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申万深成:2014年半年度报告

2014-08-26 00:00:00 来源:巨潮网
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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

申万菱信深证成指分级证券投资基金

2014 年半年度报告

2014 年 6 月 30 日

基金管理人:申万菱信基金管理有限公司

基金托管人:中国工商银行股份有限公司

报告送出日期: 二〇一四年八月二十六日

第 1 页 共 42 页

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经

三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 8 月 25 日复核

了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,

保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定

盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅

读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

2

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

1.2 目录

1 重要提示及目录 ................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ............................................................................................................................... 2

1.2 目录 ....................................................................................................................................... 3

2 基金简介 ............................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................... 5

2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................... 6

2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................... 6

2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................... 6

3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................ 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................... 6

3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................... 7

4 管理人报告 ........................................................................................................................... 8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................... 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................ 9

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.................................................................... 9

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ...................................................... 10

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...................................................11

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.............................................................. 12

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................................. 12

5 托管人报告 ......................................................................................................................... 13

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................... 13

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .. 13

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 13

6 半年度财务会计报告(未经审计).................................................................................. 13

6.1 资产负债表 ......................................................................................................................... 13

6.2 利润表 ................................................................................................................................. 15

6.3 所有者权益(基金净值)变动表...................................................................................... 16

6.4 报表附注 ............................................................................................................................. 17

7 投资组合报告 ..................................................................................................................... 32

7.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................... 32

7.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................... 32

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................... 33

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................................. 34

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................. 35

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................... 35

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......... 36

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序序的前五名贵金属投资明细 ...... 36

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................... 36

3

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.............................................................. 36

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................................................. 36

7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................. 36

8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................... 37

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................... 37

8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................. 37

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.............................................................. 38

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .............................. 38

9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................... 39

10 重大事件揭示 ..................................................................................................................... 39

10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................. 39

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................. 39

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................... 40

10.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 40

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................... 40

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .............................................. 40

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................... 40

10.8 其他重大事件 ..................................................................................................................... 41

11 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................... 42

12 备查文件目录 ..................................................................................................................... 42

12.1 备查文件目录 ..................................................................................................................... 42

12.2 存放地点 ............................................................................................................................. 42

12.3 查阅方式 ............................................................................................................................. 42

4

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 申万菱信深证成指分级证券投资基金

基金简称 申万菱信深证成指分级

场内简称 申万深成

基金主代码 163109

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2010年10月22日

基金管理人 申万菱信基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 6,141,277,461.80份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2010年11月8日

下属分级基金的基金简称 申万深成 申万收益 申万进取

下属分级基金的交易代码 163109 150022 150023

报告期末下属分级基金的份

393,629,303.80份 2,873,824,079.00份 2,873,824,079.00份

额总额

2.2 基金产品说明

本基金采取指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化风险管理

投资目标 手段,力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误

差不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%,实现对深证成指的有效跟踪。

本基金采取完全复制法进行投资,即按照标的指数成份股及其权重构建基

金的股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投资组

投资策略 合进行相应地调整。但在因特殊情况导致无法获得足够数量的股票时,基

金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合,追求尽

可能贴近标的指数的表现。

业绩比较基准 深证成指收益率 × 95% +银行同业存款利率 × 5%

下属三级基金 申万深成份额为常规指数 申 万收 益份 额风 险 申万进取份额由于

的风险收益特 基金份额,具有较高风险、 和 预期 收益 与债 券 具有杠杆特性,具有

5

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

征 较高预期收益的特征,其风 型基金相近。 高风险高收益的特

险和预期收益均高于货币 征,其风险和预期收

市场基金和债券型基金。 益要高于一般的股

票型指数基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 申万菱信基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

姓名 来肖贤 赵会军

信息披露

联系电话 021-23261188 010-66105799

负责人 service@swsmu.com custody@icbc.com.cn

电子邮箱

客户服务电话 4008808588 95588

传真 021-23261199 010-66105798

上海市淮海中路 300 号香港新 北京市西城区复兴门内大街 55

注册地址

世界大厦 40 层 号

上海市淮海中路 300 号香港新 北京市西城区复兴门内大街 55

办公地址

世界大厦 40 层 号

邮政编码 200021 100140

法定代表人 姜国芳 姜建清

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.swsmu.com

基金半年度报告备置地点 申万菱信基金管理有限公司

中国工商银行股份有限公司

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日)

本期已实现收益 -210,002,844.64

本期利润 -323,373,865.42

加权平均基金份额本期利润 -0.0493

本期加权平均净值利润率 -9.78%

本期基金份额净值增长率 -8.57%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)

期末可供分配利润 -2,433,939,510.79

期末可供分配基金份额利润 -0.3963

期末基金资产净值 3,074,850,213.98

期末基金份额净值 0.5007

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 -44.14%

注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变

动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用,但不包括持有

人认/申购或交易基金的各项费用(例如:申购费、赎回费等),计入认/申购或交易基金的

各项费用后,实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基准收

阶段 ①-③ ②-④

增长率① 率标准差② 准收益率③ 益率标准差④

过去一个月 -0.02% 0.81% -0.27% 0.85% 0.25% -0.04%

过去三个月 2.90% 0.84% 2.05% 0.86% 0.85% -0.02%

过去六个月 -8.57% 1.10% -9.08% 1.11% 0.51% -0.01%

过去一年 -3.38% 1.19% -4.22% 1.19% 0.84% 0.00%

过去三年 -36.80% 1.31% -37.55% 1.32% 0.75% -0.01%

自基金成立起至今 -44.14% 1.31% -42.03% 1.35% -2.11% -0.04%

注:本基金的业绩基准指数=95%x 深证成分指数收益率+5%x 银行同业存款利率。其中:

深证成分指数作为衡量股票投资部分的业绩基准,银行同业存款利率作为衡量非股票投资部

分的业绩基准。

本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下:

benchmark(0) =1000;

%benchmark(t)= 95%*(深证成分指数(t)/ 深证成分指数(t-1)-1)+5%*银行同业存款利

率/365;

benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ;

其中 t=1,2,3, 。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

申万菱信深证成指分级证券投资基金

累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2010 年 10 月 22 日至 2014 年 6 月 30 日)

4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

申万菱信基金管理有限公司原名申万巴黎基金管理有限公司,是由国内大型综合类券商

申银万国证券股份有限公司和三菱 UFJ 信托银行株式会社共同设立的一家中外合资基金管

理公司。公司成立于 2004 年 1 月 15 日,注册地在中国上海,注册资本金为 1.5 亿元人民币。

其中,申银万国证券股份有限公司持有 67%的股份,三菱 UFJ 信托银行株式会社持有 33%的

股份。

公司成立以来业务增长迅速,在北京、广州先后建立了分公司。截至 2014 年 6 月 30

日,公司旗下管理了包括股票型、混合型、债券型、指数型和货币型在内的 17 只开放式基

金,形成了完整而丰富的产品线。公司旗下基金管理资产规模超过 120.2 亿元,客户数超过

208 万户。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

任本基金的基金经 证券

姓名 职务 说明

理(助理)期限 从业

8

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

任职日期 离任日期 年限

张少华先生,复旦大学数量经济学硕士。曾任

职于申银万国证券,2003 年 1 月加入申万巴黎

本基金

基金管理有限公司(现名申万菱信)筹备组,后

基金经

正式加入申万菱信基金管理有限公司,曾任风

理,基

险管理总部总监,投资管理总部副总监,申万

金投资

菱信量化小盘股票型证券投资基金(LOF)基金

管理总

张少华 2010-10-22 - 14 年 经理等,现任基金投资管理总部副总监、量化

部副总

投资部总经理,申万菱信沪深 300 价值指数证

监、量

券投资基金、申万菱信深证成指分级证券投资

化投资

基金、申万菱信中小板指数分级证券投资基

部总经

金、申万菱信申银万国证券行业指数分级证券

投资基金、申万菱信中证环保产业指数分级证

券投资基金基金经理。

注:1、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

2、任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其配套法规的规

定,严格遵守基金合同约定,本着诚实信用、勤勉尽责等原则管理和运用基金资产,在严格

控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。

本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定,信息披露及时、准确、完整;本基金

资产与本基金管理人与公司资产之间严格分开;没有发生内幕交易、操纵市场和不当关联交

易及其他违规行为。在基金资产的管理运作中,无任何损害基金持有人利益的行为,并通过

稳健经营、规范运作、规避风险,保护了基金持有人的合法权益。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司制定了《公平交易制度》,

通过组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业务(包括

研究分析、投资决策、交易执行等)环节中的实现,在保证各投资组合投资决策相对独立性

的同时,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;

同时,通过对投资交易行为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监

督。

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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

在投资和研究方面,本公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程,提高投

资决策的科学性和客观性,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度

环境。

在交易执行方面,本公司的投资管理职能和交易执行职能相隔离,通过实行集中交易制

度和公平的交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。

在日常监控和事后分析评估方面,本公司风险管理总部开展日内和定期的工作对公平交

易执行情况作整体监控和效果评估。风险管理总部通过对不同组合之间同向交易的价差率的

假设检验、价格占优的次数百分比统计、价差交易模拟贡献与组合收益率差异的比较等方法

对本报告期以及连续四个季度期间内、不同时间窗口下公司管理的不同投资组合同向交易的

交易价差进行了分析;对于场外交易,还特别对比了组合之间发生的同向交易的市场公允价

格和交易对手,判断交易是否公平且是否涉及利益输送。

本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估,严格执行了公平交易制度,

公平对待了旗下各投资组合。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本公司制定了《异常交易监控报告制度》,明确定义了在投资交易过程中出现的各种可

能导致不公平交易和利益输送的异常交易类型,并规定且落实了异常交易的日常监控、识别

以及事后的分析流程。

本报告期,未发生我司旗下投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单

边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况以及其他可能导致不公平交易和利益输送的异

常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2014 年上半年,沪深 A 股市场震荡下跌,且震幅逐渐减小、进入行情平淡期。以沪深

300 指数为代表大盘蓝筹年初下跌以来,缺少整体投资机会;而创业板指数为代表的成长股

在高位大幅震荡,年初快速上涨创历史新高后大幅回调,然后迎来了一波反弹行情,属于上

半年表现最好的市场板块。上证综指下跌 3.20%,深证成指下跌 9.59%,沪深 300 指数下跌

7.08%,中小板指数下跌 3.72%,而创业板指数上涨 7.69%。

操作上,基金运作主要着眼于控制净值表现和业绩基准的偏差幅度。从实际运作效果来

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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

看,很好地控制了基金收益率和业绩基准收益率的偏差。上半年年化跟踪误差控制在 0.99%

左右,达到契约年化跟踪误差小于 4%的要求。实际运作结果观察,跟踪误差主要源于 5、6

月份指数成分股大比例现金分红,申购赎回、成分股调整是贡献跟踪误差的其他主要因素。

本基金产品在申万菱信深成指分级基金之基础份额的基础上,设计了申万收益和申万进

取两个品种。申万进取是在发生合同约定的极端情景后,不进行重新折算,其净值按照母基

金净值波动与申万收益同涨同跌方式计算的产品。二级市场中,该品种交易的溢价幅度较大。

申万收益则是同类产品中折价幅度最高的品种。从整体折溢价水平来看,上半年折溢价率波

动范围基本上在-1%至 1%之间,大部分时间处于折价状态,仅出现十几天溢价。

作为被动投资的基金产品,申万菱信深成指分级基金将继续坚持既定的指数化投资策

略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标,追求跟踪误差的最小化,使得投

资者可以清晰地计算出分级端两个产品的折溢价状况。

在报告期内,本基金处于基金合同约定的极端情景。根据本产品基金合同及深圳证券交

易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,本基金按照发生极端情况下基金份

额净值计算原则对申万收益份额与申万进取份额的基金份额净值进行计算。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

2014 年上半年深证成分指数期间表现为-9.59%,基金业绩基准表现为-9.08%,申万菱

信深成指分级基金净值期间表现为-8.57%,和业绩基准的差约 0.51%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

上半年,政府持续的微刺激政策改变了今年以来经济增速持续下滑态势,近期企稳回升,

并在宏观数据中得到验证;央行定向放松的政策改善了市场流动性,使得无风险利率持续下

降,特别是在新股重启和银行年中考核的夹击下,市场利率并未明显回升。A 股市场上半年

底部窄幅震荡整理,反映出经济增速放缓带来的风险以及政策放松、改革带来的利好之间的

力量胶着;而成长股表现依然强势也反映市场对经济转型的期待和关注,但个股之间已经出

现分化,白马成长股跌幅较大,未来业绩增长是否能够维持是成长股需要密切注意的风险;

市场经受住了新股重启的冲击,预计新股继续发行不会对市场产生大的影响。

展望下半年,政府政策的托底逐步消除市场对经济失速的预期,市场对于下半年经济增

长稳定在 7%-7.5%之间形成共识,预计市场整体重心继续下移的空间有限。尽管新股下半年

持续发行,但整体流动性有望继续改善,进而提升市场估值。即将正式实施的“沪港通”对

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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

A 股市场影响深远,将会推动 A 股国际化、强化 A 股与外部市场的联动性;A 股、H 股同时

上市、且 A 股/H 股折价沪市股票,估值低、股息率高的蓝筹以及 A 股独特品种如军工、中

药、白酒等相关的投资机会值得关注,另外,资本市场改革推进将直接利好于券商。预计下

半年 A 股市场整体较大概率继续区间震荡的走势,建议重点关注能够保持高增长的成长股,

以及微刺激和改革转型政策产生的主题投资机会,例如新能源汽车、“沪港通”等。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程,上

述各方不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值,将导致基金资产净值的变化在 0.25%

以上的,即就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性征求本基金托管人和本基金聘请

的会计师事务所的意见。本基金聘请的会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性

发表审核意见并出具报告。

本基金管理人设立资产估值委员会,负责根据法规要求,尽可能科学、合理地制定估值

政策,审议批准估值程序,并在特定状态下就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性

进行确认,以保护基金份额持有人的利益。

资产估值委员会由本基金管理人的总经理,分管基金运营的副总经理,基金运营总部、

监察稽核总部、基金投资管理总部、风险管理总部等各总部总监组成。其中,总经理过振华

先生,拥有近 10 年基金公司高级管理人员经验。基金运营由公司总经理过振华先生分管。

基金投资管理总部总监欧庆铃先生,拥有近 12 年的基金公司研究和投资管理经验。基金运

营总部总监李濮君女士,拥有 13 年的基金会计经验。监察稽核总部总监王菲萍女士,拥有

10 年的基金合规管理经验。风险管理总部总监王瑾怡女士,拥有近 9 年的基金风险管理经

验。

基金经理不参与决定本基金估值的程序。本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签

订协议,采用其提供的估值数据对银行间债券进行估值。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据《基金合同》的约定,存续期内,本基金(包括申万深成份额、申万收益份额、申

万进取份额)不进行收益分配。

12

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,本基金托管人在对申万菱信深证成指分级证券投资基金的托管过程中,严

格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份

额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内,申万菱信深证成指分级证券投资基金的管理人——申万菱信基金管理有限

公司在申万菱信深证成指分级证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购

赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各

重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,申万菱信深证成指分级证券投

资基金未进行利润分配。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对申万菱信基金管理有限公司编制和披露的申万菱信深证成指分级证券

投资基金 2014 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体:申万菱信深证成指分级证券投资基金

报告截止日:2014 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 6.4.7.1 191,317,220.60 232,602,358.32

结算备付金 190,495.97 1,512,308.94

13

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

存出保证金 418,864.63 461,494.28

交易性金融资产 6.4.7.2 2,894,947,239.43 3,776,015,967.68

其中:股票投资 2,894,947,239.43 3,776,015,967.68

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 11,740,416.82

应收利息 6.4.7.5 38,815.55 53,374.49

应收股利 - -

应收申购款 494.07 994.04

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 30,247.07 -

资产总计 3,086,943,377.32 4,022,386,914.57

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 6.4.7.3 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 7,743,811.26 38,471,330.14

应付管理人报酬 2,546,651.62 3,628,030.97

应付托管费 560,263.35 798,166.86

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 870,409.57 1,597,418.26

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 372,027.54 675,656.24

负债合计 12,093,163.34 45,170,602.47

所有者权益:

实收基金 6.4.7.9 5,508,789,724.77 6,514,168,768.00

未分配利润 6.4.7.10 -2,433,939,510.79 -2,536,952,455.90

所有者权益合计 3,074,850,213.98 3,977,216,312.10

负债和所有者权益总计 3,086,943,377.32 4,022,386,914.57

注:报告截止日 2014 年 06 月 30 日,申万菱信深证成指分级证券投资基金之基础(以下

简称“申万深成”)份额净值 0.5007 元,申万菱信深证成指分级证券投资基金之稳健收益类

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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

(以下简称“申万收益)份额净值 0.9142 元,申万深证成指分级证券投资基金之积极进取类

(以下简称“申万进取”)份额净值 0.0872 元;申万深成份额 393,629,303.80 份,申万收益

基金份额 2,873,824,079.00 份,申万进取类基金份额 2,873,824,079.00 份。

6.2 利润表

会计主体:申万菱信深证成指分级证券投资基金

本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至

2014 年 6 月 30 日 2013 年 6 月 30 日

一、收入 -300,214,904.47 -705,843,572.18

1.利息收入 762,082.99 1,657,207.01

其中:存款利息收入 6.4.7.11 743,027.45 1,282,875.08

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 19,055.54 374,331.93

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) -188,495,354.04 77,591,037.67

其中:股票投资收益 6.4.7.12 -235,522,504.37 34,168,189.80

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.13 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 6.4.7.14 - -

衍生工具收益 6.4.7.15 - -

股利收益 6.4.7.16 47,027,150.33 43,422,847.87

3.公允价值变动收益(损失以“-” -113,371,020.78 -788,858,769.70

号填列) 6.4.7.17

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -

5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 889,387.36 3,766,952.84

减:二、费用 23,158,960.95 41,201,150.59

1.管理人报酬 16,418,247.37 27,774,253.97

2.托管费 3,612,014.44 6,110,335.89

3.销售服务费 - -

4.交易费用 6.4.7.19 2,651,081.41 6,611,833.72

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支出 - -

6.其他费用 6.4.7.20 477,617.73 704,727.01

三、利润总额(亏损总额以“-”号 -323,373,865.42 -747,044,722.77

填列)

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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -323,373,865.42 -747,044,722.77

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:申万菱信深证成指分级证券投资基金

本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值) 6,514,168,768.00 -2,536,952,455.90 3,977,216,312.10

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本

- -323,373,865.42 -323,373,865.42

期利润)

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数

-1,005,379,043.23 426,386,810.53 -578,992,232.70

(净值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 277,428,536.83 -121,470,617.00 155,957,919.83

2.基金赎回款 -1,282,807,580.06 547,857,427.53 -734,950,152.53

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基

- - -

金净值变动(净值减少以“-”号填列)

五、期末所有者权益(基金净值) 5,508,789,724.77 -2,433,939,510.79 3,074,850,213.98

上年度可比期间

项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值) 10,738,200,365.14 -3,469,866,535.99 7,268,333,829.15

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本

- -747,044,722.77 -747,044,722.77

期利润)

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数

-2,065,996,953.01 554,554,782.45 -1,511,442,170.56

(净值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 2,504,378,630.12 -841,478,695.18 1,662,899,934.94

2.基金赎回款 -4,570,375,583.13 1,396,033,477.63 -3,174,342,105.50

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基

- - -

金净值变动(净值减少以“-”号填列)

五、期末所有者权益(基金净值) 8,672,203,412.13 -3,662,356,476.31 5,009,846,935.82

报告附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署:

基金管理人负责人:过振华,主管会计工作负责人:过振华,会计机构负责人:李濮君

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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

申万菱信深证成指分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员

会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2010]1066 号文件核准,由申万菱信基金管理有限

公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同及其他有关规定负责公开募

集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民

币 712,355,232.51 元,业经普华永道会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 267

号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,本基金基金合同于 2010 年 10 月 22 日正式生

效,基金合同生效日的基金份额总额为 712,484,721.40 份基金份额,其中认购资金利息折

合 129,488.89 份基金份额。本基金的基金管理人为申万菱信基金管理有限公司,基金托管

人为中国工商银行股份有限公司。

根据本基金基金合同的相关规定,本基金的基金份额包括申万菱信深证成指分级指数基

金之基础份额(以下简称“申万深成份额”)、申万菱信深证成指分级指数基金之稳健收益份

额(以下简称“申万收益份额”)及申万菱信深证成指分级指数基金之积极进取份额(以下简

称“申万进取份额”)。申万深成份额只接受场内与场外的申购和赎回,但不上市交易。申

万收益份额与申万进取份额只可上市交易,不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在

场内申购的申万深成份额按 1:1 的比例分拆成申万收益份额和申万进取份额,但不得申请将

其场外申购的申万深成份额进行分拆。投资者可将其持有的场外申万深成份额跨系统转托管

至场内并申请将其分拆成申万收益份额和申万进取份额后上市交易,也可按 1:1 的配比将其

持有的申万收益份额和申万进取份额申请合并为场内的申万深成份额。

申万收益份额与申万进取份额的基金份额净值按如下原则计算:正常情况下,申万收益

份额每日获得日基准收益,申万收益份额实际的投资盈亏都由申万进取份额分享与承担。若

发生极端情况,即申万进取份额的基金份额净值将跌破 0.1000 元的当日,申万进取份额暂

时不再保证申万收益份额每日获得日基准收益,申万收益份额开始与申万进取份额按两者基

金份额净值的比例共同承担亏损,各负盈亏。若由于深证成指的回涨使得申万进取份额按各

负盈亏原则计算的基金份额净值大于 0.1000 元,则超过 0.1000 元的部分净值优先用于弥

补申万收益份额自极端情况发生以来在正常情况下累计应得的基准收益,补足后申万进取份

额的基金份额净值方可超过 0.1000 元,并恢复至正常情况下的净值计算原则。

本基金定期进行份额折算。在每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)的第一

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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

个工作日,本基金根据基金合同的规定对申万收益份额和申万深成份额进行定期份额折算。

对于申万收益份额期末的约定应得收益,即申万收益份额每个会计年度 12 月 31 日份额净

值超出本金 1.0000 元部分,将折算为场内申万深成份额分配给申万收益份额持有人。申万

深成份额持有人持有的每 2 份申万深成份额将按 1 份申万收益份额获得新增申万深成份额

的分配。经过上述份额折算,申万收益份额和申万深成份额的基金份额净值将相应调整。

本基金还进行不定期份额折算。当申万深成份额的基金份额净值连续十个交易日大于人

民币 2.0000 元时,基金管理人将根据基金合同的规定对申万深成份额和申万进取份额进行

份额折算,份额折算后本基金将确保申万进取份额与申万收益份额保持 1:1 配比,份额折

算后申万深成份额的基金份额净值、申万进取份额的基金份额净值与折算基准日申万收益份

额的基金份额净值三者相等。

经 深 圳 证 券 交 易 所 深 证 上 [2010]351 号 文 审 核 同 意 , 本 基 金 申 万 收 益 份 额

95,309,647.00 份和申万进取份额 95,309,647.00 份于 2010 年 11 月 8 日上市交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、本基金基金合同和《申万菱信深证成指分级

证券投资基金更新的招募说明书》的规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,

包括深证成份指数成份股、备选成份股、新股(首次公开发行或增发)、现金或者到期日在一

年以内的政府债券等。本基金采用完全复制法进行指数化投资,股票资产跟踪的标的指数为

深证成份指数,资产配置比例为:将不低于 90%的基金资产净值投资于深证成份指数成份股

和备选成份股,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。本基金力

争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差不超过 0.35%,年跟踪误

差不超过 4%。本基金的业绩比较基准为:95%×深证成份指数增长率+5%×银行同业存款利

率。

本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于 2014 年 8 月 26 日批准

报出。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》

和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相

关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露

XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证

券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证

监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2014 年 01 月 01 日至 2014 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准则的要

求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日的财务状况以及 2014 年 01 月 01 日至 2014

年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4 重要会计政策和会计估计

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 差错更正的说明

本报告期,本基金未发生会计差错更正事项。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题

的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企

业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个

人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。

(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

(3)对基金取得的股票股息红利收入、企业债券利息收入,由上市公司、债券发行企业

在向基金派发股息红利、债券利息时代扣代缴个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金

从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股

息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按

50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统

一适用 20%的税率计征个人所得税,暂不征收企业所得税。

(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花

税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位:人民币元

本期末

项目

2014 年 6 月 30 日

活期存款 191,317,220.60

定期存款 -

其他存款 -

19

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

合计 191,317,220.60

6.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2014年6月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 3,269,410,271.24 2,894,947,239.43 -374,463,031.81

贵金属投资-金交所黄金合约 - - -

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 3,269,410,271.24 2,894,947,239.43 -374,463,031.81

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

无余额。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无余额。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无余额。

6.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

本期末

项目

2014 年 6 月 30 日

应收活期存款利息 38,541.35

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 85.70

应收债券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 188.50

合计 38,815.55

6.4.7.6 其他资产

20

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

单位:人民币元

本期末

项目

2014 年 6 月 30 日

其他应收款 -

待摊费用 30,247.07

合计 30,247.07

6.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

本期末

项目

2014 年 6 月 30 日

交易所市场应付交易费用 870,409.57

银行间市场应付交易费用 -

合计 870,409.57

6.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

本期末

项目

2014 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 27,979.97

应付指数使用费 156,684.80

其它应付费用 68,349.84

预提费用 119,012.93

合计 372,027.54

6.4.7.9 实收基金

申万深成

金额单位:人民币元

本期

项目 2014年1月1日至2014年6月30日

基金份额 账面金额

上年度末 7,215,147,681.57 6,514,168,768.00

本期申购 - -

本期赎回(以“-”号填列) -37,506,238.45 -33,860,433.45

基金拆分/份额折算前 7,177,641,443.12 6,480,308,334.55

基金拆分/份额折算调整 46,721,648.14 -

本期申购 309,270,052.24 277,428,536.83

本期赎回(以“-”号填列) -1,392,355,681.70 -1,248,947,146.61

本期末 6,141,277,461.80 5,508,789,724.77

注:1、“本期申购”包含申购交易和转换转入交易;“本期赎回”包含赎回交易和转

换转出交易。

2、根据《申万菱信深证成指分级证券投资基金基金合同》规定,投资者可申购、赎回

21

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

申万深成份额,申万收益份额和申万进取份额不能单独申购赎回,只可在深圳证券交易所上

市交易,上表未单独披露申万收益份额和申万进取份额的情况。2014 年 6 月 30 日,本基金

实收基金份额为申万深成份额、申万收益份额、申万进取份额的合计。

6.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -752,945,785.17 -1,784,006,670.73 -2,536,952,455.90

本期利润 -210,002,844.64 -113,371,020.78 -323,373,865.42

本期基金份额交易产生的变动数 125,113,758.08 301,273,052.45 426,386,810.53

其中:基金申购款 -34,669,557.26 -86,801,059.74 -121,470,617.00

基金赎回款 159,783,315.34 388,074,112.19 547,857,427.53

本期已分配利润 - - -

本期末 -837,834,871.73 -1,596,104,639.06 -2,433,939,510.79

6.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期

项目

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 728,207.90

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 11,291.59

其他 3,527.96

合计 743,027.45

6.4.7.12 股票投资收益

单位:人民币元

本期

项目

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 1,061,101,335.04

减:卖出股票成本总额 1,296,623,839.41

买卖股票差价收入 -235,522,504.37

6.4.7.13 债券投资收益

无。

6.4.7.14 贵金属投资收益

无。

6.4.7.15 衍生工具收益

无。

6.4.7.16 股利收益

单位:人民币元

22

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

本期

项目

2014年1月1日至2014年6月30日

股票投资产生的股利收益 47,027,150.33

基金投资产生的股利收益 -

合计 47,027,150.33

6.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期

项目

2014年1月1日至2014年6月30日

1.交易性金融资产 -113,371,020.78

——股票投资 -113,371,020.78

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -113,371,020.78

6.4.7.18 其他收入

单位:人民币元

本期

项目

2014年1月1日至2014年6月30日

基金赎回费收入 889,280.99

转换费收入 106.37

合计 889,387.36

注:1、本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产。

2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分组成,其中赎回费总额的 25%归入转

出基金的基金资产。

6.4.7.19 交易费用

单位:人民币元

本期

项目

2014年1月1日至2014年6月30日

交易所市场交易费用 2,651,081.41

银行间市场交易费用 -

合计 2,651,081.41

6.4.7.20 其他费用

单位:人民币元

23

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

本期

项目

2014年1月1日至2014年6月30日

审计费用 69,424.36

信息披露费 49,588.57

银行汇划费 487.00

指数使用费 328,364.87

上市年费 29,752.93

合计 477,617.73

注:本基金的指数使用费从基金财产中列支。在通常情况下,指数许可使用费按前一日

的基金资产净值的 0.02%的年费率计提,逐日累计,每季支付一次。若年度指数使用费下限

(人民币 20 万元)大于按基金资产净值提取的年度指数使用费,超过部分由基金管理人自行

承担。

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

无。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

无。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内,基金管理人的全资子公司——申万菱信(上海)资产管理有限公司正式注

册成立。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

申银万国证券股份有限公司(以下简称“申银万国”) 基金管理人的股东、基金代销机构

三菱UFJ信托银行株式会社 基金管理人的股东

中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

申万菱信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

申万菱信(上海)资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

金额单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2014年1月1日至2014年6月30日 2013年1月1日至2013年6月30日

关联方名称

占当期股票成交 占当期股票成交

成交金额 成交金额

总额的比例 总额的比例

24

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

申银万国 341,960,930.61 21.51% 1,220,243,854.75 30.80%

6.4.10.1.2 应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

本期

2014年1月1日至2014年6月30日

关联方名称

当期 占当期佣金总 期末应付 占期末应付佣

佣金 量的比例 佣金余额 金总额的比例

申银万国 302,601.00 21.51% 302,601.00 34.77%

上年度可比期间

2013年1月1日至2013年6月30日

关联方名称

当期 占当期佣金总 期末应付 占期末应付佣

佣金 量的比例 佣金余额 金总额的比例

申银万国 1,079,795.57 30.80% 73,737.44 5.89%

注:1、上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的

证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。权证交易不计

佣金。

2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市

场信息服务等。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013

年6月30日 年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费 16,418,247.37 27,774,253.97

其中:支付销售机构的客户维护费 507,747.62 786,436.52

注:支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐

日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值

*1.00%/当年天数。

6.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013

年6月30日 年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费 3,612,014.44 6,110,335.89

注:支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率

计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净

值*0.22%/当年天数。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位:人民币元

25

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

本报告期及上年度可比期间内,本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)

交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期和上年度可比期间内,本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本期末和上年度末,除基金管理人之外的其他关联方,未发生投资本基金的情况。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

本期 上年度可比期间

关联方名称 2014年1月1日至2014年6月30日 2013年1月1日至2013年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行 191,317,220.60 728,207.90 261,020,726.77 1,201,501.20

注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本报告期及上年度可比期间内,本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。

6.4.11 利润分配情况

根据本基金基金合同,本基金不进行利润分配。

6.4.12 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,本基金未持有因认购新发、增发而流通受限的证

券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

期末估 复牌开 期末 期末

股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 复牌日期 数量(股) 备注

值单价 盘单价 成本总额 估值总额

2014-07-2

000562 宏源证券 2013-10-30 重大事项 8.22 8.93 5,352,895 48,038,063.88 44,000,796.90 -

8

注:本基金截至 2014 年 06 月 30 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而

被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

截至本报告期末止,本基金无债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额,无相关抵押

债券。

6.4.13 金融工具风险及管理

本基金为指数型基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资等。与这些

金融工具有关的风险,以及本基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

26

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

本基金为指数型基金,属于中高风险品种,采用完全复制策略,跟踪深圳成指。本基金

管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险

和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。

本基金管理人已制定针对以上金融工具风险的管理政策和控制制度,并且形成了由本基

金管理人在公司层面建立的风险管理委员会以及在董事会层面建立的风险控制委员会负责

对与所投资金融工具相关的风险类型、管理政策和各种投资限制的定期回顾、评估和修改,

本基金管理人的风险管理部门负责具体落实和日常跟踪的工作机制。

本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同

类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运

用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和

相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控

制在可承受的范围内。

本基金面临的主要风险包括:信用风险、流动性风险和市场风险。与本基金相关的市场

风险主要是利率风险和其他价格风险。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基

金的信用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务而产生。

对于发行者的信用风险控制,本基金管理人主要通过对投资品种的信用等级评估来选择

适当的投资对象来管理。于 2014 年 6 月 30 日,本基金未持有信用类债券(2013 年 12 月 31

日:同),所以本基金管理人认为本基金与债券发行者有关的信用风险不重大。

本基金的银行存款存放在本基金的托管行 -中国工商银行,因而本基金管理人认为与该

银行相关的信用风险不重大。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成债券等投资品种

的交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小,本基金管理人认为在交易所进行的交

易涉及的信用风险不重大。

对于银行间债券等品种的交易,本基金管理人主要通过事前检查、控制交易对手信用及

交割方式来管理风险。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性

27

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

风险主要来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险,以及因部分投资品种交易不活

跃而出现的变现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现

投资的风险。

本基金管理人对于流动性风险管理的目标是监控基金组合流动性指标,确保市场出现剧

烈波动时,基金仍能应付大量赎回和其他负债,灵活调整组合结构,而且不影响组合估值。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人对基金申购赎回状况进行严密监控和分

析预测,保持基金投资组合中的流动性资产与之相匹配。此外,本基金管理人在基金合同约

定巨额赎回条款,设计了非常情况下赎回资金的处理模式,控制因开放模式带来的流动性风

险,有效保障基金持有人利益。

针对投资交易品种变现的流动性风险,本基金管理人每日监控和预测本基金的各项流动

性指标,包括组合持仓集中度指标、基金组合在短时间内变现能力的综合指标、组合持仓中

变现能力较差的品种的比例控制和受限制流通股票的总量控制,通过指标来持续地评估、选

择、跟踪和控制基金投资的流动性风险。同时,本基金在需要时可通过卖出回购金融资产方

式融入短期资金,以缓解流动性风险。

本基金所持大部分交易性金融资产在证券交易所上市,其余是流动性较好的可在银行间

同业市场交易的金融资产工具、银行存款和结算备付金,因此比较容易变现来满足投资者对

于基金资产的赎回。除附注 6.4.12 披露的流通受限不能自由转让的基金资产外,本基金未持

有有重大流动性风险的投资品种。从本基金资产和负债的情况来看,本基金管理人认为本基

金面临的流动性风险较小。

本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金

份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流

量。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素

的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波

动的风险。

于资产负债表日,本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入

及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主

28

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

要为银行存款及结算备付金。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末

1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2014 年 6 月 30 日

资产

银行存款 191,317,220.60 - - - - - 191,317,220.60

结算备付金 190,495.97 - - - - - 190,495.97

存出保证金 418,864.63 - - - - - 418,864.63

交易性金融资产 - - - - - 2,894,947,239.43 2,894,947,239.43

应收利息 - - - - - 38,815.55 38,815.55

应收申购款 - - - - - 494.07 494.07

其他资产 - - - - - 30,247.07 30,247.07

资产总计 191,926,581.20 - - - - 2,895,016,796.12 3,086,943,377.32

负债

应付赎回款 - - - - - 7,743,811.26 7,743,811.26

应付管理人报酬 - - - - - 2,546,651.62 2,546,651.62

应付托管费 - - - - - 560,263.35 560,263.35

应付交易费用 - - - - - 870,409.57 870,409.57

其他负债 - - - - - 372,027.54 372,027.54

负债总计 - - - - - 12,093,163.34 12,093,163.34

利率敏感度缺口 191,926,581.20 - - - - 2,882,923,632.78 3,074,850,213.98

上年度末

1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

2013年12月31日

资产

银行存款 232,602,358.32 - - - - - 232,602,358.32

结算备付金 1,512,308.94 - - - - - 1,512,308.94

存出保证金 461,494.28 - - - - - 461,494.28

交易性金融资产 - - - - - 3,776,015,967.68 3,776,015,967.68

应收证券清算款 - - - - - 11,740,416.82 11,740,416.82

应收利息 - - - - - 53,374.49 53,374.49

应收申购款 - - - - - 994.04 994.04

资产总计 234,576,161.54 - - - - 3,787,810,753.03 4,022,386,914.57

29

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

负债

应付赎回款 - - - - - 38,471,330.14 38,471,330.14

应付管理人报酬 - - - - - 3,628,030.97 3,628,030.97

应付托管费 - - - - - 798,166.86 798,166.86

应付交易费用 - - - - - 1,597,418.26 1,597,418.26

其他负债 - - - - - 675,656.24 675,656.24

负债总计 - - - - - 45,170,602.47 45,170,602.47

利率敏感度缺口 234,576,161.54 - - - - 3,742,640,150.56 3,977,216,312.10

注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到

期日孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于 2014 年 6 月 30 日,本基金未持有交易性债券投资(2013 年 12 月 31 日:同),因此

市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013 年 12 月 31 日:同)。

6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

基金的其他价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的

市场价格因素变动发生波动的风险,该风险可能与特定投资品种相关,也有可能与整体投资

品种相关。本基金的市场价格风险主要来源于本基金投资的股权和债权工具的未来价格可能

受到一般市场波动或是其他影响个别股权工具价值的特定风险影响。由于本基金是一只中高

风险的指数型基金,对于深圳成指成分股及其备选成分股的投资比例不低于基金资产净值的

90%,所以存在很高的其他价格风险。

本基金采取完全复制策略,即按照标的指数的成分股构成及其权重构建基金股票投资组

合。当预期成分股发生调整,成分股发生分红、配股、增发等行为,以及因基金的申购和赎

回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,本基金管理人会对投资组合进行适当调

整,以便实现对跟踪误差的有效控制。

本基金管理人日常主要运用跟踪误差、标准差、beta 值、VAR 等指标对基金进行风险度

量,有效监控基金的投资组合面临的市场价格风险。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

30

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

本期末 上年度末

2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日

项目

占基金资产 占基金资产净

公允价值 公允价值

净值比例(%) 值比例(%)

交易性金融资产-股 2,894,947,239.43 94.15 3,776,015,967.68 94.94

票投资

交易性金融资产- - - - -

贵金属投资

衍生金融资产-权证 - - - -

投资

其他 - - - -

合计 2,894,947,239.43 94.15 3,776,015,967.68 94.94

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 1.以深圳成指为基准衡量其他价格风险

2.其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的 影响金额(单位:人民币)

变动

分析 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日

基准上升5% 140,770,000.00 182,670,000.00

基准下降5% -140,770,000.00 -182,670,000.00

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与

公允价值相差很小。

(b)以公允价值计量的金融工具

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可

分为:

第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级

中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可

观察输入值)。

于 2014 年 06 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余

31

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

额为 2,850,946,442.53 元,属于第二层级的余额为 44,000,796.90 元,无属于第三层级的余额。

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。

对于持有的重大事项停牌股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一

层级转入第二层级,并于复牌后从第二层级转回第一层级。

(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

占基金总资产的比

序号 项目 金额

例(%)

1 权益投资 2,894,947,239.43 93.78

其中:股票 2,894,947,239.43 93.78

2 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 191,507,716.57 6.20

7 其他各项资产 488,421.32 0.02

8 合计 3,086,943,377.32 100.00

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位:人民币元

占基金资产净

代码 行业类别 公允价值

值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 55,734,768.88 1.81

C 制造业 1,678,094,600.47 54.57

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 42,201,600.24 1.37

F 批发和零售业 93,684,291.52 3.05

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

32

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 110,998,580.70 3.61

J 金融业 409,260,176.08 13.31

K 房地产业 327,464,235.16 10.65

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 111,553,628.86 3.63

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 65,955,357.52 2.14

S 综合 - -

合计 2,894,947,239.43 94.15

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

占基金资产净值比

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

例(%)

1 000002 万 科A 29,931,154 247,530,643.58 8.05

2 000651 格力电器 7,952,154 234,190,935.30 7.62

3 000001 平安银行 17,481,538 173,242,041.58 5.63

4 000333 美的集团 6,394,933 123,550,105.56 4.02

5 000858 五 粮 液 6,213,885 111,414,958.05 3.62

6 000776 广发证券 10,203,784 99,997,083.20 3.25

7 002024 苏宁云商 14,281,142 93,684,291.52 3.05

8 000625 长安汽车 7,058,991 86,896,179.21 2.83

9 000063 中兴通讯 6,494,607 85,209,243.84 2.77

10 000895 双汇发展 2,191,940 78,449,532.60 2.55

11 000538 云南白药 1,427,857 74,534,135.40 2.42

12 000725 京东方A 33,123,407 71,877,793.19 2.34

13 002415 海康威视 4,216,579 71,428,848.26 2.32

14 300027 华谊兄弟 2,757,331 65,955,357.52 2.14

15 002241 歌尔声学 2,464,121 65,693,465.86 2.14

16 000157 中联重科 14,631,533 64,817,691.19 2.11

17 000338 潍柴动力 3,619,194 64,385,461.26 2.09

18 002594 比亚迪 1,338,133 63,547,936.17 2.07

19 000423 东阿阿胶 1,872,617 62,395,598.44 2.03

20 000100 TCL 集团 26,750,038 60,990,086.64 1.98

21 000783 长江证券 6,022,310 57,814,176.00 1.88

22 300070 碧水源 1,942,378 56,814,556.50 1.85

23 002230 科大讯飞 2,102,012 55,913,519.20 1.82

33

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

24 300104 乐视网 1,254,785 55,085,061.50 1.79

25 000069 华侨城A 11,671,444 54,739,072.36 1.78

26 002353 杰瑞股份 1,346,947 54,214,616.75 1.76

27 000581 威孚高科 1,969,576 53,119,464.72 1.73

28 002236 大华股份 1,898,938 51,176,379.10 1.66

29 002304 洋河股份 926,424 47,016,018.00 1.53

30 000562 宏源证券 5,352,895 44,000,796.90 1.43

31 002081 金 螳 螂 2,980,339 42,201,600.24 1.37

32 000768 中航飞机 3,964,482 41,745,995.46 1.36

33 000402 金 融 街 7,353,004 40,073,871.80 1.30

34 000024 招商地产 3,825,309 39,859,719.78 1.30

35 000568 泸州老窖 2,430,377 39,809,575.26 1.29

36 000623 吉林敖东 2,528,326 39,239,619.52 1.28

37 002142 宁波银行 3,718,052 34,206,078.40 1.11

38 000792 盐湖股份 2,149,367 32,390,960.69 1.05

39 000983 西山煤电 5,355,672 28,224,391.44 0.92

40 000629 攀钢钒钛 13,226,143 27,510,377.44 0.89

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 300027 华谊兄弟 66,968,879.06 1.68

2 300104 乐视网 56,623,538.74 1.42

3 002230 科大讯飞 56,500,717.25 1.42

4 000581 威孚高科 52,743,142.25 1.33

5 000629 攀钢钒钛 24,264,480.28 0.61

6 000002 万 科A 22,244,684.01 0.56

7 000651 格力电器 20,832,938.31 0.52

8 000625 长安汽车 15,915,437.89 0.40

9 000001 平安银行 15,513,950.58 0.39

10 300070 碧水源 14,644,999.72 0.37

11 000725 京东方A 12,014,406.00 0.30

12 002024 苏宁云商 10,444,791.54 0.26

13 000776 广发证券 10,176,764.35 0.26

14 000858 五 粮 液 9,555,100.90 0.24

15 000333 美的集团 9,092,676.22 0.23

16 002415 海康威视 8,380,351.41 0.21

17 000063 中兴通讯 7,969,983.08 0.20

18 000895 双汇发展 7,936,682.74 0.20

19 000538 云南白药 7,749,816.61 0.19

34

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

20 002241 歌尔声学 6,910,290.88 0.17

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 000651 格力电器 83,977,842.40 2.11

2 000002 万 科A 82,786,768.16 2.08

3 000001 平安银行 59,267,504.85 1.49

4 002024 苏宁云商 41,659,265.75 1.05

5 000333 美的集团 39,600,262.08 1.00

6 000776 广发证券 38,635,058.98 0.97

7 002415 海康威视 38,440,632.34 0.97

8 000858 五 粮 液 35,603,535.96 0.90

9 000425 徐工机械 34,906,013.71 0.88

10 000629 攀钢钒钛 31,196,096.87 0.78

11 000895 双汇发展 31,107,146.18 0.78

12 000630 铜陵有色 31,058,857.04 0.78

13 000063 中兴通讯 30,132,156.42 0.76

14 000538 云南白药 28,883,234.92 0.73

15 300070 碧水源 27,801,351.44 0.70

16 002241 歌尔声学 27,244,700.36 0.69

17 000157 中联重科 24,936,606.90 0.63

18 002594 比亚迪 24,730,670.29 0.62

19 000423 东阿阿胶 23,236,740.73 0.58

20 000338 潍柴动力 22,555,046.12 0.57

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

金额单位:人民币元

买入股票的成本(成交)总额 528,926,131.94

卖出股票的收入(成交)总额 1,061,101,335.04

注:“买入金额”、“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,

不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

35

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

根据本基金基金合同,本基金不得参与股指期货交易。

7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

根据本基金基金合同,本基金不得参与股指期货交易。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1 本基金投资国债期货的投资政策

根据本基金基金合同,本基金不得参与国债期货交易。

7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

根据本基金基金合同,本基金不得参与国债期货交易。

7.11.3 本基金投资国债期货的投资评价

根据本基金基金合同,本基金不得参与国债期货交易。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3 期末其他各项资产构成

序号 名称 金额

1 存出保证金 418,864.63

2 应收证券清算款 -

36

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

3 应收股利 -

4 应收利息 38,815.55

5 应收申购款 494.07

6 其他应收款 -

7 待摊费用 30,247.07

8 其他 -

9 合计 488,421.32

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。

8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人 户均持有 持有人结构

份额级别 户数 的基金份 机构投资者 个人投资者

(户) 额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例

申万深成 10,735 36,667.84 30,665,158.92 7.79% 362,964,144.88 92.21%

申万收益 3,054 941,003.30 2,317,688,248.00 80.65% 556,135,831.00 19.35%

申万进取 24,095 119,270.56 707,712,095.00 24.63% 2,166,111,984.00 75.37%

合计 35,077 175,079.89 3,056,065,501.92 49.76% 3,085,211,959.88 50.24%

注:“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和,是由于一个持有人同时

持有多个级别基金份额。

8.2 期末上市基金前十名持有人

申万收益

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总

份额比例

1 中国人寿再保险股份有限公司 488,141,676.00 8.49%

2 中国财产再保险股份有限公司 420,273,593.00 7.31%

3 国华人寿保险股份有限公司-价值成长投资组合 297,454,807.00 5.18%

4 张弛 208,666,569.00 3.63%

5 中国大地财产保险股份有限公司 194,959,028.00 3.39%

6 天平汽车保险股份有限公司-自有资金 191,466,397.00 3.33%

7 中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托汇鑫 78 112,387,881.00 1.96%

37

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

号(西部 1

8 中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险 95,641,328.00 1.66%

产品

9 中意人寿保险有限公司 75,431,039.00 1.31%

10 国泰君安证券股份有限公司 71,433,282.00 1.24%

注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。

申万进取

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总

份额比例

1 中信信托有限责任公司-基金 9 号 202,000,000.00 3.51%

2 五矿国际信托有限公司 96,044,000.00 1.67%

3 中信信托有限责任公司-理财 18 信托产品 77,000,085.00 1.34%

4 国华人寿保险股份有限公司-价值成长投资组合 65,867,531.00 1.15%

5 中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托伏牛 2 46,551,540.00 0.81%

期(汇富 14

6 中国财产再保险股份有限公司 31,499,089.00 0.55%

7 广州市广百股份有限公司 28,303,099.00 0.49%

8 山西信托股份有限公司-信海十五号集合资金信托 28,000,000.00 0.49%

9 中国人寿再保险股份有限公司 27,324,546.00 0.48%

10 中国对外经济贸易信托有限公司-伏牛 1 期(汇富 130 26,486,845.00 0.46%

号)结构

注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

申万深成 305,566.25 0.08%

基金管理人所有从业 申万收益 - -

人员持有本基金 申万进取 - -

合计 305,566.25 0.00%

注:分级基金管理人的从业人员持有基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例

的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期

末基金份额总额)。

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投 申万深成 0

资和研究部门负责人持有本开 申万收益 0

放式基金 申万进取 0

38

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

合计 0

申万深成 0

本基金基金经理持有本开放式 申万收益 0

基金 申万进取 0

合计 0

9 开放式基金份额变动

单位:份

项目 申万深成 申万收益 申万进取

本报告期期初基金份额总额 589,391,235.57 3,312,878,223 3,312,878,223

本报告期基金总申购份额 309,270,052.24 - -

减:本报告期基金总赎回份额 1,429,861,920.15 - -

本报告期基金拆分变动份额 924,829,936.14 -439,054,144 -439,054,144

本报告期期末基金份额总额 393,629,303.80 2,873,824,079 2,873,824,079

注:报告期期间基金拆分变动份额包含基金份额配对转换及基金份额折算所带来的变动

数。

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、经本基金管理人股东会决议,同意外方股东提名的监事由代田秀雄先生变更为杉崎

干雄先生;

2、本报告期内,因中国工商银行股份有限公司(以下简称“该行”)工作需要,周月

秋同志不再担任该行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基

金行业高级管理人员任职资格备案手续前,由副总经理王立波同志代为行使该行资产托管部

总经理部分业务授权职责。

39

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《招募说明书》中披露的基本投

资策略,未发生显著的改变。

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况

报告期内本基金聘用普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)负责基金审计事务,

未发生改聘会计师事务所事宜。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

金额单位:人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金 备注

券商名称 单元 占当期股票成 占当期佣金

成交金额 佣金

数量 交总额的比例 总量的比例

广发证券 1 350,380,130.55 22.04% 310,052.43 22.04% -

申银万国 2 341,960,930.61 21.51% 302,601.00 21.51% -

招商证券 1 160,405,023.71 10.09% 141,942.45 10.09% -

银河证券 1 155,955,099.81 9.81% 138,004.91 9.81% -

东海证券 1 144,902,031.74 9.11% 128,224.57 9.11% 新增

东兴证券 1 123,837,251.09 7.79% 109,583.69 7.79% -

民生证券 1 121,616,788.86 7.65% 107,619.14 7.65% -

中信证券 1 103,575,899.16 6.51% 91,654.10 6.51% -

兴业证券 1 46,431,419.34 2.92% 41,087.26 2.92% -

齐鲁证券 1 40,897,847.11 2.57% 36,190.53 2.57% 新增

五矿证券 1 - - - - -

光大证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

中投证券 1 - - - - -

40

申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

中金公司 1 - - - - -

渤海证券 1 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

国金证券 1 - - - - -

国泰君安 1 - - - - -

天风证券 1 - - - - -

西南证券 1 - - - - -

平安证券 1 - - - - -

长城证券 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

红塔证券 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

注:交易单元选择的标准:1、经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;2、公司财

务状况良好;3、有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;4、有较强的研究能力,能及时、

全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特

殊要求,提供专门的研究报告;5、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和

服务。

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 关于旗下开放式基金2013年年度最后一个交易日基

《中国证券报》 2014-01-02

金资产净值和基金份额净值的公告

2 关于申万收益未达到约定年基准收益的风险提示性

《中国证券报》 2014-01-02

公告

3 关于申万菱信深证成指分级证券投资基金办理份额

《中国证券报》 2014-01-03

折算业务期间申万收益停复牌的公告

4 关于申万菱信深证成指分级证券投资基金办理份额

《中国证券报》 2014-01-06

折算结果及恢复交易的公告

5 关于申万菱信深证成指分级证券投资基金之稳健收

《中国证券报》 2014-01-07

益类份额2014年度约定年基准收益率的公告

6 申万菱信基金管理有限公司关于旗下部分开放式基

金继续参加中国工商银行股份有限公司开展的个人《中国证券报》 2014-03-28

电子银行基金申购费率优惠活动的公告

7 关于旗下部分开放式基金参加华夏银行股份有限公

司开展的手机银行交易渠道基金申购费率优惠活动《中国证券报》 2014-06-26

的公告

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申万菱信深证成指分级证券投资基金 2014 年半年度报告

11 影响投资者决策的其他重要信息

根据《申万菱信深证成指分级证券投资基金基金合同》及深圳证券交易所和中国证券登

记结算有限责任公司的相关业务规定,本基金以 2014 年 1 月 2 日为定期份额折算基准日实

施了定期份额折算业务。详见本基金管理人于 2014 年 1 月 6 日发布的公告。

12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

基金合同;

招募说明书及其定期更新;

发售公告;

成立公告;

开放日常交易业务公告;

定期报告;

其他临时公告。

12.2 存放地点

上述备查文件中基金合同、招募说明书及其定期更新、基金发售公告和基金成立公告均

放置于本基金管理人及基金托管人的住所;开放日常交易业务公告、定期报告和其他临时公

告放置于本基金管理人的住所。本基金管理人住所地址为:中国上海市淮海中路 300 号香港

新世界大厦 40 层。

12.3 查阅方式

上述文件均可到本基金管理人的住所进行查阅,也可在本基金管理人的网站进行查阅,

查询网址:www.swsmu.com.

申万菱信基金管理有限公司

二〇一四年八月二十六日

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上证指数 最新: 2917.80 涨跌幅: 0.96%

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