C2 木材、家具 - -

C3 造纸、印刷 - -

C4 石油、化学、塑胶、塑料 91,441,862.43 0.95

C5 电子 232,145,680.97 2.41

C6 金属、非金属 72,391,372.45 0.75

C7 机械、设备、仪表 722,082,769.18 7.50

C8 医药、生物制品 1,162,876,871.59 12.08

C99 其他制造业 - -

D 电力、煤气及水的生产和供应业 280,635,880.50 2.91

E 建筑业 186,517,494.00 1.94

F 交通运输、仓储业 24,731,285.64 0.26

G 信息技术业 402,690,038.19 4.18

H 批发和零售贸易 654,122,852.55 6.79

33

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

I 金融、保险业 621,061,220.62 6.45

J 房地产业 612,883,898.25 6.36

K 社会服务业 456,338,079.48 4.74

L 传播与文化产业 35,760,000.00 0.37

M 综合类 218,621,016.00 2.27

合计 6,537,493,972.87 67.89

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 601688 华泰证券 43,973,972 430,944,925.60 4.48

2 600739 辽宁成大 21,647,032 324,489,009.68 3.37

3 600823 世茂股份 26,946,112 315,269,510.40 3.27

4 600079 人福医药 12,132,707 283,784,016.73 2.95

5 000895 双汇发展 4,135,739 239,459,288.10 2.49

6 600594 益佰制药 10,999,810 220,106,198.10 2.29

7 002005 德豪润达 30,000,000 213,000,000.00 2.21

8 600895 张江高科 29,203,550 205,008,921.00 2.13

9 000501 鄂武商A 16,813,463 193,354,824.50 2.01

10 601800 中国交建 35,191,980 186,517,494.00 1.94

11 000568 泸州老窖 5,248,906 185,811,272.40 1.93

12 600718 东软集团 22,072,383 169,736,625.27 1.76

13 600271 航天信息 10,730,391 159,024,394.62 1.65

14 300039 上海凯宝 6,331,274 147,392,058.72 1.53

15 600054 黄山旅游 11,124,018 139,940,146.44 1.45

16 000598 兴蓉投资 18,518,028 136,848,226.92 1.42

17 600578 京能热电 18,207,539 136,192,391.72 1.41

18 000069 华侨城A 15,797,388 118,480,410.00 1.23

19 600658 电子城 15,352,388 117,752,815.96 1.22

20 600750 江中药业 5,756,817 113,524,431.24 1.18

21 002179 中航光电 8,154,742 110,904,491.20 1.15

22 600795 国电电力 39,999,872 105,199,663.36 1.09

23 600761 安徽合力 11,050,757 98,793,767.58 1.03

24 600967 北方创业 5,018,248 91,884,120.88 0.95

25 601231 环旭电子 7,473,948 88,491,544.32 0.92

26 000926 福星股份 9,167,922 86,636,862.90 0.90

27 000417 合肥百货 11,999,688 83,877,819.12 0.87

28 000876 新 希 望 5,999,742 74,936,777.58 0.78

29 000538 云南白药 1,099,920 74,794,560.00 0.78

30 000999 华润三九 3,131,096 74,206,975.20 0.77

31 600976 武汉健民 4,361,449 67,602,459.50 0.70

32 002038 双鹭药业 1,550,788 61,349,173.28 0.64

34

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

33 600048 保利地产 4,349,835 59,157,756.00 0.61

34 002051 中工国际 1,999,967 58,799,029.80 0.61

35 000651 格力电器 2,299,930 58,648,215.00 0.61

36 000858 五 粮 液 1,999,922 56,457,798.06 0.59

37 002115 三维通信 7,000,000 51,240,000.00 0.53

38 000998 隆平高科 2,499,839 51,196,702.72 0.53

39 600315 上海家化 999,939 50,986,889.61 0.53

40 601311 骆驼股份 5,678,893 49,690,313.75 0.52

41 600535 天士力 842,116 46,543,751.32 0.48

42 600887 伊利股份 1,999,933 43,958,527.34 0.46

43 601628 中国人寿 2,029,348 43,428,047.20 0.45

44 600062 华润双鹤 1,896,553 43,051,753.10 0.45

45 601601 中国太保 1,846,433 41,544,742.50 0.43

46 601318 中国平安 842,376 38,151,209.04 0.40

47 601098 中南传媒 4,000,000 35,760,000.00 0.37

48 600166 福田汽车 5,020,430 33,787,493.90 0.35

49 600785 新华百货 1,940,973 28,241,157.15 0.29

50 300146 汤臣倍健 449,928 26,185,809.60 0.27

51 002309 中利科技 2,180,289 24,528,251.25 0.25

52 300210 森远股份 1,523,204 24,249,407.68 0.25

53 600845 宝信软件 1,631,130 22,689,018.30 0.24

54 600569 安阳钢铁 9,999,911 22,199,802.42 0.23

55 600517 置信电气 1,589,730 21,938,274.00 0.23

56 000825 太钢不锈 6,067,420 21,903,386.20 0.23

57 600436 片仔癀 199,957 21,779,316.44 0.23

58 600011 华能国际 2,999,991 21,419,935.74 0.22

59 000603 盛达矿业 999,924 19,278,534.72 0.20

60 002241 歌尔声学 499,901 18,846,267.70 0.20

61 600266 北京城建 1,199,868 17,866,034.52 0.19

62 000963 华东医药 499,931 16,997,654.00 0.18

63 002236 大华股份 299,965 13,903,377.75 0.14

64 000503 海虹控股 1,435,875 13,612,095.00 0.14

65 300054 鼎龙股份 449,939 12,058,365.20 0.13

66 600030 中信证券 880,000 11,756,800.00 0.12

67 600886 国投电力 2,000,000 11,520,000.00 0.12

68 601398 工商银行 2,700,000 11,205,000.00 0.12

69 601288 农业银行 4,000,000 11,200,000.00 0.12

70 601939 建设银行 2,399,926 11,039,659.60 0.11

71 600015 华夏银行 1,000,000 10,350,000.00 0.11

72 600104 上汽集团 570,000 10,054,800.00 0.10

73 000625 长安汽车 1,499,954 9,974,694.10 0.10

74 600741 华域汽车 860,000 9,614,800.00 0.10

35

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

75 601088 中国神华 377,903 9,579,841.05 0.10

76 601633 长城汽车 399,910 9,477,867.00 0.10

77 600585 海螺水泥 513,157 9,467,746.65 0.10

78 002353 杰瑞股份 188,082 8,960,226.48 0.09

79 601808 中海油服 536,024 8,790,793.60 0.09

80 002588 史丹利 281,919 8,773,319.28 0.09

81 300026 红日药业 258,186 8,742,177.96 0.09

82 300195 长荣股份 375,724 8,739,340.24 0.09

83 600009 上海机场 689,734 8,594,085.64 0.09

84 000157 中联重科 919,963 8,472,859.23 0.09

85 601877 正泰电器 451,786 8,299,308.82 0.09

86 002568 百润股份 509,702 8,124,649.88 0.08

87 600809 山西汾酒 193,752 8,071,708.32 0.08

88 002266 浙富股份 1,219,934 7,807,577.60 0.08

89 000848 承德露露 564,918 7,745,025.78 0.08

90 002205 国统股份 599,931 7,703,114.04 0.08

91 600066 宇通客车 299,981 7,559,521.20 0.08

92 600280 南京中商 199,955 7,162,388.10 0.07

93 601857 中国石油 755,400 6,828,816.00 0.07

94 601299 中国北车 1,499,916 6,764,621.16 0.07

95 002470 金正大 460,898 6,669,194.06 0.07

96 600837 海通证券 631,744 6,475,376.00 0.07

97 000002 万 科A 600,000 6,372,000.00 0.07

98 600115 东方航空 1,800,000 6,318,000.00 0.07

99 600027 华电国际 1,599,972 6,303,889.68 0.07

100 601006 大秦铁路 920,000 6,219,200.00 0.06

101 300228 富瑞特装 178,089 6,055,026.00 0.06

102 601699 潞安环能 272,403 5,962,901.67 0.06

103 600362 江西铜业 220,399 5,258,720.14 0.05

104 600547 山东黄金 135,005 5,151,790.80 0.05

105 600893 航空动力 399,872 5,050,383.36 0.05

106 002665 首航节能 142,486 4,984,160.28 0.05

107 600016 民生银行 631,738 4,965,460.68 0.05

108 600256 广汇能源 299,873 4,914,918.47 0.05

109 600383 金地集团 700,000 4,914,000.00 0.05

110 000159 国际实业 751,080 4,829,444.40 0.05

111 601111 中国国航 600,000 3,600,000.00 0.04

112 600123 兰花科创 150,340 3,050,398.60 0.03

113 000708 大冶特钢 412,700 3,049,853.00 0.03

114 600111 包钢稀土 75,000 2,808,750.00 0.03

115 600686 金龙汽车 399,995 2,707,966.15 0.03

116 601888 中国国旅 82,796 2,270,266.32 0.02

36

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

117 600546 山煤国际 86,852 1,767,438.20 0.02

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 600739 辽宁成大 1,997,145,535.47 18.69

2 000568 泸州老窖 972,781,600.07 9.10

3 601688 华泰证券 961,313,070.75 9.00

4 600271 航天信息 934,353,734.45 8.75

5 600111 包钢稀土 911,728,705.97 8.53

6 600366 宁波韵升 867,752,293.85 8.12

7 601607 上海医药 823,029,825.40 7.70

8 600895 张江高科 790,180,792.44 7.40

9 600823 世茂股份 764,706,290.65 7.16

10 601628 中国人寿 746,673,279.88 6.99

11 600058 五矿发展 741,444,541.91 6.94

12 000728 国元证券 727,149,663.59 6.81

13 000423 东阿阿胶 703,846,449.18 6.59

14 000970 中科三环 680,501,485.56 6.37

15 000540 中天城投 598,799,590.36 5.60

16 000858 五粮液 533,982,894.46 5.00

17 000598 兴蓉投资 486,924,775.08 4.56

18 002005 德豪润达 468,053,273.87 4.38

19 600376 首开股份 438,512,581.04 4.10

20 600805 悦达投资 434,397,206.06 4.07

21 600199 金种子酒 400,064,028.34 3.74

22 600197 伊力特 390,059,744.43 3.65

23 002304 洋河股份 387,415,863.64 3.63

24 600064 南京高科 384,892,977.32 3.60

25 000528 柳工 380,791,819.35 3.56

26 600880 博瑞传播 369,622,624.13 3.46

27 000623 吉林敖东 369,091,304.43 3.45

28 600030 中信证券 363,667,784.30 3.40

29 600508 上海能源 362,080,561.65 3.39

30 600067 冠城大通 361,588,830.10 3.38

31 000786 北新建材 359,819,250.23 3.37

32 000501 鄂武商 A 358,296,001.78 3.35

33 601009 南京银行 348,118,939.95 3.26

34 600388 龙净环保 346,627,359.36 3.24

35 600079 人福医药 337,495,537.49 3.16

36 002269 美邦服饰 330,147,468.53 3.09

37

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

37 600549 厦门钨业 329,081,802.96 3.08

38 601318 中国平安 326,976,376.81 3.06

39 600373 中文传媒 322,632,352.53 3.02

40 600837 海通证券 294,780,391.82 2.76

41 600658 电子城 282,970,343.48 2.65

42 000425 徐工机械 276,636,746.13 2.59

43 601336 新华保险 268,263,215.07 2.51

44 600594 益佰制药 260,318,702.29 2.44

45 601601 中国太保 260,297,117.74 2.44

46 000926 福星股份 258,371,880.69 2.42

47 601311 骆驼股份 253,682,035.78 2.37

48 300039 上海凯宝 245,249,278.37 2.30

49 000039 中集集团 244,366,693.49 2.29

50 000895 双汇发展 236,485,619.28 2.21

51 601088 中国神华 226,488,323.07 2.12

52 600522 中天科技 223,599,062.18 2.09

53 600489 中金黄金 221,599,584.22 2.07

54 000630 铜陵有色 217,740,308.99 2.04

55 002065 东华软件 215,025,907.50 2.01

注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 600739 辽宁成大 1,707,819,149.52 15.98

2 000623 吉林敖东 1,028,127,205.79 9.62

3 601607 上海医药 994,341,468.68 9.31

4 600895 张江高科 951,738,953.44 8.91

5 600111 包钢稀土 932,372,146.79 8.73

6 000568 泸州老窖 928,379,985.63 8.69

7 600271 航天信息 847,012,371.91 7.93

8 600058 五矿发展 834,774,563.38 7.81

9 600015 华夏银行 815,970,142.37 7.64

10 000970 中科三环 779,176,497.10 7.29

11 600366 宁波韵升 765,953,606.56 7.17

12 000728 国元证券 756,590,587.15 7.08

13 000423 东阿阿胶 708,059,041.40 6.63

14 601628 中国人寿 684,787,294.05 6.41

15 600199 金种子酒 647,654,276.40 6.06

16 002005 德豪润达 571,281,877.08 5.35

17 601688 华泰证券 567,856,745.53 5.31

18 600880 博瑞传播 542,149,134.74 5.07

38

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

19 000540 中天城投 508,863,247.19 4.76

20 600067 冠城大通 503,762,134.11 4.72

21 000858 五粮液 468,083,900.95 4.38

22 600376 首开股份 462,314,122.34 4.33

23 600823 世茂股份 462,078,917.54 4.32

24 002065 东华软件 433,807,697.70 4.06

25 000926 福星股份 426,335,049.07 3.99

26 600805 悦达投资 410,406,573.78 3.84

27 600030 中信证券 409,060,458.67 3.83

28 002385 大北农 406,033,909.82 3.80

29 600197 伊力特 395,523,960.65 3.70

30 002304 洋河股份 389,600,042.75 3.65

31 000786 北新建材 387,506,090.02 3.63

32 601601 中国太保 387,053,047.62 3.62

33 002309 中利科技 385,474,568.71 3.61

34 600064 南京高科 370,875,640.34 3.47

35 000528 柳工 353,632,542.71 3.31

36 601009 南京银行 343,962,988.31 3.22

37 000598 兴蓉投资 343,712,598.55 3.22

38 600770 综艺股份 341,272,534.78 3.19

39 601318 中国平安 333,121,972.79 3.12

40 000422 湖北宜化 331,486,030.10 3.10

41 600066 宇通客车 330,859,143.96 3.10

42 600549 厦门钨业 330,075,021.58 3.09

43 600373 中文传媒 329,841,961.97 3.09

44 600388 龙净环保 300,382,773.70 2.81

45 600068 葛洲坝 298,447,263.93 2.79

46 601336 新华保险 287,477,182.90 2.69

47 600837 海通证券 287,075,100.75 2.69

48 600508 上海能源 279,120,000.30 2.61

49 000425 徐工机械 276,729,990.35 2.59

50 600993 马应龙 246,095,504.92 2.30

51 000039 中集集团 245,178,143.66 2.29

52 600702 沱牌舍得 245,150,230.41 2.29

53 601311 骆驼股份 233,452,749.26 2.19

54 600519 贵州茅台 231,162,743.72 2.16

55 000630 铜陵有色 220,610,869.16 2.06

56 002269 美邦服饰 214,950,081.55 2.01

注:本项的“卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

39

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

买入股票的成本(成交)总额 40,952,700,462.90

卖出股票的收入(成交)总额 43,223,663,810.53

注:本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,

不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中:政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债 62,680,855.80 0.65

8 其他 - -

9 合计 62,680,855.80 0.65

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 113002 工行转债 572,010 62,680,855.80 0.65

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.9 投资组合报告附注

8.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制

日前一年内受到公开谴责、处罚。

8.9.2 前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.9.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 4,281,517.39

2 应收证券清算款 31,096,933.86

3 应收股利 -

4 应收利息 1,014,683.02

40

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

5 应收申购款 729,942.56

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 37,123,076.83

8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 113002 工行转债 62,680,855.80 0.65

8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明

1 002005 德豪润达 213,000,000.00 2.21 非公开发行认购

8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

数(户) 金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

917,994 21,078.08 120,223,779.48 0.62% 19,229,329,136.82 99.38%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 26,438.81 0.00%

注:

1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金;

2、本基金的基金经理未持有本基金。

§10 开放式基金份额变动

单位:份

基金合同生效日(2007 年 7 月 6 日)基金份额总额 500,000,000.00

本报告期期初基金份额总额 20,393,093,806.66

41

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

本报告期基金总申购份额 177,770,129.08

减:本报告期基金总赎回份额 1,221,311,019.44

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 19,349,552,916.30

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:1)基金管理人于 2012 年 8 月 14 日发布了

《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,杨锐先生不再担任博时基金管理有

限公司副总经理职务。2)基金管理人于 2012 年 9 月 15 日发布了《博时基金管理有限公司关

于高级管理人员变更的公告》,李雪松先生不再担任博时基金管理有限公司副总经理职务。

基金托管人交通银行于 2012 年 5 月 28 日公布了《交通银行股份有限公司关于资产托管部

总经理变更的公告》,交通银行资产托管部原总经理谷娜莎同志不再担任资产托管部总经理职

务。资产托管部总经理职务由刘树军同志担任。具体内容请参阅在 2012 年 5 月 30 日《上海

证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的公告》。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计

服务。本报告期内本基金应付审计费 130,000 元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内基金管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查

或处罚的任何情形。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股票

券商名称 单元 占当期佣金 备注

成交金额 成交总额的 佣金

数量 总量的比例

比例

方正证券 2 7,901,074,764.90 9.41% 6,708,315.05 10.42% -

中金公司 1 7,192,218,499.76 8.57% 6,196,594.12 9.62% -

42

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

招商证券 1 6,385,314,661.96 7.61% 5,646,158.08 8.77% -

中银国际 2 5,786,730,861.41 6.90% 4,383,827.73 6.81% -

国信证券 1 4,962,367,540.54 5.91% 4,282,615.42 6.65% -

银河证券 1 4,914,339,097.00 5.86% 4,211,220.25 6.54% -

新增 1

瑞银证券 2 3,687,552,547.79 4.39% 2,681,166.39 4.16%

个席位

申银万国 2 3,640,731,393.34 4.34% 3,099,317.77 4.81% -

德邦证券 1 3,514,993,158.03 4.19% 3,151,195.90 4.89% -

高华证券 1 3,393,016,912.95 4.04% 2,253,129.30 3.50% -

齐鲁证券 2 3,325,964,673.89 3.96% 2,082,599.38 3.23% -

东兴证券 1 3,273,494,062.64 3.90% 2,170,630.19 3.37% -

新增 1

兴业证券 2 3,167,764,013.95 3.77% 2,049,794.82 3.18%

个席位

安信证券 1 2,846,311,839.55 3.39% 1,774,404.26 2.76% -

撤销 1

华泰证券 2 2,190,050,399.16 2.61% 1,389,622.50 2.16%

个席位

天源证券 1 1,958,353,465.53 2.33% 1,272,926.13 1.98% -

广发华福 1 1,452,324,903.24 1.73% 980,068.40 1.52% -

东莞证券 1 1,246,879,136.97 1.49% 833,534.30 1.29% -

长城证券 1 1,231,132,262.65 1.47% 800,235.47 1.24% -

国元证券 1 915,349,763.94 1.09% 778,042.56 1.21% -

广发证券 1 874,395,785.24 1.04% 710,450.73 1.10% -

中信证券 1 799,881,708.67 0.95% 519,923.36 0.81% -

国海证券 1 700,909,127.23 0.84% 594,019.26 0.92% -

国盛证券 1 519,383,696.39 0.62% 318,123.24 0.49% -

华安证券 1 486,649,765.84 0.58% 443,048.62 0.69% -

新增 1

海通证券 2 352,678,883.07 0.42% 216,016.89 0.34%

个席位

国金证券 1 4,716,092,624.74 5.62% 3,222,569.11 5.01% 新增

新增 1

国泰君安 2 1,285,082,521.75 1.53% 829,912.62 1.29%

个席位

民族证券 1 1,171,963,839.34 1.40% 761,775.79 1.18% 新增

浙商证券 2 - - - - 撤销 1

43

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

个席位

中富证券 1 - - - - -

华林证券 1 - - - - -

华宝证券 1 - - - - -

华西证券 1 - - - - -

渤海证券 1 - - - - -

注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证

监基字[2007]48 号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水

平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。

1、基金专用交易席位的选择标准如下:

(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;

(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;

(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能

及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;

能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公

司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

2、基金专用交易席位的选择程序如下:

(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;

(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

11.8 其他重大事件

法定披露方 法定披露日

序号 公告事项

式 期

中国证券报、

关于博时旗下部分基金参加工商银行定期定额投资业务申购费率优

1 上海证券报、 2012-12-31

惠活动的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金参加平安银行定投业务与网上及电话银行申

2 上海证券报、 2012-12-28

购费率优惠活动的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金增加上海天天基金销售有限公司为代销机构

3 上海证券报、 2012-12-28

的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金参加浙商银行网银及定投申购费率优惠活动

4 上海证券报、 2012-12-28

的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金参加上海天天基金销售有限公司定投及申购

5 上海证券报、 2012-12-28

费率优惠活动的公告

证券时报

中国证券报、

博时旗下部分基金参加东莞银行网银申购费率和定期定额申购费率

6 上海证券报、 2012-12-28

优惠活动的公告

证券时报

44

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

中国证券报、

关于博时旗下部分基金参加上海好买基金销售有限公司非现场交易

7 上海证券报、 2012-12-20

费率优惠活动的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金增加上海好买基金销售有限公司为代销机构

8 上海证券报、 2012-12-20

的公告

证券时报

中国证券报、

关于直销网上交易系统工商银行网上支付切换为协议代扣模式的公

9 上海证券报、 2012-12-17

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金参加中国银行网银、定投业务及手机银行费

10 上海证券报、 2012-11-30

率优惠活动的公告

证券时报

中国证券报、

博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值

11 上海证券报、 2012-11-28

方法的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金增加杭州数米基金销售有限公司为代销机构

12 上海证券报、 2012-11-16

的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金参加杭州数米基金销售有限公司定投及申购

13 上海证券报、 2012-11-16

费率优惠活动的公告

证券时报

中国证券报、

14 关于博时旗下部分基金增加长量基金销售公司为代销机构的公告 上海证券报、 2012-11-9

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金参加长量基金销售公司非现场交易费率优惠

15 上海证券报、 2012-11-9

活动的公告

证券时报

中国证券报、

关于与上海银联电子支付服务有限公司合作开通广发银行借记卡直

16 上海证券报、 2012-11-5

销网上交易和费率优惠的公告

证券时报

中国证券报、

17 博时基金管理有限公司关于添利宝业务开通工商银行借记卡的公告 上海证券报、 2012-11-5

证券时报

中国证券报、

18 博时基金管理有限公司关于开通直销网上交易添利宝业务的公告 上海证券报、 2012-10-30

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金增加深圳众禄基金销售有限公司为代销机构

19 上海证券报、 2012-10-30

的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金参加众禄基金销售公司网银申购及定期定额

20 上海证券报、 2012-10-30

申购费率优惠活动的公告

证券时报

关于博时旗下部分基金参加展恒基金销售公司非现场交易费率优惠 中国证券报、

21 2012-10-29

活动的公告 上海证券报、

45

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金增加温州银行股份有限公司为代销机构的公

22 上海证券报、 2012-10-26

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金增加浙江同花顺基金销售有限公司为代销机

23 上海证券报、 2012-10-18

构的公告

证券时报

中国证券报、

24 关于博时公司旗下部分基金增加东海证券为代销机构的公告 上海证券报、 2012-10-11

证券时报

中国证券报、

关于博时旗下部分基金增加北京展恒基金销售有限公司为代销机构

25 上海证券报、 2012-9-28

的公告

证券时报

中国证券报、

关于与通联支付网络服务股份有限公司合作开通中国银行、交通银

26 上海证券报、 2012-9-21

行借记卡直销网上交易和费率优惠的公告

证券时报

中国证券报、

博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值

27 上海证券报、 2012-9-21

方法的公告

证券时报

中国证券报、

博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值

28 上海证券报、 2012-9-13

方法的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时基金参加河北银行网银申购和定投申购费率优惠活动的公

29 上海证券报、 2012-9-8

证券时报

中国证券报、

博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的“11 国债 13”估值方法

30 上海证券报、 2012-9-1

变更的公告

证券时报

中国证券报、

31 关于博时旗下部分基金增加江阴农村商业银行为代销机构的公告 上海证券报、 2012-8-28

证券时报

中国证券报、

博时基金管理有限公司关于和中国银行合作进行直销网上交易申购

32 上海证券报、 2012-8-15

费率优惠活动的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加嘉兴银行股份

33 上海证券报、 2012-8-1

有限公司为代销机构的公告

证券时报

博时基金管理有限公司关于直销手机交易和电话交易业务新增使用 中国证券报、

34 中国邮政储蓄银行、中国农业银行借记卡和招行 i 理财账户、支付 上海证券报、 2012-7-30

宝基金专户进行支付的公告 证券时报

中国证券报、

关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金新增西部证券股份

35 上海证券报、 2012-7-13

有限公司为代销机构的公告

证券时报

46

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

中国证券报、

关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加江苏常熟农村

36 上海证券报、 2012-7-12

商业银行股份有限公司为代销机构的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时基金管理有限公司旗下部分基金继续参加交通银行股份有

37 上海证券报、 2012-6-29

限公司网上及手机银行申购业务费率优惠活动的公告

证券时报

中国证券报、

38 关于开通机构直销网上交易业务和费率优惠的公告 上海证券报、 2012-6-25

证券时报

中国证券报、

博时基金管理有限公司关于开通中国银行借记卡直销网上交易和费

39 上海证券报、 2012-6-11

率优惠的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金新增诺亚正行(上

40 上海证券报、 2012-6-8

海)基金销售投资顾问有限公司为代销机构的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加金华银行股份

41 上海证券报、 2012-6-5

有限公司为代销机构的公告

证券时报

中国证券报、

42 博时基金管理有限公司成都分公司成立的公告 上海证券报、 2012-5-25

证券时报

关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金参加重庆银行股份 中国证券报、

43 有限公司网上银行申购费率与定期定额投资业务费率优惠活动的公 上海证券报、 2012-5-22

告 证券时报

中国证券报、

博时基金管理有限公司关于开通支付宝基金专户直销网上交易和费

44 上海证券报、 2012-5-15

率优惠的公告

证券时报

中国证券报、

博时基金管理有限公司关于与通联支付网络服务股份有限公司合作

45 上海证券报、 2012-5-2

开通中国邮政储蓄银行借记卡直销网上交易和费率优惠的公告

证券时报

中国证券报、

46 关于博时新兴成长股票型证券投资基金投资非公开发行股票的公告 上海证券报、 2012-4-7

证券时报

中国证券报、

关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加中国工商银行股份有

47 上海证券报、 2012-3-30

限公司个人电子银行基金申购费率优惠活动的公告

证券时报

中国证券报、

博时基金管理有限公司关于与通联支付网络服务股份有限公司合作

48 上海证券报、 2012-3-12

开通中国建设银行借记卡直销网上交易和费率优惠的公告

证券时报

中国证券报、

关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金参加汉口银行股份

49 上海证券报、 2012-1-16

有限公司电子渠道申购费率与定期定额申购费率优惠活动的公告

证券时报

博时基金管理有限公司关于与通联支付网络服务股份有限公司合作 中国证券报、

50 2012-1-9

开通中国农业银行借记卡直销网上交易和费率优惠的公告 上海证券报、

47

博时新兴成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告

证券时报

中国证券报、

博时基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加东莞银行股份

51 上海证券报、 2012-1-4

有限公司网上银行申购费率和定期定额申购费率优惠活动的公告

证券时报

中国证券报、

博时基金管理有限公司关于直销投资者汇款交易业务规则变更的提

52 上海证券报、 2012-1-4

示性公告

证券时报

§12 查文件目录

12.1 备查文件目录

12.1.1 中国证监会批准博时新兴成长股票型证券投资基金设立的文件

12.1.2《博时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》

12.1.3《博时新兴成长股票型证券投资基金托管协议》

12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程

12.1.5 博时新兴成长股票型证券投资基金各年度审计报告正本

12.1.6 报告期内博时新兴成长股票型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿

12.2 存放地点

基金管理人、基金托管人处

12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件

投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司

客户服务中心电话:95105568(免长途话费)

博时基金管理有限公司

2013 年 3 月 26 日

48

上证指数 最新: 2880.00 涨跌幅: -0.11%

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