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广发深证100指数分级:2013年半年度报告

2013-08-24 00:00:00 来源:巨潮网

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告广发深证 100 指数分级证券投资基金

2013 年半年度报告

2013 年 6 月 30 日

基金管理人:广发基金管理有限公司

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

报告送出日期: 二〇一三年八月二十四日

第 1 页 共 44 页

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 8 月 20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

1.2 目录

1 重要提示及目录 ................................................................................................................. 2

1.1 重要提示 ............................................................................................................................. 2

1.2 目录..................................................................................................................................... 3

2 基金简介 ............................................................................................................................. 5

2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................... 5

2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 6

2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................... 6

2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................... 6

3 主要财务指标和基金净值表现 ......................................................................................... 7

3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 7

3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................... 7

4 管理人报告 ......................................................................................................................... 8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 10

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 12

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 12

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 12

5 托管人报告 ....................................................................................................................... 13

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 13

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明 13

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13

6 半年度财务会计报告(未经审计) ............................................................................... 13

6.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 13

6.2 利润表............................................................................................................................... 15

6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................... 16

6.4 报表附注 ........................................................................................................................... 17

7 投资组合报告 ................................................................................................................... 32

7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 32

7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 32

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 33

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 35

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 37

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 37

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 37

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 37

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................... 37

7.10 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 37

8 基金份额持有人信息 ....................................................................................................... 38

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 38

8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................... 39

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................... 40

9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................... 40

10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 41

10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 41

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 41

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 41

10.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 41

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ................................................................................... 41

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 41

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 41

10.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 42

11 备查文件目录 ................................................................................................................... 43

11.1 备查文件目录 ................................................................................................................... 43

11.2 存放地点 ........................................................................................................................... 43

11.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 43

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 广发深证100指数分级证券投资基金

基金简称 广发深证100指数分级

场内基金简称 广发100

基金主代码 162714

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2012年5月7日

基金管理人 广发基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司报告期末基金份额总

163,947,688.80份额

基金合同存续期 不定期基金份额上市的证券

深圳证券交易所交易所

上市日期 2012年6月12日

下属分级基金的基金 广发深证100指数分级 广发深证100指数分级

广发深证100指数分级

简称 A B下属分级基金的交易

150083 150084 162714代码报告期末下属分级基

51,966,670.00份 51,966,671.00份 60,014,347.80份金的份额总额

2.2 基金产品说明

本基金采用指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化风险管

理手段,力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪投资目标

偏离度小于0.35%,年跟踪误差不超过4%,实现对深证100指数的有效跟

踪。

本基金为指数型基金,主要采用完全复制法,即按照标的指数成份股的

投资策略 构成及其权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的

变动进行相应的调整。当成份股发生调整和成份股发生分红、增发、配

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

股等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪业绩比较基准的效

果可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或因其他原

因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人会对实际投资组合

进行适当调整,以便实现对跟踪误差的有效控制。

业绩比较基准 95%×深证100价格指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。

本基金为完全复制指数的股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的

特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型

风险收益特征 基金。从本基金所分离的两类基金份额来看,广发深证100 A份额具有低

风险、收益相对稳定的特征;广发深证100 B份额具有高风险、高预期收

益的特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 广发基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 段西军 田青

联系电话 020-83936666 010-67595096信息披露负责人

电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 95105828,020-83936999 010-67595096

传真 020-89899158 010-66275853

广东省珠海市横琴新区宝中 北京市西城区金融大街 25 号注册地址

路 3 号 4004-56 室

广州市海珠区琶洲大道东 1 北京市西城区闹市口大街 1

办公地址 号保利国际广场南塔 31-33 号院 1 号楼

邮政编码 510308 100033

法定代表人 王志伟 王洪章

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金半年度报告正文的管理人 http://www.gffunds.com.cn互联网网址

基金半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日)

本期已实现收益 -4,394,988.28

本期利润 -8,468,017.49

加权平均基金份额本期利润 -0.0414

本期加权平均净值利润率 -4.54%

本期基金份额净值增长率 -8.79%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日)

期末可供分配利润 -27,439,937.95

期末可供分配基金份额利润 -0.1674

期末基金资产净值 132,361,081.08

期末基金份额净值 0.8073

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 -17.18%

注:(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④

长率① 准收益率③

② 准差④过去一个

-15.14% 2.00% -15.83% 1.99% 0.69% 0.01%月过去三个

-9.18% 1.50% -10.13% 1.51% 0.95% -0.01%月过去六个

-8.79% 1.46% -9.90% 1.46% 1.11% 0.00%月

过去一年 -12.54% 1.38% -13.35% 1.39% 0.81% -0.01%

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告自基金合

同生效起 -17.18% 1.31% -21.24% 1.36% 4.06% -0.05%至今

注:(1)本基金的业绩比较基准:95%×深证 100 价格指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。

(2)业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

广发深证 100 指数分级证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2012 年 5 月 7 日至 2013 年 6 月 30 日)

注:本基金建仓期为基金合同生效后 3 个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。

4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准,于 2003 年 8 月 5 日成立,注册资本 1.2 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司拥有公募基金、企业年金投资管理人、社保基金投资管理人、受托管理保险资

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理(QDII)和特定客户资产管理等业务资格。

本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 19 个部门:综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、金融工程部、研究发展部、投资管理部、固定收益部、机构投资部、数量投资部、量化投资部、机构理财部、市场拓展部、电商及客服部、国际业务部。此外,还设立了广发国际资产管理有限公司(香港子公司)、瑞元资本管理有限公司以及北京办事处、北京分公司、广州分公司、上海分公司、深圳理财中心、杭州理财中心。

截至 2013 年 6 月 30 日,本基金管理人管理三十五只开放式基金---广发聚富开放式证券投资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500指数证券投资基金(LOF)、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发亚太(除日本)精选股票证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发聚祥保本混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券投资基金、广发深证100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金,广发双债添利债券型证券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财 30 天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发起式证券投资基金、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金和广发理财 7 天债券型证券投资基金,管理资产规模为 1012.7 亿元。同时,公司还管理着多个企业年金基金、特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理(助理) 证券从业

姓名 职务 说明

期限 年限

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

任职日期 离任日期

陆志明 本基金的基 2012-05-07 - 14 男,中国籍,经济学硕

金经理;广 士,持有证券业执业资

发中小板 格证书,1999 年 5 月至

300ETF 及 2001 年 5 月在大鹏证券

联接基金的 有限公司任研究员,

基金经理; 2001 年 5 月至 2010 年 8

数量投资部 月在深圳证券信息有限

总经理 公司任部门总监,2010

年 8 月 9 日至今任广发

基金管理有限公司数量

投资部总经理,2011 年

6 月 3 日起任广发中小

板 300 交易型开放式指

数证券投资基金的基金

经理,2011 年 6 月 9 日

起任广发中小板 300 交

易型开放式指数证券投

资基金联接基金的基金

经理,2012 年 5 月 7 日

起任广发深证 100 指数

分级基金的基金经理。

注:1.基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。

2.基金经理助理的“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过实时

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告的行为监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。

在投资决策的内部控制方面,公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库,重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中,中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,公平分配投资指令。监察稽核部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警,实现投资风险的事中风险控制;稽核岗通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核,实现投资风险的事后控制。

本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好,不同的投资组合受到了公平对待,未发生任何不公平的交易事项。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的,则需经公司领导严格审批并留痕备查。

本报告期内,本投资组合与本公司管理的其他投资组合未发生过同日反向交易的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

(1)报告期内,本基金的申购、赎回及本基金的分级份额的交易、分拆、合并运作正常,运作过程中未发生风险事件。本基金按照指数结构进行复制指数的方法投资,除 2 只法规限制投资的指数样本证券采用样本替代投资方法之外,其余指数样本采用完全复制方法进行投资运作,尽量降低跟踪误差。

(2)报告期内本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度为 0.07%,小于 0.35%,年跟踪误差为 1.6%,均不超过 4%,符合基金合同的规定。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内,基金业绩基准为-9.90%,本基金的涨跌幅为-8.79%,跑赢业绩基准。

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

深证 100 指数由深圳市场 100 只规模较大的样本股票组成,受食品饮料、零售消费等行业权重股票的负面影响,深证 100 指数上半年表现弱于整体市场走势。展望未来,随着城市化进程的推进和消费逐渐回暖,加上新兴成长样本股票的积极贡献,深证 100 指数弱于市场平均走势的情况将得以改善,能够给基金投资人带来长期投资回报。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括:公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行,并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值建议,确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立,基金经理不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况,可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金的基金合同约定,本基金(包括广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额)不进行收益分配。

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体:广发深证 100 指数分级证券投资基金

报告截止日:2013 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日资 产:

银行存款 6.4.7.1 8,328,737.51 17,397,467.91

结算备付金 14,502.51 -

存出保证金 28,003.78 32,657.47

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

交易性金融资产 6.4.7.2 121,598,410.57 212,149,850.62

其中:股票投资 121,598,410.57 212,149,850.62

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 1,147,691.91

应收利息 6.4.7.5 1,767.45 3,465.67

应收股利 - -

应收申购款 5,049,524.02 128,753.17

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 135,020,945.84 230,859,886.75

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 2,142,605.55 801,740.70

应付管理人报酬 122,562.23 190,591.86

应付托管费 26,963.68 41,930.22

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 103,449.02 116,850.05

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 264,284.28 133,021.64

负债合计 2,659,864.76 1,284,134.47所有者权益:

实收基金 6.4.7.9 159,801,019.03 252,835,739.58

未分配利润 6.4.7.10 -27,439,937.95 -23,259,987.30

所有者权益合计 132,361,081.08 229,575,752.28

负债和所有者权益总计 135,020,945.84 230,859,886.75

注:报告截止日 2013 年 6 月 30 日,基金广发深证 100 份额净值人民币 0.8073 元,基金广发深证 100A 份额参考净值人民币 1.0322 元,广发深证 100B 份额参考净值人民币 0.5824元,基金份额总额 163,947,688.80 份,其中:广发深证 100 份额 60,014,,347.80 份 , 广发深证 100A 份额 51,966,670.00 份,广发深证 100B 份额 51,966,671.00 份。

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

6.2 利润表

会计主体:广发深证 100 指数分级证券投资基金

本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日

单位:人民币元

上年度可比期间

本期

2012 年 5 月 7 日(基金合

项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2013

同生效日)至 2012 年 6

年 6 月 30 日

月 30 日

一、收入 -6,738,948.79 -21,751,005.50

1.利息收入 39,417.24 458,333.22

其中:存款利息收入 6.4.7.11 39,417.24 257,653.90

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收 - -入

买入返售金融资产收入 - 200,679.32

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) -2,823,249.42 583,943.89

其中:股票投资收益 6.4.7.12 -4,200,043.62 -1,054,037.93

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.13 - -

资产支持证券投资收 - -益

衍生工具收益 6.4.7.14 - -

股利收益 6.4.7.15 1,376,794.20 1,637,981.82

3.公允价值变动收益(损失以 6.4.7.16 -4,073,029.21 -23,055,730.37“-”号填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号 - -填列)

5.其他收入(损失以“-”号填 6.4.7.17 117,912.60 262,447.76列)

减:二、费用 1,729,068.70 1,449,680.66

1.管理人报酬 927,959.90 760,973.21

2.托管费 204,151.16 167,414.13

3.销售服务费 - -

4.交易费用 6.4.7.18 268,338.54 409,189.71

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支出 - -

6.其他费用 6.4.7.19 328,619.10 112,103.61

三、利润总额(亏损总额以“-” -8,468,017.49 -23,200,686.16号填列)

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-” -8,468,017.49 -23,200,686.16号填列)

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:广发深证 100 指数分级证券投资基金

本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期

项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基

252,835,739.58 -23,259,987.30 229,575,752.28金净值)二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期利 - -8,468,017.49 -8,468,017.49润)三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数(净 -93,034,720.55 4,288,066.84 -88,746,653.71值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 27,769,174.72 -3,379,284.49 24,389,890.23

2.基金赎回款 -120,803,895.27 7,667,351.33 -113,136,543.94四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金

- - -净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基

159,801,019.03 -27,439,937.95 132,361,081.08金净值)

上年度可比期间

项目 2012 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基

567,698,320.60 - 567,698,320.60金净值)二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期利 - -23,200,686.16 -23,200,686.16润)三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数(净 -184,453,958.23 2,845,020.51 -181,608,937.72值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 508,751.71 -13,090.70 495,661.01

2.基金赎回款 -184,962,709.94 2,858,111.21 -182,104,598.73

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金

- - -净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基

383,244,362.37 -20,355,665.65 362,888,696.72金净值)

报告附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署:

基金管理公司负责人:王志伟,主管会计工作负责人:林传辉,会计机构负责人:张晓章

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

广发深证 100 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可字[2012]200 号文《关于同意广发深证 100 指数分级证券投资基金设立的批复》的批准,由基金发起人广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《广发深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》(以下简称基金合同) 和其他相关法律法规的规定发起,于 2012 年 5 月 7日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

本基金募集期间为 2012 年 3 月 27 日至 2012 年 4 月 26 日,本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次募集资金为人民币 567,698,320.60 元,有效认购户数为 2,064 户。其中,认购款项在基金验资确认日之前产生的银行利息共计人民币 115,509.75 元,折合基金份额 114,755.16 份,折算差额人民币 754.59 元计入基金资产,按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。基金合同于 2012 年 5 月 7 日生效,基金合同生效日的基金份额总额为 567,698,320.60份。

本基金的基金份额包括广发深证 100 指数分级证券投资基金之基础份额(简称广发深证100 份额,场内简称广发 100,基金代码:162714)、广发深证 100 指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(场内简称广发 100 A 份额)与广发深证 100 指数分级证券投资基金之积极收益类份额(场内简称广发 100 B 份额)。其中,广发 100 A 份额、广发 100 B 份额的基金

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告份额配比始终保持 1∶1 的比例不变。

在广发 100 A 份额、广发 100 份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)第一个工作日,基金管理人将根据基金合同的规定对本基金的广发 100 A 份额、广发 100 份额进行定期份额折算。对于广发 100 A 份额期末的约定应得收益,即广发 100 A份额每个会计年度 12 月 31 日基金份额参考净值超出本金 1.0000 元部分,将折算为场内广发 100 份额分配给广发 100 A 份额持有人。广发 100 份额持有人持有的每 2 份广发 100 份额将按 1 份广发 100 A 份额获得新增广发 100 份额的分配。持有场外广发 100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外广发 100 份额的分配;持有场内广发 100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内广发 100 份额的分配。经过上述份额折算,广发100 A 份额的基金份额参考净值和广发 100 份额的基金份额净值将相应调整。

除以上定期份额折算外,本基金根据基金合同的规定,还将在以下两种情况进行份额折算,即当广发 100 份额的基金份额净值达到 2.0000 元后,本基金将分别对广发 100 A 份额、广发 100 B 份额和广发 100 份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保广发 100 A 份额和广发 100 B 份额的比例为 1:1,份额折算后广发 100 A 份额、广发 100 B 份额的基金份额参考净值和广发 100 份额的基金份额净值均调整为 1 元;当广发 100 B 份额的基金份额参考净值达到 0.2500 元后,本基金将分别对广发 100 A 份额、广发 100 B 份额和广发 100 份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保广发 100 A 份额和广发 100 B 份额的比例为 1:1,份额折算后广发 100 份额、广发 100 A 份额和广发 100 B 份额的基金份额参考净值均调整为1 元。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和基金合同等有关规定,本基金的投资范围具有良好流动性的金融工具,包括深证 100 指数成份股、备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、可转换债券、资产支持证券等)、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%-95%,其中投资于深证 100指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金业绩比较基准:95%×深证 100 价格指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。

本基金的财务报表于 2013 年 8 月 22 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金执行企业会计准则、中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会于 2010 年 2 月 8 日颁布的证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 3 号<年度报告和半年度报告>》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合企业会计准则和中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日修订的《证券投资基金会计核算业务指引》规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年6 月 30 日的财务状况以及 2013 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

1、以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。

2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

3、2013 年 1 月 1 日以前,对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税,上市公司在代扣代缴时,减按 50%计算应纳税所得额。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

4、对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。

5、对于基金从事 A 股买卖,自 2008 年 9 月 19 日起,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,受让方不再缴纳证券(股票)交易印花税。

6、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位:人民币元

本期末

项目

2013 年 6 月 30 日

活期存款 8,328,737.51

定期存款 -

其他存款 -

合计 8,328,737.51

6.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2013年6月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 141,491,717.45 121,598,410.57 -19,893,306.88

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 141,491,717.45 121,598,410.57 -19,893,306.88

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

本基金本报告期末无衍生金融工具。

6.4.7.4 买入返售金融资产

本基金本报告期末无买入返售金融资产。

6.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

本期末

项目

2013 年 6 月 30 日

应收活期存款利息 1,748.35

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 12.60

应收结算备付金利息 6.50

应收债券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

其他 -

合计 1,767.45

6.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末无其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

本期末

项目

2013 年 6 月 30 日

交易所市场应付交易费用 103,449.02

银行间市场应付交易费用 -

合计 103,449.02

6.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

本期末

项目

2013 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 4,027.46

应付指数使用费 50,000.00

预提费用 210,256.82

合计 264,284.28

6.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

项目 本期

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

2013年1月1日至2013年6月30日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 252,835,739.58 252,835,739.58

本期申购 - -

本期赎回(以“-”号填列) -638,800.00 -638,800.00

基金拆分/份额折算前 252,196,939.58 252,196,939.58

基金拆分/份额折算调整 6,541,224.63 -

本期申购 28,490,148.15 27,769,174.72

本期赎回(以“-”号填列) -123,280,623.56 -120,165,095.27

本期末 163,947,688.80 159,801,019.03

注:1、本期申购含转换转入份(金)额,本期赎回含转换转出份(金)额。

2、根据基金合同规定,投资者可申购、赎回广发 100 份额,广发 100A 份额和广发 100B份额只可在深圳证券交易所上市交易,因此上表不再单独披露广发 100A 份额和广发 100B份额的情况。

3、根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规定,本基金以 2013 年 1 月 4 日为份额折算基准日,对广发深证 100 份额的场内份额、场外份额以及广发深证 100A 份额进行了定期折算。

6.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -22,211,847.68 -1,048,139.62 -23,259,987.30

本期利润 -4,394,988.28 -4,073,029.21 -8,468,017.49本期基金份额交易产生的

8,940,397.22 -4,652,330.38 4,288,066.84变动数

其中:基金申购款 -2,953,421.79 -425,862.70 -3,379,284.49

基金赎回款 11,893,819.01 -4,226,467.68 7,667,351.33

本期已分配利润 - - -

本期末 -17,666,438.74 -9,773,499.21 -27,439,937.95

6.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期

项目

2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 38,479.91

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 289.11

结算备付金利息收入 610.98

其他 37.24

合计 39,417.24

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

6.4.7.12 股票投资收益

单位:人民币元

本期

项目

2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 116,508,983.61

减:卖出股票成本总额 120,709,027.23

买卖股票差价收入 -4,200,043.62

6.4.7.13 债券投资收益

本基金本报告期内无债券投资收益。

6.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期内无衍生工具收益。

6.4.7.15 股利收益

单位:人民币元

本期

项目

2013年1月1日至2013年6月30日

股票投资产生的股利收益 1,376,794.20

基金投资产生的股利收益 -

合计 1,376,794.20

6.4.7.16 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期

项目

2013年1月1日至2013年6月30日

1.交易性金融资产 -4,073,029.21

——股票投资 -4,073,029.21

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -4,073,029.21

6.4.7.17 其他收入

单位:人民币元

本期

项目

2013年1月1日至2013年6月30日

基金赎回费收入 117,912.60

手续费返还 -

基金转换费收入 -

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

印花税返还 -

合计 117,912.60

6.4.7.18 交易费用

单位:人民币元

本期

项目

2013年1月1日至2013年6月30日

交易所市场交易费用 268,338.54

银行间市场交易费用 -

合计 268,338.54

6.4.7.19 其他费用

单位:人民币元

本期

项目

2013年1月1日至2013年6月30日

审计费用 27,236.52

信息披露费 148,767.52

银行汇划费 3,362.28

账户维护费 19,500.00

上市费 29,752.78

指数使用费 100,000.00

合计 328,619.10

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期新增关联方瑞元资本管理有限公司,为基金管理人的控股子公司。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机

广发基金管理有限公司 构、直销机构

中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构

广发证券股份有限公司 基金管理人股东、代销机构

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

金额单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2013年1月1日至2013年6月30日 2012年5月7日(基金合同生效日)

至2012年6月30日

关联方名称

占当期股 占当期股

成交金额 票成交总 成交金额 票成交总

额的比例 额的比例

广发证券股份有限 138,889,977.56 92.24% 392,965,266.66

公司 100.00%

6.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。

6.4.10.1.3 债券交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的债券交易。

6.4.10.1.4 债券回购交易

金额单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2013年1月1日至2013年6月30日 2012年5月7日(基金合同生效日)

至2012年6月30日

关联方名称 占当期债 占当期债

券回购成 券回购成

成交金额 成交金额

交总额的 交总额的

比例 比例

广发证券股份有限公 - - 611,000,000.00

司 100.00%

6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

本期

2013年1月1日至2013年6月30日

关联方名称

当期 占当期佣金 期末应付 占期末应付佣

佣金 总量的比例 佣金余额 金总额的比例

广发证券股份有限公 124,764.23 92.76% 59,901.65

司 57.90%

上年度可比期间

2012年5月7日(基金合同生效日)至2012年6月30日

关联方名称

当期 占当期佣金 期末应付 占期末应付佣

佣金 总量的比例 佣金余额 金总额的比例

广发证券股份有限公 322,590.73 100.00% 322,590.73

司 100.00%

注:1:股票交易佣金的计提标准:支付佣金=股票成交金额*佣金比例-证管费-经手费-结算风险金(含债券交易)。

2:本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

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3:本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2013年1月1日至2013年6月 2012年5月7日(基金合同生效日)

30日 至2012年6月30日当期发生的基金应支付的管

927,959.90 760,973.21理费其中:支付销售机构的客户

110,842.79 67,008.74维护费

注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×1.00%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。

6.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2013年1月1日至2013年6月 2012年5月7日(基金合同生效日)

30日 至2012年6月30日当期发生的基金应支付的托

204,151.16 167,414.13管费

注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.22%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位:人民币元

本期

2013年1月1日至2013年6月30日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购交易的各关

基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出联方名称

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告中国建设银

行股份有限 - - - - - -公司

上年度可比期间

2012年5月7日(基金合同生效日)至2012年6月30日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购交易的各关

基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出联方名称

- - - - - - -

注:本基金本报告期内及上年度可比区间无与关联交易对手进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2013年1月1日至2013年6月30日 2012年5月7日(基金合同生效日)至

关联方名称

2012年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入中国建设银行

8,328,737.51 38,479.91 22,917,896.55 251,252.65股份有限公司

注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率计息。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。

6.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

6.4.12 期末(2013 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金无暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

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6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款,无抵押债券。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款,无抵押债券。

6.4.13 金融工具风险及管理

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人奉行全面风险管理的理念,在董事会下设立合规及风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总裁负责。

本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

6.4.13.2 信用风险

信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息,或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降,将对基金资产造成的损失。为了防范信用风险,本基金主要投资于信用等级较高的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。但是,随着短期资金市场的发展,本基金的投资范围扩大以后,可能会在一定程度上增加信用风险。

本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,违约风险较小;银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。

本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资。

6.4.13.3 流动性风险

开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求,在一定时间内将一定数量的基金资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足,导致不能以适当价格及时进行证券交易的风险,或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则,在一定程度上减轻了投资变现压力。本基金所持大部分交易性金融资产在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,除附注 7.4.12 披露的流通受限不能自由转让的基金资产外,本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有的其他金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为无固定期限且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

本基金管理人在对市场特征和发展形势等方面进行分析和判断的基础上,由投资决策委

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员会根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法,由基金绩效评估

与风险管理组具体计算与监控各类风险控制指标,从而对流动性风险进行监控。

6.4.13.4 市场风险

本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因

素的影响,导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资产中金融工具或证券价值对

市场参数变化的敏感性。一般来讲,市场风险是开放式基金面临的最大风险,也往往是众多

风险中最基本和最常见的,也是最难防范的风险,其他如流动性风险最终是因为市场风险在

起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波

动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、

风险价值模型(VAR)等方法来评估投资组合中债券的利率风险。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末

2013 年 6 月 30 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

资产

银行存款 8,328,737.51 - - - 8,328,737.51

结算备付金 14,502.51 - - - 14,502.51

存出保证金 28,003.78 - - - 28,003.78交易性金融资

- - - 121,598,410.57 121,598,410.57

产应收证券清算

- - - - -

应收利息 - - - 1,767.45 1,767.45

应收申购款 5,049,524.02 - - - 5,049,524.02

资产总计 13,420,767.82 - - 121,600,178.02 135,020,945.84

负债应付证券清算

- - - - -

应付赎回款 - - - 2,142,605.55 2,142,605.55应付管理人报

- - - 122,562.23 122,562.23

应付托管费 - - - 26,963.68 26,963.68

应付交易费用 - - - 103,449.02 103,449.02

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

其他负债 - - - 264,284.28 264,284.28

负债总计 - - - 2,659,864.76 2,659,864.76利率敏感度缺

13,420,767.82 - - 118,940,313.26 132,361,081.08

口上年度末

2012年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

资产

银行存款 17,397,467.91 - - - 17,397,467.91

存出保证金 - - - 32,657.47 32,657.47交易性金融资

- - - 212,149,850.62 212,149,850.62

产应收证券清算

- - - 1,147,691.91 1,147,691.91

应收利息 - - - 3,465.67 3,465.67

应收申购款 128,753.17 - - - 128,753.17

资产总计 17,526,221.08 - - 213,333,665.67 230,859,886.75

负债应付证券清算

- - - - -

应付赎回款 - - - 801,740.70 801,740.70应付管理人报

- - - 190,591.86 190,591.86

应付托管费 - - - 41,930.22 41,930.22

应付交易费用 - - - 116,850.05 116,850.05

其他负债 - - - 133,021.64 133,021.64

负债总计 - - - 1,284,134.47 1,284,134.47利率敏感度缺

17,526,221.08 - - 212,049,531.20 229,575,752.28

注:上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净

值无重大影响。

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

6.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量,所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta 值、风险价值模型(VAR)等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日

项目 占基金资产 占基金资产

公允价值 净值比例 公允价值 净值比例

(%) (%)

交易性金融资产-股 121,598,410.57 91.87 212,149,850.62 92.41票投资

衍生金融资产-权证 - - - -投资

其他 - - - -

合计 121,598,410.57 91.87 212,149,850.62 92.41

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 -

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日

业绩比较基准上升5% 6,394,363.83 11,075,882.17

业绩比较基准下降5% -6,394,363.83 -11,075,882.17

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

本基金本报告期内无需要说明有助于理解和分析财务报表的其他重大事项。

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

占基金总资产的比例

序号 项目 金额

(%)

1 权益投资 121,598,410.57 90.06

其中:股票 121,598,410.57 90.06

2 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

3 金融衍生品投资 - -

4 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融 - -

资产

5 银行存款和结算备付金合计 8,343,240.02 6.18

6 其他各项资产 5,079,295.25 3.76

7 合计 135,020,945.84 100.00

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位:人民币元

占基金资产净值

代码 行业类别 公允价值

比例(%)

A 农、林、牧、渔业 658,876.94 0.50

B 采矿业 5,318,940.31 4.02

C 制造业 73,444,631.48 55.49

D 电力、热力、燃气及水生产和供 766,782.15 0.58

应业

E 建筑业 2,199,168.18 1.66

F 批发和零售业 1,163,322.00 0.88

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务 3,084,210.55 2.33

J 金融业 10,717,679.35 8.10

K 房地产业 16,722,064.29 12.63

L 租赁和商务服务业 677,375.08 0.51

M 科学研究和技术服务业 - -

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

N 水利、环境和公共设施管理业 4,741,751.86 3.58

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 968,122.38 0.73

S 综合 1,135,486.00 0.86

合计 121,598,410.57 91.87

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

占基金资产

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 净值比例

(%)

1 000002 万 科A 1,114,740 10,980,189.00 8.30

2 000651 格力电器 289,523 7,255,446.38 5.48

3 000527 美的电器 397,211 4,933,360.62 3.73

4 000001 平安银行 450,681 4,493,289.57 3.39

5 000858 五 粮 液 192,171 3,851,106.84 2.91

6 000538 云南白药 32,537 2,733,433.37 2.07

7 000895 双汇发展 67,395 2,590,663.80 1.96

8 000063 中兴通讯 200,242 2,553,085.50 1.93

9 000423 东阿阿胶 63,048 2,438,696.64 1.84

10 000157 中联重科 400,326 2,173,770.18 1.64

11 002038 双鹭药业 34,646 2,030,255.60 1.53

12 002236 大华股份 51,779 1,979,511.17 1.50

13 002241 歌尔声学 53,378 1,937,087.62 1.46

14 000024 招商地产 79,434 1,928,657.52 1.46

15 000100 TCL 集团 826,294 1,875,687.38 1.42

16 000069 华侨城A 361,229 1,867,553.93 1.41

17 000568 泸州老窖 74,385 1,768,875.30 1.34

18 000728 国元证券 209,053 1,768,588.38 1.34

19 002415 海康威视 48,482 1,713,353.88 1.29

20 300070 碧水源 43,664 1,645,259.52 1.24

21 000338 潍柴动力 94,403 1,637,892.05 1.24

22 000625 长安汽车 176,055 1,635,550.95 1.24

23 000012 南 玻A 161,814 1,500,015.78 1.13

24 002081 金 螳 螂 52,678 1,499,742.66 1.13

25 000725 京东方A 665,841 1,478,167.02 1.12

26 002230 科大讯飞 31,510 1,455,762.00 1.10

27 002422 科伦药业 26,997 1,439,210.07 1.09

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

28 002304 洋河股份 25,472 1,383,129.60 1.04

29 000783 长江证券 172,041 1,360,844.31 1.03

30 000983 西山煤电 165,421 1,349,835.36 1.02

31 000581 威孚高科 40,213 1,342,712.07 1.01

32 000402 金 融 街 259,690 1,301,046.90 0.98

33 000826 桑德环境 38,083 1,228,938.41 0.93

34 002024 苏宁云商 232,200 1,163,322.00 0.88

35 000970 中科三环 88,186 1,149,945.44 0.87

36 000009 中国宝安 103,226 1,135,486.00 0.86

37 002142 宁波银行 132,154 1,119,344.38 0.85

38 000792 盐湖股份 66,042 1,118,751.48 0.85

39 000768 中航飞机 122,541 1,090,614.90 0.82

40 000800 一汽轿车 87,891 1,081,059.30 0.82

41 000562 宏源证券 115,553 1,015,710.87 0.77

42 000793 华闻传媒 96,619 968,122.38 0.73

43 002007 华兰生物 42,842 967,372.36 0.73

44 000629 攀钢钒钛 408,787 960,649.45 0.73

45 000060 中金岭南 143,823 952,108.26 0.72

46 000039 中集集团 91,963 949,977.79 0.72

47 000917 电广传媒 80,530 947,838.10 0.72

48 000425 徐工机械 119,358 936,960.30 0.71

49 002008 大族激光 83,352 932,708.88 0.70

50 002202 金风科技 165,651 892,858.89 0.67

51 002146 荣盛发展 61,461 867,214.71 0.66

52 000630 铜陵有色 78,621 847,534.38 0.64

53 000709 河北钢铁 425,835 787,794.75 0.60

54 000878 云南铜业 80,320 779,104.00 0.59

55 002001 新 和 成 49,751 733,329.74 0.55

56 002051 中工国际 25,096 699,425.52 0.53

57 000839 中信国安 105,521 680,610.45 0.51

58 000758 中色股份 66,939 678,092.07 0.51

59 000061 农 产 品 112,708 677,375.08 0.51

60 000729 燕京啤酒 118,481 676,526.51 0.51

61 000937 冀中能源 76,599 676,369.17 0.51

62 002106 莱宝高科 41,998 644,669.30 0.49

63 000960 锡业股份 51,500 628,300.00 0.47

64 000876 新 希 望 63,597 626,430.45 0.47

65 000046 泛海建设 124,073 605,476.24 0.46

66 000825 太钢不锈 234,786 603,400.02 0.46

67 002155 辰州矿业 74,917 602,332.68 0.46

68 002073 软控股份 66,547 558,329.33 0.42

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

69 000528 柳 工 84,037 546,240.50 0.41

70 000540 中天城投 77,092 540,414.92 0.41

71 000778 新兴铸管 110,052 540,355.32 0.41

72 002500 山西证券 88,591 524,458.72 0.40

73 000422 湖北宜化 74,478 502,726.50 0.38

74 002092 中泰化学 98,563 500,700.04 0.38

75 000718 苏宁环球 84,875 499,065.00 0.38

76 000762 西藏矿业 43,117 496,276.67 0.37

77 000559 万向钱潮 88,311 463,632.75 0.35

78 000969 安泰科技 58,268 452,159.68 0.34

79 000933 神火股份 99,203 442,445.38 0.33

80 000686 东北证券 26,813 435,443.12 0.33

81 000869 张 裕A 12,191 416,200.74 0.31

82 000027 深圳能源 82,433 414,637.99 0.31

83 002056 横店东磁 30,830 387,841.40 0.29

84 000539 粤电力A 77,908 352,144.16 0.27

85 002069 獐 子 岛 28,221 334,418.85 0.25

86 002041 登海种业 15,283 324,458.09 0.25

87 002128 露天煤业 36,031 314,910.94 0.24

88 000059 辽通化工 67,257 304,674.21 0.23

89 000021 长城开发 63,831 284,047.95 0.21

90 000550 江铃汽车 18,269 279,698.39 0.21

91 000596 古井贡酒 12,623 263,568.24 0.20

92 000780 平庄能源 44,781 240,473.97 0.18

93 002122 天马股份 60,972 217,670.04 0.16

94 000968 煤 气 化 28,945 210,719.60 0.16

95 000927 一汽夏利 43,847 157,849.20 0.12

96 002269 美邦服饰 11,721 103,613.64 0.08

97 000401 冀东水泥 10,740 88,282.80 0.07

98 000877 天山股份 12,680 73,417.20 0.06

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例

(%)

1 000651 格力电器 2,563,562.68 1.12

2 000728 国元证券 1,859,512.00 0.81

3 000562 宏源证券 1,849,893.00 0.81

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

4 000002 万 科A 1,587,254.00 0.69

5 002146 荣盛发展 1,584,762.01 0.69

6 002081 金 螳 螂 1,489,405.03 0.65

7 000012 南 玻A 1,486,291.50 0.65

8 002500 山西证券 1,264,813.58 0.55

9 000686 东北证券 1,119,101.00 0.49

10 000783 长江证券 1,082,631.00 0.47

11 000009 中国宝安 1,076,165.00 0.47

12 000024 招商地产 1,035,262.00 0.45

13 000069 华侨城A 1,026,832.88 0.45

14 000402 金 融 街 968,231.38 0.42

15 000423 东阿阿胶 649,713.95 0.28

16 000538 云南白药 627,180.00 0.27

17 000046 泛海建设 620,274.65 0.27

18 002051 中工国际 602,907.14 0.26

19 000718 苏宁环球 563,212.42 0.25

20 002038 双鹭药业 543,925.14 0.24

注:本项及下项 7.5.2、7.5.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,此外, “买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

(%)

1 000002 万 科A 8,337,105.24 3.63

2 000651 格力电器 5,283,396.21 2.30

3 000001 平安银行 4,036,964.39 1.76

4 000858 五 粮 液 3,472,629.27 1.51

5 002024 苏宁云商 3,428,856.25 1.49

6 000157 中联重科 3,098,759.00 1.35

7 000069 华侨城A 2,583,044.21 1.13

8 000024 招商地产 2,490,675.91 1.08

9 000562 宏源证券 2,458,050.05 1.07

10 002146 荣盛发展 2,204,421.10 0.96

11 000783 长江证券 2,158,250.36 0.94

12 000402 金 融 街 2,075,906.15 0.90

13 000527 美的电器 2,054,641.17 0.89

14 000423 东阿阿胶 2,045,484.77 0.89

15 000538 云南白药 1,870,596.23 0.81

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

16 002081 金 螳 螂 1,863,345.76 0.81

17 000895 双汇发展 1,860,771.20 0.81

18 000012 南 玻A 1,733,132.76 0.75

19 000009 中国宝安 1,706,323.25 0.74

20 000063 中兴通讯 1,704,154.66 0.74

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

金额单位:人民币元

买入股票的成本(成交)总额 34,230,616.39

卖出股票的收入(成交)总额 116,508,983.61

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明注:1)本基金本报告期末未持有股指期货。 (2)本基金本报告期内未进行股指期货交易。

7.10 投资组合报告附注

7.10.1 根据公开市场信息,报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。

7.10.2 报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

7.10.3 期末其他各项资产构成

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 28,003.78

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 1,767.45

5 应收申购款 5,049,524.02

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 5,079,295.25

7.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告末前十名股票不存在流通受限情况。

8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

持有

机构投资者 个人投资者

份额 人户 户均持有的基

级别 数 金份额 占总份额 占总份额

(户) 持有份额 持有份额

比例 比例广发深证100

450 115,481.49 16,254,145.00 31.28% 35,712,525.00 68.72%指数分级

A广发深证100

772 67,314.34 8,747,247.00 16.83% 43,219,424.00 83.17%指数分级

B广发

深证 800 75,017.93 11,534,535.82 19.22% 48,479,811.98 80.78%100

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告指数分级

合计 2,022 81,081.94 36,535,927.82 22.29% 127,411,760.98 77.71%

8.2 期末上市基金前十名持有人

广发深证100指数分级A

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例

1 郑州铁路局企业年 3,540,566.00 6.81%

金计划-中国工商

银行

2 国信-招行-国信 3,248,121.00 6.25%

金理财收益互换

(多策略)集合资

产管理计划

3 泰康人寿保险股份 3,034,478.00 5.84%

有限公司(个人分

红)

4 卫永珠 2,528,000.00 4.86%

5 工银安盛人寿保险 2,500,000.00 4.81%

有限公司

6 郑文颖 1,643,700.00 3.16%

7 顾立岳 1,532,100.00 2.95%

8 黄意坚 1,296,126.00 2.49%

9 中国太保集团股份 1,284,721.00 2.47%

有限公司-本级-

集 团 自 有 资 金

-012G-ZY001

10 董长珠 1,011,920.00 1.95%

广发深证100指数分级B

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例

1 国信-招行-国信 5,000,486.00 9.62%

金理财收益互换

(多策略)集合资

产管理计划

2 林锐鹏 3,270,064.00 6.29%

3 泰康人寿保险股份 3,034,478.00 5.84%

有限公司(个人分

红)

4 梁来深 2,915,712.00 5.61%

5 黄意坚 1,296,126.00 2.49%

6 戚慧 1,238,416.00 2.38%

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

7 崔健 1,006,598.00 1.94%

8 王飞 684,000.00 1.32%

9 光大证券股份有限 636,597.00 1.23%

公司

10 许金华 631,600.00 1.22%

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

广发深证 100

- -

指数分级 A

广发深证 100

基金管理公司所有从业 - -

指数分级 B人员持有本基金

广发深证 100

50,793.58 0.0846%

指数分级

合计 50,793.58 0.0310%

注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0;

本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。

9 开放式基金份额变动

单位:份

项目 广发深证 100 指数分 广发深证 100 指数分 广发深证 100 指数分

级A 级B 级

基金合同生效日(2012 年 5 月 7 110,591,152.00 110,591,153.00 346,516,015.60日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 70,060,834.00 70,060,835.00 112,714,070.58

本报告期基金总申购份额 - - 28,490,148.15

减:本报告期基金总赎回份额 - - 123,919,423.56

本报告期基金拆分变动份额 -18,094,164.00 -18,094,164.00 42,729,552.63

本报告期期末基金份额总额 51,966,670.00 51,966,671.00 60,014,347.80

注:拆分变动份额为本基金三类份额之间的配对转换份额及份额折算所得份额。

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内,基金管理人、基金托管人的专门托管业务部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况

本报告期内,因业务发展需要,本基金改聘德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)负责本基金审计事务。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金的基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情况。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金 备注

占当期 占当期佣

券商名称 交易单元数量

成交金额 股票成 佣金 金总量的

交总额 比例

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

的比例

广发证券 2 138,889,977.56 92.24% 124,764.23 92.76% -

申银万国 1 7,182,119.56 4.77% 6,538.73 4.86% -

中航证券 1 4,497,520.34 2.99% 3,195.06 2.38% -

东方证券 1 - - - - -

注:1、交易席位选择标准:

(一)财务状况良好,在最近一年内无重大违规行为;

(二)经营行为规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;

(三)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源,满足投资组合进行证券交易

的需要;

(四)具有较强的研究和行业分析能力,能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、

行业、市场及个股的高质量报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;

(五)能积极为公司投资业务的开展,提供良好的信息交流和客户服务;

(六)能提供其他基金运作和管理所需的服务。

2、交易席位选择流程:

(1)对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易

单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券

商。

(2)协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,

并通知基金托管人。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 回购交易 权证交易 股指期货交易

占当期债 占当期回 占当期权 占当期成券商名称

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 成交金额 交总额的

额的比例 额的比例 额的比例 比例

广发证券 - - - - - - - -

申银万国 - - - - - - - -

中航证券 - - - - - - - -

东方证券 - - - - - - - -

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 广发基金管理有限公司关于广发深证100指 《中国证券报》、 2013-01-07

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

数分级证券投资基金之广发稳健收益类份 《证券时报》、《上

额2013年度约定年基准收益率的公告 海证券报》

2 广发基金管理有限公司关于广发深证100指 《中国证券报》、

数分级证券投资基金办理定期份额折算业 《证券时报》、《上 2013-01-07

务期间广发100A停牌的公告 海证券报》

3 广发基金管理有限公司关于广发100A定期 《中国证券报》、

份额折算后复牌首日前收盘价调整的提示 《证券时报》、《上 2013-01-08

公告 海证券报》

4 广发基金管理有限公司关于广发深证100指 《中国证券报》、

数分级证券投资基金定期份额折算结果及 《证券时报》、《上 2013-01-08

恢复交易的公告 海证券报》

5 《中国证券报》、

广发基金管理有限公司旗下基金改聘会计

《证券时报》、《上 2013-04-02

师事务所公告

海证券报》

注:无

11 备查文件目录

11.1 备查文件目录

1.中国证监会批准广发深证 100 指数分级证券投资基金募集的文件

2.《广发深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》

3.《广发深证 100 指数分级证券投资基金托管协议》

4.法律意见书

5.基金管理人业务资格批件、营业执照

6.基金托管人业务资格批件、营业执照

11.2 存放地点

广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼

11.3 查阅方式

1.书面查阅:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:30-17:00。投资者可免费查阅,也可按工本费购买复印件;

2.网站查阅:基金管理人网址:http://www.gffunds.com.cn。

投资者如对本报告有疑问,可咨询本基金管理人广发基金管理有限公司,咨询电话95105828 或 020-83936999,或发电子邮件:services@gf-funds.com.cn。广发深证 100 指数分级证券投资基金 2013 年半年度报告

广发基金管理有限公司

二〇一三年八月二十四日44

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