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中融银行:招募说明书

2015-05-29 09:03:03 来源:巨潮网
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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明

中融中证银行指数分级证券投资基金

招募说明书

重要提示

本基金募集申请经中国证监会 2015 年 5 月 5 日证监许可〔2015〕817 号文注册。

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本基金由基金管理人依照

《基金法》、基金合同和其他有关法律法规规定募集,并经中国证监会注册。中国证监会

对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的投资价值、市场前景和收益做出实质性判断

或保证,也不表明投资于本基金没有风险。

本基金投资于证券市场,基金份额净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投资者

根据所持有的基金份额享受基金收益,同时承担相应的投资风险。投资人在投资本基金

前,需充分了解本基金的产品特性,并承担基金投资中出现的各类风险,包括:因政治、

经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险,个别证券特有的非系统

性风险,由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险,基金管理人在基金管理实

施过程中产生的基金管理风险,本基金的指数投资风险、杠杆机制风险、折/溢价交易风

险、份额转换风险及基金份额折算等业务办理过程中的特定风险等。投资有风险,投资人

在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同等信息披露文件,自主判

断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险。

基金管理人建议投资人根据自身的风险收益偏好,选择适合自己的基金产品,并且中

长期持有。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保

证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未来表现,基金管理人

管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业绩表现的保证。

基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金

运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。

基金管理人:中融基金管理有限公司

基金托管人:海通证券股份有限公司

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

目 录

第一部分 前言........................................................................................................................ 1

第二部分 释义........................................................................................................................ 2

第三部分 基金管理人............................................................................................................ 6

第四部分 基金托管人.......................................................................................................... 13

第五部分 相关服务机构...................................................................................................... 15

第六部分 基金份额分级与净值计算规则 .......................................................................... 17

第七部分 基金的募集.......................................................................................................... 20

第八部分 基金合同的生效 .................................................................................................. 25

第九部分 基金份额的申购与赎回 ...................................................................................... 26

第十部分 基金份额的上市交易 ........................................................................................... 33

第十一部分 基金的非交易过户、转托管、冻结与质押、转让等业务 ........................... 35

第十二部分 基金的份额配对转换 ...................................................................................... 37

第十三部分 基金的投资...................................................................................................... 39

第十四部分 基金的财产...................................................................................................... 44

第十五部分 基金资产的估值 .............................................................................................. 45

第十六部分 基金的收益与分配 ........................................................................................... 49

第十七部分 基金的费用与税收 .......................................................................................... 50

第十八部分 基金份额折算 .................................................................................................. 52

第十九部分 银行 A 份额与银行 B 份额的终止运作 ......................................................... 57

第二十部分 基金的会计和审计 ........................................................................................... 58

第二十一部分 基金的信息披露 .......................................................................................... 59

第二十二部分 风险揭示...................................................................................................... 63

第二十三部分 基金合同的变更、终止与基金财产清算 .................................................. 68

第二十四部分 基金合同的内容摘要 .................................................................................. 70

第二十五部分 基金托管协议的内容摘要 .......................................................................... 71

第二十六部分 对基金份额持有人的服务 .......................................................................... 72

第二十七部分 招募说明书的存放及查阅方式 .................................................................. 74

第二十八部分 备查文件...................................................................................................... 75

附件一:基金合同的内容摘要 ............................................................................................. 76

附件二:基金托管协议的内容摘要 ..................................................................................... 89

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第一部分 前言

本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开

募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办

法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披

露办法》”)和其他有关法律法规的规定,以及《中融中证银行指数分级证券投资基金基金合同》

(以下简称“基金合同”)编写。

本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实

性、准确性、完整性承担法律责任。

本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由本基金管理人解释。本

基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书做

出任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册。基金合同是约定基金合同当

事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人

和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基

金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利

和义务,应详细查阅基金合同。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第二部分 释义

本招募说明书中除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:

1.基金或本基金:指中融中证银行指数分级证券投资基金

2.基金管理人:指中融基金管理有限公司

3.基金托管人:指海通证券股份有限公司

4.基金合同:指《中融中证银行指数分级证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效

修订和补充

5.托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中融中证银行指数分级证券投资

基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

6.招募说明书或本招募说明书:指《中融中证银行指数分级证券投资基金招募说明书》及其

定期的更新

7.基金份额发售公告:指《中融中证银行指数分级证券投资基金份额发售公告》

8.上市交易公告书:指《中融中证银行指数分级证券投资基金之银行 A 份额与银行 B 份额上

市交易公告书》

9.法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政

规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

10.《基金法》:指 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议

修订通过,自 2013 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时

做出的修订

11.《销售办法》:指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的《证券投资基

金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

12.《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证券投资

基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

13.《运作办法》:指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开募集证券

投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

14.中国证监会:指中国证券监督管理委员会

15.银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会

16.基金份额分级:指本基金的基金份额包括中融中证银行指数分级证券投资基金之基础份

额、中融中证银行指数分级证券投资基金之银行 A 份额与中融中证银行指数分级证券投资基金之银

行 B 份额。其中,银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额配比始终保持 1∶1 的比例不变

17.中融银行份额:指中融中证银行指数分级证券投资基金之基础份额

18.银行 A 份额:指本基金份额按基金合同约定规则所自动分离或分拆的预期风险、预期收益

较低的子份额

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

19.银行 B 份额:指本基金份额按基金合同约定规则所自动分离或分拆的预期风险、预期收益

较高的子份额

20.基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体,包

括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

21.个人投资者:依据中国有关法律法规可以投资于证券投资基金的自然人

22.机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册登记并存

续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

23.合格境外机构投资者:指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投

资基金的中国境外的机构投资者

24.投资者、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国

证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称

25.基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资者

26.基金销售业务:指基金管理人或代销机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基金份额的

申购、赎回、转换、转托管、交易及定期定额投资等业务

27.销售机构:指直销机构和代销机构

28.直销机构:指中融基金管理有限公司

29.代销机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并

与基金管理人签订了基金销售服务代理协议,办理基金销售业务的机构,以及可通过深圳证券交易

所交易系统办理基金销售业务的会员单位。其中可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业

务的机构为具有基金销售业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可

的、可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的深圳证券交易所会员单位

30.基金销售网点:销售机构的销售网点

31.销售场所:指场外销售场所和场内交易场所,分别简称场外和场内

32.场外:指通过深圳证券交易所交易系统外的销售机构利用其自身柜台或其他交易系统办理

本基金基金份额的认购、申购和赎回的场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申购和赎回也称

为场外认购、场外申购和场外赎回

33.场内:指通过具有相应业务资格的深圳证券交易所会员单位利用深圳证券交易所交易系统

办理本基金基金份额的认购、申购、赎回和上市交易的场所。通过该等场所办理基金份额的认购、

申购、赎回也称为场内认购、场内申购、场内赎回

34.注册登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资者开放式

基金账户和/或深圳证券账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结

算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户业务等

35.注册登记机构:指办理注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为中国证券登记结算

有限责任公司

36.登记结算系统:指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

37.证券登记系统:指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记系统

38.开放式基金账户:指投资者通过场外销售机构在中国证券登记结算有限责任公司注册的开

放式基金账户、用于记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户,记录

在该账户下的基金份额登记在登记结算系统

39.基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖本基金办理

认购、申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户

40.深圳证券账户:指在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开设的深圳证券交易所人

民币普通股票账户(即 A 股账户)或证券投资基金账户,记录在该账户下的基金份额登记在证券登

记系统

41.基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理人向中

国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期

42.基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕,清算

结果报中国证监会备案并予以公告的日期

43.基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过 3 个月

44.存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限

45.工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

46.T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日

47.T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日),n 为自然数

48.开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

49.交易时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

50.《业务规则》:指基金管理人、深圳证券交易所和中国证券登记有限责任公司的相关业务

规则

51.认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的

行为

52.申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的

行为

53.赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求将基

金份额兑换为现金的行为

54.配对转换:指根据基金合同的约定,本基金的中融银行份额与银行 A 份额、银行 B 份额之

间按约定的转换规则进行转换的行为,包括分拆与合并两个方面

55.分拆:指根据基金合同的约定,基金份额持有人将其持有的每 2 份中融银行份额的场内份

额申请转换成 1 份银行 A 份额与 1 份银行 B 份额的行为

56.合并:指根据基金合同的约定,基金份额持有人将其持有的每 1 份银行 A 份额与 1 份银行

B 份额进行配对申请转换成 2 份中融银行份额的场内份额的行为

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

57.自动分离:指基金发售结束后,投资者场内认购的每 2 份中融银行份额按照 1:1 份额配

比比例确认为与银行 A 份额、银行 B 份额的行为

58.会员单位:指具有相应业务资格的深圳证券交易所会员单位

59.上市交易:指基金合同生效后投资人通过场内会员单位以集中竞价的方式买卖基金份额的

行为

60.转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机

构的操作,转托管包括系统内转托管和跨系统转托管

61.系统内转托管:指基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统内不同销售机构(网

点)之间或证券登记系统内不同会员单位(交易单元)之间进行转托管的行为

62.跨系统转托管:指基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统和证券登记系统间进

行转登记的行为

63.基金转换:指基金份额持有人按基金管理人届时有效公告规定的条件,申请将其持有基金

管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为

64.定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期扣款日、扣款金额及

扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申

请的一种投资方式

65.巨额赎回:指本基金单个开放日,中融银行份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金

转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过

上一开放日基金总份额(包括中融银行份额、银行 A 份额和银行 B 份额)的 10%

66.元:指人民币元

67.基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实

现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

68.基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产

的价值总和

69.基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值

70.基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

71.基金份额参考净值:指在基金基础份额净值计算的基础上,根据基金合同给定的计算公式

得到的基金各类份额估算价值,按基金份额的不同,可区分为银行 A 份额参考净值、银行 B 份额参

考净值。基金份额参考净值是对基金份额价值的一个估算,并不代表基金份额持有人可获得的实际

价值

72.基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份额净值

的过程

73.指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介

74.不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免并不能克服的客观事件

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第三部分 基金管理人

(一)基金管理人

名称:中融基金管理有限公司

住所:深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室

办公地址:北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 7 层

邮政编码:100005

法定代表人: 王瑶

设立日期:2013 年 5 月 31 日

批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可〔2013〕667 号

经营范围:基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业

务。

组织形式:有限责任公司

注册资本:人民币伍亿元整

联系电话:010-85003388

存续期间:持续经营

股权结构:中融国际信托有限公司占注册资本的 51%,上海融晟投资有限公司占注册资本的

49%。

1.基金管理人董事

王瑶女士,董事长、总经理,法学硕士。1998 年 7 月至 2013 年 1 月在中国证监会工作期间,

先后在培训中心、机构监管部、人事教育部等部门工作。自 2013 年 5 月起至 2014 年 9 月担任中融

基金管理有限公司督察长;自 2014 年 10 月起担任中融基金管理有限公司总经理,2015 年 3 月至今

任中融基金管理有限公司董事长。

桂松蕾女士,董事,金融学硕士,历任 UT Starcom IT 部门对外合作经理、百视通有限责任公

司北京首席代表,2008 年 8 月至今任中植企业集团有限公司集团副总裁。2013 年 5 月至 2015 年 2

月任中融基金管理有限公司董事长。

范韬先生,董事,大学本科,经济师。曾任职于黑龙江省证券监督管理办公室、中国证监会哈

尔滨特派员办事处,2001 年 12 月至 2002 年 3 月任中植企业集团总裁助理,2002 年 3 月至今任中融

国际信托有限公司总裁。

董志勇先生,独立董事,2003 年毕业于新加坡南洋理工大学,获经济学硕士学位,并拥有英国

剑桥大学经济学硕士学位以及中国人民大学学士学位。曾在中国人民大学经济学院任副教授并兼任

院长助理。现于北京大学经济学院担任教授一职,同时兼任教务部部长。

姜国华先生,独立董事,2002 年毕业于美国加利福尼亚大学,获博士学位,并拥有香港科技大

学硕士学位以及北京大学学士学位。任职于北京大学光华管理学院,同时担任北京大学研究生院副

院长,以及北京大学燕京学堂办公室主任。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

金李先生,独立董事,2001 年毕业于麻省理工学院斯隆工商管理学院,获金融学博士学位,并

拥有新泽西州立大学经济学硕士学位以及复旦大学经济学学士学位。现于北京大学光华管理学院金

融系,任讲席教授。

2.基金管理人监事

裴芸女士,监事,法学学士。曾任职于北京市君泰律师事务所、甘肃太平洋律师事务所,2013

年 5 月加入中融基金管理有限公司,现任公司法律合规部总监。

3.基金管理人高级管理人员

王瑶女士,代任总经理,简历同上。

向祖荣先生,督察长,法学博士。曾就职于北京建工集团总公司、中国证券监督管理委员会、

中国证券监督管理委员会中国上市公司协会筹备组、中国上市公司协会。2014 年 8 月加入中融基金

管理有限公司,自 2014 年 10 月起至今任督察长。

严九鼎先生,公司副总经理,博士研究生。1988 年 9 月至 1993 年 5 月,任职于辽宁省财政

厅;1993 年 5 月至 2004 年 5 月先后担任辽宁东方证券公司总经理助理、副总经理;2004 年 6 月至

2014 年 11 月先后担任中天证券有限责任公司副总裁、总裁;2015 年 1 月起至今任中融基金管理有

限公司副总经理。

曹健先生,公司副总经理,工商管理硕士,注册税务师。曾任黑龙江省国际信托投资公司证券

处财务科科长、天元证券公司计划财务部总经理、江海证券有限公司董事会办公室主任。2012 年

12 月加入中融基金管理有限公司,曾任公司首席财务官。自 2014 年 12 月起至今任公司副总经理。

4.本基金拟任基金经理

赵菲,男,北京师范大学数学系概率论专业硕士,CQF(国际数量金融工程师)。具有 6 年金融

行业从业经验,历任国泰君安证券证券衍生品投资部量化投资经理,嘉实基金指数投资部专户投资

经理。2012 年 11 月自筹备期即加入中融基金管理有限公司,现任量化投资部总监。

5.投资决策委员会成员

投资决策委员会的成员包括:副总经理严九鼎先生、权益投资部娄涛、固定收益部贾志敏先

生、风险管理部张怀珍、交易部闫旭先生、权益投资部王玥女士。

(二)基金管理人的职责

1.依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申

购、赎回和登记事宜;

2.办理基金备案手续;

3.自基金合同生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产;

4.配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管理和运

作基金财产;

5.建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的基金财

产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证券投资;

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

6.除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任何第三人

牟取利益,不得委托第三人运作基金财产;

7.依法接受基金托管人的监督;

8.采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同等

法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值,中融银行份额、银行 A 份额与银行 B 份额

的基金份额净值和中融银行份额申购、赎回的价格;

9.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

10.编制季度、半年度和年度基金报告;

11.严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;

12.保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、基金合同及其他

有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄露;

13.按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收益;

14.按规定受理中融银行份额申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

15.依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、

基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

16.按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15 年以上;

17.确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资者能够按照

基金合同规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支付合理成本的条件下得到

有关资料的复印件;

18.组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

19.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金托管人;

20.因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,应当承担赔偿责

任,其赔偿责任不因其退任而免除;

21.监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,基金托管人违反基金合同造

成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿;

22.当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责

任;

23.以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;

24.基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,基金合同不能生效,基金管理人承担全

部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认

购人;

25.执行生效的基金份额持有人大会的决议;

26.建立并保存基金份额持有人名册;

27.法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

(三)基金管理人承诺

8

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

1.基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》、《基金法》、《销售办法》、

《运作办法》、《信息披露办法》、《指导意见》等法律法规的行为,并承诺建立健全内部控制制

度,采取有效措施,防止违法行为的发生。

2.基金管理人的禁止行为:

(1)将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;

(2)不公平地对待公司管理的不同基金财产;

(3)利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;

(4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;

(5)侵占、挪用基金财产;

(6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交

易活动;

(7)玩忽职守,不按照规定履行职责;

(8)法律、行政法规以及中国证监会规定禁止的其他行为。

3.基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法律法规及

行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动:

(1)越权或违规经营;

(2)违反法律法规、基金合同或托管协议;

(3)故意损害基金份额持有人或基金合同其他当事人的合法权益;

(4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假;

(5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管;

(6)玩忽职守、滥用职权,不按照规定履行职责;

(7)泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基

金投资计划等信息,或泄露因职务便利获取的未公开信息,利用该信息从事或者明示、暗示他人从

事相关的交易活动;

(8)协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易;

(9)违反证券交易所业务规则,利用对敲、倒仓等非法手段操纵市场价格,扰乱市场秩序;

(10)贬损同行,以提高自己;

(11)在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成份;

(12)以不正当手段谋求业务发展;

(13)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象;

(14)其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

4.基金经理承诺

(1)依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利

益;

(2)不得利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者牟取利益;

9

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(3)不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定,泄露在任职期间

知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息,或利用

该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动;

(4)不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

(四)基金管理人的内部控制制度

1.风险管理的原则

(1)全面性原则:公司风险管理必须覆盖公司的所有部门和岗位,渗透各项业务过程和业务

环节;

(2)独立性原则:公司设立独立的法律合规部,法律合规部保持高度的独立性和权威性,负

责对公司各部门风险控制工作进行稽核和检查;公司各机构、部门和岗位在职能上必须保持相对独

立;

(3)相互制约原则:公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制,建

立不同岗位之间的制衡体系;

(4)定性和定量相结合原则:建立完备的风险管理指标体系,使风险管理更具客观性和操作

性;

(5)重要性原则:公司的发展必须建立在风险控制完善和稳固的基础上,内部风险控制与公

司业务发展同等重要。

2.风险管理和内部风险控制体系结构

公司的风险管理体系结构是一个分工明确、相互牵制的组织结构,由最高管理层对风险管理负

最终责任,各个业务部门负责本部门的风险评估和监控,法律合规部负责监察公司的风险管理措施

的执行。具体而言,包括如下组成部分:

(1)董事会:负责监督检查公司的合法合规运营、内部控制、风险管理,从而控制公司的整

体运营风险;

(2)督察长:独立行使督察权利,直接对董事会负责,及时向风险和合规委员会、审计委员

会提交有关公司规范运作和风险控制方面的工作报告;

(3)投资决策委员会:负责指导基金财产的运作、制定本基金的资产配置方案和基本的投资

策略;

(4)内控及风险管理委员会:根据公司总体风险控制目标,将交易、运营风险控制目标和要

求分配到各部门;讨论、协调各部门之间的风险管理过程;听取各部门风险管理工作方面的汇报,

确定未来一段时间各部门应重点关注的风险点,并调整与改进相关的风险处理和控制策略;讨论向

公司高级管理层提交的基金运作风险报告;

(5)法律合规部:负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每一个部门的

风险管理提供合规控制标准,使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标;

10

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(6)风险管理部:通过投资交易系统的风控参数设置,保证各投资组合的投资比例合规;参

与各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易的风险识别与评估,保证各投资组合

场外交易的事中合规控制;负责各投资组合投资绩效、风险的计量和控制;

(7)业务部门:风险管理是每一个业务部门最首要的责任。各部门的部门负责人对本部门的

风险负第一责任,负责履行公司的风险管理程序,负责本部门的风险管理系统的开发、执行和维

护,用于识别、监控和降低风险;

(8)岗位员工:公司努力树立内控优先和风险管理理念,培养全体员工的风险防范意识,营

造一个浓厚的内控文化氛围,保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度,使风险意识贯

穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。员工在其岗位职责范围内承担相应的内控责任,并负有

对岗位工作中发现的风险隐患或风险问题及时报告、反馈的义务。

3.内部控制制度综述

(1)风险控制制度

公司风险控制的目标为严格遵守国家法律法规、行业自律规定和公司各项规章制度,自觉形成

守法经营、规范运作的经营思想和经营风格;不断提高经营管理水平,在风险最小化的前提下,确

保基金份额持有人利益最大化;建立行之有效的风险控制机制和制度,确保各项经营管理活动的健

康运行与公司财产的安全完整;维护公司信誉,保持公司的良好形象。针对公司面临的各种风险,

包括政策和市场风险,管理风险和职业道德风险,分别制定严格防范措施,并制定岗位分离制度、

空间分离制度、作业流程制度、集中交易制度、信息披露制度、资料保全制度、保密制度和独立的

监察稽核制度等相关制度。

(2)监察稽核制度

监察稽核工作是公司内部风险控制的重要环节。公司设督察长和法律合规部。督察长全面负责

公司的监察稽核工作,可在授权范围内列席公司任何会议,调阅公司任何档案材料,对基金资产运

作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行内部监察、稽核,出具监察稽核报告,报公司董事会

和中国证监会。如发现公司有重大违规行为,应立即向公司董事会和中国证监会报告。

法律合规部具体执行监察稽核工作,并协助督察长工作。法律合规部具有独立的检查权、独立

的报告权、知晓权和建议权。具体负责对公司内部风险控制制度提出修改意见,并提交基金运作风

险管理委员会;检查公司各部门执行内部管理制度的情况;监督公司资产运作、财务收支的合法

性、合规性、合理性;监督基金财产运作的合法性、合规性、合理性;调查公司内部的违规事件;

协助监管机关调查处理相关事项;负责员工的离任审计;协调外部审计事宜等。

4.风险管理和内部风险控制的措施

(1)建立、健全内控体系,完善内控制度。公司建立、健全了内控结构,高管人员关于内控

有明确的分工,确保各项业务活动有恰当的组织和授权,确保监察稽核工作是独立的,并得到高管

人员的支持,同时置备操作手册,并定期更新;

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(2)建立相互分离、相互制衡的内控机制。公司建立、健全了各项制度,做到基金经理分

开、投资决策分开、基金交易集中,形成不同部门、不同岗位之间的制衡机制,从制度上减少和防

范风险;

(3)建立、健全岗位责任制。公司建立、健全了岗位责任制,使每个员工都明确自己的任

务、职责,并及时将各自工作领域中的风险隐患上报,以防范和减少风险;

(4)建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序。公司建立了基金运作风险管理委员会,

使用适合的程序,确认和评估与公司运作有关的风险;公司建立了自下而上的风险报告程序,对风

险隐患进行层层汇报,使各个层次的人员及时掌握风险状况,从而以最快速度做出决策;

(5)建立内部监控系统。公司建立了有效的内部监控系统,如电脑预警系统、投资监控系

统,能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控;

(6)使用数量化的风险管理手段。采取数量化、技术化的风险控制手段,建立数量化的风险

管理模型,用以提示市场趋势、行业及个股的风险,以便公司及时采取有效的措施,对风险进行分

散、控制和规避,尽可能地减少损失;

(7)提供足够的培训。公司制定了完整的培训计划,为所有员工提供足够和适当的培训,使

员工明确其职责所在,控制风险。

5.基金管理人关于内部控制制度的声明

基金管理人特别声明以上关于内部控制制度的披露真实、准确,并承诺将根据市场变化和公司

业务发展不断完善内部控制制度。

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第四部分 基金托管人

(一)基本情况

名称:海通证券股份有限公司(简称:海通证券)

住所:上海市广东路 689 号

办公地址:上海市广东路 689 号海通证券大厦

邮政编码:200001

法定代表人:王开国

成立时间:1988 年 8 月 15 日

批准设立机关和批准设立文号:中国人民银行银复〔1988〕383 号

经营范围:证券经纪;证券自营;证券承销与保荐;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活

动有关的财务顾问;直接投资业务;证券投资基金代销;为期货公司提供中间介绍业务;融资融券

业务;代销金融产品;中国证监会批准的其他业务。公司可以对外投资设立子公司从事金融产品等

投资业务。[企业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营]

组织形式:股份有限公司

注册资本:95.8472 亿元人民币

存续期间:持续经营

(二)基金托管部门及主要人员情况

海通证券基金托管部具有符合中国证监会规定的与托管基金相适应的业务人员。目前基金托管

部从业人员为 21 人,全员具有基金从业资格,学历均在本科以上,硕士以上学历占 42.86%,并具

有多年金融从业经历。其中,核算、监督等核心业务岗位人员具备 2 年以上托管业务从业经验。

(三)证券投资基金托管情况

海通证券于 2013 年 12 月取得中国证监会核准证券投资基金托管资格,是国内第一家取得证券

投资基金托管资格的证券公司,海通证券始终遵循“务实、开拓、稳健、卓越”的经营理念,不断

加强风险管理和内部控制,严格履行基金托管人的各项职责,切实维护资产持有人的合法权益,为

资产委托人提供高质量的托管服务。

(四)托管业务的内部控制制度

1.内部控制目标

严格遵守国家有关法律、法规、监管规则和公司内部规章制度,防范和化解基金托管业务经营

风险,确保托管资产的完整和安全,切实保护基金份额持有人权益,确保托管资产的运作及相关信

息披露符合国家法律、法规、监管规则及相关合同、协议的规定,查错防弊、堵塞漏洞、消除隐

患,保证托管业务安全、有效、稳健运行。

2.内部控制原则

(1)全面性原则。内部控制应当渗透到基金托管业务的决策、执行、监督的全过程和各个操

作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查;

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(2)重要性原则。基金托管业务的内部控制应当在全面控制的基础上,关注基金托管业务运

作的重要业务事项和高风险领域;

(3)制衡性原则。岗位设置应权责分明、相对独立、相互制衡,通过切实可行的措施来消除

内部控制的盲点。

(4)适应性原则。内部控制体系应同基金托管业务规模、业务范围、竞争状况和风险水平及

业务其他环境相适应,内部控制制度的制订应当具有前瞻性,并应当根据国家政策、法律及经营管

理的需要,适时进行相应修改和完善;内部控制应当具有高度的权威性,任何人不得拥有超出内部

控制约束的权力,内部控制存在的问题应当得到及时反馈和纠正;

(5)审慎性原则。内控与风险管理必须以防范风险、审慎经营、保证托管资产的安全与完整

为出发点;托管业务经营管理必须按照“内控优先”的原则,在新增业务时,先做好相关制度建

设;

(6)责任追究原则。各业务环节都应有明确的责任人,并按规定对违反制度的直接责任人以

及对负有领导责任的负责人进行问责。

3.内部控制制度及措施

根据《基金法》、《证券投资基金托管业务管理办法》第 92 号令、《非银行金融机构开展证

券投资基金托管业务暂行规定》等法律法规,基金托管人制定了一整套严密、高效的证券投资基金

托管管理规章制度,确保基金托管业务运行的规范、安全、高效,包括《海通证券证券投资基金托

管业务管理办法》、《海通证券证券投资基金托管业务内部控制管理办法》、《海通证券证券投资

基金托管业务信息披露管理办法》、《海通证券证券投资基金托管业务保密管理规定》、《海通证

券证券投资基金托管业务印章及加密设备管理规定》、《海通证券基金托管业务从业人员行为规

范》、《海通证券证券投资基金托管业务档案管理规定》等,并根据市场变化和基金业务的发展不

断加以完善。做到业务分工合理,技术系统完整独立,业务管理制度化,核心作业区实行封闭管

理,有关信息披露由专人负责。

基金托管人通过基金托管业务各环节风险的事前揭示、事中控制和事后稽核的动态管理过程来

实施内部风险控制,为了保障内控管理的有效执行,聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)对基

金托管业务运行进行内部控制评审。

(五)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

根据《基金法》、《运作办法》的相关规定,基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法

律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,

并及时向中国证监会报告。基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法

律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,并及时向中国

证监会报告。

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第五部分 相关服务机构

(一)基金份额发售机构

1.场外销售及机构

(1)直销机构

名称:中融基金管理有限公司

住所:深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室

办公地址:北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 7 层

法定代表人:王瑶

邮政编码:100005

电话:010-85003560

传真:010-85003387

联系人:张蓁蓁

网址:www.zrfunds.com.cn

中融基金网上直销交易平台网址:https://trade.zrfunds.com.cn

(2)代销机构

1)海通证券股份有限公司

住所:上海市广东路 689 号海通证券大厦

办公地址:上海市广东路 689 号海通证券大厦

法定代表人:王开国

客服电话:95553、4008888001

网址:http://www.htsec.com/

2.场内销售机构

本基金办理场内认购、申购和赎回业务的销售机构为具有基金销售业务资格、并经深圳证券交

易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的深圳证券交易所会员。具体会员单位名单可在深圳证

券交易所网站查询。

3.详细的销售机构名单见本基金基金份额发售公告,基金管理人可根据有关法律法规的要求

选择其他机构销售本基金,并及时公告。

(二)注册登记机构

名称:中国证券登记结算有限责任公司

住所:北京市西城区太平桥大街 17 号

法定代表人:周明

办公地址:北京西城区金融大街 27 号投资广场 23 层

联系电话:010-58598839

传真:010-58598907

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联系人:朱立元

(三)出具法律意见书的律师事务所

名称:上海市通力律师事务所

住所:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼

办公地址:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼

负责人:俞卫锋

联系电话:021-31358666

传真:021-31358600

联系人:安冬

经办律师:安冬、孙睿

(四)审计基金财产的会计师事务所

名称:上会会计师事务所

住所:上海市静安区威海路755号文新报业大厦20楼

办公地址:上海市静安区威海路755号文新报业大厦20楼

执行事务合伙人:张晓荣(首席合伙人)

电话:021-52920000

传真:021-52921369

经办注册会计师:张健、陶喆

联系人:杨伟平

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第六部分 基金份额分级与净值计算规则

本基金的基金份额分级及其基本运作如下:

(一)基金份额结构

本基金的基金份额包括“中融银行份额”、“银行 A 份额”与“银行 B 份额”。其中,银行 A

份额、银行 B 份额的基金份额配比始终保持 1∶1 的比例不变。

(二)基金的基本运作概要

1.本基金通过场外、场内两种方式公开发售。基金发售结束后,场外认购的全部份额将确认

为中融银行份额;场内认购的全部份额将按 1∶1 的比例自动分离并确认为银行 A 份额与银行 B 份

额。(具体认购方法参见基金份额发售公告)

2.基金合同生效后,中融银行份额接受场外与场内申购和赎回;银行 A 份额、银行 B 份额只

上市交易,不接受申购和赎回。

3.基金合同生效后,基金管理人将根据基金合同的约定办理中融银行份额与银行 A 份额、银

行 B 份额之间的份额配对转换业务。

4.基金合同生效后,基金管理人按照基金合同规定在基金份额折算日对基金份额进行折算。

无论是定期份额折算,还是不定期份额折算,因折算而新增的中融银行份额不进行自动分离。投资

人可选择将上述折算产生的场内中融银行份额按 1:1 的比例分拆为银行 A 份额、银行 B 份额。折

算后基金运作方式及银行 A 份额与银行 B 份额配比不变。

(三)银行 A 份额、银行 B 份额概要

1.存续期限

自基金合同生效之日起存续。

2.基金份额配比

银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额配比始终保持 1∶1 的比例不变。

3.银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额参考净值计算

银行 A 份额和银行 B 份额具有不同的净值计算规则,即银行 A 份额和银行 B 份额的预期风险

和预期收益特征不同。

在本基金的存续期内,本基金将在每个工作日按照基金合同约定的净值计算规则对银行 A 份额

和银行 B 份额分别进行基金份额参考净值计算。

本基金净资产优先分配银行 A 份额的本金及银行 A 份额的约定收益,本基金在优先分配银行 A

份额的本金及银行 A 份额的约定收益后的剩余净资产分配予银行 B 份额。

银行 A 份额的约定年收益率为一年期同期银行定期存款年利率(税后)加计 4%。本基金将以

基金合同生效日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期整存整取基准利率(税后)为

准,设定该日起(含该日)至第一个定期份额折算的折算日(含该日,定期份额折算日原则上为每

年的 12 月 15 日,若该日非工作日,则提前至该日之前的最后一个工作日。详见基金合同“二十

一、基金份额折算”)期间银行 A 份额适用的年约定收益率;此后,将以每个定期份额折算的折算

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

日(即使当日并未发生定期折算的情形)中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期整存整

取基准利率(税后)为准,重新设定该日次日起(含该日的次日)至下一个定期份额折算日(含该

日)期间银行 A 份额适用的年约定收益率。

例如:若基金合同生效日为 2013 年 6 月 20 日,则以 2013 年 6 月 20 日中国人民银行公布并执

行的金融机构人民币一年期整存整取基准年利率(税后)加计 4%作为该日起(含该日)至第一个

定期份额折算的折算日期间(2013 年 6 月 20 日至 2013 年 12 月 13 日。 2013 年 12 月 15 日为非工作

日,根据定期份额折算规则,第一个定期份额折算的折算日为该日之前的最后一个工作日)的约定

年收益率。本基金将以 2013 年 12 月 13 日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期整存

整取基准年利率(税后)加计 4%作为该日次日(含该次日)起至第二个定期份额折算的折算日期

间的约定年收益率,依此类推。

银行 A 份额的约定年收益率除以计算日所在会计年度的实际天数得到银行 A 份额的约定日收

益率。银行 A 份额的基金份额参考净值以 1.000 元为基础,采用银行 A 份额的约定日收益率乘以应

计约定收益的天数进行单利计算。银行 A 份额在净值计算日应计约定收益的天数为自基金合同生效

日或最近一个份额折算日次日至净值计算日的实际天数。

基金管理人并不承诺或保证银行 A 份额的本金或约定收益,如在本基金存续期内基金资产出现

极端损失的情况下,银行 A 份额的基金份额持有人可能会面临无法取得约定收益甚至损失本金的风

险。

(1)中融银行份额净值计算公式

T 日中融银行份额净值=T 日闭市后的基金资产净值/T 日本基金(包括中融银行份额、银行 A

份额、银行 B 份额)的基金份额余额总数

(2)银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额参考净值计算公式

假设 T 日为基金份额净值计算日,t=min(自基金合同生效日至 T 日实际天数,自最近一个份

额折算日次日至 T 日实际天数), NAV t为 T 日中融银行份额净值,NAVAt 为 T 日银行 A 份额的

基金份额参考净值,NAVBt 为 T 日银行 B 份额的基金份额参考净值,R 年为银行 A 份额的约定年收

益率。

t

NAVAt=1.000+R 年×

T日所在会计年度的实际天数

NAVBt=(NAV A

t-0.5×NAV t)/0.5

例:假设 t=99,R 年=7.00%,NAV 99 =1.400:

A

NAV99=1.000+7.00%×99/365=1.019

B

NAV99=(1.400-0.5×1.019)/0.5=1.781

中融银行份额净值、银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额参考净值的计算均保留到小数点后 3

位,小数点后第 4 位四舍五入。

(3)银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额参考净值公告

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银行 A 份额和银行 B 份额的基金份额参考净值在当天收市后计算,并在 T+1 内与中融银行份

额净值一同公告。如遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。

4.银行 A 份额与银行 B 份额的终止运作

经基金份额持有人大会决议通过,银行 A 份额与银行 B 份额可申请终止运作。该基金份额持有

人大会决议须经本基金所有份额以特别决议的形式表决通过,即须经参加基金份额持有人大会的中

融银行份额、银行 A 份额与银行 B 份额各自的基金份额持有人或其代理人各自所持中融银行份额、

银行 A 份额与银行 B 份额表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方为有效。

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第七部分 基金的募集

(一)募集的依据

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、基

金合同及其他有关规定,已于 2015 年 5 月 5 日获得中国证监会证监许可〔2015〕817 号文,完成注

册募集。

(二)基金类别及存续期限

基金类别:股票型证券投资基金

基金运作方式:上市契约型开放式

基金存续期限:不定期

(三)募集期限

本基金募集期限自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月,具体发售时间见基金份额发售公

告。

(四)募集方式及场所

本基金通过场内、场外两种方式公开发售。

场内发售是指通过深圳证券交易所内具有基金销售业务资格的会员单位发售基金份额的行为

(具体名单见本基金份额发售公告或相关业务公告以及基金管理人届时发布的调整销售机构的相关

公告)。尚未取得基金销售业务资格,但属于深圳证券交易所会员的其他机构,可在银行 A 份额、

银行 B 份额上市后,代理投资人通过深圳证券交易所交易系统参与银行 A 份额、银行 B 份额的上

市交易。

场外发售是指通过基金销售网点(包括基金管理人的直销中心及代销机构的代销网点,具体名

单见基金份额发售公告)场外公开发售基金份额的行为。

(五)募集对象

符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者

以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。

(六)认购时间

本基金发售募集期间每天的具体业务办理时间,由基金份额发售公告或各销售机构的相关公告

或者通知规定。

各个销售机构在本基金发售募集期内对于个人投资者或机构投资者的具体业务办理时间可能不

同,若本招募说明书或发售公告没有明确规定,则由各销售机构自行决定每天的业务办理时间。

(七)认购的数额限制

1.在募集期内,除基金份额发售公告另有规定外,投资人通过场外代销机构销售网点每笔认

购最低金额为 1,000 元人民币(含认购费);投资人在直销中心首次认购最低金额为 10 万元人民币

(含认购费),追加认购的最低金额为 1,000 元人民币(含认购费)。通过本基金管理人网上交易

平台办理本基金认购业务的,不受直销网点最低认购金额的限制,最低认购金额为单笔 1,000 元

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(含认购费)。本基金直销网点单笔认购最低金额可由基金管理人酌情调整。场内认购单笔最低认

购份额为 50,000 份,超过 50,000 份的须为 1,000 份的整数倍,且每笔认购最大不超过 99,999,000 份

基金份额。

2.募集期内,单个投资人的累计认购规模没有限制。

3.基金管理人可根据有关法律法规的规定和市场情况,调整认购的数额限制,基金管理人最

迟应于调整前 2 日在指定媒介上予以公告。

(八)基金份额的场外认购

1.募集场所

本基金的场外认购通过基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点(具体名单详见基金

份额发售公告)进行。

2.基金份额的初始面值、认购费用、认购价格及计算公式

(1)本基金份额的初始面值为人民币 1.00 元,认购价格为人民币 1.00 元/份。

(2)场外认购费用

本基金场外认购采用金额认购方法,投资人在认购本基金时缴纳认购费,认购费用于本基金的

市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用。

本基金场外认购费率结构如下表:

单笔认购金额(M) 场外认购费率

M<100 万元 1.00%

100 万元≤M<500 万元 0.80%

M≥500 万元 每笔 1000 元

(注:M:认购金额;单位:元)

投资人重复认购,须按每次认购所对应的费率档次分别计费。

(3)场外认购份额和利息折算份额的计算

本基金发售结束后,场外认购的全部份额将确认为中融银行份额。

本基金采用前端收费模式,即投资人在认购基金时缴纳认购费。

注册登记机构根据单次认购的实际确认金额确定每次认购所适用的费率并分别计算,具体计算

公式如下:

当认购费用适用比例费率时,认购份数的计算方法如下:

净认购金额=认购金额/(1+认购费率)

认购费用=认购金额-净认购金额

认购份额=净认购金额/基金份额初始面值

利息折算份额=认购资金利息/基金份额发售面值

认购份额总额=认购资金份额+利息折算份额

当认购费用为固定金额时,认购份数的计算方法如下:

21

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

认购费用=固定金额

净认购金额=认购金额-认购费用

认购份额=净认购金额/基金份额初始面值

利息折算份额=认购资金利息/基金份额发售面值

认购份额总额=认购资金份额+利息折算份额

场外认购份额的计算保留到小数点后 2 位,小数点 2 位以后的部分四舍五入,由此误差产生的

收益或损失由基金财产承担。利息折算的份额按截位法保留到小数点后两位,小数点后第三位以后

部分舍去归基金资产。

例如:某投资人通过场外认购本基金 50,000 元,则其所对应的认购费率为 1.00%。假定该笔认

购金额产生利息 72.5 元,则其可得到的中融银行份额计算如下:

净认购金额=认购金额/(1+认购费率)=50,000/(1+1.00%)=49,504.95 元

认购费用=认购金额-净认购金额=50,000-49,504.95=495.05 元

认购份额=净认购金额/基金份额初始面值=49,504.95/1.00=49,504.95 份

利息折算份额=认购资金利息/基金份额发售面值=72.5/1.00=72.50 份

认购份额总额=认购资金份额+利息折算份额=49,504.95+72.50=49,577.45 份

即:该投资人投资 50,000 元通过场外认购本基金份额,在基金发售结束后,其所获得的中融银

行份额为 49,577.45 份。

3.投资人对基金份额的场外认购

(1)场外认购的时间安排

投资人可在募集期内前往本基金场外销售机构的网点办理基金份额认购手续,具体的业务办理

时间详见本基金的基金份额发售公告或各代销机构相关业务办理规则。

(2)投资人场外认购应提交的文件和办理手续

投资人场外认购应提交的文件和具体的办理手续详见本基金基金份额发售公告和各销售机构的

相关业务办理规则。

(3)场外认购的方式和确认

1)投资人认购时,需按销售机构规定的方式全额缴款。

2)投资人在募集期内可以多次认购基金份额,但已受理的认购申请不允许撤销。

3)投资人在 T 日规定时间内提交的认购申请,通常应在 T+2 日到原认购网点查询认购申请的

确认情况。

4)销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收到认购

申请。认购的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认

情况,投资人应及时查询并妥善行使合法权利。

5)对在基金管理人认购最终确认中被全部确认失败的场外认购申请,场外认购资金及经基金

管理人确认的相关利息将退还投资者。对部分确认失败的场外认购申请,仅将确认失败部分的认购

22

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

资金(本金)退还投资者,对确认失败部分认购资金产生的利息不予退还,注册登记机构将经基金

管理人确认的全部认购资金(包含认购失败部分的认购资金)利息折算为基金份额。

(九)基金份额的场内认购

1.募集场所

本基金的场内认购通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位(具体名单详见基金份

额发售公告或相关业务公告)进行。尚未取得基金销售业务资格,但属于深圳证券交易所会员的其

他机构,可在银行 A 份额、银行 B 份额上市后,代理投资人通过深交所交易系统参与银行 A 份

额、银行 B 份额的上市交易。

2.基金份额的初始面值、认购费用、认购价格及计算公式

(1)本基金份额的初始面值为人民币 1.00 元,挂牌价格为人民币 1.00 元/份。

(2)本基金的认购费用应在投资人认购基金份额时收取。基金认购费用不列入基金财产,主

要用于基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用。

(3)场内会员单位应按照场外认购费率设定投资人的场内认购费率。

(4)场内认购份额的计算

本基金发售结束后,场内认购的全部份额将按 1:1 的比例确认为银行 A 份额与银行 B 份额。

本基金场内认购采用份额认购的方式。计算公式为:

净认购金额=挂牌价格×认购份额

认购费用=挂牌价格×认购份额×认购费率

(注:对于适用固定金额认购费的认购,认购费用=固定认购费金额)

认购金额=净认购金额+认购费用

利息折算的份额=利息/挂牌价格

认购金额的计算保留到小数点后两位,小数点两位以后的部分四舍五入。利息折算份额的计算

截位保留到整数位,剩余部分计入基金财产。

认购份额总额=认购份额+利息折算的份额

经确认的银行 A 份额=认购份额总额×0.5

经确认的银行 B 份额=认购份额总额×0.5

场内经确认的银行 A 份额、银行 B 份额的计算保留至整数位(最小单位为 1 份),由此误差产

生的收益或损失由基金财产承担。

例如:某投资人通过场内认购本基金 50,000 份,若会员单位设定发售费率为 1.00%,假定该笔

认购产生利息 50 元。则认购金额和利息折算的份额为:

挂牌价格=1.00 元

净认购金额=挂牌价格×认购份额=1.00×50,000=50,000 元

认购费用=挂牌价格×认购份额×认购费率=1.00×50,000×1.00%=500 元

认购金额=净认购金额+认购费用=50,000+500=50,500 元

利息折算的份额=利息/挂牌价格=50/1.00=50 份

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

认购份额总额=认购份额+利息折算的份额=50,050 份

经确认的银行 A 份额=认购份额总额×0.5=50,050×0.5=25,025 份

经确认的银行 B 份额=认购份额总额×0.5=50,050×0.5=25,025 份

即:该投资人通过场内认购 50,000 份基金份额,需缴纳 50,500 元,加上认购资金在认购期内

获得的利息,在基金发售结束后,其可获得的银行 A 份额为 25,025 份、银行 B 份额为 25,025 份。

3.投资人对基金份额的场内认购

(1)场内认购的时间安排

投资人可在募集期内前往具有基金销售业务资格的深圳证券交易所会员单位(具体名单见基金

份额发售公告)办理基金份额的场内认购手续,具体的业务办理时间详见本基金的基金份额发售公

告或各代销机构相关业务办理规则。

(2)投资人场内认购应提交的文件和办理的手续

投资人认购本基金所应提交的文件和具体办理手续详见本基金的基金份额发售公告或各代销机

构相关业务办理规则。

(3)场内认购的方式及确认

1)投资人认购时,需按办理场内认购业务相关机构规定的方式备足认购的金额。

2)基金募集期内,投资人可多次认购基金份额,但已申请的认购不允许撤销。

3)投资人在 T 日规定时间内提交的认购申请,通常应在 T+2 日到原认购网点查询认购申请的

受理情况。

4)办理场内认购业务的相关机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表办理

场内认购业务的相关机构确实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结

果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况,投资人应及时查询并妥善行使合法权利。

(十)募集期间认购资金利息的处理方式

本基金的有效认购款项在基金募集期间产生的利息将折算为基金份额,归基金份额持有人所

有。其中,利息转份额以注册登记机构的记录为准。

(十一)募集期内募集资金的管理

基金募集期间募集的资金应当存入专门账户,在基金募集行为结束前,任何人不得动用。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第八部分 基金合同的生效

(一)基金备案的条件

1.本基金自基金份额发售之日起 3 个月内,在基金募集份额总额不少于 2 亿份,基金募集金

额不少于 2 亿元,并且基金份额持有人的人数不少于 200 人的条件下,基金募集期届满或基金管理

人依据法律法规及招募说明书决定停止基金发售,且基金募集达到基金备案条件,基金管理人应当

自基金募集结束之日起 10 日内聘请法定验资机构验资,自收到验资报告之日起 10 日内,向中国证

监会提交验资报告,办理基金备案手续。自中国证监会书面确认之日起,基金备案手续办理完毕,

基金合同生效。

2.基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。

3.基金合同生效前,投资人的认购款项只能存入专用账户,任何人不得动用。认购资金在募

集期形成的利息将折为投资人认购的基金份额,归投资人所有。利息转份额的具体数额以注册登记

机构的记录为准。

(二)基金募集失败

1.基金募集期届满,未达到基金备案条件,则基金募集失败。

2.如基金募集失败,基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用,在基

金募集期届满后 30 日内返还投资人已缴纳的认购款项,并加计银行同期活期存款利息。

3.如基金募集失败,基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理人、基金

托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。

(三)基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额

基金合同生效后的存续期内,连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金

资产净值低于 5000 万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;连续 60 个工作日出现前

述情形的,基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并

或者终止基金合同等,并召开基金份额持有人大会进行表决。

法律另有规定的,从其规定。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第九部分 基金份额的申购与赎回

基金合同生效后,投资人可通过场外或场内两种方式对中融银行份额进行申购与赎回。银行 A

份额、银行 B 份额只上市交易,不接受申购与赎回。

(一)申购和赎回场所

投资人办理中融银行份额场外申购与赎回业务的场所包括基金管理人和基金管理人委托的场外

代销机构。

投资人办理中融银行份额场内申购与赎回业务的场所为具有基金销售业务资格的深圳证券交易

所会员单位。

本基金场外、场内代销机构名单将由基金管理人在基金份额发售公告或其他相关公告中列明。

基金管理人可根据情况变更或增减代销机构,并予以公告。投资人应当在销售机构办理基金销售业

务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理中融银行份额的申购与赎回。若基金管理人或其指

定的代销机构开通电话、传真或网上等交易方式,投资人可以通过上述方式进行中融银行份额申购

与赎回,具体办法由基金管理人另行公告。

(二)申购和赎回的开放日及时间

1.开放日及开放时间

申购和赎回的具体办理时间是指为投资人或中融银行份额持有人办理中融银行份额申购和赎回

等业务的上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法

规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停中融银行份额申购、赎回时除外。开放日的具体

业务办理时间在届时相关公告中载明。

基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况,基金

管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在实施日前依照《信息披露办法》

的有关规定在指定媒介上公告。

2.申购、赎回的开始日及业务办理时间

基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理中融银行份额申购,具体业务办理时

间在申购开始公告中规定。

基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理中融银行份额赎回,具体业务办理时

间在赎回开始公告中规定。

中融银行份额场内申购、赎回开始办理的时间由基金管理人根据基金注册登记机构的规定确

定。

在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在中融银行份额申购、赎回开放日前依照

《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理中融银行份额的申购、赎回或者转

换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请并被确认接受的,其中融

银行份额申购、赎回价格为下一开放日中融银行份额申购、赎回的价格。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(三)申购与赎回的原则

1.“未知价”原则,即中融银行份额申购、赎回价格以申请当日收市后计算的中融银行份额

净值为基准进行计算;

2.“金额申购、份额赎回”原则,即中融银行份额申购以金额申请,赎回以份额申请;

3. 中融银行份额持有人在场外销售机构赎回中融银行份额时,赎回遵循“先进先出”原则,

即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回;

4.当日的中融银行份额申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销,在当日业务

办理时间结束后不得撤销;

5.投资人办理中融银行份额场外申购、赎回应使用开放式基金账户,办理中融银行份额场内

申购、赎回应使用深圳证券账户;

6.投资人办理中融银行份额的场内申购、赎回业务时,需遵守深圳证券交易所、中国证券登

记结算有限责任公司的相关业务规则。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券

登记结算有限责任公司对场内申购、赎回业务规则有新的规定,按新规定执行。

基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开

始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

(四)申购与赎回的程序

1.申购和赎回的申请方式

投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出中融银行份额申购

或赎回的申请。

投资人在提交中融银行份额申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资人在提交

赎回申请时须持有足够的中融银行份额余额,否则所提交的申购、赎回申请不成立。

2.申购和赎回申请的确认

基金管理人应自身或要求注册登记机构以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购

或赎回申请日(T 日),在正常情况下,本基金注册登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确

认。T 日提交的有效申请,投资人应在 T+2 日及时(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定

的其他方式查询申请的确认情况。基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功,

而仅代表销售机构确实接收到申请。申购、赎回的确认以注册登记机构的确认结果为准。对于申请

的确认情况,投资人应及时查询并妥善行使合法权利。

在法律法规允许的范围内,基金管理人或注册登记机构可根据业务规则,对上述业务办理时间

进行调整,本基金管理人将于调整实施前按照有关规定予以公告。

3.申购和赎回的款项支付

中融银行份额申购采用全额缴款方式,投资人交付申购款项,申购申请成立;注册登记机构确

认基金份额时,申购生效。若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成立。若申购不成立或没

有生效,基金管理人或基金管理人委托的代销机构将投资人已缴付的申购款项退还给投资人。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;注册登记机构确认赎回时,赎回生效。投资人赎回

申请生效后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨额赎回时,款项的

支付办法参照基金合同有关条款处理。

(五)申购和赎回的价格、费用及其用途

1.中融银行份额净值的计算,保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入,由此产生的

收益或损失由基金财产享有或承担。T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1 日内公告。

遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。

2.本基金不收取申购费用。

3.赎回费用由赎回中融银行份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时

收取。不低于赎回费总额的 25%应归基金财产,未归入基金财产的部分用于支付注册登记费和其他

必要的手续费。

本基金的场外赎回费率不高于 0.70%,随基金份额持有期限的增加而递减;本基金的场内赎回

费率为固定的赎回费率 0.70%,不按份额持有时间分段设置赎回费率:

持有时间 场外赎回费率 场内赎回费率

Y<1年 0.70% 本基金场内赎回为固定

1年≤Y<2年 0.25% 值0.70%,不按份额持有

Y≥2年 0 时间分段设置赎回费率

(注:Y:持有时间,1年=365日)

从场内转托管至场外的中融银行份额,从场外赎回时,其持有期限从转托管转入确认日开始计

算。

4. 基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟应于新的费率或收费

方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

5.基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促

销计划,定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要求履行必要

手续后,基金管理人可以适当调低中融银行份额的申购费率和赎回费率。

6.办理基金份额的场内申购、赎回业务应遵守深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任

公司的有关业务规则。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责

任公司对场内申购、赎回业务规则有新的规定,基金合同相应予以修改,并按照新规定执行。

(六)申购和赎回的金额

1.申购金额、赎回份额及余额的处理方式

(1)投资人在办理中融银行份额场内申购时,单笔申购的最低金额为 50,000 元人民币。投资

人办理中融银行份额场外申购时,单笔最低金额为 1,000 元人民币。通过直销中心首次申购的最低

金额为 10 万元人民币,追加申购最低金额为 1,000 元人民币。已有认购本基金记录的投资人不受首

次申购最低金额的限制,但受追加申购最低金额的限制。通过基金管理人网上交易系统办理中融银

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

行份额申购业务的不受直销网点单笔申购最低金额的限制,申购最低金额为单笔 1,000 元。本基金

直销中心单笔申购最低金额可由基金管理人酌情调整。

代销网点的投资人欲转入直销网点进行交易要受直销网点最低金额的限制。基金管理人可根据

市场情况,调整首次申购的最低金额。

投资人可多次申购,对单个投资人累计持有份额不设上限限制。法律法规、中国证监会另有规

定的除外。

(2)中融银行份额持有人在销售机构赎回时,每笔赎回申请不得低于 100 份中融银行份额,

且通过场内单笔申请赎回的中融银行份额必须是整数份;中融银行份额持有人赎回时或赎回后将导

致在某一场外销售机构(网点)的某一交易账户内保留的中融银行份额余额不足 100 份的,需一并

全部赎回。

2.基金管理人可根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎回份

额等数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告

并报中国证监会备案。

3.中融银行份额的申购份额计算

申购的有效份额为按实际确认的申购金额,以申请当日中融银行份额净值为基准计算。

本基金中融银行份额申购份额的计算方式如下:

申购份额=申购金额/T 日基金份额净值

通过场外方式进行申购的,申购份额计算结果按四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此产

生的收益或损失由基金财产享有或承担;通过场内方式进行申购的,申购份额计算结果先按四舍五

入原则保留到小数点后两位,再按截位法保留至整数位,小数部分对应的剩余金额退还给投资人。

申购费用、净申购金额的计算按四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生的收益或损失

由基金资产承担。

例一:某投资人通过场外投资 50,000 元申购中融银行份额,假设申购当日中融银行份额净值为

1.128 元,则其可得到的申购份额为:

申购份额=50,000/1.128=44,326.24 份

若投资人是场外申购,则所的份额为 44,326.24 份。若投资人是场内申购,则所得份额为

44,326 份,整数位后小数部分的申购份额(0.24 份)对应的资金返还至投资人账户。具体计算公式

为:

实际净申购金额=44,326×1.128=49,999.73 元

退款金额=0.24×1.128 =0.27 元

即投资人投资 50,000 元从场内申购本基金,则可得到 44,326 份中融银行份额,同时应得退款

0.27 元。

4.中融银行份额的赎回金额计算

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用,赎回金额单

位为元。上述计算结果均按四舍五入方法,保留至小数点后两位,由此产生的收益或损失由基金财

产承担。具体计算公式为:

赎回金额=赎回基金份额数×T 日基金份额净值

赎回费用=赎回金额×赎回费率

净赎回金额=赎回金额-赎回费用

例二:某中融银行份额持有人持有 50,000 份场外中融银行份额 0.5 年时决定赎回,假设赎回当

日中融银行份额净值是 1.250 元,则其获得的赎回金额计算如下:

赎回金额=50,000×1.250=62,500 元

赎回费用=62,500×0.7%=437.50 元

净赎回金额=62,500-437.50=62,062.50 元

即:投资人赎回本基金 50,000 份场外中融银行份额,持有 0.5 年,假设赎回当日基金份额净值

1.250 元,则其获得的净赎回金额为 62,062.50 元。

(七)拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的中融银行份额申购申请:

1.因不可抗力导致基金无法正常运作或者因不可抗力导致基金管理人无法接受投资人的申购

申请。

2.证券/期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

3.发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

4.基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。

5.基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对基金业绩产生

负面影响,或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

6.基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构的异常情况导致基金销售系统、

基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。

7.发生基金合同约定的份额折算等事项,根据相关业务规则可暂停接受申购申请的情形。

8.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述 1、2、3、5、6、7、8 情形之一,并且基金管理人决定暂停申购时,基金管理人应当

根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项

将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理并依法公告。

(八)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的中融银行份额赎回申请或延缓支付赎回款

项:

1.因不可抗力导致基金无法正常运作或者因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

2.证券/期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

3.连续 2 个或 2 个以上开放日发生巨额赎回。

30

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

4.发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

5.发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时,基金管理人可暂停接受

投资人的赎回申请。

6.发生基金合同约定的份额折算等事项,根据相关业务规则可暂停接受赎回申请的情形。

7.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项时,基金

管理人应在当日报中国证监会备案,已接受的赎回申请,基金管理人应足额支付;如暂时不能足额

支付,对于场外赎回申请,应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例支付给赎回申请

人,未支付部分可延期支付。若出现上述第 3 项所述情形,按基金合同的相关条款处理,投资人在

场外申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以延期赎回或取消赎回。对于场内赎回申

请,按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。在暂停赎回的情况消

除后,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并予以公告。

(九)巨额赎回的情形及处理方式

1.巨额赎回的认定

若本基金单个开放日内的中融银行份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申

请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一开放日的

基金总份额(包括中融银行份额、银行 A 份额和银行 B 份额)的 10%,即为巨额赎回。

2.巨额赎回的处理方式

当基金出现巨额赎回时,对于场外赎回申请,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决

定全额赎回或部分延期赎回。

(1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,按正常赎回程序执

行。

(2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的

赎回申请而进行的资产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日接受赎回比

例不低于上一开放日基金总份额(包括中融银行份额、银行 A 份额和银行 B 份额)的 10%的前提

下,可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总

量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,按照投资人在提交赎回申请时事先选择

的可以选择延期赎回或取消赎回区别处理。选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎回,

直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与

下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日中融银行份额净值为基础计算赎回金额,

以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作

自动延期赎回处理。

当出现巨额赎回时,场内赎回申请按照深圳证券交易所和注册登记机构的有关业务规则办理。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(3)暂停赎回:中融银行份额连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人

认为有必要,可暂停接受中融银行份额的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,

但不得超过 20 个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。

3.巨额赎回的公告

当发生上述延期赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其

他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在指定媒介上刊登公告。

(十)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1.发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会备案,并在规定期

限内在指定媒介上刊登中融银行份额暂停公告。

2.上述暂停申购或赎回情况消除的,基金管理人应于重新开放日公布最近 1 个工作日的中融

银行份额净值。

3.基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间,依照《信息披露办法》的有关规定,最迟于

重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告;也可以根据实际情况在暂停公告中明确

重新开放申购或赎回的时间,届时不再另行发布重新开放的公告。

(十一)基金转换

基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办中融银行份额与基金管理人管

理的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费,相关规则由基金管理人届时根据

相关法律法规及基金合同的规定制定并公告,并提前告知基金托管人与相关机构。

(十二)定期定额投资计划

基金管理人可以为投资人办理中融银行份额定期定额投资计划,具体规则由基金管理人在届时

发布公告或更新的招募说明书中确定。投资人在办理中融银行份额定期定额投资计划时可自行约定

每期扣款金额,每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定

期定额投资计划最低申购金额。

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第十部分 基金份额的上市交易

(一)上市交易的基金份额

基金合同生效后,基金管理人将根据有关规定,申请银行 A 份额与银行 B 份额的上市交易。

(二)上市交易的地点

深圳证券交易所

(三)上市交易的时间

银行 A 份额与银行 B 份额拟在基金合同生效后六个月内选择适当的时点申请在深圳证券交易所

上市交易,但申请上市时应当符合下述第(四)项规定的基金上市条件。

在确定上市交易的时间后,基金管理人最迟在上市前 3 个工作日在指定媒介上刊登公告。

(四)基金上市的条件

如基金具备下列条件,基金管理人可依据《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》,向深圳

证券交易所申请上市交易。

1.基金募集金额不低于 2 亿元;

2.基金份额持有人不少于 1000 人;

3.《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》规定的其他条件。

基金上市前,基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议书。基金获准在深圳证券交易所上

市的,基金管理人应在基金上市日前至少 3 个工作日发布基金上市交易公告书。

(五)上市交易的规则

1.银行 A 份额、银行 B 份额分别采用不同的交易代码上市交易;

2.银行 A 份额、银行 B 份额上市首日的开盘参考价分别为各自前一交易日的基金份额参考净

值;

3.银行 A 份额、银行 B 份额上市交易遵循《深圳证券交易所交易规则》及《深圳证券交易所

证券投资基金上市规则》等其他有关规定。

(六)上市交易的费用

银行 A 份额、银行 B 份额上市交易的费用按照深圳证券交易所的有关规定办理。

(七)上市交易的行情揭示

银行 A 份额、银行 B 份额在深圳证券交易所挂牌交易,交易行情通过行情发布系统揭示。行情

发布系统同时揭示前一交易日银行 A 份额、银行 B 份额的基金份额参考净值。

(八)上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市

银行 A 份额、银行 B 份额的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市按照《基金法》相关规定

和深圳证券交易所的相关业务规则执行。

(九)相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定内容进

行调整的,基金合同相应予以修改,并按照新规定执行,且此项修改无须召开基金份额持有人大

会,但应在本基金更新的招募说明书中列示。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(十)若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的新功能,基

金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。

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第十一部分 基金的非交易过户、转托管、冻结与质押、转让等业务

(一)非交易过户

基金注册登记机构只受理继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构认可的其他情况下的非

交易过户。其中:

“继承”指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;

“捐赠”仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体的

情形;

“司法强制执行”是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转

给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。

办理非交易过户业务必须提供基金注册登记机构规定的相关资料。

对于符合条件的非交易过户申请按基金注册登记机构的规定办理,申请人按基金注册登记机构

规定的标准缴纳过户费用。

(二)基金的注册登记、系统内转托管和跨系统转托管

1.基金份额的注册登记

(1)本基金的份额采用分系统登记的原则。场外认购、申购或通过跨系统转托管从场内转到

场外的中融银行份额登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下;银行 A 份额、银行 B

份额以及场内申购、交易或通过跨系统转托管从场外转到场内的中融银行份额登记在证券登记系统

基金份额持有人的深圳证券账户下。

(2)登记在证券登记系统中的中融银行份额,可以直接申请场内赎回,不在深圳证券交易所

上市交易,但经基金份额持有人申请,按照 1:1 的份额配比分拆为银行 A 份额和银行 B 份额后,

可在深圳证券交易所上市交易。

(3)登记在证券登记系统中的银行 A 份额和银行 B 份额在深圳证券交易所上市交易,不能直

接申请场内赎回,但可按照 1:1 的份额配比申请合并为中融银行份额的场内份额后,再申请场内

赎回。

(4)登记在登记结算系统中的中融银行份额,既可以直接申请场外赎回,也可以在办理跨系

统转托管业务转至证券登记系统后,由基金份额持有人申请,按照 1:1 的份额配比分拆为银行 A

份额和银行 B 份额,在深圳证券交易所上市交易。

2.系统内转托管

(1)系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统内不同销售机构

(网点)之间或证券登记系统内不同会员单位(交易单元)之间进行转托管的行为。

(2)基金份额登记在登记结算系统的基金份额持有人在变更办理中融银行份额赎回业务的销

售机构(网点)时,须办理已持有中融银行份额的系统内转托管。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(3)基金份额登记在证券登记系统的基金份额持有人在变更办理银行 A 份额、银行 B 份额上

市交易或中融银行份额场内赎回的会员单位(交易单元)时,须办理已持有基金份额的系统内转托

管。

(4)募集期内不得办理系统内转托管。

具体办理方法参照注册登记机构业务规则的有关规定以及基金代销机构的业务规则。

3.跨系统转托管

(1)跨系统转托管是指基金份额持有人将持有的中融银行份额在登记结算系统和证券登记系

统之间进行转登记的行为。

(2)基金份额处于质押、冻结状态、基金份额折算基准日至折算处理日、或出现深圳证券交

易所、注册登记机构规定的其他情形时,不得办理跨系统转托管。

(3)中融银行份额跨系统转托管的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司的相关规定

办理。

(三)冻结与质押

基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及注册登记机构

认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的,被冻结部分产生的权益根据

有权机关要求及注册登记机构业务规则决定是否一并冻结。

如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务,基金管理人将制定

和实施相应的业务规则。

(四)基金份额的转让

在法律法规允许且条件具备的情况下,基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监会认可

的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登记。基金管理人

拟受理基金份额转让业务的,将提前公告,基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理

基金份额转让业务。

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第十二部分 基金的份额配对转换

基金合同生效后,基金管理人将为基金份额持有人办理份额配对转换业务。

(一)份额配对转换是指本基金的中融银行份额与银行 A 份额、银行 B 份额之间的配对转

换,包括分拆和合并两个方面。

1.分拆。基金份额持有人将其持有的每 2 份中融银行份额的场内份额申请转换成 1 份银行 A

份额与 1 份银行 B 份额的行为。

2.合并。基金份额持有人将其持有的每 1 份银行 A 份额与 1 份银行 B 份额进行配对申请转换

成 2 份中融银行份额的场内份额的行为。

(二)份额配对转换的业务办理机构

份额配对转换的业务办理机构见基金管理人届时发布的相关公告。

投资人应当在份额配对转换业务办理机构的营业场所或按其提供的其他方式办理份额配对转

换。深圳证券交易所、注册登记机构或基金管理人可根据情况变更或增减份额配对转换的业务办理

机构,并予以公告。

(三)份额配对转换的业务办理时间

份额配对转换自基金合同生效后不超过 6 个月的时间内开始办理,基金管理人将在开始办理份

额配对转换前 2 日在指定媒介公告。

份额配对转换的业务办理日为深圳证券交易所交易日(基金管理人公告暂停份额配对转换时除

外),具体业务办理时间见基金管理人届时发布的相关公告。

若深圳证券交易所交易时间、交易规则或注册登记机构规则更改或实际情况需要,基金管理人

可对份额配对转换业务的办理时间进行调整并提前公告。

(四)份额配对转换的原则

1.份额配对转换以份额申请。

2.申请进行分拆的中融银行份额的场内份额数必须是偶数。

3.申请进行合并的银行 A 份额与银行 B 份额必须同时配对申请,且基金份额数必须同为整数

且两者的比例为 1:1。

4.中融银行份额的场外份额如需申请进行分拆,须跨系统转托管为中融银行份额的场内份额

后方可进行。

5.份额配对转换应遵循届时相关机构发布的相关业务规则。

基金管理人、基金注册登记机构或深圳证券交易所可视情况对上述规定作出调整,并在正式实

施前 2 日在指定媒介公告。

(五)份额配对转换的程序

份额配对转换的程序遵循届时相关机构发布的最新业务规则,具体见相关业务公告。

(六)暂停份额配对转换的情形

1.基金管理人认为继续接受份额配对转换可能损害基金份额持有人利益的情形;

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

2.深圳证券交易所、注册登记机构、份额配对转换业务办理机构因异常情况无法办理份额配

对转换业务的情形;

3.基金管理人根据本基金届时投资运作、交易的实际情形可决定是否暂停接受配对转换;

4.基金管理人根据某一类或几类基金份额数量情况,决定暂停接受办理分拆或合并;

5.法律法规、深圳证券交易所规定或经中国证监会认定的其他情形。

发生前述情形之一且基金管理人决定暂停配对转换的,基金管理人应当在指定媒介刊登暂停份

额配对转换业务的公告。

在暂停份额配对转换的情况消除时,基金管理人应及时恢复份额配对转换业务的办理,并依照

有关规定在指定媒介公告。

(七)份额配对转换的业务办理费用

投资人申请办理份额配对转换业务时,配对转换业务办理机构可酌情收取一定的佣金,具体见

相关业务办理机构公告。

(八)深圳证券交易所、注册登记机构、基金管理人调整上述规则,基金合同将相应予以修

改,且此项修改无需召开基金份额持有人大会审议。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第十三部分 基金的投资

(一)投资目标

本基金采用指数化投资策略,通过严谨的数量化管理和严格的投资程序,力争将基金的净值增

长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值控制在 0.35%以内,年跟踪误差控制在 4%以

内,实现对中证银行指数的有效跟踪。

(二)投资范围

本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括中证银行指数的成份股、备选成份股、其他股

票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、固定收益资产(国债、金融债、

企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券(含

超短期融资券)、资产支持证券、债券回购、银行存款等)、衍生工具(股指期货、权证等)及法

律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其

纳入投资范围。

本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于标的指数成份股和备选成份股的资产

不低于非现金基金资产的 80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当

保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。

如果法律法规对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范围会做相应调

整。

(三)投资策略

本基金主要采用完全复制法进行投资,按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组

合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。

当预期成份股发生调整,成份股发生配股、增发、分红等行为,以及因基金的申购和赎回对本

基金跟踪中证银行指数的效果可能带来影响,导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可

以根据市场情况,采取合理措施,在合理期限内进行适当的处理和调整,力争使跟踪误差控制在限

定的范围之内。

1.资产配置策略

本基金管理人主要按照中证银行指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合,并根据指数成

份股及其权重的变动而进行相应调整。本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的 85%,其中投

资于中证银行指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%,每个交易日日终在扣

除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以

内的政府债券,权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

2.股票投资组合构建

(1)组合构建方法

本基金将采用完全复制法构建股票投资组合,以拟合、跟踪中证银行指数的收益表现。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(2)组合调整

本基金所构建的股票投资组合原则上根据中证银行指数成份股组成及其权重的变动而进行相应

调整。同时,本基金还将根据法律法规和基金合同中的投资比例限制、申购赎回变动情况、股票增

发因素等变化,对股票投资组合进行实时调整,以保证基金净值增长率与中证银行指数收益率之间

的高度正相关和跟踪误差最小化。

基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使本基金的股票投资组合比例符合基金合同的

约定。

① 定期调整

根据中证银行指数的调整规则和备选股票的预期,对股票投资组合及时进行调整。

②不定期调整

A.当上市公司发生增发、配股等影响成份股在指数中权重的行为时,本基金将根据各成份股

的权重变化及时调整股票投资组合;

B.根据本基金的申购和赎回情况,对股票投资组合进行调整,从而有效跟踪中证银行指数;

C.根据法律、法规的规定,成份股在中证银行指数中的权重因其它原因发生相应变化的,本

基金将做相应调整,以保持基金资产中该成份股的权重同指数一致。

3.债券投资策略

本基金可以根据流动性管理需要,选取到期日在一年以内的政府债券进行配置。本基金债券投

资组合将采用自上而下的投资策略,根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率变化,并

利用债券定价技术,进行个券选择。

本基金债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上,降低跟踪误差。

4.股指期货投资策略

本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与

股指期货的投资。本基金投资股指期货将主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约,力争利用

股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的目

的。

(四)标的指数与业绩比较基准

1.标的指数

本基金股票资产的标的指数为中证银行指数。

中证银行指数选取招商银行、民生银行、兴业银行、浦发银行等 16 家上市银行组成该指数,

并对单个股票设置 15%的权重上限限制。中证银行指数成分股总市值高达 8 万亿,自由流通市值达

1.58 万亿。目前该指数中占比最高的是民生银行和招商银行。

2.业绩比较基准

本基金业绩比较基准为:95%×中证银行指数收益率+5%×同期银行活期存款利率(税后)。

如果今后法律法规发生变化,或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出,或

者是指数编制单位变更或停止中证银行指数的编制、发布或授权,或市场上出现更加适合用于本基

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

金的业绩比较基准的股票指数时,本基金可以在与基金托管人协商同意后变更标的指数、业绩比较

基准并及时公告。若变更标的指数、业绩比较基准涉及本基金投资范围或投资策略等实质性变更,

则基金管理人应就变更标的指数、业绩比较基准召开基金份额持有人大会,并报中国证监会备案且

在指定媒介公告。若变更标的指数、业绩比较基准对基金投资范围和投资策略等无实质性影响(包

括但不限于指数编制单位变更、指数更名等事项),本基金可以在与本基金托管人协商同意后变更

标的指数、业绩比较基准并及时公告,而无需基金份额持有人大会审议。

(五)风险收益特征

本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高预期风险、较高预期收益的特征,其预期风险和预

期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所自动分离或分拆的两类基金份额

来看,银行 A 份额具有预期风险、预期收益较低的特征;银行 B 份额具有预期风险、预期收益较高

的特征。

(六)投资限制

1.组合限制

基金的投资组合将遵循以下限制:

(1)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%,但标的指数成分

股投资不计入受此限;

(2)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;

(3)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的 10%,但标的

指数成分股投资不计入受此限;

(4)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的 10%;

(5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的

40%,在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购后不展期;

(6)本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证银行指数成份股和备选成

份股的资产不低于非现金基金资产的 80%;

(7)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值的

10%;

(8)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;

(9)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持证券

规模的 10%;

(10)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超过其

各类资产支持证券合计规模的 10%;

(11)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资产

支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起 3 个月内予以

全部卖出;

(12)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基金所申

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

(13)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净值的 0.50%;

(14)本基金参与股指期货投资后,需遵守下列比例限制;

1)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产净值的

10%;

2)本基金在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金

资产净值的 100%;其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、权证、

资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;

3)本基金在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的

20%;

4)本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应当符合基

金合同关于股票投资比例的有关约定;

5)本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易

日基金资产净值的 20%;

本基金在开始进行股指期货投资之前,应与基金托管人就股指期货开户、清算、估值、交收等

事宜另行具体协商;

(15)本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基

金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券;

(16)本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;

(17)法律法规规定的其他比例限制。

如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规定为

准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,履行适当程序后,则本基金投资不再受

相关限制。

因证券市场或期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金

管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日

内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的资产配置比例符合基金合同的有关约

定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的

投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

2.禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:

(1)承销证券;

(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

(3)从事承担无限责任的投资;

(4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(5)向其基金管理人、基金托管人出资;

(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

(7)法律、行政法规和中国证监会禁止的其他活动;

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有

其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当符合基

金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,建立健全内部审

批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按

法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事

通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

法律、行政法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相关限制。

(七)基金管理人代表基金行使股东、债权人权利的处理原则及方法

1.基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东、债权人权利,保护基金份额持有人

的利益;

2.不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理;

3.有利于基金财产的安全与增值;

4.不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人

(八)基金的融资、融券及转融通

本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资融券、转融通。待基金参与融

资融券和转融通业务的相关规定颁布后,基金管理人可以在不改变本基金既有投资策略和风险收益

特征并在控制风险的前提下,参与融资融券业务以及通过证券金融公司办理转融通业务,以提高投

资效率及进行风险管理。届时本基金参与融资融券、转融通等业务的风险控制原则、具体参与比例

限制、费用收支、信息披露、估值方法及其他相关事项按照中国证监会的规定及其他相关法律法规

的要求执行。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第十四部分 基金的财产

(一)基金资产总值

基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款以及其他资产的

价值总和。

(二)基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

(三)基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资所需的

其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和注册登记机构自

有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

(四)基金财产的处分

基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产,并由基金托管人保管。基金

管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基金财产。基

金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他基金合同约定的费用。

基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵消,不同基金财产的债权债

务,不得相互抵消。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任,其债权人不得对基金财

产行使请求冻结、扣押和其他权利。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的,基

金财产不属于其清算财产。

除依据法律法规、基金合同进行处分外,基金财产不得被处分。非因基金财产本身承担的债

务,不得对基金财产强制执行。

44

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第十五部分 基金资产的估值

(一)估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外披

露基金净值的非营业日。

(二)估值方法

1.证券交易所上市的有价证券的估值

(1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的市价

(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发

生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发

生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及

重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

(2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的价格估值,估

值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价或第三方估值

机构提供的价格估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市

价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

(3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利

息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交

易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济

环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确

定公允价格;

(4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资

产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估

值。

2.处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:

(1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价

(收盘价)估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;

(2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难

以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;

(3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股

票的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价

值。

3.全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允

价值。

4.同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

5.中国金融期货交易所上市的股指期货,一般以估值当日结算价进行估值,估值当日无结算

价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值。

6.如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具

体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

7.相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估

值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规

的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解

决。

根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基

金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上

充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

(三)估值对象

基金所拥有的股票、权证、股指期货合约、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产

和负债。

(四) 各级基金份额净值的计算

本基金分别计算并公告中融银行份额净值、银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额参考净值。

中融银行份额净值、银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额参考净值的计算均保留到小数点后 3

位,小数点后第 4 位四舍五入。

T 日的各类基金份额的基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1 日公告。如遇特殊情况,经

中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。

(五)估值程序

1.基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净值,并按规定公

告。

2.基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将

各类基金份额的基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人依据

基金合同和相关法律法规的规定对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时

进行。

(六)估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时

性。当基金份额净值小数点后 3 位以内(含第 3 位)发生差错时,视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理:

1.差错类型

本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或代销机构、或投

资人自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当对由于该差错遭受损失

46

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

当事人(“受损方”)的直接损失按下述“差错处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。

上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障

差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错,若系同行业现有技术水平不能预见、不能避

免、不能克服,则属不可抗力,按照下述规定执行。

由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错,因不可抗力原因

出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还

不当得利的义务。

2.差错处理原则

(1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各方,及时进行更

正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方未及时更正已产生的差错,给当事

人造成损失的,由差错责任方对直接损失承担赔偿责任;若差错责任方已经积极协调,并且有协助

义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则有协助义务的当事人其应当承担相应赔偿责任。

差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保差错已得到更正。

(2)差错的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对差错的有关

直接当事人负责,不对第三方负责。

(3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差

错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失

(“受损方”),则差错责任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当

得利的当事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返

还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际

损失的差额部分支付给差错责任方。

(4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。

(5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金财产损失时,基金托管人

应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造成基金财产损失时,基金管理人应为

基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和托管人之外的第三方造成基金财产的损失,并拒绝进

行赔偿时,由基金管理人负责向差错方追偿;追偿过程中产生的有关费用,应列入基金费用,从基

金资产中支付。

(6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律法规、基金合同或其

他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任,则基金管理人有权

向出现过错的当事人进行追索,并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的直接损失。

(7)按法律法规规定的其他原则处理差错。

3.差错处理程序

差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:

(1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原因确定差错的责任方;

(2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估;

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失;

(4)根据差错处理的方法,需要修改基金注册登记机构交易数据的,由基金注册登记机构进

行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认。

4.基金份额净值差错处理的原则和方法如下:

(1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采

取合理的措施防止损失进一步扩大。

(2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会

备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.50%时,基金管理人应当公告。

(3)因基金份额净值计算错误,给基金或基金份额持有人造成损失的,应由基金管理人先行

赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。

(4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基金管理人

计算结果为准。

(5)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。

(七)暂停估值的情形

1.基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

2.因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

3.中国证监会和基金合同认定的其它情形。

(八)基金净值的确认

用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由基金管理人负责计算,基

金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金净值并发送给基金

托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人依据基金合同和

相关法律法规的规定对基金净值予以公布。

(九)特殊情况的处理

1.基金管理人或基金托管人按估值方法的第 6 项进行估值时,所造成的误差不作为基金资产

估值错误处理。

2.由于不可抗力原因,或由于证券、期货交易所及登记结算公司发送的数据错误等原因,基

金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此

造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应

当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

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第十六部分 基金的收益与分配

本基金( 包括中融银行份额、银行 A 份额、银行 B 份额)不进行收益分配。

经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会备案后,如果终止银行 A 份额与银行 B 份额

的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配原则。具体见基金管理人届时

发布的相关公告。

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第十七部分 基金的费用与税收

(一)基金费用的种类

1.基金管理人的管理费;

2.基金托管人的托管费;

3.基金合同生效后的标的指数许可使用费;

4.基金合同生效后的基金信息披露费用;

5.基金份额持有人大会费用;

6.基金合同生效后与基金有关的会计师费、律师费和诉讼费;

7.基金的证券/期货交易费用;

8.基金上市初费和上市月费;

9.基金的账户开户费用、账户维护费用;

10.基金财产拨划支付的银行费用;

11.依法可以在基金财产中列支的其他费用。

(二)上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定,法律法规另

有规定时从其规定。

(三)基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1.基金管理人的管理费

在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 1.00%年费率计提。计算方法如下:

H=E×年管理费率÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送划款指令,基金托管人复核

后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假

等,支付日期顺延。

2.基金托管人的托管费

在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计算方法如下:

H=E×年托管费率÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送划款指令,基金托管人复核

后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺

延。

3.基金合同生效后的标的指数许可使用费

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

本基金作为指数基金,需根据与指数所有人中证指数有限公司签署的指数许可使用协议的约定

向中证指数有限公司支付指数许可使用费。如上述指数许可使用协议约定的费率发生变更,本条下

的指数许可使用费将相应变更,基金管理人将在更新的招募说明书或公告中予以披露,而无需召开

基金份额持有人大会。

通常情况下,指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.02%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×年费率/当年天数

H 为每日应计提的指数许可使用费,

E 为前一日的基金资产净值

指数许可使用费的收取下限为每季度人民币 4 万元(大写:肆万元整)。计费期间不足一季度

的,根据实际天数按比例计算。

指数许可使用费按前一日基金资产净值每日计算,逐日累计。标的指数许可使用费的支付方式

为每季支付一次,基金合同生效后,由基金管理人向基金托管人发送指数许可使用费划付指令,经

基金托管人复核后,于每年 1 月、4 月、7 月、10 月的最后一个工作日前从基金财产中一次性支付

给中证指数有限公司上一季度的标的指数许可使用费。

4.上述“(一)基金费用的种类中第 4-11 项费用”,根据有关法规及相应协议规定,按费用实

际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。

(四)不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失,处理

与基金运作无关的事项发生的费用,或其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基

金费用的项目等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其

他费用不从基金财产中支付。

(五)基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。调低

基金管理费率、基金托管费率等,无须召开基金份额持有人大会,基金管理人必须最迟于新的费率

实施前 2 日在指定媒介上刊登公告。

(六)基金税收

基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定,履行纳税义务。

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第十八部分 基金份额折算

(一)定期份额折算

1.定期份额折算的折算日

每年 12 月 15 日(若该日为非工作日,则提前至该日之前的最后一个工作日)。

如,假设本基金成立于 2015 年 6 月 20 日,则本基金成立后的第一个定期份额折算日为 2015 年

12 月 15 日。

2.定期份额折算的折算对象

基金份额定期折算日登记在册的中融银行份额和银行 A 份额,银行 B 份额不参与定期折算。

3.定期份额折算的折算频率

每年折算一次。

4.定期份额折算的折算方式

定期份额折算后银行 A 份额的基金份额参考净值调整为 1.000 元,基金份额折算日折算前银行

A 份额的基金份额参考净值超出 1.000 元的部分将折算为中融银行份额的场内份额分配给银行 A 份

额持有人。中融银行份额持有人持有的每 2 份中融银行份额将按 1 份银行 A 份额获得新增中融银行

份额的分配,经过上述份额折算后,中融银行份额净值将相应调整。在基金份额折算前与折算后,

银行 A 份额,银行 B 份额的份额配比保持 1:1 的比例。

(1)中融银行份额折算

后 前 前

NAV 母 =NAV 母 -0.5×(NAV A -1.000)

前 前 后

中融银行份额持有人新增的中融银行份额数=0.5×NUM ×(NAV

母 A -1.000)/NAV 母

其中:

NAV 母 :定期份额折算前中融银行份额净值,下同

NAV 母 :定期份额折算后中融银行份额净值,下同

NAV A:定期份额折算前银行 A 份额的基金份额参考净值,下同

NUM 母:定期份额折算前中融银行份额的份额数,下同

持有中融银行份额的场外份额的持有人将按上述折算方式获得新增中融银行份额的场外份额的

分配;持有中融银行份额的场内份额的持有人将按上述折算方式获得新增中融银行份额的场内份额

的分配。

中融银行份额的场外份额经折算后的份额数保留到小数点后两位,由此产生的误差计入基金资

产;中融银行份额的场内份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金资

产。

(2)银行 A 份额折算

定期份额折算后银行 A 份额的基金份额参考净值=1.000 元

定期份额折算后银行 A 份额的份额数=定期份额折算前银行 A 份额的份额数

前 前 后

银行 A 份额持有人新增的中融银行份额数=[NUM A×(NAV A -1.000)]/NAV 母

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

其中:

NUM A:定期份额折算前银行 A 份额的份额数,下同

银行 A 份额折算成中融银行份额的场内份额取整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金资

产。

(3)银行 B 份额折算

银行 B 份额不进行份额折算,其基金份额参考净值和份额数保持不变。

(4)折算后中融银行份额的总份额数

折算后中融银行份额的总份额数=定期份额折算前中融银行份额的份额数+中融银行份额持有

人新增的中融银行份额数+银行 A 份额持有人新增的中融银行份额数。

5.基金份额折算期间的基金业务办理

为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交易所、中国证券登

记结算有限责任公司的相关业务规定暂停银行 A 份额与银行 B 份额的上市交易和中融银行份额的申

购或赎回等相关业务,具体见基金管理人届时发布的相关公告。

6.基金份额折算结果的公告

基金份额折算结束后,基金管理人应按照《信息披露办法》在指定媒介公告,并报中国证监会

备案。

按照上述折算和计算方法,可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差,视为未改变基

金份额持有人的资产净值。

7.特殊情形的处理

(1)基金合同生效不满 3 个月,可不进行定期份额折算。

(2)若在定期份额折算日发生基金合同约定的本基金不定期份额折算的情形时,将按照不定

期份额折算的规则进行份额折算。

(3)如本基金在定期份额折算的折算日 1 个月前发生过不定期份额折算,则由基金管理人根

据情况选择是否进行定期份额折算。

(二)不定期份额折算

除以上定期份额折算外,本基金还将在以下两种情况进行份额折算,即:当中融银行份额净值

大于或等于 1.500 元;当银行 B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250 元。

1.当中融银行份额净值大于或等于 1.500 元时

(1)不定期份额折算的折算日

中融银行份额净值大于或等于 1.500 元,基金管理人即可确定基金份额折算日。

(2)不定期份额折算的折算对象

基金份额折算日登记在册的中融银行份额、银行 A 份额和银行 B 份额。

(3)不定期份额折算的折算频率

不定期。

(4)不定期份额折算的折算方式

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当中融银行份额净值大于或等于 1.500 元时,本基金将在基金份额折算日分别对中融银行份

额、银行 A 份额和银行 B 份额进行份额折算,份额折算后银行 A 份额和银行 B 份额的比例仍保持

1:1 不变。份额折算后中融银行份额净值、银行 A 份额和银行 B 份额的基金份额参考净值均调整

为 1.000 元,基金份额折算日折算前中融银行份额净值、银行 A 份额和银行 B 份额的基金份额参考

净值超出 1.000 元的部分均将折算为中融银行份额分别分配给中融银行份额、银行 A 份额和银行 B

份额的持有人。

1)中融银行份额折算

前 前

中融银行份额持有人新增的中融银行份额数=[NUM 母 ×(NAV 母 -1.000)]/1.000

中融银行份额的场外份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位,由此产

生的误差计入基金资产;中融银行份额的场内份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为 1

份),余额计入基金资产。

2)银行 A 份额折算

后 前

折算后银行 A 份额的份额数保持不变,即:NUM A=NUM A

前 前

银行 A 份额持有人新增的中融银行份额数=[NUM A×(NAV A -1.000)]/1.000

其中,

NUM A:折算后银行 A 份额的份额数,下同

银行 A 份额折算成中融银行份额的场内份额取整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金资

产。

3)银行 B 份额折算

后 前

折算后银行 B 份额的份额数保持不变,即:NUM B=NUM B

前 前

银行 B 份额持有人新增的中融银行份额数=[NUM B×(NAV B-1.000)]/1.000

其中,

NUM B:折算前银行 B 份额的份额数,下同

NUM B:折算后银行 B 份额的份额数,下同

银行 B 份额折算成中融银行份额的场内份额取整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金资

产。

4)折算后中融银行份额的总份额数

折算后中融银行份额的总份额数=不定期份额折算前中融银行份额的份额数+中融银行份额持

有人新增的中融银行份额数+银行 A 份额持有人新增的中融银行份额数+银行 B 份额持有人新增的

中融银行份额数

(5)基金份额折算期间的基金业务办理

为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交易所、中国证券登

记结算有限责任公司的相关业务规定暂停银行 A 份额与银行 B 份额的上市交易和中融银行份额的申

购或赎回等相关业务,具体见基金管理人届时发布的相关公告。

(6)基金份额折算结果的公告

54

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

基金份额折算结束后,基金管理人应按照《信息披露办法》在指定媒介公告,并报中国证监会

备案。

按照上述折算和计算方法,可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差,视为为改变基

金份额持有人的资产净值。

2.当银行 B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250 元时

(1)不定期份额折算的折算日

银行 B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250 元,基金管理人即可确定基金份额折算日。

(2)不定期份额折算的折算对象

基金份额折算日登记在册的中融银行份额、银行 A 份额和银行 B 份额。

(3)不定期份额折算的折算频率

不定期。

(4)不定期份额折算的折算方式

当银行 B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250 元时,本基金将在基金份额折算日分别对

中融银行份额、银行 A 份额和银行 B 份额进行份额折算,份额折算后银行 A 份额和银行 B 份额的

比例仍保持 1:1 不变。份额折算后中融银行份额净值、银行 A 份额和银行 B 份额的基金份额参考

净值均调整为 1.000 元,中融银行份额、银行 A 份额和银行 B 份额的份额数将得到相应的缩减。

1)中融银行份额折算

后 前 前

NUM 母 =(NUM 母 ×NAV 母 )/1.000

中融银行份额的场外份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位,由此产

生的误差计入基金资产;中融银行份额的场内份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为 1

份),余额计入基金资产。

2)银行 B 份额折算

后 前 前

NUM B=(NUM B×NAV B)/1.000

银行 B 份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金资产。

3)银行 A 份额折算

折算后银行 A 份额和银行 B 份额的份额配比保持 1:1 不变

前 前 后

银行 A 份额持有人新增的中融银行份额数=(NUM A×NAV A- NUM A×1.000)/1.000

银行 A 份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金资产。银行 A 份额

折算成中融银行份额的场内份额取整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金资产。

4)折算后中融银行份额的总份额数

折算后中融银行份额的总份额数=不定期份额折算后中融银行份额的份额数+银行 A 份额持有

人新增的中融银行份额数

(5)基金份额折算期间的基金业务办理

55

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交易所、中国证券登

记结算有限责任公司的相关业务规定暂停银行 A 份额与银行 B 份额的上市交易和中融银行份额的申

购或赎回等相关业务,具体见基金管理人届时发布的相关公告。

(6)基金份额折算结果的公告

基金份额折算结束后,基金管理人应按照《信息披露办法》在指定媒介公告,并报中国证监会

备案。

按照上述折算和计算方法,可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差,视为未改变基

金份额持有人的资产净值。

(三)基金管理人、深圳证券交易所、基金注册登记机构有权调整上述规则,届时本基金基金

合同将相应予以修改,且此项修改无须召开基金份额持有人大会,并在本基金更新的招募说明书中

列示。

56

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第十九部分 银行 A 份额与银行 B 份额的终止运作

(一)经基金份额持有人大会决议通过,银行 A 份额与银行 B 份额可申请终止运作。该基金份

额持有人大会决议须经本基金所有份额以特别决议的形式表决通过,即须经参加基金份额持有人大

会的中融银行份额、银行 A 份额与银行 B 份额各自的基金份额持有人或其代理人所持中融银行份

额、银行 A 份额与银行 B 份额各自表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方为有效。

(二)银行 A 份额与银行 B 份额终止运作后的份额转换

银行 A 份额与银行 B 份额终止运作后,除非基金份额持有人大会决议另有规定的,银行 A 份

额、银行 B 份额将全部转换成中融银行份额的场内份额。

1.份额转换基准日

银行 A 份额与银行 B 份额终止运作日(如该日为非工作日,则顺延至下一个工作日)。

2.份额转换方式

在份额转换基准日日终,以中融银行份额净值为基准,银行 A 份额、银行 B 份额按照各自的基

金份额参考净值转换成中融银行份额的场内份额。银行 A 份额(或银行 B 份额)基金份额持有人持

有的转换后中融银行份额取整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金资产。

份额转换计算公式:

银行 A 份额(或银行 B 份额)的转换比例=份额转换基准日银行 A 份额(或银行 B 份额)的

基金份额参考净值/份额转换基准日中融银行份额净值

银行 A 份额(或银行 B 份额)基金份额持有人持有的转换后中融银行场内份额=基金份额持有

人持有的转换前银行 A 份额(或银行 B 份额)的份额数×银行 A 份额(或银行 B 份额)的转换比

3.份额转换后的基金运作

银行 A 份额与银行 B 份额全部转换为中融银行份额的场内份额后,本基金接受场外与场内申购

和赎回。

4.份额转换的公告

银行 A 份额与银行 B 份额进行份额转换结束后,基金管理人应在指定媒介公告,并报中国证监

会备案。

57

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第二十部分 基金的会计和审计

(一)基金的会计政策

1.基金管理人为本基金的会计责任方;

2.本基金的会计年度为公历每年的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的会计年度按如下原

则:如果基金合同生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度披露;

3.本基金的会计核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;

4.会计制度执行国家有关的会计制度;

5.本基金独立建账、独立核算;

6.基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关规定编制基金会

计报表;

7.基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并书面确认。

(二)基金的审计

1.基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金年度

财务报表及其他规定事项进行审计。会计师事务所及其注册会计师与基金管理人、基金托管人相互

独立。

2.会计师事务所更换经办注册会计师时,应事先征得基金管理人同意。

3.基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,经通报基金托管人,并报中国证监会备案

后可以更换。就更换会计师事务所,基金管理人应当依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介

上公告。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第二十一部分 基金的信息披露

基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有关

规定。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息,并保证所披露

信息的真实性、准确性和完整性。

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持

有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。基金管理人、基金托管人和其他基

金信息披露义务人应按规定将应予披露的基金信息披露事项在规定时间内通过中国证监会指定的全

国性报刊(以下简称“指定报刊”)和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简称“网

站”)等媒介披露。

本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:

1.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

2.对证券投资业绩进行预测;

3.违规承诺收益或者承担损失;

4.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额销售机构;

5.登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;

6.中国证监会禁止的其他行为。

本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息披露义务人应保证

两种文本的内容一致。两种文本发生不一致或有歧义的,以中文文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。

公开披露的基金信息包括:

(一)招募说明书

招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。

基金管理人按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同编制并在基金份额发售的 3 日前,

将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金合同生效后,基金管理人应当在每 6 个月结束之

日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。基

金管理人将在公告的 15 日前向中国证监会报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说

明。更新后的招募说明书公告内容的截止日为每 6 个月的最后 1 日。

(二)基金合同、托管协议

基金管理人应在基金份额发售的 3 日前,将基金合同摘要登载在指定报刊和网站上;基金管理

人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。

(三)基金份额发售公告

基金管理人将按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定,就基金份额发售的具体事宜编

制基金份额发售公告,并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。

(四)基金合同生效公告

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

基金管理人将在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。基金合同生

效公告中将说明基金募集情况。

(五)基金份额上市交易公告书

银行 A 份额与银行 B 份额获准在深圳证券交易所上市交易的,基金管理人应当在基金份额上市

交易 3 个工作日前,将基金份额上市交易公告书登载在指定媒介上。

(六)基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额参考净值公告

1.本基金的基金合同生效后,在银行 A 份额与银行 B 份额开始上市交易前或开始办理中融银

行份额申购或者赎回前,基金管理人将至少每周公告一次基金资产净值和中融银行份额净值、银行

A 份额与银行 B 份额的基金份额参考净值;

2.在开始办理银行 A 份额、银行 B 份额的上市交易或中融银行份额申购或者赎回后,基金管

理人将在每个开放日的次日,通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的中融银行

份额净值、银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额参考净值和中融银行份额累计净值;

3.基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日(或自然日)基金资产净值和中融银

行份额净值、银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额参考净值。基金管理人应当在上述市场交易日

(或自然日)的次日,将基金资产净值、中融银行份额净值、银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额

参考净值和中融银行份额累计净值登载在指定媒介上。

(七) 中融银行份额申购、赎回价格公告

基金管理人应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明中融银行份额申购、

赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资人能够在基金份额发售网点查阅或者复制

前述信息资料。

(八)基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告

1.基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正文登

载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告需经具有从事证券相关业务资格的

会计师事务所审计后,方可披露;

2.基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,并将半年度报告

正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定报刊上;

3.基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告,并将季度

报告登载在指定报刊和网站上;

4.基金合同生效不足 2 个月的,本基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年

度报告。

5.基金定期报告应当按有关规定分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证

监会派出机构备案。

(九)临时报告

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

在基金运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的事

件时,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,予以公告,并在公开披露日分别报中国

证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案:

1.基金份额持有人大会的召开;

2.终止基金合同;

3.转换基金运作方式;

4.更换基金管理人、基金托管人;

5.基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;

6.基金管理人股东及其出资比例发生变更;

7.基金募集期延长;

8.基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管部门

负责人发生变动;

9.基金管理人的董事在一年内变更超过 50%;

10.基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过 30%;

11.涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁;

12.基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;

13.基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚,基金托

管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;

14.重大关联交易事项;

15.基金收益分配事项;

16.管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;

17.基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.50%;

18.基金改聘会计师事务所;

19.基金变更、增加或减少代销机构;

20.基金更换注册登记机构;

21.中融银行份额开始办理申购、赎回;

22.中融银行份额申购、赎回费率及其收费方式发生变更;

23.中融银行份额发生巨额赎回并延期办理;

24.中融银行份额连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请;

25.中融银行份额暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;

26.本基金停复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市;

27.本基金开始接受或暂停接受份额配对转换申请;

28.本基金暂停接受份额配对转换后恢复办理份额配对转换业务;

29.本基金实施基金份额折算;

30.银行 A 份额与银行 B 份额终止运作后银行 A 份额、银行 B 份额的份额转换;

61

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

31.基金份额持有人大会的决议;

32.中国证监会或基金合同规定的其他事项。

(十)澄清公告

在基金合同存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格

产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄

清,并将有关情况立即报告中国证监会。

(十一) 投资股指期货相关公告

本基金投资股指期货,应当在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书(更

新)等文件中披露股指期货交易情况,包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等,并充分

揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。

(十二)投资资产支持证券相关公告

本基金投资资产支持证券,基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持有的资产支持证券总

额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金管理人应在

基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期

末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。

(十三)中国证监会规定的其他信息

(十四)信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准

则的规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定,对基金管理人编制

的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书

等公开披露的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。

基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。

基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要在其他公共媒介披

露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且在不同媒介上披露同一信息的内容应

当一致。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构,应当制作

工作底稿,并将相关档案至少保存到基金合同终止后 10 年。

(十五) 信息披露文件的存放与查阅

招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所,供公众

查阅、复制。

基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,以供公众查阅、复

制。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第二十二部分 风险揭示

(一)投资于本基金的风险

1.市场风险

本基金为证券投资基金,证券市场的变化将影响到基金的业绩。因此,宏观和微观经济因素、

国家政策、市场变动、行业与个股业绩的变化、投资人风险收益偏好和市场流动程度等影响证券市

场的各种因素将影响到本基金业绩,从而产生市场风险,这种风险主要包括:

(1)经济周期风险

随着经济运行的周期性变化,国家经济、微观经济、行业及上市公司的盈利水平也可能呈周期

性变化,从而影响到证券市场及行业的走势。

(2)政策风险

因国家的各项政策,如财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等发生变化,导致证券

市场波动而影响基金投资收益,产生风险。

(3)利率风险

由于利率发生变化和波动使得证券价格和证券利息产生波动,从而影响到基金业绩。

(4)信用风险

当证券发行人不能够实现发行时所做出的承诺,按时足额还本付息的时候,就会产生信用风

险。信用风险主要来自于发行人和担保人。一般认为:国债的信用风险可以视为零,而其他债券的

信用风险可根据专业机构的信用评级确定。当证券的信用等级发生变化时,可能会产生证券的价格

变动,从而影响到基金资产。

(5)再投资风险

再投资获得的收益又被称做利息的利息,这一收益取决于再投资时的市场利率水平和再投资的

策略。未来市场利率的变化可能会引起再投资收益的不确定性并可能影响到基金投资策略的顺利实

施。

(6)购买力风险

基金份额持有人收益将主要通过现金形式来分配,而现金可能因为通货膨胀因素而使其购买力

下降。

(7)上市公司经营风险

上市公司的经营状况受多种因素的影响,如经营决策、技术变革、新产品研发、竞争加剧等风

险。如果基金所投资的上市公司基本面或发展前景产生变化,可能导致其股价的下跌,或者可分配

利润的降低,使基金预期收益产生波动。虽然基金可以通过分散化投资来减少风险,但不能完全规

避。

(8)期货市场波动风险

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

本基金可按照基金合同的约定投资股指期货。期货市场与现货市场不同,采取保证金交易,风

险较现货市场更高。虽然本基金对股指期货的投资仅限于现金管理和套期保值等用途,在极端情况

下,期货市场波动仍可能对基金资产造成不良影响。

2.管理风险

(1)管理风险

本基金可能因为基金管理人的管理水平、手段和技术等因素,而影响基金收益水平。这种风险

可能表现在基金整体的投资组合管理上,例如资产配置、类属配置不能达到预期收益目标;也可能

表现在个券个股的选择不能符合本基金的投资风格和投资目标等。

(2)新产品创新带来的风险

随着中国证券市场不断发展,各种国外的投资工具也将被逐步引入,这些新的投资工具在为基

金资产提供保值增值功能的同时,也会产生一些新的风险,例如利率期货带来的期货投资风险,期

权产品带来的定价风险等。同时,基金管理人也可能因为对这些新的投资产品的不熟悉而发生投资

错误,产生投资风险。

3.估值风险

本基金采用的估值方法有可能不能充分反映和揭示利率风险,或经济环境发生重大变化时,在

一定时期内可能高估或低估基金资产净值。基金管理人和基金托管人将共同协商,参考类似投资品

种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,使调整后的基金资产净值更公允地反映基金资

产价值。

4.流动性风险

本基金面临的流动性风险主要表现在几个方面:建仓成本控制不力,建仓时效不高;基金资产

变现能力差,或变现成本高;在投资人大额赎回时缺乏应对手段;证券投资中个券和个股的流动性

风险等。这些风险的主要形成原因是:

(1)市场整体流动性问题。

证券市场的流动性受到价格、投资群体等诸多因素的影响,在不同状况下,其流动性表现是不

均衡的,具体表现为:在某些时期成交活跃,流动性非常好,而在另一些时期,则可能成交稀少,

流动性差。在市场流动性出现问题时,本基金的操作有可能发生建仓成本增加或变现困难的情况。

这种风险在发生大额申购和大额赎回时表现尤为突出。

(2)市场中流动性不均匀,存在个股和个券流动性风险。

由于不同投资品种受到市场影响的程度不同,即使在整体市场流动性较好的情况下,一些单一

投资品种仍可能出现流动性问题,这种情况的存在使得本基金在进行投资操作时,可能难以按计划

买入或卖出相应数量的证券,或买入卖出行为对证券价格产生比较大的影响,增加基金投资成本。

这种风险在出现个股和个券停牌和涨跌停板等情况时表现得尤为突出。

5.指数投资的特有风险

本基金为跟踪指数的股票型基金,标的指数为中证银行指数,在基金的投资运作过程中可能面

临指数基金特有的风险:

64

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(1)系统性风险

本基金为跟踪指数的股票型基金,基金资产主要投资于中证银行指数的成份股及其备选成份

股,因此中证银行指数的市场表现将影响到基金业绩的表现,当中证银行指数出现收益变动、波动

提高时,本基金的收益可能会受到影响。

(2)指数复制风险

本基金采用完全抽样的方式来复制中证银行指数,能否有效地复制指数并将跟踪误差控制在可

接受范围内,对本基金的收益将产生影响。当复制方法由于市场条件受到限制或者替代股的选择存

在错误时,本基金的收益可能会受到影响。

(3)标的指数回报与行业平均回报偏离风险

标的指数并不能完全代表整个银行,标的指数的回报率与银行相关主题股票的整体回报率可能

存在偏离。

(4)标的指数变更风险

根据基金合同的规定,因标的指数的编制与发布等原因,导致原标的指数不宜继续作为本基金

的投资标的指数及业绩比较基准,本基金可能变更标的指数,基金的投资组合将随之调整,基金的

收益风险特征可能发生变化,投资者还须承担投资组合调整所带来的风险与成本。

6.分级结构运作的特有风险

本基金为分级基金,银行 A 份额和银行 B 份额的运作有别于普通的开放式基金和封闭式基金,

投资于本基金还将面临以下基金运作特有的风险:

(1)上市交易的风险

本基金在基金合同生效后,银行 A 份额和银行 B 份额在深圳证券交易所挂牌上市交易。由于上

市期间可能因信息披露导致基金停牌,投资人在停牌期间不能买卖基金,产生风险;同时,可能因

上市后交易对手不足导致基金流动性风险;另外,当基金份额持有人将份额转向场外交易后导致场

内的基金份额或持有人数不满足上市条件时,本基金存在暂停上市或终止上市的可能。

(2)杠杆机制风险

本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征,其预期风险和预期收

益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分离的两类基金份额来看,银行 A 份

额具有低风险、收益相对稳定的特征;银行 B 份额具有高风险、高预期收益的特征。

由于银行 B 份额内含杠杆机制的设计,银行 B 份额的净值变动幅度将大于中融银行份额和银行

A 份额的净值变动幅度,即银行 B 份额的净值波动性将高于其他两类基金份额。

(3)折/溢价交易风险

银行 A 份额和银行 B 份额上市交易后,由于受市场供求关系的影响,基金份额的交易价格与基

金份额净值可能发生偏离而出现折/溢价交易风险。尽管份额配对转换机制有助于将折/溢价交易风

险降低至较低水平,但银行 A 份额和银行 B 份额的某一级份额仍有可能处于折/溢价交易状态。此

外,由于份额配对转换机制的影响,银行 A 份额和银行 B 份额的交易价格可能会相互影响。

(4)风险收益特征变化风险

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

根据本基金份额折算的设计,本基金将进行定期份额折算和不定期份额折算。在实施基金份额

折算后,银行 A 份额持有人或银行 B 份额持有人将会获得一定比例的中融银行份额的场内份额,因

此其所持有的基金份额将面临风险收益特征出现变化的风险。

当银行 A 份额和银行 B 份额终止运作后,银行 A 份额和银行 B 份额将全部转换成中融银行份

额的场内份额,基金份额持有人所持有的基金份额也将面临风险收益特征出现变化的风险。

(5)份额转换的风险

在实施基金份额折算后,银行 A 份额和银行 B 份额的净值增长将全部折算成中融银行份额的场

内份额;当银行 A 份额和银行 B 份额终止运作后,银行 A 份额和银行 B 份额将全部转换成中融银

行份额的场内份额。由于在二级市场可以做交易的证券公司并不全部具备中国证监会颁发的基金销

售业务资格,而只有具备基金销售业务资格的证券公司才可以办理投资人赎回基金份额的业务。因

此,基金份额持有人可能面临会员单位不具备基金销售业务资格而导致的不能直接赎回中融银行份

额的场内份额的风险。此风险需要引起投资者注意,投资人可以选择在份额折算前将银行 A 份额或

银行 B 份额卖出,或者将新增的中融银行份额的场内份额通过转托管业务转入具有基金销售业务资

格的证券公司后赎回基金份额。

(6)基金的收益分配风险

在存续期内,本基金将不进行收益分配。本基金管理人将根据基金合同的约定对本基金的银行

A 份额和银行 B 份额实施份额折算。基金份额折算后,如果出现新增份额的情形,投资者可通过卖

出或赎回折算后新增份额的方式获取投资回报,但是,投资者通过变现折算后的新增份额以获取投

资回报的方式并不等同于基金收益分配,投资者不仅须承担相应的交易成本,还可能面临基金份额

卖出或赎回的价格波动风险。

7.其他风险

(1)技术风险

当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常情况,可能导致基金

日常的申购赎回无法按正常时限完成、注册登记系统瘫痪、核算系统无法按正常时限显示产生净

值、基金的投资交易指令无法及时传输等风险。

(2)大额申购/赎回风险

本基金是开放式基金,基金规模将随着投资人对基金单位的申购与赎回而不断变化,若是由于

投资人的连续大量申购而导致基金管理人在短期内被迫持有大量现金;或由于投资人的连续大量赎

回而导致基金管理人被迫抛售所持有的证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受

到不利影响。

(3)由跨系统转托管导致的中融银行份额赎回费计费方式的变化

中融银行场内份额、中融银行场外份额的赎回费计费方式不同。中融银行份额的场外赎回费率

按照基金份额持有时间逐级递减。中融银行份额的场内赎回费率为固定值 0.7%,不按份额持有时间

分段设置赎回费率。从场内转托管至场外的中融银行份额,从场外赎回时,其持有期限从转托管转

入确认日开始计算。

66

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(4)顺延或暂停赎回风险

因为市场剧烈波动或其他原因而连续出现巨额赎回,并导致基金管理人的现金支付出现困难,

基金投资人在赎回基金单位时,可能会遇到部分顺延赎回或暂停赎回等风险。

(5)其他风险

战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产有遭受损失的风险,以及证券市场、基金管理人

及基金代销机构可能因不可抗力无法正常工作,从而产生影响基金的申购和赎回按正常时限完成的

风险。

(二)声明

本基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同和其他有关法律法规规定募集,并经中国证监

会注册。中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保

证,也不表明投资于本基金没有风险。

本基金投资于证券市场,基金份额净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投资人在投资本

基金前,需充分了解本基金的产品特性,并承担基金投资中出现的各类风险,包括:因政治、经

济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险,个别证券特有的非系统性风险,由

于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险,基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金

管理风险,本基金的指数投资风险、杠杆机制风险、折/溢价交易风险、份额转换风险及基金份额折

算等业务办理过程中的特定风险等。投资人在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的招募说明书及

基金合同等信息披露文件,自主判断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险。

基金管理人建议投资人根据自身的风险收益偏好,选择适合自己的基金产品,并且中长期持

有。

本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。基金投资人自愿投资于本基金,须自行承担投资

风险。

除基金管理人直接办理本基金的销售外,本基金还通过基金代销机构代理销售,但是,基金资

产并不是代销机构的存款或负债,也没有经基金代销机构担保收益,代销机构并不能保证其收益或

本金安全。

67

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第二十三部分 基金合同的变更、终止与基金财产清算

(一)基金合同的变更

1.变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项

的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基

金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。

2.关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,并自决议生效后 2 日内

在指定媒介公告。

(二)基金合同的终止

有下列情形之一的,基金合同应当终止:

1.基金份额持有人大会决定终止的;

2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人的职务,而在 6 个月内

无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务;

3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人的职务,而在 6 个月内

无其他适当的托管机构承接其原有权利义务;

4.基金合同约定的其他情形;

5.法律法规和中国证监会规定的其他情况。

(三)基金财产的清算

1.基金财产清算组

(1)基金合同终止之日起 30 个工作日内,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监

会的监督下进行基金清算。

(2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会

计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

(3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以

依法进行必要的民事活动。

2.基金财产清算程序

基金合同终止,应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产清算程

序主要包括:

(1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告;

(2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产;

(3)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

(4)对基金财产进行估值和变现;

(5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计;

(6)聘请律师事务所出具法律意见书;

(7)将基金财产清算结果报告中国证监会;

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(8)公布基金财产清算结果;

(9)对基金剩余财产进行分配。

基金财产清算的期限为 6 个月。

3.清算费用

清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基

金财产清算组优先从基金财产中支付。

4.基金财产按下列顺序清偿:

(1)支付清算费用;

(2)交纳所欠税款;

(3)清偿基金债务;

(4)根据基金合同终止日中融银行份额净值、银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额参考净值

分别计算中融银行份额、银行 A 份额与银行 B 份额三类份额各自的应计分配比例,在此基础上,在

中融银行份额、银行 A 份额与银行 B 份额各自类别内按其基金份额持有人持有的该类别基金份额比

例进行分配。

基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不得分配给基金份额持有人。

经基金份额持有人大会决议通过,在本基金的银行 A 份额、银行 B 份额终止运作后,如果本基

金进行基金财产清算,则依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基

金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分

配。

5.基金财产清算的公告

基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算组公

告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会计师事务所审计,律师事务所

出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。

6.基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第二十四部分 基金合同的内容摘要

基金合同的内容摘要,请见附件一。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第二十五部分 基金托管协议的内容摘要

基金托管协议的内容摘要,请见附件二。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第二十六部分 对基金份额持有人的服务

基金管理人为基金份额持有人提供以下一系列的服务。基金管理人有权根据基金份额持有人的

需要、市场状况以及基金管理人服务能力的变化,增加、修改以下服务项目或服务内容:

(一)定期定额投资计划

在条件成熟时,基金管理人可通过其他销售机构或网上直销为基金份额持有人提供定期定额投

资的服务。基金份额持有人可以通过固定的渠道,定期申购基金份额。定期定额投资计划不受最低

申购金额的限制,具体规则以相关公告为准。

(二)主动通知服务

基金管理人通过短信、电子邮件、邮寄信件或主动致电等方式按基金份额持有人意愿为场外基

金份额持有人提供各项主动通知服务。主动通知服务内容包括账户交易确认通知、纸质账单寄送失

败通知、与基金份额持有人相关的基金管理人公告及重要信息通知等服务。请基金份额持有人留意

各联系方式的完整性和准确性。

(三)查询服务

基金管理人开通了24小时自助语音服务。场外基金份额持有人可通过以上方式进行基金管理人

信息查询和账户信息查询。客服专员在工作时间还可为基金份额持有人提供周到的人工查询、答疑

服务。在条件成熟时,基金管理人可通过网站为场外基金份额持有人提供相关查询服务。

具体查询内容:最新公告、各基金产品介绍、基金管理人介绍等基金管理人信息;基金交易信

息、资产市值、基金份额净值等账户信息。

(四)资料索取服务

为方便办理各种直销交易手续,基金份额持有人也可通过客户服务热线向客服专员索取业务表

格。另外,基金管理人还可提供对账单、资产证明等资料。

(五)资讯服务定制

为进一步提升服务品质,满足基金份额持有人个性化需要,基金管理人推出全方位资讯服务定

制计划。场外基金份额持有人可通过客户服务热线、客服邮箱定制各类资讯服务。

基金管理人可按照场外基金份额持有人的要求通过电子邮件、短信等方式提供交易确认通知、

持有基金周净值、对账单等资讯服务。

基金管理人可不定期发送其他资讯,以便基金份额持有人及时了解基金管理人发布的公告信

息、市场研判、最新动态等。

(六)基金理财业务咨询

为更好地与基金份额持有人沟通,客服专员可以在工作时间内为基金份额持有人解答基金理财

方面的疑问,提供关于基金理财的咨询服务。

(七)投诉建议受理

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

如果基金份额持有人对基金管理人提供的各项服务有疑问,可通过语音留言、发送电子邮件、

客服热线等方式随时向基金管理人提出。基金管理人将采用限期处理、分级管理的原则,及时处理

基金份额持有人的投诉建议。

(八)互动活动

基金管理人可以为基金份额持有人定期或不定期地举办各种互动活动,以加强基金份额持有人

与基金管理人之间的互动联系。

(九)基金管理人客户服务中心联系方式

客户服务热线:400-160-6000(免长途电话),010-8500 3210

人工坐席服务时间:周一至周五(除节假日)9:00—17:00

网址: www.zrfunds.com.cn

客服邮箱: services@zrfunds.com.cn

(十)如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请联系本公司客户服务热线。请确

保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第二十七部分 招募说明书的存放及查阅方式

本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所。基金投资人可免费查

阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。投资人也可在基金管理人

指定的网站上进行查阅。

基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

第二十八部分 备查文件

(一)中国证监会准予中融中证银行指数分级证券投资基金募集注册的文件

(二)《中融中证银行指数分级证券投资基金基金合同》

(三)《中融中证银行指数分级证券投资基金托管协议》

(四)注册登记协议

(五)关于申请募集中融中证银行指数分级证券投资基金之法律意见书

(六)基金管理人业务资格批件、营业执照

(七)基金托管人业务资格批件、营业执照

(八)中国证监会要求的其他文件

上述备查文件存放在基金管理人和基金代销机构的办公场所和营业场所,基金投资人可免费查

阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

附件一:基金合同的内容摘要

(一)基金份额持有人的权利和义务

1.基金份额持有人的权利

投资人购买本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受,投资人自依据基金合同取

得基金份额,即成为本基金份额持有人和基金合同当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基

金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。

中融银行份额、银行A份额和银行B份额仅在其各自份额类别内拥有同等的权益。如果银行A份

额和银行B份额终止运作,则在终止银行A份额和银行B份额的运作后,本基金每份基金份额具有同

等的合法权益。

同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。

根据《基金法》及其他有关法律法规,基金份额持有人的权利包括但不限于:

(1)分享基金财产收益;

(2)参与分配清算后的剩余基金财产;

(3)依法申请赎回其持有的中融银行份额、依法转让其持有的银行A份额和银行B份额;

(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;

(5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使表决

权;

(6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

(7)监督基金管理人的投资运作;

(8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或仲

裁;

(9)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。

2.基金份额持有人的义务

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括但不限于:

(1)认真阅读并遵守基金合同、招募说明书等信息披露文件;

(2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价值,自主做出投

资决策,自行承担投资风险;

(3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;

(4)缴纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用;

(5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任;

(6)不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动;

(7)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

(8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(9)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

(二)基金管理人的权利和义务

1.基金管理人的权利

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但不限于:

(1)依法募集资金;

(2)自基金合同生效之日起,根据法律法规和基金合同独立运用并管理基金财产;

(3)依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用;

(4)销售基金份额;

(5)按照规定,召集基金份额持有人大会;

(6)依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反了基金合同及国

家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

(7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;

(8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理;

(9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金注册登记业务并获得基金合

同规定的费用;

(10)依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案;

(11)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理中融银行份额申购与赎回申请;

(12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使因基金财产

投资于证券所产生的权利;

(13)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资、融券;

(14)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为

(15)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机

构;

(16)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换和非交

易过户等业务规则;

(17)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。

2.基金管理人的义务

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不限于:

(1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、

申购、赎回和登记事宜;

(2)办理基金备案手续;

(3)自基金合同生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产;

(4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管理和

运作基金财产;

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的基金

财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证券投资;

(6)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任何第三

人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

(7)依法接受基金托管人的监督;

(8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同

等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值,中融银行份额、银行A份额与银行B份

额的基金份额净值和中融银行份额申购、赎回的价格;

(9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

(10)编制季度、半年度和年度基金报告;

(11)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;

(12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、基金合同及其

他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄露;

(13)按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收益;

(14)按规定受理中融银行份额申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

(15)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管

人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

(16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15年以上;

(17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资者能够按

照基金合同规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支付合理成本的条件下得

到有关资料的复印件;

(18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

(19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金托管

人;

(20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,应当承担赔偿

责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

(21)监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,基金托管人违反基金合同

造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿;

(22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事务的行为承担

责任;

(23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;

(24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,基金合同不能生效,基金管理人承担

全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后30日内退还基金认

购人;

(25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(26)建立并保存基金份额持有人名册;

(27)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

(三)基金托管人的权利和义务

1.基金托管人的权利

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但不限于:

(1)自基金合同生效之日起,依法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产;

(2)依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用;

(3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反基金合同及国家法律法

规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应呈报中国证监会,并采取必要措

施保护基金投资者的利益;

(4)根据相关市场规则,为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、为基金办理证券

交易资金清算;

(5)提议召开或召集基金份额持有人大会;

(6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;

(7)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。

2.基金托管人的义务

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不限于:

(1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;

(2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基金托

管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

(3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保基金财产的安

全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立;对所托管的不同

的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录

等方面相互独立;

(4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任何第三

人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;

(5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

(6)按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户,按照基金合同的约定,根

据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

(7)保守基金商业秘密,除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息

公开披露前予以保密,不得向他人泄露;

(8)复核、审查基金管理人计算中融银行份额净值、银行A份额与银行B份额的基金份额参考

净值和中融银行份额申购、赎回价格;

(9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金管理人在各重

要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为,

还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;

(11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上;

(12)建立并保存基金份额持有人名册;

(13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

(14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;

(15)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定,召集基金份额持有人大会或配合基金管理

人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

(16)按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作;

(17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

(18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银行监管机构,

并通知基金管理人;

(19)因违反基金合同导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免

除;

(20)按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,基金管理人因违反

基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿;

(21)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

(22)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

(四)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

1.基金份额持有人大会由基金份额持有人或其合法的代理人组成。基金份额持有人大会的审

议事项应分别由中融银行份额、银行A份额、银行B份额的基金份额持有人独立进行表决。基金份

额持有人持有的每一基金份额在其对应的份额级别内拥有平等的投票权。

本基金份额持有人大会不设日常机构。

2.召开事由

(1)当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:

1)终止基金合同;

2)转换基金运作方式;

3)变更基金类别;

4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略(法律法规、中国证监会另有规定的除外);

5)变更基金份额持有人大会程序;

6)更换基金管理人、基金托管人;

7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但法律法规要求提高该等报酬标准的除外;

8)本基金与其他基金的合并;

9)终止银行A份额与银行B份额的运作;

80

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;

11)终止银行A份额、银行B份额上市,但因本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终

止上市的除外;

12)单独或合计持有10%以上(含10%)基金份额的基金份额持有人(①以基金管理人收到提

议当日的基金份额计算,下同;②指单独或合计持有中融银行份额、银行A份额、银行B份额各自

的基金总份额10%以上基金份额的基金份额持有人,下同)就同一事项书面要求召开基金份额持有

人大会;

13)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项;

14)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。

(2)出现以下情形之一的,可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同,不需召开基

金份额持有人大会:

1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用;

2)在法律法规和基金合同规定的范围内且在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提

下,调整中融银行份额的申购费率、调低赎回费率或收费方式;

3)因相应的法律法规、深圳证券交易所或登记机构相关业务规则发生变动必须对基金合同进

行修改;

4)法律法规要求增加的基金费用的收取;

5)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化或基金合同的修改

对基金份额持有人利益无实质性不利影响;

6)按照法律法规或基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。

3.会议召集人和召集方式

(1)除法律法规或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金管理

人未按规定召集或者不能召集时,由基金托管人召集。

(2)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。

基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。基金管理人

决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为

有必要召开的,应当自行召集,并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人,基金管理

人应当配合。

(3)单独或合计持有10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项认为有必要召开基金份

额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内

决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集

的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不召集,单独或合计持有10%以上

(含10%)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人

应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基

81

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人,基

金管理人应当配合。

(4)单独或合计持有10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有

人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计持有10%以上(含10%)的基金份额

持有人有权自行召集基金份额持有人大会,但应当至少提前30日向中国证监会备案。

(5)基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配

合,不得阻碍、干扰。

4.召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

(1)基金份额持有人大会的召集人(以下简称“召集人”)负责选择确定开会时间、地点、

方式和权益登记日。召开基金份额持有人大会,召集人必须于会议召开日前30日在指定媒介公告。

基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容:

1)会议召开的时间、地点和会议形式;

2)会议拟审议的主要事项、议事程序和表决方式;

3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;

4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有效期限等)、送

达时间和地点;

5)会务常设联系人姓名及联系电话;

6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

7)召集人需要通知的其他事项;

(2)采用通讯方式开会并进行表决的情况下,由召集人决定并在会议通知中说明本次基金份

额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交

的截止时间和收取方式。

(3)如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计

票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的

计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地

点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人经有效通知拒不派代表对表决意见的

计票进行监督的,不影响计票和表决结果。

5.基金份额持有人出席会议的方式

基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式以及法律法规及或监管机构允许的其

他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。

(1)现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席,现场

开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会,基金管理人或基金托管

人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大

会议程:

82

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1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证

及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同和会议通知的规定,并且持有基金份额

的凭证与基金管理人持有的登记资料相符;

2)经核对,汇总到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示,全部有效凭证所对应的基金

份额应占权益登记日基金总份额的二分之一以上(指全部有效凭证所对应的中融银行份额、银行A

份额、银行B份额分别占权益登记日各自基金份额的二分之一以上,含二分之一)。若到会者在权

益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原

公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额

持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于

本基金在权益登记日基金总份额的三分之一(指全部有效凭证所对应的中融银行份额、银行A份

额、银行B份额分别占权益登记日各自基金份额的三分之一);

(2)通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决截至

日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。

在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:

1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在2个工作日内连续公布相关提示性公

告;

2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)到

指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人(如果基金托管人为召集人,

则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意

见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的,不影响表决效力;

3)本人直接出具书面意见和授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额

占权益登记日基金总份额的二分之一以上(指本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见

的基金份额持有人所代表的中融银行份额、银行A份额、银行B份额占权益登记日各自基金份额的

二分之一以上,含二分之一);若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登

记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6

个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者

在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一(指本人

直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的中融银行份额、银行A

份额、银行B份额占权益登记日各自基金份额的三分之一);

4)上述第3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理

人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭

证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同和会议通知的规定,并与基金注册登

记机构记录相符。

(3)在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金的基金份额持有人亦可采用其他非书面方

式授权其代理人出席基金份额持有人大会,具体方式在会议通知中列明。

83

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(4)在会议召开方式上,本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结

合的方式召开基金份额持有人大会,会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。基金份额

持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表决,具体方式由会议召集人确定并在会

议通知中列明。

6.议事内容与程序

(1)议事内容及提案权

议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如基金合同的重大修改、决定终止基金合

同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及基金合同规定的其他事项以

及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当在基金份额持有

人大会召开前及时公告。

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

(2)议事程序

1)现场开会

在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项,确定和

公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,经合法执业的律师见证后形成大会

决议。

大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的,其授权代表未能主持大会的情况下,由

基金托管人授权代表主持;如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会

的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额二分之一以上(含二分之一)多数选举产生一名代

表作为该次基金份额持有人大会的主持人。

召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位名称)、身份

证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名(或单位名称)等事项。

2)通讯方式开会

在通讯表决开会的方式下,首先由召集人提前30日公布提案,在所通知的表决截止日期后第2

个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。如监督人经通知但

拒绝到场监督,则在公证机关监督下形成的决议有效。

(3)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

7.决议形成的条件、表决方式、程序

(1)中融银行份额、银行A份额与银行B份额的基金份额持有人所持每一基金份额在其对应的

份额级别内享有平等的表决权。

(2)基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:

1)一般决议

一般决议须经出席会议的中融银行份额、银行A份额与银行B份额的基金份额持有人(或其代

理人)所持中融银行份额、银行A份额与银行B份额各自的表决权的二分之一(含二分之一)以上

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

通过方为有效,除下列2)所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通

过;

2)特别决议

特别决议须经出席会议的中融银行份额、银行A份额与银行B份额的基金份额持有人(或其代

理人)所持中融银行份额、银行A份额与银行B份额各自的表决权的三分之二以上(含三分之二)

通过方为有效;涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、终止基金合同、本基

金与其他基金合并、银行A份额与银行B份额终止运作必须以特别决议通过方为有效。

(3)基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。

(4)采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则表面符合法律法

规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表

决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

(5)基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

(6)基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表

决。

8.计票

(1)现场开会

1)如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集,则基金份额持有人大会的主持人

应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表与大

会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集,基金份额持有人

大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持

有人代表与基金管理人、基金托管人授权的一名监督员共同担任监票人;但如果基金管理人和基金

托管人的授权代表未出席,则大会主持人可自行选举三名基金份额持有人代表担任监票人。

2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点,由大会主持人当场公布计票结果。

3)如大会主持人对于提交的表决结果有异议,可以对投票数进行重新清点;如大会主持人未

进行重新清点,而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主持人宣布的表决结果有异议,其有

权在宣布表决结果后立即要求重新清点,大会主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新

清点仅限一次。

4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的,不影响计票

的效力。

(2)通讯方式开会

在通讯方式开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监票人在监督人派出的授权

代表的监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证;如监督人经通知但拒绝到场监督,

则大会召集人可自行授权3名监票人进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人

或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。

9.基金份额持有人大会决议报中国证监会备案后的公告时间、方式

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(1)基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议,召集人应当自通过之日起5日内报中国

证监会备案。基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效。

(2)生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有

约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会决议。

(3)基金份额持有人大会决议应自生效之日起2日内在指定媒介公告。如果采用通讯方式进行

表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公

告。

10.本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定, 凡是

直接引用法律法规的部分,如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的,基金管理人提前公

告后,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。

(五)基金合同的变更、终止与基金财产的清算

1.基金合同的变更

(1)变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事

项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由

基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。

(2)关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,并自决议生效后2日内

在指定媒介公告。

2.基金合同的终止

有下列情形之一的,基金合同应当终止:

(1)基金份额持有人大会决定终止的;

(2)基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人的职务,而在6个月内

无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务;

(3)基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人的职务,而在6个月内

无其他适当的托管机构承接其原有权利义务;

(4)基金合同约定的其他情形;

(5)法律法规和中国证监会规定的其他情况。

3.基金财产的清算

(1)基金财产清算组

1)基金合同终止之日起30个工作日内,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监会

的监督下进行基金清算。

2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计

师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依

法进行必要的民事活动。

(2)基金财产清算程序

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

基金合同终止,应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产清算程

序主要包括:

1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告;

2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产;

3)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

4)对基金财产进行估值和变现;

5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计;

6)聘请律师事务所出具法律意见书;

7)将基金财产清算结果报告中国证监会;

8)公布基金财产清算结果;

9)对基金剩余财产进行分配。

基金财产清算的期限为6个月。

(3)清算费用

清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基

金财产清算组优先从基金财产中支付。

(4)基金财产按下列顺序清偿:

1)支付清算费用;

2)交纳所欠税款;

3)清偿基金债务;

4) 根据基金合同终止日中融银行份额、银行A份额与银行B份额各自的基金份额净值分别计

算中融银行份额、银行A份额与银行B份额三类份额各自的应计分配比例,在此基础上,在中融银

行份额、银行A份额与银行B份额各自类别内按其基金份额持有人持有的该类别基金份额比例进行

分配。

基金财产未按前款1)-3)项规定清偿前,不得分配给基金份额持有人。

经基金份额持有人大会决议通过,在本基金的银行A份额、银行B份额终止运作后,如果本基

金进行基金财产清算,则依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基

金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分

配。

(5)基金财产清算的公告

基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算组公

告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会计师事务所审计,律师事务所

出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。

(6)基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。

(六)争议解决方式

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对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议,基金合同当事人应尽量

通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的,任何一方均有权将争议提交中国

国际经济贸易仲裁委员会,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁

地点为北京市。仲裁裁决是终局的,对各方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定,仲裁费用

由败诉方承担。

争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规

定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

基金合同适用于中华人民共和国法律并从其解释。

(七)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

基金合同可印制成册,供投资人在基金管理人、基金托管人、销售机构和注册登记机构办公场

所查阅,但其效力应以基金合同正本为准。

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附件二:基金托管协议的内容摘要

(一)基金托管协议当事人

1.基金管理人

名称:中融基金管理有限公司

住所:深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室

法定代表人:王瑶

设立日期: 2013 年 5 月 31 日

批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可〔2013〕667 号

组织形式:有限责任公司

注册资本:人民币伍亿元整

存续期限:持续经营

联系电话:010-85003388

2.基金托管人

名称:海通证券股份有限公司

住所:上海市广东路 689 号海通证券大厦

法定代表人:王开国

成立日期:1988 年 8 月 15 日

批准设立机关和批准设立文号:中国人民银行银复〔1988〕383 号

基金托管业务批准文号:证监许可〔2013〕1643 号

组织形式:股份有限公司

注册资本:人民币玖拾伍亿捌仟肆佰柒拾贰万元整

存续期间:持续经营

联系电话:021-23219000

(二)基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

1.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资范围、投资对象进行

监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理人应按照基金托管人要求的格

式提供投资品种池,以便基金托管人运用相关技术系统,对基金实际投资是否符合基金合同关于证

券选择标准的约定进行监督,对存在疑义的事项进行核查。

本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括中证银行指数的成份股、备选成份股、其他股

票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、固定收益资产(国债、金融债、

企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券(含

89

中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

超短期融资券)、资产支持证券、债券回购、银行存款等)、衍生工具(股指期货、权证等)及法

律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其

纳入投资范围。

本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于标的指数成份股和备选成份股的资产

不低于非现金基金资产的 80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当

保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。

如果法律法规对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范围会做相应调

整。

2.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资、融资比例进行监

督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:

(1)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%,但标的指数成分

股投资不计入受此限;

(2)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;

(3)本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发行的证券,不

超过该证券的 10%,但标的指数成分股投资不计入受此限;

(4)本基金管理人管理、且由本基金托管人托管的的全部基金持有的同一权证,不得超过该

权证的 10%;

(5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的

40%,在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购后不展期;

(6)本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证银行指数成份股和备选成

份股的资产不低于非现金基金资产的 80%;

(7)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值的

10%;

(8)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;

(9)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持证券

规模的 10%;

(10)本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权益人的各类

资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

(11)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资产

支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起 3 个月内予以

全部卖出;

(12)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基金所申

报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

(13)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净值的 0.50%;

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(14)本基金参与股指期货投资后,需遵守下列比例限制;

1)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产净值的

10%;

2)本基金在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金

资产净值的 100%;

其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、权证、资产支持证券、

买入返售金融资产(不含质押式回购)等;

3)本基金在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的

20%;

4)本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应当符合基

金合同关于股票投资比例的有关约定;

5)本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易

日基金资产净值的 20%;

本基金在开始进行股指期货投资之前,应与基金托管人就股指期货开户、清算、估值、交收等

事宜另行具体协商;

(15)本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基

金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券;

(16)本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;

(17)法律法规规定的其他比例限制。

本基金在开始进行股指期货投资之前,应与基金托管人就股指期货开户、清算、估值、交收等

事宜另行具体协商。

如果法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。法律法规或监管部

门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相关限制。

因证券市场、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金

管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日

内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的资产配置比例符合基金合同的有关约

定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的

投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

3.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管协议第十五条第九款基

金投资禁止行为进行监督。

根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定,基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本

机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其更新,并以双方约定的方式

提交,确保所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完

整、全面的关联交易名单,并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

人,基金托管人应及时确认已知名单的变更。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程,基金

管理人仍违规进行关联交易,并造成基金资产损失的,由基金管理人承担责任,基金托管人并有权

向中国证监会报告。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有

其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当符合基

金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,建立健全内部审

批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按

法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事

通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

4.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人参与银行间债券市

场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供经慎重选择的、本基金适用的银

行间债券市场交易对手名单,并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人监督基金管理

人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券

市场交易对手名单进行更新,如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名

单,应向基金托管人说明理由,在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管人协商解决。基

金管理人收到基金托管人书面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名单生效前已与本次剔除的

交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。基金管理人负责对交易对手的资信控

制,按银行间债券市场的交易规则进行交易,基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行

情况进行监督,但不承担交易对手不履行合同造成的损失。如基金托管人事后发现基金管理人没有

按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,基金托管人

不承担由此造成的任何损失和责任。

5.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人选择存款银行进行

监督。

基金投资银行定期存款的,基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定选择存款银

行。

本基金投资银行存款应符合如下规定:

(1)基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制,确保基金银行存款业务账

目及核算的真实、准确。

(2)基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查,严格审查、复核相关协议、账户

资料、投资指令、存款证实书等有关文件,切实履行托管职责。

(3)基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时,应严格遵守《基金法》、《运作办

法》等有关法律法规,以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。

基金托管人发现基金管理人在选择存款银行时有违反有关法律法规的规定及基金合同的约定的

行为,应及时以书面形式通知基金管理人在 10 个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的

违规事项未能在 10 个工作日内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时通知基金管理人在 10 个工作日内纠正或拒绝结

算。

6.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净值计算、各类基金

份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣

传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

7.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资流通受限证券进行监

督。

(1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券行为的紧急通

知》、《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。

(2)流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发

行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其

他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

(3)在首次投资流通受限证券之前,基金管理人应当制定相关投资决策流程、风险控制制

度、流动性风险控制预案等规章制度。基金管理人应当根据基金流动性的需要合理安排流通受限证

券的投资比例,并在风险控制制度中明确具体比例,避免基金出现流动性风险。上述规章制度须经

基金管理人董事会批准。上述规章制度经董事会通过之后,基金管理人应当将上述规章制度以及董

事会批准上述规章制度的决议提交给基金托管人。

(4)在投资流通受限证券之前,基金管理人应至少提前一个交易日向基金托管人提供有关流

通受限证券的相关信息,具体应当包括但不限于如下文件(如有):

拟发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与承销商签订的销售协

议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成本、划款账号、划款金额、划款时间文件

等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整。

(5)基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中,如认为因市场出现剧烈变化

导致基金管理人的具体投资行为可能对基金财产造成较大风险,基金托管人有权要求基金管理人对

该风险的消除或防范措施进行补充和整改,并做出书面说明。否则,基金托管人经事先书面告知基

金管理人,有权拒绝执行其有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承担

任何责任,并有权报告中国证监会。

(6)基金管理人应保证基金投资的受限证券登记存管在本基金名下,并确保证基金托管人能

够正常查询。因基金管理人原因产生的受限证券登记存管问题,造成基金财产的损失或基金托管人

无法安全保管基金财产的责任与损失,由基金管理人承担。

(7)如果基金管理人未按照本协议的约定向基金托管人报送相关数据或者报送了虚假的数

据,导致基金托管人不能履行托管人职责的,基金管理人应依法承担相应法律后果。除基金托管人

未能依据基金合同及本协议履行职责外,因投资流通受限证券产生的损失,基金托管人按照本协议

履行监督职责后不承担上述损失。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

8.基金管理人应在基金首次投资中期票据前,与基金托管人签署相应的风险控制补充协议,

并按照法律法规的规定和补充协议的约定向基金托管人提供经基金管理人董事会批准的有关基金投

资中期票据的投资管理制度。

9.基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作中违反法律法规和基金

合同的规定,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管

人的监督和核查。基金管理人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发

出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及

时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基

金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。基金

托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或

者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,并报告中国证监会。

10.基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议对基金业

务执行核查。对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定时间内答复并改正,或就基金托

管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事

项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

11.基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基金管理

人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议

规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出

警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警

告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。

(三)基金管理人对基金托管人的业务监督和核查

1.基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金托管人安全保管

基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产

净值和中融银行份额、银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交

收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

2.基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执行或无

故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、本协议及

其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对

并以书面形式给基金管理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。

在上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人

应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的

完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。

3.基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基金托管

人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出

警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。

(四)基金财产的保管

1.基金财产保管的原则

(1)基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

(2)基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法程序作出的合法合规指令,

基金托管人不得自行运用、处分、分配本基金的任何资产。

(3)基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户。

(4)基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。

(5)基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产,如有特殊情况双方可另行协商

解决。

(6)对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并

通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措

施进行催收。由此给基金财产造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,

基金托管人对此不承担任何责任。

(7)除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金财产。

2.基金募集期间及募集资金的验资

(1)基金募集期间的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行开设的基金认购专

户。

(2)基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有

人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将属于基金财产的全部资金划

入基金托管人开立的基金托管资金账户,同时在规定时间内,聘请具有从事证券相关业务资格的会

计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计

师签字方为有效。

(3)若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理人按规定办理退款等

事宜,基金托管人应提供充分协助。

3.基金银行账户的开立和管理

(1)基金托管人应负责本基金的资金账户的开设和管理。

(2)基金托管人可以本基金的名义在其营业机构开设本基金的资金账户,并根据基金管理人

合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货

币收支活动,包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款,均需通过本基金的

资金账户进行。

(3)基金托管资金账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金

管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务

以外的活动。

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

(4)基金托管资金账户的开立和管理应符合相关法律法规的有关规定。

(5)在符合法律法规规定的条件下,基金托管人可以通过基金托管人专用账户办理基金资产

的支付。

4.基金证券账户的开立和管理

(1)基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基金

托管人与本基金联名的证券账户。

(2)基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管

理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不得使用基金的任何账户进行本基

金业务以外的活动。

(3)基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户,并

代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作,基金管理人应予以

积极协助。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

(4)基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的管理和运用由

基金管理人负责。

(5)在本托管协议生效日之后,本基金被允许从事其他投资品种的投资业务,涉及相关账户

的开设、使用的,按有关规定开设、使用并管理;若无相关规定,则基金托管人应当比照并遵守上

述关于账户开设、使用的规定。

5.债券托管专户的开设和管理

基金合同生效后,基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算机构的有关规定,在银

行间市场登记结算机构开立债券托管账户,持有人账户和资金结算账户,并代表基金进行银行间市

场债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。

6.其他账户的开立和管理

(1)因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同的规定,在基金管理

人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。

(2)法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。

7.基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人存放于基金托管

人的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公

司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库,保管凭证由基金托管人持有。有价凭证的购买和转让,

由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不

承担保管责任。

8.与基金财产有关的重大合同的保管

与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署的、与基

金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除本协议另有规定外,基金管

理人代表本基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露

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协议及基金投资业务中产生的重大合同,基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一

份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人,并

在 30 个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止后 15 年。

(五)基金资产净值计算和会计核算

1.基金资产净值的计算及复核程序

(1)基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产值。

本基金按照基金合同的约定分别计算并公告中融银行份额净值、银行 A 份额与银行 B 份额的基

金份额参考净值。中融银行份额、银行 A 份额与银行 B 份额的基金份额净值或基金份额参考净值的

计算均保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入。

基金管理人每工作日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净值,并按规定公告。

(2)复核程序

基金管理人每工作日对基金资产进行估值后,将各类基金份额的基金份额净值结果发送基金托

管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人依据基金合同和相关法律法规的规定对外公布。

2.基金资产估值方法和特殊情形的处理

(1)估值对象

基金依法拥有的股票、债券和银行存款本息、权证、股指期货合约、应收款项及其他投资等资

产和负债。

(2)估值方法

1)证券交易所上市的有价证券的估值

a)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收

盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影

响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了

重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大

变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

b)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的价格估值,估值

日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价或第三方估值机

构提供的价格估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价

及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

c)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息

得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易

日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环

境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定

公允价格;

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d)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产

支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估

值。

2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:

a)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方

法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;

b)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以

可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;

c)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票

的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价

值。

3)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允

价值。

4)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。

5)中国金融期货交易所上市的股指期货合约,一般以估值当日结算价进行估值,估值当日无

结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值。

6)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具

体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

7)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估

值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规

的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解

决。

根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基

金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上

充分讨论后,仍无法达成一致意见的,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

(3)特殊情形的处理

基金管理人、基金托管人按估值方法的第 6)项进行估值时,所造成的误差不作为基金估值错

误处理。

由于不可抗力原因,或由于证券、期货交易所及登记结算公司发送的数据错误等原因,基金管

理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成

的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积

极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

3.基金估值错误的处理方式

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(1)当基金份额净值小数点后 3 位以内(含第 3 位)发生差错时,视为基金份额净值错误;

基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取合理的措施防

止损失进一步扩大;错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报

中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.50%时,基金管理人应当公告;当发生净值计算

错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和基金造成损失的,应由基金管理人先行

赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。

(2)当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时,基金管理

人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条款进行赔偿:

1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如经双方在平等

基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,如果由此给基金份额持有人和

基金财产造成了损失,由基金管理人负责赔付。

2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,而且基金托管人未对

计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明,基金份额净值出错且造成基金份额持有人损失的,

应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,基金

管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。

3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计算和核对,尚不

能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管理人的计算结果对外公布,如

果由此给基金份额持有人和基金造成了损失,由基金管理人负责赔付。

4)由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),进而导致基金

份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失,由基金管理人负责赔付。

(3)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基金管理人

计算结果为准。

(4)前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定。如果行业另有通行做法,双

方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。

4.暂停估值的情形

(1)基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

(2)因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

(3)中国证监会和基金合同认定的其他情形。

5.基金会计制度

按国家有关部门规定的会计制度执行。

6.基金账册的建立

基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金托管人分别独立地

设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧,应以

基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值

的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。

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7.基金财务报表与报告的编制和复核

(1)财务报表的编制

基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。

(2)报表复核

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核对不符时,应及时

通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全一致。

(3)财务报表的编制与复核时间安排

1)报表的编制

基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制;在每个季度结束之日起 15

个工作日内完成基金季度报告的编制;在上半年结束之日起 60 日内完成基金半年度报告的编制;

在每年结束之日起 90 日内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过审

计。基金合同生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报

告。

2)报表的复核

基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金托管人在复核过程

中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以国

家有关规定为准。

基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。

8.基金管理人应在编制季度报告、半年度报告或者年度报告之前及时向基金托管人提供基金

业绩比较基准的基础数据和编制结果。

(六)基金份额持有人名册的登记与保管

本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册,包括基金合同生效

日、基金合同终止日、基金权益登记日、基金份额持有人大会权益登记日、每年6月30日、12月31

日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容至少应包括持有人的名称和持有的基金份

额。

基金份额持有人名册由登记机构编制,由基金管理人审核并提交基金托管人保管。基金托管人

有权要求基金管理人提供任意一个交易日或全部交易日的基金份额持有人名册,基金管理人应及时

提供,不得拖延或拒绝提供。

基金管理人应及时向基金托管人提交基金份额持有人名册。每年6月30日和12月31日的基金份额

持有人名册应于下月前十个工作日内提交;基金合同生效日、基金合同终止日等涉及到基金重要事

项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。

基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册,保存期限为15年。基金托管人不得

将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。若基金管

理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册,应按有关法规规定各自承担相

应的责任。

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(七)争议解决方式

因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协商、调解不能解决

的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点为北京市,按照中国国际

经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力。除

非仲裁裁决另有规定,仲裁费用由败诉方承担。

争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠实、勤勉、尽责

地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

本协议适用于中华人民共和国法律并从其解释。

(八)托管协议的变更、终止与基金财产的清算

1.托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内容不得与基金合

同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案。

2.基金托管协议终止出现的情形

(1)基金合同终止;

(2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产;

(3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权;

(4)发生法律法规或基金合同规定的终止事项。

3.基金财产的清算

(1)基金财产清算小组

a)自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立基金财产清算组,基金财产清算组在中

国证监会的监督下进行基金清算。

b)基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会

计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

c)在基金财产清算过程中,基金管理人和基金托管人应各自履行职责,继续忠实、勤勉、尽

责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

d)基金清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金清算小组可以依法进

行必要的民事活动。

(2)基金财产清算程序

基金合同终止,应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产清算程

序主要包括:

1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告;

2)基金合同终止情形出现时,由基金财产清算组统一接管基金;

3)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

4)对基金财产进行估值和变现;

5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计;

101

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6)聘请律师事务所出具法律意见书;

7)将基金财产清算结果报中国证监会备案;

8)公布基金财产清算结果;

9)对基金剩余财产进行分配。

基金财产清算的期限为 6 个月。

(3)清算费用

清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基金财

产清算组优先从基金财产中支付。

(4)基金财产按下列顺序清偿:

1)支付清算费用;

2)交纳所欠税款;

3)清偿基金债务;

4) 根据基金合同终止日中融银行份额、银行 A 份额与银行 B 份额各自的基金份额净值或基金

份额参考净值分别计算中融银行份额、银行 A 份额与银行 B 份额三类份额各自的应计分配比例,在

此基础上,在中融银行份额、银行 A 份额与银行 B 份额各自类别内按其基金份额持有人持有的该类

别基金份额比例进行分配。

基金财产未按前款 1)-3)项规定清偿前,不得分配给基金份额持有人。

经基金份额持有人大会决议通过,在本基金的银行 A 份额、银行 B 份额终止运作后,如果本基

金进行基金财产清算,则依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基

金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分

配。

(5)基金财产清算的公告

基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算组公

告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会计师事务所审计,律师事务所

出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。

(6)基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

中融基金管理有限公司

2015 年 5 月

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中融中证银行指数分级证券投资基金 招募说明书

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