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广发100:2015年半年度报告

2015-08-28 04:07:38 来源:巨潮网
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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

广发深证 100 指数分级证券投资基金

2015 年半年度报告

2015 年 6 月 30 日

基金管理人:广发基金管理有限公司

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

报告送出日期:二〇一五年八月二十八日

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并

对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上

独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015 年 8 月 21 日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基

金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

1.2 目录

1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2

1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3

2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6

2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6

2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6

3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6

3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7

4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 12

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 12

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 13

5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 13

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 13

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 13

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 14

6 半年度财务会计报告(未经审计) ..................................................................................................... 14

6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 14

6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 15

6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................... 16

6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 17

7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 33

7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 33

7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 33

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 35

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 37

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 39

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 39

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 39

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 39

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 39

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 39

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 40

7.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 40

8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 41

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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 41

8.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 41

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 42

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 42

9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 43

10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 43

10.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 43

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 43

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 44

10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 44

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ............................................................................................. 44

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 44

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 44

10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 45

11 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 45

11.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 45

11.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 46

11.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 46

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2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 广发深证 100 指数分级证券投资基金

基金简称 广发深证 100 指数分级

场内简称 广发 100

基金主代码 162714

交易代码 162714

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2012 年 5 月 7 日

基金管理人 广发基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 42,866,339.65 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2012 年 6 月 12 日

广发深证 100 指 广发深证 100 指 广发深证 100 指

下属分级基金的基金简称

数分级 A 数分级 B 数分级

下属分级基金的场内简称 深证 100A 深证 100B 深 100 基

下属分级基金的交易代码 150083 150084 162714

12,369,956.00 12,369,957.00 18,126,426.65

报告期末下属分级基金的份额总额

份 份 份

2.2 基金产品说明

本基金采用指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化风险管理

投资目标 手段,力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离

度小于 0.35%,年跟踪误差不超过 4%,实现对深证 100 指数的有效跟踪。

本基金为指数型基金,主要采用完全复制法,即按照标的指数成份股的构

成及其权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动

进行相应的调整。当成份股发生调整和成份股发生分红、增发、配股等行

投资策略 为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪业绩比较基准的效果可能带

来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或因其他原因导致无法

有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人会对实际投资组合进行适当调

整,以便实现对跟踪误差的有效控制。

业绩比较基准 95%×深证 100 价格指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。

本基金为完全复制指数的股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特

征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。

风险收益特征 从本基金所分离的两类基金份额来看,广发深证 100 A 份额具有低风险、

收益相对稳定的特征;广发深证 100 B 份额具有高风险、高预期收益的特

征。

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2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 广发基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 段西军 田青

信息披露

联系电话 020-83936666 010-67595096

负责人

电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 95105828,020-83936999 010-67595096

传真 020-89899158 010-66275853

广东省珠海市横琴新区宝中路

注册地址

3号4004-56室 北京市西城区金融大街25号

广州市海珠区琶洲大道东1号 北京市西城区闹市口大街1号

办公地址

保利国际广场南塔31-33楼 院1号楼

邮政编码 510308 100033

法定代表人 王志伟 王洪章

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn

广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场

基金半年度报告备置地点

南塔 31-33 楼

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日)

本期已实现收益 25,464,462.46

本期利润 29,918,509.07

加权平均基金份额本期利润 0.4445

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

本期加权平均净值利润率 35.78%

本期基金份额净值增长率 36.71%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)

期末可供分配利润 11,797,274.83

期末可供分配基金份额利润 0.2752

期末基金资产净值 59,962,301.99

期末基金份额净值 1.3988

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 53.96%

注:(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要

低于所列数字。

(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相

关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为

期末余额,不是当期发生数)。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去一个月 -8.86% 3.47% -7.67% 3.32% -1.19% 0.15%

过去三个月 12.55% 2.60% 12.65% 2.51% -0.10% 0.09%

过去六个月 36.71% 2.18% 37.97% 2.10% -1.26% 0.08%

过去一年 90.55% 1.73% 95.95% 1.69% -5.40% 0.04%

过去三年 62.59% 1.45% 65.53% 1.44% -2.94% 0.01%

自基金合同生

53.96% 1.42% 50.01% 1.43% 3.95% -0.01%

效起至今

注:(1)本基金的业绩比较基准:95%×深证 100 价格指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。

(2)业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。

3.2.2 自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动

的比较

广发深证 100 指数分级证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2012 年 5 月 7 日至 2015 年 6 月 30 日)

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4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准,于 2003 年 8 月 5 日成立,注册资

本 1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市

前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。

公司拥有公募基金、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境

外证券投资管理(QDII)和特定客户资产管理等业务资格。

本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会

三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 24 个部门:综合管理部、财务部、

人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、规划发展部、研

究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、另类投资部、

数据策略投资部、国际业务部、产品营销管理部、互联网金融部(下辖杭州理财中心)、北京办事

处、北京分公司、广州分公司、上海分公司。此外,还出资设立了广发国际资产管理有限公司(香

港子公司)、瑞元资本管理有限公司。

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截至 2015 年 6 月 30 日,本基金管理人管理七十五只开放式基金---广发聚富开放式证券投资基

金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)、广发货币市场

基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证

券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指

数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)、广发内

需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型证

券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资

基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资

基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券

投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财

年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金,广发双债添利债券型证券投资

基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财 30 天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发起

式证券投资基金、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投

资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券型

证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券投资基金、

广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发天天红

发起式货币市场基金、广发中债金融债指数证券投资基金、广发亚太中高收益债券型证券投资基金、

广发现金宝场内实时申赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金、广发成长优选灵活

配置混合型证券投资基金、广发钱袋子货币市场基金、广发天天利货币市场基金、广发集鑫债券型

证券投资基金、广发竞争优势灵活配置混合型证券投资基金、广发新动力股票型证券投资基金、广

发中证全指可选消费交易型开放式指数证券投资基金、广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、

广发活期宝货币基金、广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指

数型证券投资基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技

术交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式

联接基金、广发对冲套利定期开放混合型发起式证券投资基金、广发中证养老产业指数型发起式证

券投资基金、广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金、广发中证环保产业指数型证

券投资基金、广发聚安混合型证券投资基金、广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金、

广发聚宝混合型证券投资基金、广发聚惠灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指可选消费交

易型开放式证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金

发起式联接基金、广发安心回报混合型证券投资基金、广发安泰回报混合型证券投资基金、广发聚

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

康混合型证券投资基金、广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券

投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资基金和广发中证全指原材料交易型开放式

指数证券投资基金,管理资产规模为 2262.47 亿元。同时,公司还管理着多个特定客户资产管理投

资组合和社保基金投资组合。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理(助

证券从业

姓名 职务 理)期限 说明

年限

任职日期 离任日期

本基金的基金 男,中国籍,经济学硕士,持有基

经理;广发中 金业执业资格证书,1999 年 5 月

小板 300ETF 至 2001 年 5 月在大鹏证券有限公

及联接基金的 司任研究员,2001 年 5 月至 2010

基金经理;广 年 8 月在深圳证券信息有限公司

发中证全指可 任部门总监,2010 年 8 月 9 日至

选消费 ETF 基 今任广发基金管理有限公司数量

金的基金经 投资部总经理,2011 年 6 月 3 日

理;广发百发 起任广发中小板 300 交易型开放

100 指数基金 式指数证券投资基金的基金经理,

的基金经理; 2011 年 6 月 9 日起任广发中小板

广发中证全指 300 交易型开放式指数证券投资

医药卫生 ETF 基金联接基金的基金经理,2012

基金的基金经 年 5 月 7 日起任广发深证 100 指数

理;广发中证 分级基金的基金经理,2014 年 6

全指信息技术 月 3 日起任广发中证全指可选消

ETF 基金的基 2012-05-0 费 ETF 基金的基金经理,2014 年

陆志明 - 16 年

金经理;广发 7 10 月 30 日起任广发百发 100 指数

中证全指金融 基金的基金经理,2014 年 12 月 1

地产 ETF 基金 日起任广发中证全指医药卫生

的基金经理; ETF 基金的基金经理,2015 年 1

广发可选消费 月 8 日起任广发中证全指信息技

联接基金的基 术 ETF 基金的基金经理,2015 年 1

金经理;广发 月 29 日起任广发中证全指信息技

医药卫生联接 术 ETF 联接基金的基金经理,2015

基金的基金经 年 3 月 23 日起任广发中证全指金

理;广发中证 融地产 ETF 基金的基金经理,2015

全指能源 ETF 年 4 月 15 日起任广发可选消费联

基金的基金经 接基金的基金经理,2015 年 5 月 6

理;广发中证 日起任广发医药卫生联接基金的

全指原材料 基金经理,2015 年 6 月 25 日起任

ETF 基金的基 广发中证全指能源 ETF 和广发中

金经理;数量 证全指原材料 ETF 基金的基金经

投资部总经理 理。

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

男,中国籍,数量经济学博士,持

有基金业执业资格证书,2008 年 7

月至 2010 年 10 月任广发基金管理

有限公司量化研究员,2010 年 3

本基金的基金

月 11 日起至 2011 年 10 月 18 日任

经理;广发中

2014-04-0 广发沪深 300 指数基金和广发中

魏军 小板 300ETF - 7年

1 证 500 指数基金的基金经理助理,

及联接基金的

2011 年 10 月 19 日起任广发中小

基金经理

板 300ETF 及广发中小板 300 联接

基金的基金经理,2014 年 4 月 1

日起任广发深证 100 指数分级基

金的基金经理。

注:1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广

发深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽

责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报

告期内,基金运作合法合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的投资管理符合有关法规及基金

合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过实时的行为

监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。

在投资决策的内部控制方面,公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库,重点

投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度,投资组合经理在授权范围内

可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中,中央交易部按照“时

间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,公平分配投资指令。监察稽核部风险控制岗通

过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警,实现投资风险的事中风险控制;稽核岗通过

对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核,实现投资风险的事后控制。

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好,不同的投资组合受到了公平对待,未发生

任何不公平的交易事项。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合

除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反

向交易的,则需经公司领导严格审批并留痕备查。

本报告期内,本投资组合与本公司管理的其他投资组合未发生过同日反向交易的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

本季度内,本基金的申购赎回及本基金的分级份额的交易、分拆、合并运作正常,运作过程中

未发生风险事件。本基金按照指数结构进行复制指数的方法投资,除法规限制投资的指数样本证券

采用样本替代投资方法之外,其余指数样本采用完全复制方法进行投资运作,尽量降低跟踪误差。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期内,本基金的净值增长率为 36.71%,同期业绩比较基准收益率为 37.97%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

今年上半年,在经济改革等因素的预期下,市场走出了波澜壮阔的上涨行情,但在 2 季度末,

受资金流动性并非很充裕,政府清场外配资,中小股票估值过高,希腊债务问题迟迟没有明朗等因

素的影响,市场可谓内忧外患,出现了前所未有的快速深度回调,随着政府强有力的救市措施,市

场逐渐企稳。展望下半年,政府会逐步落实经济改革的各项措施,未来经济有望健康持续发展。深

证 100 指数由深市规模大、成交活跃的 100 只样本证券构成,包含了大量成长性好的股票,行业分

布较为均匀。深证 100 指数是分享经济结构转型和恢复性增长的良好工具,也是进行长期投资的优

秀标的。2015 年,预计深港通将会推出,作为深市 100 只权重股票的指数,未来深证 100 指数会有

不错的表现。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资品种的

估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员

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包括:公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工

程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价,

在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。

基金日常估值由基金会计部具体执行,并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、

证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值建议,确保估值

的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和

方法进行核查,确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力

和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立,基金经理不参与估值的具体流程,但若存在

对相关投资品种估值有失公允的情况,可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益

冲突,一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中

证指数有限公司签署服务协议,由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定,本基金本报告期

内未进行利润分配,符合合同规定。

5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、

基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行

了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金

资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发

现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金未实施利润分配。

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5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组

合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体:广发深证 100 指数分级证券投资基金

报告截止日:2015 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

资 产: - -

银行存款 6.4.7.1 4,263,706.81 8,365,419.03

结算备付金 - -

存出保证金 23,975.82 6,211.25

交易性金融资产 6.4.7.2 57,385,291.11 87,639,808.69

其中:股票投资 57,385,291.11 87,639,808.69

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 3,870,517.49

应收利息 6.4.7.5 763.54 1,741.60

应收股利 - -

应收申购款 657,636.97 114,532.72

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 62,331,374.25 99,998,230.78

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

负 债: - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

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应付证券清算款 - -

应付赎回款 1,915,167.54 6,643,851.74

应付管理人报酬 58,875.87 84,901.80

应付托管费 12,952.72 18,678.40

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 41,419.33 52,387.28

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 340,656.80 492,930.07

负债合计 2,369,072.26 7,292,749.29

所有者权益: - -

实收基金 6.4.7.9 38,987,836.21 82,317,034.01

6.4.7.1

未分配利润

0 20,974,465.78 10,388,447.48

所有者权益合计 59,962,301.99 92,705,481.49

负债和所有者权益总计 62,331,374.25 99,998,230.78

注:报告截止日 2015 年 6 月 30 日,基金广发深证 100 份额净值人民币 1.3988 元,基金广发深证 100A

份额参考净值人民币 1.0310 元,广发深证 100B 份额参考净值人民币 1.7666 元,基金份额总额

42,866,339.65 份,其中:广发深证 100 份额 18,126,426.65 份,广发深证 100A 份额 12,369,956.00

份,广发深证 100B 份额 12,369,957.00 份。

6.2 利润表

会计主体:广发深证 100 指数分级证券投资基金

本报告期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2015 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至

2015 年 6 月 30 日 2014 年 6 月 30 日

一、收入 30,872,198.89 -5,770,595.31

1.利息收入 21,166.93 19,922.02

其中:存款利息收入 6.4.7.1

1 21,166.93 19,922.02

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) 26,253,153.38 -2,981,934.58

其中:股票投资收益 6.4.7.1

2 25,913,107.82 -4,028,614.76

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基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.1

3 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 6.4.7.1

4 - -

股利收益 6.4.7.1

5 340,045.56 1,046,680.18

3.公允价值变动收益(损失以“-” 6.4.7.1

号填列) 6 4,454,046.61 -2,834,584.68

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -

5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.1

7 143,831.97 26,001.93

减:二、费用 953,689.82 922,550.04

1.管理人报酬 414,651.25 454,325.89

2.托管费 91,223.32 99,951.67

3.销售服务费 - -

4.交易费用 6.4.7.1

8 161,305.62 60,824.25

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支出 - -

6.其他费用 6.4.7.1

9 286,509.63 307,448.23

三、利润总额(亏损总额以“-”号

填列) 29,918,509.07 -6,693,145.35

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 29,918,509.07 -6,693,145.35

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:广发深证 100 指数分级证券投资基金

本报告期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基

金净值) 82,317,034.01 10,388,447.48 92,705,481.49

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期利

润) - 29,918,509.07 29,918,509.07

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三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数(净

值减少以“-”号填列) -43,329,197.80 -19,332,490.77 -62,661,688.57

其中:1.基金申购款 45,856,029.97 16,911,427.57 62,767,457.54

2.基金赎回款 -89,185,227.77 -36,243,918.34 -125,429,146.11

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净

值变动(净值减少以“-”

号填列) - - -

五、期末所有者权益(基

金净值) 38,987,836.21 20,974,465.78 59,962,301.99

上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基

金净值) 115,000,531.32 -14,966,885.38 100,033,645.94

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期利

润) - -6,693,145.35 -6,693,145.35

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数(净

值减少以“-”号填列) -7,151,772.08 944,672.99 -6,207,099.09

其中:1.基金申购款 20,331,555.70 -4,172,377.59 16,159,178.11

2.基金赎回款 -27,483,327.78 5,117,050.58 -22,366,277.20

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净

值变动(净值减少以“-”

号填列) - - -

五、期末所有者权益(基

金净值) 107,848,759.24 -20,715,357.74 87,133,401.50

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署:

基金管理人负责人:王志伟,主管会计工作负责人:窦刚,会计机构负责人:张晓章

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

广发深证 100 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下

简称“中国证监会”) 证监许可字[2012]200 号文《关于同意广发深证 100 指数分级证券投资基金

设立的批复》的批准,由基金发起人广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

《证券投资基金运作管理办法》、《广发深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》(以下简称基金

合同) 和其他相关法律法规的规定发起,于 2012 年 5 月 7 日募集成立。本基金的基金管理人为广发

基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

本基金募集期间为 2012 年 3 月 27 日至 2012 年 4 月 26 日,本基金为契约型开放式基金,存

续期限不定,首次募集资金为人民币 567,698,320.60 元,有效认购户数为 2,064 户。其中,认购款

项在基金验资确认日之前产生的银行利息共计人民币 115,509.75 元,折合基金份额 114,755.16 份,

折算差额人民币 754.59 元计入基金资产,按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。

本基金募集资金经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。基金合同于 2012 年 5 月 7 日生效,基金

合同生效日的基金份额总额为 567,698,320.60 份。

本基金的基金份额包括广发深证 100 指数分级证券投资基金之基础份额(简称广发深证 100 份

额,场内简称广发 100,基金代码:162714)、广发深证 100 指数分级证券投资基金之稳健收益类

份额(场内简称广发 100 A 份额)与广发深证 100 指数分级证券投资基金之积极收益类份额(场内

简称广发 100 B 份额)。其中,广发 100 A 份额、广发 100 B 份额的基金份额配比始终保持 1∶1 的

比例不变。

在广发 100 A 份额、广发 100 份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)

第一个工作日,基金管理人将根据基金合同的规定对本基金的广发 100 A 份额、广发 100 份额进行

定期份额折算。对于广发 100 A 份额期末的约定应得收益,即广发 100 A 份额每个会计年度 12 月

31 日基金份额参考净值超出本金 1.0000 元部分,将折算为场内广发 100 份额分配给广发 100 A 份

额持有人。广发 100 份额持有人持有的每 2 份广发 100 份额将按 1 份广发 100 A 份额获得新增广发

100 份额的分配。持有场外广发 100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外广发 100

份额的分配;持有场内广发 100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内广发 100 份

额的分配。经过上述份额折算,广发 100 A 份额的基金份额参考净值和广发 100 份额的基金份额净

值将相应调整。

除以上定期份额折算外,本基金根据基金合同的规定,还将在以下两种情况进行份额折算,即

当广发 100 份额的基金份额净值达到 2.0000 元后,本基金将分别对广发 100 A 份额、广发 100 B 份

额和广发 100 份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保广发 100 A 份额和广发 100 B 份额的比

例为 1:1,份额折算后广发 100 A 份额、广发 100 B 份额的基金份额参考净值和广发 100 份额的基

金份额净值均调整为 1 元;当广发 100 B 份额的基金份额参考净值达到 0.2500 元后,本基金将分别

对广发 100 A 份额、广发 100 B 份额和广发 100 份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保广发

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

100 A 份额和广发 100 B 份额的比例为 1:1,份额折算后广发 100 份额、广发 100 A 份额和广发 100

B 份额的基金份额参考净值均调整为 1 元。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和基金合同等有关

规定,本基金的投资范围具有良好流动性的金融工具,包括深证 100 指数成份股、备选成份股、新

股(一级市场初次发行或增发)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、可转换债券、

资产支持证券等)、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票

的资产占基金资产的比例为 90%-95%,其中投资于深证 100 指数成份股和备选成份股的资产不低于

股票资产的 90%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,权证及其他金

融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金业绩比较基准:95%×深证 100 价格

指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。

本基金的财务报表于 2015 年 8 月 28 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称

“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核

算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规

定的要求,真实、完整地反映了本基金 2015 年 6 月 30 日的财务状况以及 2015 年上半年度的经营成

果和基金净值变动情况。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

除 6.4.5.2 所述会计估计变更外,本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与

最近一期年度报告一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

为确保证券投资基金估值的合理性和公允性,根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小

组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》(以下简称“估值处理标准”),本基金自

2015 年 3 月 17 日起,对所持有的在上海证券交易所、深圳证券交易 所上市交易或挂牌转让的固定

收益品种的估值方法进行调整,采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值,估值处理标准另有

规定的除外。于 2015 年 3 月 17 日,相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50%。

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权

分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得

税若干优惠政策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征

收方式调整工作的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有

关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。

2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、

红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。

3) 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得

税,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其

股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计

入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税

率计征个人所得税。

4) 对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个

人所得税,暂不缴纳企业所得税。

5) 对于基金从事 A 股买卖,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再

缴纳印花税。

6) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,

暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

本期末

项目

2015 年 6 月 30 日

活期存款 4,263,706.81

定期存款 -

其他存款 -

合计 4,263,706.81

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6.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2015 年 6 月 30 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 36,001,893.22 57,385,291.11 21,383,397.89

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 36,001,893.22 57,385,291.11 21,383,397.89

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末无衍生金融工具。

6.4.7.4 买入返售金融资产

本基金本报告期末无买入返售金融资产。

6.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

本期末

项目

2015 年 6 月 30 日

应收活期存款利息 752.72

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 10.80

应收结算备付金利息 0.02

应收债券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 -

合计 763.54

6.4.7.6 其他资产

本基金本报告期内无其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目 本期末

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2015 年 6 月 30 日

交易所市场应付交易费用 41,419.33

银行间市场应付交易费用 -

合计 41,419.33

6.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

本期末

项目

2015 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 7,177.10

预提费用 283,479.70

应付指数使用费 50,000.00

合计 340,656.80

6.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

本期

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 87,812,068.41 82,317,034.01

本期申购 26,252.87 24,609.43

本期赎回(以“-”号填列) -1,976,463.52 -1,852,736.36

2015 年 1 月 5 日基金拆分/份额

折算前 85,861,857.76 80,488,907.08

基金拆分/份额折算调整 2,634,163.49 —

本期申购 50,390,550.61 45,831,420.54

本期赎回(以“-”号填列) -96,020,232.21 -87,332,491.41

本期末 42,866,339.65 38,987,836.21

注:1.根据基金合同规定,投资者可申购、赎回广发 100 份额,广发 100A 份额和广发 100B 份额只

可在深圳证券交易所上市交易,因此上表不再单独披露广发 100A 份额和广发 100B 份额的情况;

2.根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规定,

本基金以 2015 年 1 月 5 日为份额折算基准日,对广发深证 100 份额的场内份额、场外份额以及广发

深证 100A 份额进行了定期折算。

6.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -12,679,071.57 23,067,519.05 10,388,447.48

本期利润 25,464,462.46 4,454,046.61 29,918,509.07

本期基金份额交易产生的

变动数 -988,116.06 -18,344,374.71 -19,332,490.77

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其中:基金申购款 -199,376.53 17,110,804.10 16,911,427.57

基金赎回款 -788,739.53 -35,455,178.81 -36,243,918.34

本期已分配利润 - - -

本期末 11,797,274.83 9,177,190.95 20,974,465.78

6.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期

项目

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 20,231.18

定期存款利息收入 0.00

其他存款利息收入 159.39

结算备付金利息收入 447.27

其他 329.09

合计 21,166.93

6.4.7.12 股票投资收益

单位:人民币元

本期

项目

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 76,226,539.87

减:卖出股票成本总额 50,313,432.05

买卖股票差价收入 25,913,107.82

6.4.7.13 债券投资收益

本基金本报告期内无债券投资收益。

6.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期内无衍生工具收益。

6.4.7.15 股利收益

单位:人民币元

本期

项目

2015年1月1日至2015年6月30日

股票投资产生的股利收益 340,045.56

基金投资产生的股利收益 -

合计 340,045.56

6.4.7.16 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期

项目名称

2015年1月1日至2015年6月30日

1.交易性金融资产 4,454,046.61

——股票投资 4,454,046.61

——债券投资 -

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——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 4,454,046.61

6.4.7.17 其他收入

单位:人民币元

本期

项目

2015年1月1日至2015年6月30日

基金赎回费收入 143,779.68

手续费返还 -

基金转换费收入 52.29

印花税返还 -

其他 -

合计 143,831.97

6.4.7.18 交易费用

单位:人民币元

本期

项目

2015年1月1日至2015年6月30日

交易所市场交易费用 161,305.62

银行间市场交易费用 -

合计 161,305.62

6.4.7.19 其他费用

单位:人民币元

本期

项目

2015年1月1日至2015年6月30日

审计费用 19,835.79

信息披露费 133,891.13

银行汇划费 3,029.93

上市费 29,752.78

指数使用费 100,000.00

合计 286,509.63

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系

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6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构

广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、直销机构

广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

金额单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2015年1月1日至2015年6月30日 2014年1月1日至2014年6月30日

关联方名称 占当期股 占当期股

成交金额 票成交总 成交金额 票成交总

额的比例 额的比例

广发证券股份有限

68,685,153.54 80.00% 37,841,972.66 100.00%

公司

6.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。

6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

本期

2015年1月1日至2015年6月30日

关联方名称

当期 占当期佣金 占期末应付佣

期末应付佣金余额

佣金 总量的比例 金总额的比例

广发证券股份有限公

62,531.58 80.00% 25,781.71 62.25%

上年度可比期间

2014年1月1日至2014年6月30日

关联方名称

当期 占当期佣金 占期末应付佣

期末应付佣金余额

佣金 总量的比例 金总额的比例

广发证券股份有限公

34,451.90 100.00% 11,422.69 100.00%

注:1、股票交易佣金的计提标准:支付佣金=股票成交金额*佣金比例-证管费-经手费-结算风险金(含

债券交易)。

2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

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3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包

括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年6月 2014年1月1日至2014年6月

30日 30日

当期发生的基金应支付的管理费 414,651.25 454,325.89

其中:支付销售机构的客户维护费 21,562.01 34,485.58

注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×1.00%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,基金托管

人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休

息日等,支付日期顺延。

6.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年6月 2014年1月1日至2014年6月

30日 30日

当期发生的基金应支付的托管费 91,223.32 99,951.67

注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.22%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,基金托管

人复核后于次月首日起 5 个工作日从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息

日等,支付日期顺延。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联交易对手进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

本期 上年度可比期间

关联方名称 2015年1月1日至2015年6月30日 2014年1月1日至2014年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行股份有限公 4,263,706.8 4,496,883.7

20,231.18 19,550.41

司 1 0

注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率计息。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。

6.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

6.4.12 期末(2015 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止,本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位:人民币元

复牌

股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末

备注

代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (单位:股) 成本总额 估值总额

00002 招商地 2015-0 重大事 1,443,757.

36.50 - - 39,555.00 692,536.71 -

4 产 4-03 项 50

00063 铜陵有 2015-0 重大事

10.32 - - 50,696.00 447,824.11 523,182.72 -

0 色 3-09 项

00070 河北钢 2015-0 重大事 2015-0

7.00 6.30 70,031.00 204,820.55 490,217.00 -

9 铁 6-30 项 8-24

00077 新兴铸 2015-0 重大事

12.96 - - 43,332.00 213,426.14 561,582.72 -

8 管 6-15 项

00079 华闻传 2015-0 重大事

16.88 - - 25,676.00 243,146.88 433,410.88 -

3 媒 5-26 项

00083 中信国 2015-0 重大事

23.57 - - 18,955.00 186,763.54 446,769.35 -

9 安 6-29 项

00087 云南铜 2015-0 重大事

24.50 - - 16,962.00 266,389.79 415,569.00 -

8 业 6-08 项

00091 电广传 2015-0 重大事

30.82 - - 25,153.00 405,815.36 775,215.46 -

7 媒 5-28 项

00096 华东医 2015-0 重大事 2015-0

71.48 69.20 4,663.00 257,698.74 333,311.24 -

3 药 6-26 项 8-05

00200 新 和 2015-0 重大事 2015-0

17.09 18.49 10,048.00 140,223.10 171,720.32 -

1 成 6-30 项 7-13

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

00206 獐 子 2015-0 重大事

19.76 - - 6,563.00 116,932.26 129,684.88 -

9 岛 6-01 项

00210 莱宝高 2015-0 重大事

16.42 - - 17,485.00 263,729.07 287,103.70 -

6 科 4-07 项

00229 奥飞动 2015-0 重大事

37.85 - - 9,034.00 166,497.74 341,936.90 -

2 漫 5-18 项

00235 杰瑞股 2015-0 重大事

44.35 - - 9,290.00 404,172.29 412,011.50 -

3 份 5-27 项

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款,无抵押债券。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回

购证券款,无抵押债券。

6.4.13 金融工具风险及管理

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人

制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管

理及信息系统持续监控上述各类风险。

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人奉行全面风险管理的理念,在董事会下设立合规及风险管理委员会,负责制定风

险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和

制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负

责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司

总裁负责。

本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、

监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

6.4.13.2 信用风险

信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或所投资证券之发行人出现违约、

无法支付到期本息,或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降,将对基金资产造成的损失。

为了防范信用风险,本基金主要投资于信用等级较高的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。

但是,随着短期资金市场的发展,本基金的投资范围扩大以后,可能会在一定程度上增加信用风险。

第 28 页共 46 页

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,违约

风险较小;银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人

认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。

本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资。

6.4.13.3 流动性风险

开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求,在一定时间内将一定数量的基金

资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足,导致不能以适当价格及时进行

证券交易的风险,或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本基金坚持组合持有、

分散投资的原则,在一定程度上减轻了投资变现压力。本基金所持大部分交易性金融资产在证券交

易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,除前文披露的流通受限不能自由转让的基金资产外,

本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有的其他金融负债以及可赎回基金份

额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为无固定期限且不计息,因此账面余额即为未折现的合约

到期现金流量。

本基金管理人在对市场特征和发展形势等方面进行分析和判断的基础上,由投资决策委员会根

据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法,由基金绩效评估与风险管理组

具体计算与监控各类风险控制指标,从而对流动性风险进行监控。

6.4.13.4 市场风险

本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影

响,导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化

的敏感性。一般来讲,市场风险是开放式基金面临的最大风险,也往往是众多风险中最基本和最常

见的,也是最难防范的风险,其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率

风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。

本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型(VAR)

等方法来评估投资组合中债券的利率风险。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2015 年 6 月 30 日

第 29 页共 46 页

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

资产

银行存款 4,263,706.81 - - - 4,263,706.81

存出保证金 23,975.82 - - - 23,975.82

57,385,291.1

交易性金融资产 - - - 57,385,291.11

1

应收利息 - - - 763.54 763.54

应收申购款 531,509.63 - - 126,127.34 657,636.97

资产总计 4,819,192.26 - - 57,512,181.99 62,331,374.2

5

负债

应付赎回款 - - - 1,915,167.54 1,915,167.54

应付管理人报酬 - - - 58,875.87 58,875.87

应付托管费 - - - 12,952.72 12,952.72

应付交易费用 - - - 41,419.33 41,419.33

其他负债 - - - 340,656.80 340,656.80

负债总计 - - - 2,369,072.26 2,369,072.

26

利率敏感度缺口 4,819,192.26 - - 55,143,109.73 59,962,301.9

9

上年度末

2014 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

资产

银行存款 8,365,419.03 - - - 8,365,419.03

存出保证金 6,211.25 - - - 6,211.25

87,639,808.6

交易性金融资产 - - - 87,639,808.69

9

应收证券清算款 - - - 3,870,517.49 3,870,517.49

应收利息 - - - 1,741.60 1,741.60

应收申购款 53,655.50 - - 60,877.22 114,532.72

资产总计 8,425,285.78 - 91,572,945.00 99,998,230.7

-

8

负债

应付赎回款 - - - 6,643,851.74 6,643,851.74

应付管理人报酬 - - - 84,901.80 84,901.80

应付托管费 - - - 18,678.40 18,678.40

第 30 页共 46 页

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

应付交易费用 - - - 52,387.28 52,387.28

其他负债 - - - 492,930.07 492,930.07

负债总计 - - - 7,292,749.29 7,292,749.29

利率敏感度缺口 8,425,285.78 92,705,481.4

- - 84,280,195.71

9

注:上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影

响。

6.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动

发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量,所有市场价格因素引起的金融资产公允价值

变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误

差、beta 值、风险价值模型(VAR)等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

(%) (%)

交易性金融资产-股票投资 57,385,291.11 95.70 87,639,808.69 94.54

交易性金融资产-基金投资 - - - -

交易性金融资产-贵金属投资 - - - -

衍生金融资产-权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 57,385,291.11 95.70 87,639,808.69 94.54

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

业绩比较基准上升 5% 2,764,982.61 4,222,729.25

业绩比较基准下降 5% -2,764,982.61 -4,222,729.25

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

1.公允价值

(1)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公

允价值。

(2)以公允价值计量的金融工具

(i)金融工具公允价值计量的方法

本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低

层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见本基金最近一期年报。

(ii)各层级金融工具公允价值

于 2015 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为

50,619,817.94 元,属于第二层级的余额为 6,765,473.17 元,无属于第三层级的余额(2014 年 12 月

31 日:第一层级 83,199,264.27 元,第二层级 4,440,544.42 元,无属于第三层级的余额)。

(iii)公允价值所属层级间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等

情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券

的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级。

如附注 6.4.5.2 所述,本基金自 2015 年 3 月 17 日起,对所持有的在上海证券交易所、深圳证券交

易 所上市交易或挂牌转让的固定收益品种的估值方法进行调整,采用第三方估值机构提供的价格数

据进行估值,相关固定收益品种的公允价值层次归入第二层次。

(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额

无。

2. 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

占基金总资产的比

序号 项目 金额

例(%)

1 权益投资 57,385,291.11 92.06

其中:股票 57,385,291.11 92.06

2 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融

- -

资产

6 银行存款和结算备付金合计 4,263,706.81 6.84

7 其他各项资产 682,376.33 1.09

8 合计 62,331,374.25 100.00

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合

金额单位:人民币元

占基金资产净值比例

代码 行业类别 公允价值

(%)

A 农、林、牧、渔业 129,684.88 0.22

882,078.28 1.47

B 采矿业

C 制造业 32,284,917.02 53.84

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 343,036.65 0.57

E 建筑业 612,004.90 1.02

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

F 批发和零售业 1,451,190.44 2.42

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 4,843,009.45 8.08

J 金融业 7,889,132.02 13.16

K 房地产业 4,927,789.87 8.22

L 租赁和商务服务业 932,382.58 1.55

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 1,648,292.20 2.75

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 1,041,171.78 1.74

S 综合 386,286.04 0.64

合计 57,370,976.11 95.68

7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合

金额单位:人民币元

占基金资产净值比例

代码 行业类别 公允价值

(%)

A 农、林、牧、渔业 14,315.00 0.02

- -

B 采矿业

C 制造业 - -

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 14,315.00 0.02

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

值比例(%)

1 000651 格力电器 44,261 2,828,277.90 4.72

2 000002 万 科A 164,666 2,390,950.32 3.99

3 000001 平安银行 117,841 1,713,408.14 2.86

4 000783 长江证券 112,692 1,572,053.40 2.62

5 000333 美的集团 40,592 1,513,269.76 2.52

6 000024 招商地产 39,555 1,443,757.50 2.41

7 002415 海康威视 25,881 1,159,468.80 1.93

8 002024 苏宁云商 73,064 1,117,879.20 1.86

9 000625 长安汽车 51,328 1,085,587.20 1.81

10 000166 申万宏源 65,524 1,064,765.00 1.78

11 000728 国元证券 27,347 1,038,639.06 1.73

12 000858 五 粮 液 32,348 1,025,431.60 1.71

13 000725 京东方A 179,057 929,305.83 1.55

14 000768 中航飞机 20,131 877,308.98 1.46

15 300104 乐视网 16,815 870,344.40 1.45

16 300024 机器人 10,655 823,205.30 1.37

17 000100 TCL 集团 144,767 817,933.55 1.36

18 000063 中兴通讯 33,730 803,111.30 1.34

19 000917 电广传媒 25,153 775,215.46 1.29

20 000069 华侨城A 58,936 764,989.28 1.28

21 000538 云南白药 8,556 738,126.12 1.23

22 000686 东北证券 37,249 725,238.03 1.21

23 002450 康得新 22,768 696,700.80 1.16

24 000338 潍柴动力 21,970 695,570.20 1.16

25 002500 山西证券 37,781 683,458.29 1.14

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

26 002230 科大讯飞 19,087 666,899.78 1.11

27 002594 比亚迪 11,548 637,796.04 1.06

28 002202 金风科技 31,515 613,597.05 1.02

29 000750 国海证券 36,505 613,284.00 1.02

30 002081 金 螳 螂 21,710 612,004.90 1.02

31 000157 中联重科 74,958 607,909.38 1.01

32 300027 华谊兄弟 15,935 607,760.90 1.01

33 000423 东阿阿胶 10,968 597,756.00 1.00

34 002241 歌尔声学 16,127 578,959.30 0.97

35 000778 新兴铸管 43,332 561,582.72 0.94

36 000039 中集集团 17,349 560,372.70 0.93

37 002405 四维图新 12,129 531,250.20 0.89

38 002065 东华软件 18,461 530,753.75 0.89

39 000630 铜陵有色 50,696 523,182.72 0.87

40 300070 碧水源 10,704 522,248.16 0.87

41 300017 网宿科技 10,971 509,273.82 0.85

42 000559 万向钱潮 23,209 507,348.74 0.85

43 002304 洋河股份 7,275 504,594.00 0.84

44 002008 大族激光 17,346 498,177.12 0.83

45 000709 河北钢铁 70,031 490,217.00 0.82

46 000402 金 融 街 34,315 484,870.95 0.81

47 002465 海格通信 15,049 484,427.31 0.81

48 000060 中金岭南 25,878 481,072.02 0.80

49 002142 宁波银行 22,614 478,286.10 0.80

50 002456 欧菲光 13,403 452,217.22 0.75

51 000839 中信国安 18,955 446,769.35 0.75

52 000629 攀钢钒钛 82,643 442,966.48 0.74

53 000793 华闻传媒 25,676 433,410.88 0.72

54 000568 泸州老窖 13,164 429,278.04 0.72

55 300124 汇川技术 8,733 419,184.00 0.70

56 000800 一汽轿车 16,783 417,561.04 0.70

57 000878 云南铜业 16,962 415,569.00 0.69

58 002353 杰瑞股份 9,290 412,011.50 0.69

59 002030 达安基因 9,136 404,724.80 0.67

60 000895 双汇发展 18,674 398,316.42 0.66

61 000009 中国宝安 23,684 386,286.04 0.64

62 000876 新 希 望 19,323 375,059.43 0.63

63 000012 南 玻A 27,659 368,971.06 0.62

64 000425 徐工机械 27,685 367,379.95 0.61

65 000826 桑德环境 9,284 361,054.76 0.60

66 000792 盐湖股份 12,574 356,850.12 0.60

67 002236 大华股份 11,155 356,067.60 0.59

68 000581 威孚高科 11,405 353,440.95 0.59

69 300058 蓝色光标 22,155 350,270.55 0.58

第 36 页共 46 页

广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

70 002038 双鹭药业 6,165 349,247.25 0.58

71 000970 中科三环 16,925 348,824.25 0.58

72 000598 兴蓉环境 35,845 343,036.65 0.57

73 002292 奥飞动漫 9,034 341,936.90 0.57

74 000061 农 产 品 16,525 337,110.00 0.56

75 000963 华东医药 4,663 333,311.24 0.56

76 000825 太钢不锈 45,311 322,161.21 0.54

77 000400 许继电气 12,547 315,682.52 0.53

78 002475 立讯精密 9,254 312,877.74 0.52

79 000046 泛海控股 20,854 305,511.10 0.51

80 002146 荣盛发展 24,216 302,700.00 0.50

81 002385 大北农 22,314 301,685.28 0.50

82 000831 五矿稀土 11,652 298,058.16 0.50

83 000960 锡业股份 14,642 295,036.30 0.49

84 002106 莱宝高科 17,485 287,103.70 0.48

85 000983 西山煤电 29,691 281,470.68 0.47

86 300002 神州泰岳 18,241 277,992.84 0.46

87 002007 华兰生物 6,170 273,269.30 0.46

88 000977 浪潮信息 9,188 271,505.40 0.45

89 002073 软控股份 11,367 262,577.70 0.44

90 000729 燕京啤酒 23,615 245,596.00 0.41

91 002344 海宁皮城 12,481 245,002.03 0.41

92 002422 科伦药业 6,117 244,924.68 0.41

93 000999 华润三九 7,857 238,774.23 0.40

94 002570 贝因美 12,211 237,015.51 0.40

95 300315 掌趣科技 17,307 234,509.85 0.39

96 002001 新 和 成 10,048 171,720.32 0.29

97 000937 冀中能源 19,656 157,641.12 0.26

98 002069 獐 子 岛 6,563 129,684.88 0.22

7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

值比例(%)

1 002746 仙坛股份 500 14,315.00 0.02

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额

产净值比例

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

(%)

1 000333 美的集团 1,398,303.48 1.51

2 000750 国海证券 619,064.22 0.67

3 000977 浪潮信息 508,661.00 0.55

4 000963 华东医药 508,009.00 0.55

5 002500 山西证券 481,547.00 0.52

6 002475 立讯精密 397,499.00 0.43

7 000002 万 科A 383,616.00 0.41

8 000166 申万宏源 380,676.00 0.41

9 000783 长江证券 341,448.00 0.37

10 002030 达安基因 339,840.00 0.37

11 000917 电广传媒 332,202.65 0.36

12 000651 格力电器 329,152.00 0.36

13 002594 比亚迪 313,038.00 0.34

14 000001 平安银行 274,298.00 0.30

15 000876 新 希 望 257,926.00 0.28

16 002415 海康威视 248,676.00 0.27

17 000425 徐工机械 247,122.00 0.27

18 002024 苏宁云商 180,144.00 0.19

19 000728 国元证券 170,450.00 0.18

20 000839 中信国安 156,804.00 0.17

注:本项及下项 7.4.2、7.4.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股

及行权等获得的股票,卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等

减少的股票,此外, “买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)

均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

(%)

1 000728 国元证券 3,882,308.68 4.19

2 000002 万 科A 3,201,382.52 3.45

3 000651 格力电器 3,088,751.65 3.33

4 000001 平安银行 2,647,247.33 2.86

5 000166 申万宏源 2,482,126.20 2.68

6 000333 美的集团 2,260,876.56 2.44

7 002024 苏宁云商 1,641,914.86 1.77

8 000783 长江证券 1,364,256.73 1.47

9 000063 中兴通讯 1,343,750.58 1.45

10 000686 东北证券 1,335,830.58 1.44

11 000858 五 粮 液 1,288,708.35 1.39

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

12 000100 TCL 集团 1,270,349.68 1.37

13 000725 京东方A 1,081,347.00 1.17

14 002415 海康威视 1,038,570.41 1.12

15 002500 山西证券 1,038,282.00 1.12

16 300104 乐视网 1,015,251.59 1.10

17 000768 中航飞机 985,421.50 1.06

18 000750 国海证券 959,880.32 1.04

19 300027 华谊兄弟 907,527.30 0.98

20 000157 中联重科 901,245.38 0.97

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票的成本(成交)总额 15,604,867.86

卖出股票的收入(成交)总额 76,226,539.87

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

(1)本基金本报告期末未持有股指期货。

(2)本基金本报告期内未进行股指期货交易。

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7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

(1)本基金本报告期末未持有国债期货。

(2)本基金本报告期内未进行国债期货交易。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1 根据公开市场信息,报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,

或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。

7.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 23,975.82

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 763.54

5 应收申购款 657,636.97

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 682,376.33

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位:人民币元

流通受限部分的 占基金资产净 流通受限情

序号 股票代码 股票名称

公允价值 值比例(%) 况说明

1 000024 招商地产 1,443,757.50 2.41 重大事项

7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

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本基金本报告末积极投资前五名股票不存在流通受限情况。

8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

持有人 户均持有

机构投资者 个人投资者

份额级别 户数 的基金份

占总份额 占总份额

(户) 额 持有份额 持有份额

比例 比例

广发深证 100

278 44,496.24 7,531,597.00 60.89% 4,838,359.00 39.11%

指数分级 A

广发深证 100

560 22,089.21 5,065,858.00 40.95% 7,304,099.00 59.05%

指数分级 B

广发深证 100

1,316 13,773.88 1,714,265.59 9.46% 16,412,161.06 90.54%

指数分级

合计 2,154 19,900.81 14,311,720.59 33.39% 28,554,619.06 66.61%

8.2 期末上市基金前十名持有人

广发深证 100 指数分级 A

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例

中国太保集团股份有限公

1 司-本级-集团自有资金 4,550,382.00 36.79%

-012G-ZY001

2 许金泉 1,379,710.00 11.15%

中国太平洋人寿保险股份

3 有限公司-传统-普通保 1,077,783.00 8.71%

险产品

4 泰康人寿保险股份有限公 964,391.00 7.80%

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司(个人分红)

华宝信托有限责任公司-

5 922,900.00 7.46%

宝钢 1 号单一资金信托

6 谭惠玲 250,024.00 2.02%

7 符立成 200,019.00 1.62%

8 黄贤民 156,448.00 1.26%

9 洪伟连 123,000.00 0.99%

10 邬良忠 105,740.00 0.85%

广发深证100指数分级B

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例

泰康人寿保险股份有限公

1 3,139,817.00 25.38%

司(个人分红)

2 林德达 900,000.00 7.28%

中信证券-中信-中信证

3 券基金精选集合资产管理 715,100.00 5.78%

计划

4 桐乡市濮院丝业有限公司 618,789.00 5.00%

5 国信证券股份有限公司 414,609.00 3.35%

6 谭惠玲 250,024.00 2.02%

7 黄川秀 200,100.00 1.62%

8 张本衡 182,600.00 1.48%

9 尤泽彤 150,000.00 1.21%

10 涂慧萍 141,600.00 1.14%

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

广发深证 100 指数分级

- -

A

基金管理人所有从业人 广发深证 100 指数分级

- -

员持有本基金 B

广发深证 100 指数分级 4,000.00 0.0221%

合计 4,000.00 0.0093%

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基 广发深证 100 指数分级

0

金投资和研究部门负责人 A

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持有本开放式基金 广发深证 100 指数分级

0

B

广发深证 100 指数分级 0

合计 0

广发深证 100 指数分级

0

A

广发深证 100 指数分级

0

本基金基金经理持有本开 B

放式基金

广发深证 100 指数分级 0

合计 0

9 开放式基金份额变动

单位:份

广发深证 100 指数 广发深证 100 指数 广发深证 100 指数

项目

分级 A 分级 B 分级

基金合同生效日(2012 年 5 月 7

110,591,152.00 110,591,153.00 346,516,015.60

日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 29,551,862.00 29,551,863.00 28,708,343.41

本报告期基金总申购份额 - - 50,416,803.48

减:本报告期基金总赎回份额 - - 97,996,695.73

本报告期基金拆分变动份额 -17,181,906.00 -17,181,906.00 36,997,975.49

本报告期期末基金份额总额 12,369,956.00 12,369,957.00 18,126,426.65

注:拆分变动份额为本基金三类份额之间的配对转换份额及份额折算所得份额。

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2015 年 4 月 30 日,包林生不再担任本基金管理人的副总经理。2015 年 5 月 23 日,肖雯不再担

任本基金管理人的副总经理。相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。

2015 年 1 月 4 日,基金托管人发布任免通知,聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总

经理。

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10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况

本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金的基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚

的情况。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

广发证券 2 68,685,153.54 80.00% 62,531.58 80.00% -

申银万国 1 17,176,513.17 20.00% 15,637.62 20.00% -

东方证券 1 - - - - -

中航证券 1 - - - - -

光大证券 1 - - - - -

注:1、交易席位选择标准:

(1)财务状况良好,在最近一年内无重大违规行为;

(2)经营行为规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;

(3)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源,满足投资组合进行证券交易的需要;

(4)具有较强的研究和行业分析能力,能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及

个股的高质量报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;

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广发深证 100 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告

(5)能积极为公司投资业务的开展,提供良好的信息交流和客户服务;

(6)能提供其他基金运作和管理所需的服务。

2、交易席位选择流程:

(1)对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准

对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。

(2)协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托

管人。

10.8 其他重大事件

法定披露日

序号 公告事项 法定披露方式

广发基金管理有限公司关于广发深证 100 指

《中国证券报》、《证券时

1 数分级证券投资基金变更基金场内简称的公 2015-04-29

报》、《上海证券报》

广发基金管理有限公司关于增加展恒基金为 《中国证券报》、《证券时

2 2015-04-07

旗下部分基金代销机构的公告 报》、《上海证券报》

广发基金管理有限公司关于增加中信建投期 《中国证券报》、《证券时

3 2015-01-29

货为旗下部分基金代销机构的公告 报》、《上海证券报》

广发基金管理有限公司关于增加海银基金为 《中国证券报》、《证券时

4 2015-01-29

旗下部分基金代销机构的公告 报》、《上海证券报》

广发基金管理有限公司关于增加上海长量基 《中国证券报》、《证券时

5 2015-01-21

金销售为旗下部分基金代销机构的公告 报》、《上海证券报》

广发基金管理有限公司关于广发深证 100 指

《中国证券报》、《证券时

6 数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢 2015-01-07

报》、《上海证券报》

复交易的公告

广发基金管理有限公司关于广发深证 100 指

《中国证券报》、《证券时

7 数分级证券投资基金办理定期份额折算业务 2015-01-06

报》、《上海证券报》

期间

注:无

11 备查文件目录

11.1 备查文件目录

1.中国证监会批准广发深证 100 指数分级证券投资基金募集的文件

2.《广发深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》

3.《广发深证 100 指数分级证券投资基金托管协议》

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4.法律意见书

5.基金管理人业务资格批件、营业执照

6.基金托管人业务资格批件、营业执照

11.2 存放地点

广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼

11.3 查阅方式

1.书面查阅:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:30-17:00。投资者可免费查阅,也可按工

本费购买复印件;

2.网站查阅:基金管理人网址:http://www.gffunds.com.cn。

投资者如对本报告有疑问,可咨询本基金管理人广发基金管理有限公司,咨询电话 95105828 或

020-83936999,或发电子邮件:services@gf-funds.com.cn。

广发基金管理有限公司

二〇一五年八月二十八日

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上证指数 最新: 2897.43 涨跌幅: 0.49%

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