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东吴100:2014年半年度报告

2014-08-28 00:00:00 来源:巨潮网
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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

东吴深证 100 指数增强型证券投资基金

(LOF)2014 年半年度报告

2014 年 6 月 30 日

基金管理人:东吴基金管理有限公司

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

送出日期:二〇一四年八月二十八日

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二

以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 8 月 22 日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核

内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计 。

本报告期自 2014 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。

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1.2 目录

§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2

1.2 目录.............................................................................................................................................. 3

§2 基金简介............................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5

2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6

2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6

§3 主要财务指标和基金净值表现........................................................................................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6

3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7

§4 管理人报告........................................................................................................................................... 8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12

§5 托管人报告......................................................................................................................................... 12

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 12

§6 半年度财务会计报告(未经审计)................................................................................................. 12

6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 12

6.2 利润表........................................................................................................................................ 14

6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 15

6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16

§7 投资组合报告..................................................................................................................................... 33

7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 33

7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 33

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 35

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 38

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 40

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 40

7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 40

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 40

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 40

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 40

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 40

7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 41

§8 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 42

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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 42

8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 42

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 42

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 43

§9 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 43

§10 重大事件揭示................................................................................................................................... 43

10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 43

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 43

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 43

10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 44

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 44

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 44

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 44

10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 45

§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 46

§12 备查文件目录................................................................................................................................... 47

12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 47

12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 47

12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 47

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)

基金简称 东吴深证 100 指数增强(LOF)

场内简称 东吴 100

基金主代码 165806

交易代码 165806

基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)

基金合同生效日 2012 年 3 月 9 日

基金管理人 东吴基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 59,160,661.20 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2012-04-27

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金为股票型指数增强基金,在力求对标的指数进

行有效跟踪的基础上,通过指数增强策略进行积极的

指数组合管理与风险控制,力争获得超越业绩比较基

准的投资收益,谋求基金资产的长期增值。本基金力

争使日均跟踪偏离度不超过 0.5%,年化跟踪误差不超

过 7.75%。

投资策略 本基金主要采用指数复制的方法拟合、跟踪深证 100

价格指数,即按照标的指数的成份股构成及其权重构

建基金股票组合,并根据标的指数成份股及其权重的

变动进行相应调整。在力求对标的指数进行有效跟踪

的基础上,本基金还将通过指数增强策略进行积极的

指数组合管理与风险控制,力争获得超越业绩比较基

准的投资收益,谋求基金资产的长期增值。

业绩比较基准 基金业绩比较基准=95%×深证 100 价格指数收益率

+5%×商业银行活期存款利息(税后)

风险收益特征 本基金属于股票型基金,预期风险和预期收益高于混

合基金、债券基金与货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 东吴基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

信息披露负责人 姓名 徐军 田青

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联系电话 021-50509888-8308 010-67595096

电子邮箱 xuj@scfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 021-50509666/400-821-0588 010-67595096

传真 021-50509888-8211 010-66275853

注册地址 上海浦东源深路 279 号 北京市西城区金融大街 25 号

办公地址 上海浦东源深路 279 号 北京市西城区闹市口大街 1 号

院 1 号楼

邮政编码 200135 100033

法定代表人 任少华 王洪章

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.scfund.com.cn

网址

基金半年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014 年 1 月 1 日 - 2014 年 6 月 30 日 )

本期已实现收益 -3,762,588.50

本期利润 -4,244,136.99

加权平均基金份额本期利润 -0.0675

本期加权平均净值利润率 -8.51%

本期基金份额净值增长率 -8.28%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014 年 6 月 30 日 )

期末可供分配利润 -14,355,764.21

期末可供分配基金份额利润 -0.2427

期末基金资产净值 46,541,742.08

期末基金份额净值 0.787

3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014 年 6 月 30 日 )

基金份额累计净值增长率 -21.30%

注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣

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除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如基金的认购、申购、赎回费

等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4、本基金于 2012 年 3 月 9 日成立。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④

增长率①

准差② 率③ 准差④

过去一个月 1.29% 0.87% 1.07% 0.88% 0.22% -0.01%

过去三个月 2.88% 0.87% 2.27% 0.87% 0.61% 0.00%

过去六个月 -8.28% 1.09% -7.47% 1.09% -0.81% 0.00%

过去一年 -3.44% 1.17% -2.06% 1.17% -1.38% 0.00%

自基金合同

-21.30% 1.23% -21.13% 1.28% -0.17% -0.05%

生效起至今

注:基金业绩比较基准=95%×深证 100 价格指数收益率+5%×商业银行活期存款利率(税后)

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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注:1、基金业绩比较基准=95%×深证 100 价格指数收益率+5%×商业银行活期存款利息(税后)。

2、本基金于 2012 年 3 月 9 日成立。按基金合同规定,本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建

仓期,建仓期结束基金投资组合比例符合基金合同的有关规定。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

东吴基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字【2003】82 号批准设立的证券投资基金管

理公司,于 2004 年 9 月正式成立,注册资本人民币 1 亿元,由东吴证券股份有限公司、上海兰生

(集团)有限公司、江阴澄星实业集团有限公司共同发起设立。

作为传统吴文化与前沿经济理念的有机结合,东吴基金崇尚“以人为本,以市场为导向,以

客户为中心,以价值创造为根本出发点”的经营理念;遵循“诚而有信、稳而又健、和而有铮、

勤而又专、有容乃大”的企业格言;树立了“做价值的创造者、市场的创新者和行业的思想者”

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的远大理想,创造性地树立公司独特的文化体系,在众多基金管理公司中树立自己鲜明的企业形

象。

截至 2014 年 6 月 30 日,本基金管理人旗下共管理基金 17 只,其中股票型基金 5 只,分别

为东吴价值成长双动力股票型证券投资基金、东吴行业轮动股票型证券投资基金、东吴新经济股

票型证券投资基金、东吴新创业股票型证券投资基金、东吴新产业精选股票型证券投资基金;债

券型基金 4 只,分别为东吴优信稳健债券型证券投资基金、东吴增利债券型证券投资基金、东吴

鼎利分级债券型证券投资基金、东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金;混合型基金 5 只,

分别为东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金、东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券

投资基金、东吴保本混合型证券投资基金、东吴内需增长混合型证券投资基金、东吴阿尔法灵活

配置混合型证券投资基金;货币型基金 1 只,为东吴货币市场证券投资基金;指数型基金 1 只,

为东吴中证新兴产业指数证券投资基金;LOF 基金 1 只,为东吴深证 100 指数增强型股票投资基

金。

今年上半年,宏观形势较以往更为错综复杂,我国经济仍处于增长转型和结构调整的阵痛期,

资本市场持续低迷,使得整个基金行业都面临极其艰难的经营环境。面对复杂的政策和市场环境,

公司上半年投资业绩取得了较好的成绩,在 70 余家基金公司中公司权益类基金投资能力位列第

16 位。截至 6 月底,公司 10 只权益类基金有 7 只基金排名进入同类基金前二分之一,有 3 只基

金进入同类基金前四分之一,其中东吴嘉禾基金在混合型基金中排名第一。在此背景下,公司依

托品牌特色和投资业绩,全面推进公司各项业务发展,取得了一系列经营成果和经营管理经验。

下一步,公司将秉承“三满意一放心”的经营理念,继续以市场为导向、以客户为中心,强化服

务意识,拓展发展空间,全面提高公司的核心竞争力,推进东吴基金向现代财富管理公司转型。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理(助理)期限 证券从

姓名 职务 说明

任职日期 离任日期 业年限

硕士,南开大学

毕业。曾就职于

海通证券;2011

年 5 月加入东吴

本基金基 2013 年 6 月 5 基金管理有限公

周健 - 7年

金经理 日 司,曾任公司研

究策划部研究

员,现担任东吴

中证新兴指数基

金基金经理、东

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吴新创业股票基

金基金经理、东

吴深证 100 指数

增强型证券投资

基金基金经理

(LOF)。

注:1、此处的任职日期为公司对外公告之日;

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规

定及其他有关法律规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋

求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

公司建立了严格的投资决策内部控制:1、各投资组合投资决策保持相对独立性的同时,在获

得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;2、公司研究策划部的研究工作实行

信息化管理,研究成果在统一的信息平台发布,对所有产品组合经理开放;3、坚持信息保密,禁

止在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告,禁止在研究报告发布之前通过任何渠道泄露研

究成果信息。同时,公司还建立了严格的投资交易行为监控制度,对投资交易行为进行事前、事

中和事后的全程监控,保证公平交易制度的执行和实现。

本报告期内,公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,对公司旗下所有投资组合之

间的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析,并采集了连续四个

季度期间内、不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的样本,对其进行 95%置信区

间下的假设检验分析,同时结合组合互相之间的输送金额总额、贡献度等因素综合判断是否存在

不公平交易、利益输送的可能。分析未发现异常情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

年初以来地产投资明显下滑,实现经济增速目标的压力也越来越大,加上经过去年下半年的

震荡上涨,积累了较多获利盘,所以上半年市场以调整为主。但从一季度开始政府就启动微刺激,

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财政政策上不断出手托底,在基建、房改、能源等方向上不断加码,效果在六月份数据中已经略

有显现,货币政策放松也推动资金成本逐步下行,市场风险偏好明显提升。表现在行业方面就是

强周期板块出现反弹,如有色、采掘等,创业板等小市值股票大幅反弹,主题板块的上涨也非常

强劲。深 100 指数由于在地产上的配置偏重,所以表现略弱于沪深 300 和上证 50。报告期内,本

基金主要采用复制指数配置与行业内量化选股的策略,严格控制仓位,在日常的基金操作中积极

应对申购赎回,并在个股配置上进行适度偏离,力争获得超额收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末,本基金份额净值为 0.787 元,累计净值 0.787 元;本报告期份额净值增长

率-8.28%,同期业绩比较基准收益率为-7.47%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年宏观经济形势,地产投资的下降趋势在较长时期内都无法依靠政策来逆转,再加

上去年同期的高基数,经济不托就会出现快速下滑,所以未来两个季度保增长形势严峻。如果上

半年的微刺激效果不佳,可能还会有更大的宽松政策出台,但是政府明显一直在压制市场对对冲

力度的预期,这会影响股市的反弹力度。总体来看,三季度至少上半段是有利于市场企稳反弹的,

但是再往后仍然困难重重,我们认为周期性板块短期具有超额收益,但持续性较差。重点关注的

仍然是受益于改革的传统行业,这些产业在混合所有制改革的背景下对激励模式进行创新,并且

引入生产技术变革,与新兴产业逐步融合,进入新的发展阶段。

深证 100 指数行业分布均衡合理,指数成分股成长性较高,流动性较好,中长期的投资价值

明显。作为被动投资的基金,本基金将继续坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对基

准指数的跟踪偏离、主动增强获取超额收益为投资目标,努力为投资者实现单位风险收益上的最

优化。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以

及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金

份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年

中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

公司设立基金资产估值委员会,成员由公司总裁、运营总监、基金会计、金融工程人员、监

察稽核人员组成,同时,督察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以列席相关会议。

公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上,

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由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及

计算,并参与公司对基金的估值方法的计算;运营总监、基金会计等参与基金组合估值方法的确

定,复核估值价格,并与相关托管行进行核对确认;督察长、监察稽核业务相关人员对有关估值

政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员

会对估值的讨论,发表意见和建议,与估值委员会成员共同商定估值原则和政策,但不介入基金

日常估值业务。

公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突;公司现没有进行任何定价服务的约

定。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金

法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽

责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的

基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监

督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体:东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)

报告截止日: 2014 年 6 月 30 日

单位:人民币元

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本期末 上年度末

资 产 附注号

2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 6.4.7.1 3,164,939.22 3,530,867.14

结算备付金 95,908.79 44,100.00

存出保证金 7,176.36 23,414.17

交易性金融资产 6.4.7.2 48,096,516.21 47,177,437.71

其中:股票投资 48,096,516.21 47,177,437.71

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 6.4.7.5 682.34 796.25

应收股利 - -

应收申购款 - 6,852.11

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 30,247.14 -

资产总计 51,395,470.06 50,783,467.38

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 4,508,519.82 85,663.53

应付管理人报酬 41,680.32 43,376.89

应付托管费 6,252.08 6,506.56

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 41,846.56 52,694.99

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 255,429.20 390,161.01

负债合计 4,853,727.98 578,402.98

所有者权益:

实收基金 6.4.7.9 59,160,661.20 58,484,199.73

未分配利润 6.4.7.10 -12,618,919.12 -8,279,135.33

所有者权益合计 46,541,742.08 50,205,064.40

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

负债和所有者权益总计 51,395,470.06 50,783,467.38

注:报告截止日 2014 年 6 月 30 日,基金份额净值 0.787 元,基金份额总额 59,160,661.20 份。

6.2 利润表

会计主体:东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)

本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2013

2014 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日

一、收入 -3,493,213.88 -9,569,302.44

1.利息收入 13,732.88 70,456.07

其中:存款利息收入 6.4.7.11 13,732.88 18,633.05

债券利息收入 - 51,823.02

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) -3,039,751.67 -4,603,228.70

其中:股票投资收益 6.4.7.12 -3,623,389.72 -5,642,012.87

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.13 - -18,000.00

资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - -

贵金属投资收益 6.4.7.14 - -

衍生工具收益 6.4.7.15 - -

股利收益 6.4.7.16 583,638.05 1,056,784.17

3.公允价值变动收益(损失以 6.4.7.17 -481,548.49 -5,062,366.76

“-”号填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号填 - -

列)

5.其他收入(损失以“-”号填 6.4.7.18 14,353.40 25,836.95

列)

减:二、费用 750,923.11 1,405,677.13

1.管理人报酬 6.4.10.2.1 247,625.31 678,300.22

2.托管费 6.4.10.2.2 37,143.85 101,745.10

3.销售服务费 6.4.10.2.3 - -

4.交易费用 6.4.7.19 137,977.27 299,640.40

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支出 - -

6.其他费用 6.4.7.20 328,176.68 325,991.41

三、利润总额 (亏损总额以“-” -4,244,136.99 -10,974,979.57

号填列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号 -4,244,136.99 -10,974,979.57

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

填列)

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)

本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基 58,484,199.73 -8,279,135.33 50,205,064.40

金净值)

二、本期经营活动产生的 - -4,244,136.99 -4,244,136.99

基金净值变动数(本期利

润)

三、本期基金份额交易产 676,461.47 -95,646.80 580,814.67

生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 18,134,995.48 -3,949,257.23 14,185,738.25

2.基金赎回款 -17,458,534.01 3,853,610.43 -13,604,923.58

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金

净值变动(净值减少以“-”

号填列)

五、期末所有者权益(基 59,160,661.20 -12,618,919.12 46,541,742.08

金净值)

上年度可比期间

2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基 167,706,176.37 -17,479,503.44 150,226,672.93

金净值)

二、本期经营活动产生的 - -10,974,979.57 -10,974,979.57

基金净值变动数(本期利

润)

三、本期基金份额交易产 -25,812,393.83 2,212,610.50 -23,599,783.33

生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 607,177.66 -63,855.32 543,322.34

2.基金赎回款 -26,419,571.49 2,276,465.82 -24,143,105.67

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四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金

净值变动(净值减少以“-”

号填列)

五、期末所有者权益(基 141,893,782.54 -26,241,872.51 115,651,910.03

金净值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:

______任少华______ ______吕晖______ ____袁渊____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),本基金根据 2011 年

8 月 12 日中国证券监督管理委员会《关于同意东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)募

集的批复》(证监基金字【2011】【1278】号)的核准,进行募集。基金合同于 2012 年 3 月 9 日正

式生效,首次设立募集规模为 385,199,023.48 份基金份额。本基金根据深圳证券交易所《上市通

知书》(深证上【2012】99 号),于 2012 年 4 月 27 日正式挂牌交易。本基金为契约型开放式,存

续期限不定。本基金的基金管理人为东吴基金管理有限公司,注册登记人为中国证券登记结算有

限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

本基金为股票型指数增强基金,本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%,投资

于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%,现金或者到期日在一年以

内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机

构的规定。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则、应用指南、

企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部发布的《证

券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布

的《证券投资基金会计核算业务指引》、《东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》

和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金声明:本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

的财务状况,经营成果和所有者权益(基金净值)变动情况等有关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

无。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

无。

6.4.5.3 差错更正的说明

无。

6.4.6 税项

1、印花税

经国务院批准,财政部、国家税务总局批准,自 2008 年 9 月 19 日起,调整证券(股票)交

易印花税率,对出让方按 0.1%的税率征收,对受让方不再征税。

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转

让,暂免征收印花税。

2、营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入,继续免

征营业税和企业所得税。

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现

金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、

红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

3、个人所得税

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55 号文《关于证券投资基金有关税收问题的通知》

的规定,对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入,由上市公

司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税,基金向

个人投资者分配股息、红利、利息时,不再代扣个人所得税;

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补

充通知》的规定,自 2005 年 6 月 13 日起,对证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得,按

照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额;

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现

金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

根据财政部、国家税务总局、证监会财税字[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,

持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1

个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%

计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

本期末

项目

2014 年 6 月 30 日

活期存款 3,164,939.22

定期存款 -

其中:存款期限 1-3 个月 -

其他存款 -

合计: 3,164,939.22

6.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2014 年 6 月 30 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 49,927,822.23 48,096,516.21 -1,831,306.02

贵 金属投资 -金交 所 - - -

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黄金合约

交易所市场 - - -

债券

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 49,927,822.23 48,096,516.21 -1,831,306.02

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产、负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

本期末

项目

2014 年 6 月 30 日

应收活期存款利息 635.92

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 43.22

应收债券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 3.20

合计 682.34

6.4.7.6 其他资产

单位:人民币元

本期末

项目

2014 年 6 月 30 日

其他应收款 -

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待摊费用 30,247.14

合计 30,247.14

6.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

本期末

项目

2014 年 6 月 30 日

交易所市场应付交易费用 41,846.56

银行间市场应付交易费用 -

合计 41,846.56

6.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

本期末

项目

2014 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 16,991.91

预提费用 188,437.29

应付指数使用费 50,000.00

合计 255,429.20

6.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

本期

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 58,484,199.73 58,484,199.73

本期申购 18,134,995.48 18,134,995.48

本期赎回(以"-"号填列) -17,458,534.01 -17,458,534.01

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 59,160,661.20 59,160,661.20

注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务;

2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。

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6.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -10,600,307.90 2,321,172.57 -8,279,135.33

本期利润 -3,762,588.50 -481,548.49 -4,244,136.99

本期基金份额交易 7,132.19 -102,778.99 -95,646.80

产生的变动数

其中:基金申购款 -4,027,953.78 78,696.55 -3,949,257.23

基金赎回款 4,035,085.97 -181,475.54 3,853,610.43

本期已分配利润 - - -

本期末 -14,355,764.21 1,736,845.09 -12,618,919.12

6.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期

项目

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 12,200.46

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 639.25

其他 893.17

合计 13,732.88

6.4.7.12 股票投资收益

6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位:人民币元

本期

项目

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 44,090,807.38

减:卖出股票成本总额 47,714,197.10

买卖股票差价收入 -3,623,389.72

6.4.7.13 债券投资收益

本基金本报告期无债券交易。

6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益

本基金本报告期未进行资产支持证券投资。

第 21 页 共 47 页

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6.4.7.14 贵金属投资收益

6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期未持有贵金属投资。

6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期未持有贵金属投资。

6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期未持有贵金属投资。

6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期未持有贵金属投资。

6.4.7.15 衍生工具收益

6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期无衍生工具交易。

6.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益

本基金本报告期未进行其他衍生工具投资。

6.4.7.16 股利收益

单位:人民币元

本期

项目

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

股票投资产生的股利收益 583,638.05

基金投资产生的股利收益 -

合计 583,638.05

6.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期

项目名称

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

1.交易性金融资产 -481,548.49

——股票投资 -481,548.49

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

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2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -481,548.49

6.4.7.18 其他收入

单位:人民币元

本期

项目

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

基金赎回费收入 14,353.40

合计 14,353.40

6.4.7.19 交易费用

单位:人民币元

本期

项目

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

交易所市场交易费用 137,977.27

银行间市场交易费用 -

合计 137,977.27

6.4.7.20 其他费用

单位:人民币元

本期

项目

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

审计费用 39,671.58

信息披露费 148,765.71

上市费 29,752.86

汇划费 986.53

指数使用费 100,000.00

帐户维护费 9,000.00

合计 328,176.68

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

无需要说明的或有事项。

第 23 页 共 47 页

东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

6.4.8.2 资产负债表日后事项

无需要说明的日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期基金关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

东吴基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构

注:本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商

业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

金额单位:人民币元

本期

上年度可比期间

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30

2013年1月1日至2013年6月30日

关联方名称

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

比例 比例

东吴证券股份有限公司 72,024,192.17 77.27% 115,611,695.79 60.76%

债券交易

金额单位:人民币元

本期

上年度可比期间

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30

2013年1月1日至2013年6月30日

关联方名称

占当期债券 占当期债券

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

比例 比例

东吴证券股份有限公司 - - 4,016,000.00 100.00%

债券回购交易

第 24 页 共 47 页

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本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

6.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

本期

2014年1月1日至2014年6月30日

关联方名称

当期 占当期佣金总 占期末应付佣

期末应付佣金余额

佣金 量的比例 金总额的比例

东吴证券股份有限公司 63,993.22 76.98% 29,315.22 70.05%

上年度可比期间

2013年1月1日至2013年6月30日

关联方名称

当期 占当期佣金总 占期末应付佣

期末应付佣金余额

佣金 量的比例 金总额的比例

东吴证券股份有限公司 103,764.58 60.82% 30,840.46 25.66%

注:1、上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。

2、股票交易佣金为成交金额的 1‰扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、

买(卖)证管费和证券结算风险基金等);证券公司不向本基金收取国债现券及国债回购和企业债

券的交易佣金,但交易的经手费和证管费由本基金交纳,其所计提的证券结算风险基金从支付给

证券公司的股票交易佣金中扣除。佣金比率是公允,符合证监会有关规定。管理人因此从关联方

获得的服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30

月 30 日 日

当期发生的基金应支付 247,625.31 678,300.22

的管理费

其中:支付销售机构的客 65,235.27 131,674.30

户维护费

注:支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1%的年费率

计提,逐日累计至每月月底,按月支付。

其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1% / 当年天数。

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

6.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30

月 30 日 日

当期发生的基金应支付 37,143.85 101,745.10

的托管费

注:支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年

费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。

其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。

6.4.10.2.3 销售服务费

本基金不收取销售服务费。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金管理人本报告期内及上年度可比期间未持有本基金份额。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份额。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日

名称

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行股份 3,164,939.22 12,200.46 3,022,282.39 17,454.63

有限公司

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

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6.4.11 利润分配情况

6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金

本基金本报告期未进行利润分配。

6.4.12 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位:人民币元

期末

股票 股票 停牌 停牌 复牌 复牌 期末 期末估值

估值单 数量(股) 备注

代码 名称 日期 原因 日期 开盘单价 成本总额 总额

2014 年 2014 年

中国 临时

000009 5 月 28 10.21 8 月 15 9.33 38,348 337,663.37 391,533.08 -

宝安 停牌

日 日

2014 年

百视 临时

600637 5 月 29 32.03 - - 8,262 269,640.83 264,631.86 -

通 停牌

2014 年 2014 年

云南 临时

000878 4 月 17 7.61 7 月 17 7.50 19,335 200,873.85 147,139.35 -

铜业 停牌

日 日

2014 年 2014 年

锡业 临时

000960 5月6 12.44 8月5 13.68 11,217 158,858.78 139,539.48 -

股份 停牌

日 日

2013 年 重大 2014 年

宏源

000562 10 月 事项 7.51 7 月 28 8.93 132,298 1,163,923.72 993,557.98 -

证券

31 日 停牌 日

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有无交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。

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6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为指数增强型基金,跟踪标的指数市场表现,是股票基金中处于中等风险水平的基金

产品。本基金的运作涉及的金融工具主要包括股票、债券、权证和法律法规或中国证监会允许基

金投资的其他金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信

用风险、流动性风险及市场风险。利率风险是本基金市场风险的重要组成部分。

本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内,通

过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段,力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间

的日均跟踪偏离度不超过 0.5%,年化跟踪误差不超过 7.75%,以实现对标的指数的有效跟踪。

本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司

的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司经营管理层下设风险管理委员会,

制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施;在业务操作层面,一线业务部门负责对各

自业务领域风险的管控,公司具体的风险管理职责由风险管理部负责,组织、协调并与监察稽核

部及其他各业务部门一道,共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的

管理,并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务的风险。本基金的信用风险主要存在于

银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他应收类款项。

对于与债券投资相关的信用风险,本基金管理人的投资部门及交易部门建立了经审批的交易

对手名单,并通过限定被投资对象的信用等级范围及各类投资品种比例来管理信用风险。本基金

的银行存款存放于本基金的托管行-中国建设银行股份有限公司。本基金认为与中国建设银行股

份有限公司相关的信用风险程度较低。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责

任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场

交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。本基金与应收证券清算款相关的信

用风险程度较低。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。作为开放式基金,存在兑付赎回

资金的流动性风险。本基金流动风险亦来源于因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险,以

及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持交易

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

性金融资产均在证券交易所上市,本基金未持有具有重大流动性风险的投资品种。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严

密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理

人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购

赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性

比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变

现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本

基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管

理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持部分证券

在证券交易所上市,其余部分在银行间同业市场交易,因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资

产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图以合理

的价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其

上限一般不超过基金资产净值的 40%。

除卖出回购金融资产款合约约定到期日均为一个月以内计息外,本基金所持有的其他金融负

债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日

且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感

性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面

临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的

久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本

基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为

银行存款、结算备付金及债券投资等。

第 29 页 共 47 页

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6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末 3 个月-1

1 个月以内 1-3 个月 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2014 年 6 月 30 日 年

资产

银行存款 3,164,939.22 - - - - - 3,164,939.22

清算备付金 95,908.79 - - - - - 95,908.79

存出保证金 7,176.36 - - - - - 7,176.36

交易性金融资产 - - - - - 48,096,516.21 48,096,516.21

衍生金融资产 - - - - - - -

买入返售金融资产 - - - - - - -

应收证券清算款 - - - - - - -

应收利息 - - - - - 682.34 682.34

应收股利 - - - - - - -

应收申购款 - - - - - - -

其他资产 - - - - - 30,247.14 30,247.14

资产总计 3,268,024.37 - - - - 48,127,445.69 51,395,470.06

负债

卖出回购金融资产款 - - - - - - -

应付证券清算款 - - - - - - -

应付赎回款 - - - - - 4,508,519.82 4,508,519.82

应付管理人报酬 - - - - - 41,680.32 41,680.32

应付托管费 - - - - - 6,252.08 6,252.08

应付销售服务费 - - - - - - -

应付交易费用 - - - - - 41,846.56 41,846.56

应交税费 - - - - - - -

应付利息 - - - - - - -

应付利润 - - - - - - -

其他负债 - - - - - 255,429.20 255,429.20

负债总计 - - - - - 4,853,727.98 4,853,727.98

利率敏感度缺口 3,268,024.37 - - - - 43,273,717.71 46,541,742.08

上年度末 3 个月-1

1 个月以内 1-3 个月 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2013 年 12 月 31 日 年

资产

银行存款 3,530,867.14 - - - - - 3,530,867.14

清算备付金 44,100.00 - - - - - 44,100.00

存出保证金 23,414.17 - - - - - 23,414.17

交易性金融资产 - - - - - 47,177,437.71 47,177,437.71

衍生金融资产 - - - - - - -

买入返售金融资产 - - - - - - -

应收证券清算款 - - - - - - -

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

应收利息 - - - - - 796.25 796.25

应收股利 - - - - - - -

应收申购款 - - - - - 6,852.11 6,852.11

其他资产 - - - - - - -

资产总计 3,598,381.31 - - - - 47,185,086.07 50,783,467.38

负债

卖出回购金融资产款 - - - - - - -

应付证券清算款 - - - - - - -

应付赎回款 - - - - - 85,663.53 85,663.53

应付管理人报酬 - - - - - 43,376.89 43,376.89

应付托管费 - - - - - 6,506.56 6,506.56

应付销售服务费 - - - - - - -

应付交易费用 - - - - - 52,694.99 52,694.99

应交税费 - - - - - - -

应付利息 - - - - - - -

应付利润 - - - - - - -

其他负债 - - - - - 390,161.01 390,161.01

负债总计 - - - - - 578,402.98 578,402.98

利率敏感度缺口 3,598,381.31 - - - - 46,606,683.09 50,205,064.40

注:东吴深证 100 指数基金于 2012 年 3 月 9 日成立。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测

算的理论变动值。

假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点,其他市场变量均不发生变化。

此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)

相关风险变量的变动

上年度末( 2013 年 12 月 31

分析 本期末( 2014 年 6 月 30 日 )

日 )

利率下降 25 个基点 - -

利率上升 25 个基点 - -

6.4.13.4.2 外汇风险

本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流除市场利率和外汇汇率以外的

市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的

影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金为股票型指数增强基金,按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合。

当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时,以及因基金的申购和赎回对本

基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,基金管理人会对投资组合进行适当调整,以便实现对

跟踪误差的有效控制。

本基金原则上投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%,投资于标的指数成份股、备选

成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金

资产净值的 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用

多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日

占基金

项目 占基金资

资产净

公允价值 公允价值 产净值比

值比例

例(%)

(%)

交易性金融资产-股票投资 48,096,516.21 103.34 47,177,437.71 93.97

交易性金融资产-基金投资 - - - -

交易性金融资产-债券投资 - - - -

交易性金融资产-贵金属投 - - - -

衍生金融资产-权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 48,096,516.21 103.34 47,177,437.71 93.97

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

本基金选用业绩基准作为衡量系统风险的标准

假设

选用报告期间统计所得 beta 值作为期末系统风险对本基金的影响系数

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)

相关风险变量的变动

本期末( 2014 年 6 月 上年度末( 2013 年 12 月

分析

30 日 ) 31 日 )

业绩基准下跌 1% -456,700.00 -498,700.00

业绩基准下跌 5% -2,283,600.00 -2,493,700.00

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

业绩基准下跌 10% -45,671,000.00 -4,987,400.00

注:报告期内,本基金 beta 值为 0.98,2013 年 beta 为 0.99。

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

占基金总资产的

序号 项目 金额

比例(%)

1 权益投资 48,096,516.21 93.58

其中:股票 48,096,516.21 93.58

2 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 3,260,848.01 6.34

7 其他各项资产 38,105.84 0.07

8 合计 51,395,470.06 100.00

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合

金额单位:人民币元

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 193,403.10 0.42

B 采矿业 647,699.42 1.39

C 制造业 24,516,365.05 52.68

电力、热力、燃气及水生产和

D 380,598.36 0.82

供应业

E 建筑业 647,501.77 1.39

F 批发和零售业 740,840.48 1.59

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服 1,747,950.86 3.76

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

务业

J 金融业 5,650,759.84 12.14

K 房地产业 4,430,129.58 9.52

L 租赁和商务服务业 410,402.79 0.88

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 1,340,119.78 2.88

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 997,710.89 2.14

S 综合 391,533.08 0.84

合计 42,095,015.00 90.45

7.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合

金额单位:人民币元

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采掘业 268,731.18 0.58

C 制造业 3,424,881.44 7.36

电力、热力、燃气及水生产

D 215,009.64 0.46

和供应业

E 建筑业 27,229.92 0.06

F 批发和零售业 612,149.32 1.32

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技术

I 871,647.18 1.87

服务业

J 金融业 147,322.35 0.32

K 房地产业 332,410.50 0.71

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

水利、环境和公共设施管理

N - -

居民服务、修理和其他服务

O - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 102,119.68 0.22

S 综合 - -

合计 6,001,501.21 12.89

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

值比例(%)

1 000002 万 科A 356,477 2,948,064.79 6.33

2 000651 格力电器 85,948 2,531,168.60 5.44

3 000001 平安银行 208,496 2,066,195.36 4.44

4 000063 中兴通讯 121,976 1,600,325.12 3.44

5 000538 云南白药 20,423 1,066,080.60 2.29

6 000562 宏源证券 132,298 993,557.98 2.13

7 000858 五 粮 液 54,418 975,714.74 2.10

8 000776 广发证券 91,742 899,071.60 1.93

9 000895 双汇发展 24,171 865,080.09 1.86

10 000625 长安汽车 65,308 803,941.48 1.73

11 002353 杰瑞股份 19,268 775,537.00 1.67

12 002241 歌尔声学 28,607 762,662.62 1.64

13 002202 金风科技 78,687 746,739.63 1.60

14 002024 苏宁云商 112,933 740,840.48 1.59

15 000157 中联重科 158,992 704,334.56 1.51

16 002415 海康威视 41,504 703,077.76 1.51

17 300027 华谊兄弟 27,992 669,568.64 1.44

18 000778 新兴铸管 180,000 667,800.00 1.43

19 000423 东阿阿胶 19,255 641,576.60 1.38

20 000338 潍柴动力 33,768 600,732.72 1.29

21 300104 乐视网 13,572 595,810.80 1.28

22 002450 康得新 25,877 588,701.75 1.26

23 300024 机器人 18,944 556,953.60 1.20

24 002008 大族激光 29,240 507,021.60 1.09

25 000069 华侨城A 107,232 502,918.08 1.08

26 002456 欧菲光 22,677 485,968.11 1.04

27 000581 威孚高科 17,897 482,682.09 1.04

28 300070 碧水源 16,270 475,897.50 1.02

29 000783 长江证券 47,687 457,795.20 0.98

30 000728 国元证券 47,396 447,418.24 0.96

31 002304 洋河股份 8,356 424,067.00 0.91

第 35 页 共 47 页

东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

32 000768 中航飞机 39,377 414,639.81 0.89

33 000800 一汽轿车 43,018 412,972.80 0.89

34 000623 吉林敖东 26,376 409,355.52 0.88

35 002038 双鹭药业 9,030 402,467.10 0.86

36 002081 金 螳 螂 28,322 401,039.52 0.86

37 002594 比亚迪 8,354 396,731.46 0.85

38 000024 招商地产 37,682 392,646.44 0.84

39 000009 中国宝安 38,348 391,533.08 0.84

40 002230 科大讯飞 14,031 373,224.60 0.80

41 000826 桑德环境 15,812 361,304.20 0.78

42 000568 泸州老窖 21,428 350,990.64 0.75

43 000060 中金岭南 50,106 340,720.80 0.73

44 000039 中集集团 24,710 332,596.60 0.71

45 002236 大华股份 12,269 330,649.55 0.71

46 000793 华闻传媒 27,927 328,142.25 0.71

47 000792 盐湖股份 21,750 327,772.50 0.70

48 000540 中天城投 63,733 325,038.30 0.70

49 000100 TCL 集团 142,307 324,459.96 0.70

50 000725 京东方A 144,657 313,905.69 0.67

51 000559 万向钱潮 30,394 312,450.32 0.67

52 000402 金 融 街 55,454 302,224.30 0.65

53 000012 南 玻A 43,712 298,552.96 0.64

54 000729 燕京啤酒 45,322 294,593.00 0.63

55 000831 五矿稀土 14,000 293,720.00 0.63

56 000839 中信国安 37,215 282,834.00 0.61

57 000425 徐工机械 39,596 271,232.60 0.58

58 000598 兴蓉投资 56,851 271,179.27 0.58

59 000970 中科三环 22,357 265,601.16 0.57

60 000917 电广传媒 17,296 263,418.08 0.57

61 002244 滨江集团 44,915 254,668.05 0.55

62 002142 宁波银行 25,404 233,716.80 0.50

63 000061 农 产 品 25,224 232,817.52 0.50

64 002405 四维图新 13,999 232,663.38 0.50

65 002073 软控股份 24,109 230,723.13 0.50

66 000876 新 希 望 19,397 218,992.13 0.47

67 002001 新 和 成 17,370 215,214.30 0.46

68 000750 国海证券 22,602 213,588.90 0.46

69 002146 荣盛发展 21,910 207,487.70 0.45

70 002500 山西证券 31,397 203,766.53 0.44

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

71 002344 海宁皮城 14,241 177,585.27 0.38

72 002051 中工国际 10,810 175,122.00 0.38

73 000630 铜陵有色 19,197 172,005.12 0.37

74 000758 中色股份 15,815 157,201.10 0.34

75 000400 许继电气 7,761 155,608.05 0.33

76 000401 冀东水泥 18,417 149,730.21 0.32

77 000878 云南铜业 19,335 147,139.35 0.32

78 002106 莱宝高科 13,000 146,900.00 0.32

79 000629 攀钢钒钛 69,200 143,936.00 0.31

80 000983 西山煤电 26,933 141,936.91 0.30

81 000960 锡业股份 11,217 139,539.48 0.30

82 000686 东北证券 18,919 135,649.23 0.29

83 000999 华润三九 7,356 135,276.84 0.29

84 002007 华兰生物 5,084 132,692.40 0.29

85 002155 辰州矿业 17,655 132,059.40 0.28

86 002069 獐 子 岛 8,561 119,682.78 0.26

87 000539 粤电力A 23,133 109,419.09 0.24

88 000869 张 裕A 3,690 88,965.90 0.19

89 002041 登海种业 2,648 73,720.32 0.16

90 000937 冀中能源 12,447 72,566.01 0.16

91 000961 中南建设 10,925 71,340.25 0.15

7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

值比例(%)

1 000333 美的集团 79,056 1,527,361.92 3.28

2 600085 同仁堂 27,804 484,623.72 1.04

3 600703 三安光电 19,850 465,085.50 1.00

4 002063 远光软件 22,200 453,990.00 0.98

5 600637 百视通 8,262 264,631.86 0.57

6 000963 华东医药 3,909 211,086.00 0.45

7 600376 首开股份 46,019 198,802.08 0.43

8 600519 贵州茅台 1,210 171,795.80 0.37

9 600660 福耀玻璃 20,200 169,680.00 0.36

10 600588 用友软件 10,876 153,025.32 0.33

11 601933 永辉超市 23,434 148,102.88 0.32

12 600655 豫园商城 19,676 144,815.36 0.31

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

13 600332 白云山 5,808 144,561.12 0.31

14 600089 特变电工 16,900 143,481.00 0.31

15 600266 北京城建 17,886 133,608.42 0.29

16 600109 国金证券 6,400 127,168.00 0.27

17 600694 大商股份 4,236 108,145.08 0.23

18 603993 洛阳钼业 15,733 105,411.10 0.23

19 601098 中南传媒 7,072 102,119.68 0.22

20 600535 天士力 2,489 96,498.53 0.21

21 600219 南山铝业 17,924 89,978.48 0.19

22 600583 海油工程 11,700 86,229.00 0.19

23 601088 中国神华 5,302 77,091.08 0.17

24 600886 国投电力 14,459 73,740.90 0.16

25 600011 华能国际 12,882 72,912.12 0.16

26 600893 航空动力 2,689 69,295.53 0.15

27 600027 华电国际 22,266 68,356.62 0.15

28 600309 万华化学 4,124 62,519.84 0.13

29 002375 亚厦股份 1,207 27,229.92 0.06

30 600000 浦发银行 2,227 20,154.35 0.04

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

占期初基金资产净

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额

值比例(%)

1 000651 格力电器 2,279,125.00 4.54

2 000333 美的集团 1,275,108.32 2.54

3 000002 万 科A 1,244,795.00 2.48

4 300027 华谊兄弟 1,168,045.00 2.33

5 002456 欧菲光 1,030,429.31 2.05

6 600352 浙江龙盛 998,138.00 1.99

7 002202 金风科技 947,160.00 1.89

8 000963 华东医药 877,734.67 1.75

9 000063 中兴通讯 868,146.51 1.73

10 000338 潍柴动力 862,332.00 1.72

11 000538 云南白药 831,633.30 1.66

12 300104 乐视网 803,408.00 1.60

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

13 000001 平安银行 711,012.00 1.42

14 600519 贵州茅台 685,844.00 1.37

15 300024 机器人 665,211.85 1.32

16 002024 苏宁云商 659,567.00 1.31

17 000778 新兴铸管 657,000.00 1.31

18 000100 TCL 集团 636,625.00 1.27

19 000729 燕京啤酒 625,795.00 1.25

20 601717 郑煤机 612,141.00 1.22

注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费

用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

占期初基金资产净

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额

值比例(%)

1 000651 格力电器 2,308,858.26 4.60

2 600352 浙江龙盛 1,165,806.13 2.32

3 000333 美的集团 1,102,245.56 2.20

4 000002 万 科A 1,007,007.70 2.01

5 000001 平安银行 841,148.68 1.68

6 002202 金风科技 748,190.20 1.49

7 000063 中兴通讯 722,086.94 1.44

8 000963 华东医药 714,857.96 1.42

9 600703 三安光电 652,634.23 1.30

10 002024 苏宁云商 651,409.23 1.30

11 000100 TCL 集团 645,261.58 1.29

12 000157 中联重科 625,579.02 1.25

13 002146 荣盛发展 623,321.01 1.24

14 000725 京东方A 593,658.35 1.18

15 000069 华侨城A 576,023.93 1.15

16 601717 郑煤机 574,317.16 1.14

17 000729 燕京啤酒 549,148.54 1.09

18 000400 许继电气 535,893.78 1.07

19 000858 五 粮 液 531,348.01 1.06

20 000538 云南白药 530,143.01 1.06

注:本项的 “卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本(成交)总额 49,114,824.09

卖出股票收入(成交)总额 44,090,807.38

注:本项的 “买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)

填列,不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金报告期末未持有贵金属投资。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期未持有股指期货。

7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未持有股指期货。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期未投资国债期货。

7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期未投资国债期货。

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

7.11.3 本期国债期货投资评价

本基金本报告期未投资国债期货。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1

本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一

年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 7,176.36

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 682.34

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 30,247.14

8 其他 -

9 合计 38,105.84

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位:人民币元

占基金资产

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 流通受限情况说明

净值比例(%)

1 000562 宏源证券 993,557.98 2.13 重大事项停牌

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位:人民币元

占基金资产

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 流通受限情况说明

净值比例(%)

1 600637 百视通 264,631.86 0.57 重大事项停牌

7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

720 82,167.59 24,115,396.13 40.76% 35,045,265.07 59.24%

8.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额

比例

1 昆山明诚投资有限公司 490,020.00 0.83%

2 陈莉萍 200,025.00 0.34%

3 王添 120,013.00 0.20%

4 毛维贤 100,008.00 0.17%

5 赵红霞 97,201.00 0.16%

6 倪邦友 65,800.00 0.11%

7 李绪贞 59,946.00 0.10%

8 孙国 50,515.00 0.09%

9 钟联 50,020.00 0.08%

10 李庆华 50,005.00 0.08%

注:持有人为场内持有人。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 - -

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

持有本基金

注:本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 -

门负责人持有本开放式基金

-

本基金基金经理持有本开放式基金

注:高级管理人员、基金投资和研究部负责人及本基金经理本期末未持有本基金份额。

§9 开放式基金份额变动

单位:份

385,199,023.48

基金合同生效日(2012 年 3 月 9 日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 58,484,199.73

本报告期基金总申购份额 18,134,995.48

减:本报告期基金总赎回份额 17,458,534.01

本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -

本报告期期末基金份额总额 59,160,661.20

注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务份额;

2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务份额。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金托管人 2014 年 2 月 7 日发布任免通知,解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经

理助理职务。

本基金本报告期内基金管理人无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期内聘用江苏天衡会计师事务(特殊普通合伙)所担任本基金会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任

何情形。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票

券商名称 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金

总量的比例

东吴证券 2 72,024,192.17 77.27% 63,993.22 76.98% -

国信证券 1 7,796,109.61 8.36% 7,097.77 8.54% -

兴业证券 1 7,496,757.00 8.04% 6,824.95 8.21% -

中银国际 1 5,888,572.69 6.32% 5,210.84 6.27% -

红塔证券 1 - - - - -

平安证券 1 - - - - -

注:1、租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序

租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:证券公司基本面评价(财务状况、资信状况、

经营状况);证券公司研究能力评价(报告质量、及时性和数量);证券公司信息服务评价(全面

性、及时性和高效性)等方面。

租用证券公司专用交易单元的程序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指

标,然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。

2、本期租用证券公司交易单元的变更情况

本基金本报告期交易单元退租 1 个交易单元为第一创业证券。

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债

占当期债券 占当期权证

券商名称 券回购

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的

成交总额

例 比例

的比例

东吴证券 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

兴业证券 - - - - - -

中银国际 - - - - - -

红塔证券 - - - - - -

平安证券 - - - - - -

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 1 月 10 日

基金新增上海长量基金销售投资 券报、证券时报、证

顾问有限公司为代销机构并推出 券日报、公司网站

定期定额业务及转换业务的公告

2 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 1 月 10 日

基金参加上海长量基金销售投资 券报、证券时报、证

顾问有限公司网上交易申购费率 券日报、公司网站

及定投申购费率优惠的公告

3 东吴深证 100 指数增强型证券投资 上海证券报、中国证 2014 年 1 月 22 日

基金(LOF)2013 年第 4 季度报告 券报、证券时报、公

司网站

4 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 2 月 7 日

证券投资基金估值方法变更的公 券报、证券时报、证

告 券日报、公司网站

5 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 2 月 26 日

证券投资基金估值方法变更的公 券报、证券时报、证

告 券日报、公司网站

6 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 2 月 27 日

证券投资基金估值方法变更的公 券报、证券时报、证

告 券日报、公司网站

7 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 3 月 12 日

基金在海通证券股份有限公司网 券报、证券时报、证

上交易系统推出定期定额申购费 券日报、公司网站

率优惠的公告

8 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 3 月 12 日

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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告

证券投资基金估值方法变更的公 券报、证券时报、证

告 券日报、公司网站

9 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 3 月 17 日

基金参加光大证券股份有限公司 券报、证券时报、证

手机客户端申购场外开放式基金 券日报、公司网站

费率优惠活动的公告

10 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 3 月 20 日

证券投资基金估值方法变更的公 券报、证券时报、证

告 券日报、公司网站

11 东吴深证 100 指数增强型证券投资 上海证券报、中国证 2014 年 3 月 29 日

基金(LOF)2013 年年度报告及摘 券报、证券时报、公

要 司网站

12 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 4 月 1 日

部分基金继续参加中国工商银行 券报、证券时报、公

股份有限公司个人电子银行基金 司网站

申购费率优惠活动的公告

13 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 4 月 1 日

证券投资基金估值方法变更的公 券报、证券时报、证

告 券日报、公司网站

14 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 4 月 4 日

基金新增万联证券有限责任公司 券报、证券时报、证

为代销机构并推出定期定额业务 券日报、公司网站

及转换业务的公告

15 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 4 月 4 日

基金在万联证券有限责任公司网 券报、证券时报、证

上交易系统申购费率优惠的公告 券日报、公司网站

16 东吴基金管理有限公司关于旗下 上海证券报、中国证 2014 年 4 月 10 日

证券投资基金估值方法变更的公 券报、证券时报、证

告 券日报、公司网站

17 东吴深证 100 指数增强型证券投资 上海证券报、中国证 2014 年 4 月 21 日

基金(LOF)2014 年第 1 季度报告 券报、证券时报、公

司网站

18 东吴深证 100 指数增强型证券投资 上海证券报、中国证 2014 年 4 月 22 日

基金(LOF)更新招募说明书及摘 券报、证券时报、公

要 司网站

§11 影响投资者决策的其他重要信息

无。

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§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证监会批准东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)设立的文件;

2、《东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》;

3、《东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)托管协议》;

4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;

5、报告期内东吴深证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)在指定报刊上各项公告的原稿。

12.2 存放地点

基金管理人处、基金托管人处。

12.3 查阅方式

投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅 。

网站:http://www.scfund.com.cn

投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司。

客户服务中心电话 (021)50509666 / 400-821-0588

东吴基金管理有限公司

2014 年 8 月 28 日

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上证指数 最新: 2954.38 涨跌幅: 0.50%

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