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建信50B:2016年年度报告

来源:巨潮网 2017-03-29 00:00:00
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建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资

基金 2016 年年度报告

2016 年 12 月 31 日

基金管理人:建信基金管理有限责任公司

基金托管人:交通银行股份有限公司

送出日期:2017 年 3 月 29 日

建信央视 502016 年年度报告

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以

上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人交通银行银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 27 日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核

内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了标准无保

留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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建信央视 502016 年年度报告

1.2 目录

§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2

1.2 目录.............................................................................................................................................. 3

§2 基金简介............................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6

2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6

2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7

3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7

3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9

§4 管理人报告........................................................................................................................................... 9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16

§5 托管人报告......................................................................................................................................... 16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17

§6 审计报告............................................................................................................................................. 17

6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 17

6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 17

§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 18

7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18

7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19

7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 20

7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22

§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 46

8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 46

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 48

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 50

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 51

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 51

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 51

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 52

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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 52

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 52

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 52

8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 52

§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 53

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 53

9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 54

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 55

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55

9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................ 56

§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56

§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56

11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 56

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 56

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56

11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 57

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 57

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 57

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 57

11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 58

§12 备查文件目录................................................................................................................................... 58

12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 58

12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 59

12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 59

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金

基金简称 建信央视 50

场内简称 建信 50

基金主代码 165312

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013 年 3 月 28 日

基金管理人 建信基金管理有限责任公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 130,618,715.46 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2013 年 5 月 20 日

下属分级基金的基金简称 建信央视 50 建信央视 50A 建信央视 50B

下属分级基金的场内简称 建信 50 建信 50A 建信 50B

下属分级基金的交易代码 165312 150123 150124

报告期末下属分级基金份额 34,482,569.46 份 48,068,073.00 份 48,068,073.00 份

总额

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金采取指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化

风险管理手段,力争实现跟踪偏离度和跟踪误差最小化,实现对

央视财经 50 指数的有效跟踪。

投资策略 本基金采用被动式指数化投资策略。原则上股票投资组合的构建

主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合、复制标的指数,

并原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。

本基金对标的指数的跟踪目标:力争使得日均跟踪偏离度的绝对

值不超过 0.35%,年化跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则

调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金

管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

业绩比较基准 本基金的业绩比较基准:95%×央视 50 价格指数收益率+5%×银行

活期存款利率(税后)。

风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金,其预期的风险和收益

高于货币市场基金、债券基金、混合型基金,为证券投资基金中

的较高风险、较高收益品种。

从本基金所分离的两类基金份额来看,建信央视 50A 份额将表现

出低风险、收益相对稳定的特征,其预期收益和预期风险要低于

普通的股票型基金份额;建信央视 50B 份额则表现出高风险、高

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收益的显著特征,其预期收益和预期风险要高于普通的股票型基

金份额。

下属分级基金的风险收益 本基金属于采用指 建信央视 50A 份额将 建信央视 50B 份额将

特征 数化操作的股票型 表现出低风险、收益 表现出高风险、高收

基金,其预期的风险 相对稳定的特征,其 益的显著特征,其预

和收益高于货币市 预期收益和预期风 期收益和预期风险

场基金、债券基金、 险要低于普通的股 要高于普通的股票

混合型基金,为证券 票型基金份额。 型基金份额。

投资基金中的较高

风险、较高收益品

种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 建信基金管理有限责任公 交通银行股份有限公司

姓名 吴曙明 陆志俊

信息披露负责人 联系电话 010-66228888 95559

电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn luzj@bankcomm.com

客户服务电话 400-81-95533 95559

010-66228000

传真 010-66228001 021-62701216

注册地址 北京市西城区金融大街 7 上海市浦东新区银城中路 188

号英蓝国际金融中心 16 层 号

办公地址 北京市西城区金融大街 7 上海市浦东新区银城中路 188

号英蓝国际金融中心 16 层 号

邮政编码 100033 200120

法定代表人 许会斌 牛锡明

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.ccbfund.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号

普通合伙) 星展银行大厦 6 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京西城区金融大街 27 号投资

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广场 22-23 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年

本期已实现收益 18,336,180.52 153,559,457.42 536,659.35

本期利润 -51,289,012.74 120,917,275.67 110,814,773.07

加权平均基金份额本期利润 -0.1738 0.2531 0.2037

本期加权平均净值利润率 -14.01% 18.86% 21.50%

本期基金份额净值增长率 -2.73% 17.57% 26.05%

3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末

期末可供分配利润 51,732,996.49 170,455,878.92 26,611,853.22

期末可供分配基金份额利润 0.3961 0.3809 0.0374

期末基金资产净值 171,343,577.45 620,995,438.99 864,797,996.76

期末基金份额净值 1.3118 1.3876 1.2164

3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末

基金份额累计净值增长率 43.25% 47.27% 25.27%

1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相

关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利

润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可

供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分)。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于

所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④

增长率①

准差② 率③ 准差④

过去三个月 -1.70% 0.64% -1.25% 0.63% -0.45% 0.01%

过去六个月 5.63% 0.83% 5.32% 0.74% 0.31% 0.09%

过去一年 -2.73% 1.38% -2.23% 1.24% -0.50% 0.14%

过去三年 44.15% 1.68% 41.09% 1.63% 3.06% 0.05%

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自基金合同

43.25% 1.58% 38.56% 1.55% 4.69% 0.03%

生效起至今

本基金的业绩比较基准:95%×央视财经 50 指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。

本基金以央视财经 50 指数为标的指数,但由于相关法规的要求,本基金投资股票的资产不超过基

金资产净值的 95%,且现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,因此,

选用“95%×央视财经 50 指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)”作为业绩比较基准可以有

效评估本基金投资组合业绩,反映本基金的风格特点。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

本报告期,本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

本基金基金合同于 2013 年 3 月 28 日生效,2013 年基金净值增长率以实际存续期计算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

根据本基金基金合同的相关规定,本基金不进行收益分配,也不单独对建信央视 50A 份额与建信

央视 50B 份额进行收益分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准,建信基金管理有限责任公司成立于 2005 年 9

月 19 日,注册资本 2 亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、

中国华电集团资本控股有限公司,其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65%,信

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安金融服务公司出资额占注册资本的 25%,中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的

10%。

公司下设综合管理部、权益投资部、固定收益投资部、金融工程及指数投资部、专户投资部、

量化衍生品及海外投资部、交易部、研究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、机构业务

部、网络金融部、人力资源管理部、基金运营部、财务管理部、信息技术部、风险管理部和监察

稽核部,以及深圳、成都、上海、北京、广州五家分公司和华东、西北两个营销中心,并在上海

设立了子公司--建信资本管理有限责任公司。自成立以来,公司秉持“创新、诚信、专业、稳健、

共赢”的核心价值观,恪守“持有人利益重于泰山”的原则,以“建设财富生活”为崇高使命,

坚持规范运作,致力成为“国际一流、国内领先的综合性资产管理公司”。

截至 2016 年 12 月 31 日,公司旗下有建信恒久价值混合型证券投资基金、建信货币市场基金、

建信优选成长混合型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证

券投资基金、建信核心精选混合型证券投资基金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信沪深

300 指数证券投资基金(LOF)、上证社会责任交易型开放式证券投资指数基金及其联接基金、建

信全球机遇混合型证券投资基金、建信内生动力混合型证券投资基金、建信积极配置混合型证券

投资基金、建信双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金、建

信新兴市场优选混合型证券投资基金、深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基

金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信深证 100 指数

增强型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、建信全球资源混合型证券投资基金、

建信社会责任混合型证券投资基金、建信双周安心理财债券型证券投资基金、建信纯债债券型证

券投资基金、建信月盈安心理财债券型证券投资基金、建信双月安心理财债券型证券投资基金、

建信优势动力混合型证券投资基金(LOF)、建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金、建信

安心回报定期开放债券型证券投资基金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信双债增强债券

型证券投资基金、建信安心保本混合型证券投资基金、建信周盈安心理财债券型证券投资基金、

建信创新中国混合型证券投资基金、建信安心回报两年定期开放债券型证券投资基金、建信稳定

添利债券型证券投资基金、建信中证 500 指数增强型证券投资基金、建信健康民生混合型证券投

资基金、建信改革红利股票型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金、建信中小盘先锋股票型

证券投资基金、建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金、建信现金添利货币市场基金、建信稳定得

利债券型证券投资基金、建信睿盈灵活配置混合型证券投资基金、建信信息产业股票型证券投资

基金、建信稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、建信环保产业股票型证券投资基金、建信回

报灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫安回报灵活配置混合型证券投资基金、建信新经济灵活

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建信央视 502016 年年度报告

配置混合型证券投资基金、建信鑫丰回报灵活配置混合型证券投资基金、建信互联网+产业升级股

票型证券投资基金、建信大安全战略精选股票型证券投资基金、建信中证互联网金融指数分级发

起式证券投资基金、建信精工制造指数增强型证券投资基金、建信安心保本二号混合型证券投资

基金、建信稳定丰利债券型证券投资基金、建信安心保本三号混合型证券投资基金、建信安心保

本五号混合型证券投资基金、建信目标收益一年期债券型证券投资基金、建信现代服务业股票型

证券投资基金、建信安心保本六号混合型证券投资基金、建信鑫盛回报灵活配置混合型证券投资

基金、建信安心保本七号混合型证券投资基金、建信现金增利货币市场基金、建信多因子量化股

票型证券投资基金、建信现金添益交易型货币市场基金、建信瑞盛添利混合型证券投资基金、建

信丰裕定增灵活配置混合型证券投资基金、建信天添益货币市场基金、建信瑞丰添利混合型证券

投资基金、建信恒安一年定期开放债券型证券投资基金、建信睿享纯债债券型证券投资基金、建

信恒丰纯债债券型证券投资基金、建信恒瑞一年定期开放债券型证券投资基金、建信恒远一年定

期开放债券型证券投资基金、建信睿富纯债债券型证券投资基金、建信鑫悦回报灵活配置混合型

证券投资基金、建信鑫荣回报灵活配置混合型证券投资基金共 82 只开放式基金,管理的公募基金

资产规模共计为 3770.62 亿元。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年

姓名 职务 说明

任职日期 离任日期 限

硕士。曾就职于中国国

际金融有限公司,先后

担任市场风险管理分

析员、量化分析经理,

从事风险模型、量化研

究与投资;2011 年 9

月加入我公司,担任基

金融工程

金经理助理。2012 年 3

及指数投

月 21 日至 2016 年 7 月

资部总经 2013 年 3 月

叶乐天 - 8 20 日任上证社会责任

理助理、 28 日

交易型开放式指数证

本基金的

券投资基金及其联接

基金经理

基金的基金经理;2013

年 3 月 28 日起任建信

央视财经 50 指数分级

发起式证券投资基金

的基金经理;2014 年 1

月 27 日起任中证 500

指数增强基金经理;

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建信央视 502016 年年度报告

2015 年 8 月 26 日起任

建信精工制造指数增

强型证券投资基金基

金经理;2016 年 8 月 9

日起任建信多因子量

化股票型证券投资基

金基金经理。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公

开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法

规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投

资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生违反法律法规的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行

为,公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金

公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公

司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管

理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块,

一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管

理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利

益输送。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,

通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投

资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的规定。

本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下(日内、3 日内、5 日内)管理的不同投资组合

(包括封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合等)同向交易的交易价差从 T 检验(置

信度为 95%)、平均溢价率、贡献率、正溢价率占优频率等几个方面进行了专项分析。具体分析结

果如下:

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建信央视 502016 年年度报告

当时间窗为 1 日时,配了 19338 对投资组合,有 4101 对投资组合未通过 T 检验,其中 1329

对投资组合的正溢价率占优频率小于 55%,其它 2772 对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合中,

其中 1807 对平均溢价率低于 2%,其它 965 对平均溢价率超过 2%的投资组合中,其中 920 对贡献

率均未超过 5%,另外 45 对溢价金额占组合净资产比例很小,因此未发现可能导致不公平交易和

利益输送的行为;

当时间窗为 3 日时,配了 20730 对投资组合,有 4694 对投资组合未通过 T 检验,但其中 822

对投资组合的溢价率占优频率均小于 55%,其它 3872 对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合中,

其中 3601 对平均溢价率低于 5%,其它 271 对平均溢价率超过 5%的投资组合中,有 235 对贡献率

未超过 5%,另外 36 对溢价金额占组合净资产比例很小,因此未发现可能导致不公平交易和利益

输送的行为;

当时间窗为 5 日时,配了 21350 对投资组合,有 5960 对投资组合未通过 T 检验,但其中 1162

对投资组合的溢价率占优频率均小于 55%,其它 4798 对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合,

其中 4709 对平均溢价率低于 10%,其它 89 对平均溢价率超过 10%的投资组合中,有 80 对贡献率

均未超过 5%,另外 9 对溢价金额占组合净资产比例很小,同样未发现可能导致不公平交易和利益

输送的行为。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内,本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单

边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 2 次,原因是投资组合投资策略需要,未导致不公

平交易和利益输送。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

在报告期内,本基金根据基金合同规定,采取了对指数的被动复制策略,尽力控制年化跟踪

误差和日均跟踪偏离度。

报告期内,本基金跟踪误差主要来自所持股票组合中长期停牌的权重股(万科 A 与格力电器)

按基金合同规定进行净值调整导致与所跟踪标的指数在权重结构和计算方法上的差异以及标的指

数中建设银行受到法规限制无法投资,必须寻找其他股票进行替代等两方面原因。

本基金管理人在量化分析基础上,采取了适当的组合调整与优化策略,尽可能地控制了基金

的跟踪误差与偏离度。

第 13 页 共 59 页

建信央视 502016 年年度报告

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期基金净值增长率-2.73%,波动率 1.38%,业绩比较基准收益率-2.23%,波动率 1.24%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

回首 2016 年,在年初“熔断”式的大幅下跌行情后,指数逐步企稳,波动率逐步下降,投资

者情绪有所缓和。四季度特朗普当选又一次给市场带来了较大的冲击,债券收益率大幅上行,股

市波动率有所放大。展望 2017 年,全球市场逐步趋于稳定,对汇率的担忧也有所降低,但上市公

司盈利预计仍没有大的起色,仍需紧密关注上市公司 2016 年年报数据。指数预计仍维持一个上有

顶下有底的区间震荡行情,精选个股非常关键。

本基金管理人将根据基金合同,以量化分析研究为基础,克服各种因素的不利影响,不断优

化和改进量化模型,将基金的跟踪误差及偏离度保持在较低水平。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2016 年,本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益

为出发点,坚持独立、客观、公正的原则,在督察长的指导下,公司监察稽核部牵头组织继续完

善了风险管控制度和业务流程。报告期内,公司实施了不同形式的检查,对发现的潜在合规风险,

及时与有关业务部门沟通并向管理层报告,采取相应措施防范风险。依照有关规定,定期向公司

董事会、总裁和监管部门报送监察稽核报告,并根据不定期检查结果,形成专项审计报告,促进

了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。

在本报告期,本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措

施:

1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况,在对公司各业务线管理制

度和业务流程重新进行梳理后,制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程,使公司基金投资

管理运作有章可循。

2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上,把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀

门。报告期内,在公司自身经营和受托资产管理过程中,为化解和控制合规风险,事前制定了明

确的合规风险控制指标,并相应地将其嵌入系统,实现系统自动管控,减少人工干预环节;对潜

在合规风险事项,加强事前审查,以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。

3、要求业务部门进行风险自查工作,以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部门

自身风险控制的基础上所进行的再监督,业务部门作为合规性风险防范的第一道防线,需经常开

展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前,皆要求业务部门进行风险自查,由监

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建信央视 502016 年年度报告

察稽核部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查,以检查落实相关法律法规

的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。

4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司年度监察稽核工作计划,

实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目,重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节,尤其

加强了对容易触发违法违规事件的防控检查,对检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改,

并对整改情况进行跟踪检查,促进了公司各项业务的持续健康发展。

5、大力推动监控系统的建设,充分发挥了系统自动监控的作用,尽量减少人工干预可能诱发

的合规风险,提高了内控监督检查的效率。

6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报,加强

了风险管理的宣传,强化了员工的遵规守法意识。

7、在公司内控管理方面,注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查的

意见反馈,重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见,并按部门一一沟通,认

真进行整改、落实。

8、高度重视与信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流,以吸取其在内控管理方

面的成功经验。

9、依据相关法规要求,认真做好本基金的信息披露工作,确保披露信息的真实、准确、完整

和及时。

本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的原则,秉持“创新、诚信、专业、稳健、

共赢”的核心价值观,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,以充分保障持有人的合法

权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本报告期内,本管理人根据中国证监会[2008]38 号文《关于进一步规范证券投资基金估值业

务的指导意见》等相关规定,继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。

公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,负责制定公司所管理基金的基本估值

政策;对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督;对因经营环境

或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,负责审查批准基金估值政策、方法

和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的副总裁、督察长、投资总经理、研究总经理、

风险管理总经理、运营总经理及监察稽核总经理组成。

公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关

领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、

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建信央视 502016 年年度报告

数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成(具体人员由相关部门根据专业

胜任能力和相关工作经历进行指定)。估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券

的发行人、所属行业、相关市场等产生影响的各类事件,发现估值问题;提议基金估值调整的相

关方案并进行校验;根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策

的新的投资品种的估值方案,报基金估值委员会审议批准。

基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理,并负责与托管行进行估

值结果的核对。涉及模型定价的,由估值工作小组向基金运营部提供模型定价的结果,基金运营

部业务人员复核后使用。

基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定

价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。

本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。

公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协

议》,并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行

估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货币基金)。

自 2015 年 3 月 26 日起,公司按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核

算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值价格,对公

司旗下基金持有的在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私

募债券除外)进行估值。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金基金合同的相关规定,本基金不进行收益分配,也不单独对建信央视 50A 份额与

建信央视 50B 份额进行收益分配。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2016 年度,托管人在建信央视 50 指数分级发起式证券投资基金的托管过程中,严格遵守了

《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽

的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2016 年度,建信基金管理有限责任公司在建信央视 50 指数分级发起式证券投资基金投资运

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建信央视 502016 年年度报告

作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发

现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2016 年度,由建信基金管理有限责任公司编制并经托管人复核审查的有关建信央视 50 指数

分级发起式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关

内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21905 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金全体基金份额持

有人:

引言段 我们审计了后附的建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基

金(以下简称“建信央视 50 基金”)的财务报表,包括 2016 年

12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益(基

金净值)变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是建信央视 50 基金 的基金管理人建

信基金管理有限责任公司管理层的责任。这种责任包括:

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国

基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编

制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

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建信央视 502016 年年度报告

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政

策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总

体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为,上述建信央视 50 基金的财务报表在所有重大方面按

照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中

国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编

制,公允反映了建信央视 50 基金 2016 年 12 月 31 日的财务状

况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。

注册会计师的姓名 许康玮 陈熹

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址 中国 上海市

审计报告日期 2017 年 3 月 27 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金

报告截止日: 2016 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 7.4.7.1 3,878,977.08 11,164,029.65

结算备付金 9,057,604.70 28,610,507.86

存出保证金 269,133.26 258,014.58

交易性金融资产 7.4.7.2 161,152,382.18 568,110,097.64

其中:股票投资 161,152,382.18 568,110,097.64

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

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建信央视 502016 年年度报告

应收证券清算款 2,141,524.52 -

应收利息 7.4.7.5 6,051.51 17,958.42

应收股利 - -

应收申购款 29,819.38 20,363,245.84

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 176,535,492.63 628,523,853.99

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - 4,954,350.75

应付赎回款 1,970,964.38 13,650.83

应付管理人报酬 181,111.71 562,997.74

应付托管费 1,504,284.93 685,661.00

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 1,021,688.31 988,606.23

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 513,865.85 323,148.45

负债合计 5,191,915.18 7,528,415.00

所有者权益:

实收基金 7.4.7.9 119,610,580.96 421,658,963.17

未分配利润 7.4.7.10 51,732,996.49 199,336,475.82

所有者权益合计 171,343,577.45 620,995,438.99

负债和所有者权益总计 176,535,492.63 628,523,853.99

报告截止日 2016 年 12 月 31 日,基金份额总额 130,618,715.46 份。其中建信央视财经 50 指数分

级发起式证券投资基金之稳健收益类份额的份额净值 1.0600 元,基金份额总额 48,068,073.00

份;建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金之积极收益类份额的份额净值 1.5636 元,基

金份额总额 48,068,073.00 份;建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金之基础份额的份额

净值 1.3118 元,基金份额总额 34,482,569.46 份。

7.2 利润表

会计主体:建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金

本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

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建信央视 502016 年年度报告

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2015

2016 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、收入 -43,359,470.89 132,505,788.27

1.利息收入 385,190.67 569,023.63

其中:存款利息收入 7.4.7.11 385,190.67 569,023.63

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) 24,567,357.66 163,278,778.35

其中:股票投资收益 7.4.7.12 17,848,451.21 160,185,138.62

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 - -

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 101,720.00 -5,579,100.00

股利收益 7.4.7.16 6,617,186.45 8,672,739.73

3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.17 -69,625,193.26 -32,642,181.75

“-”号填列)

4. 汇兑收益(损失以"-"号填 - -

列)

5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.18 1,313,174.04 1,300,168.04

列)

减:二、费用 7,929,541.85 11,588,512.60

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 3,721,017.80 6,414,138.44

2.托管费 7.4.10.2.2 818,623.93 1,411,110.46

3.销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4.交易费用 7.4.7.19 2,628,665.12 2,895,205.01

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支出 - -

6.其他费用 7.4.7.20 761,235.00 868,058.69

三、利润总额(亏损总额以“-” -51,289,012.74 120,917,275.67

号填列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号 -51,289,012.74 120,917,275.67

填列)

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金

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建信央视 502016 年年度报告

本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基 421,658,963.17 199,336,475.82 620,995,438.99

金净值)

二、本期经营活动产生的 - -51,289,012.74 -51,289,012.74

基金净值变动数(本期利

润)

三、本期基金份额交易产 -302,048,382.21 -96,314,466.59 -398,362,848.80

生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号填

列)

其中:1.基金申购款 455,997,602.86 200,366,086.53 656,363,689.39

2.基金赎回款 -758,045,985.07 -296,680,553.12 -1,054,726,538.19

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金

净值变动(净值减少以

“-”号填列)

五、期末所有者权益(基 119,610,580.96 51,732,996.49 171,343,577.45

金净值)

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基 690,351,249.77 174,446,746.99 864,797,996.76

金净值)

二、本期经营活动产生的 - 120,917,275.67 120,917,275.67

基金净值变动数(本期利

润)

三、本期基金份额交易产 -268,692,286.60 -96,027,546.84 -364,719,833.44

生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号填

列)

其中:1.基金申购款 508,529,776.36 224,056,021.78 732,585,798.14

2.基金赎回款 -777,222,062.96 -320,083,568.62 -1,097,305,631.58

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金

净值变动(净值减少以

“-”号填列)

五、期末所有者权益(基 421,658,963.17 199,336,475.82 620,995,438.99

金净值)

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建信央视 502016 年年度报告

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

______孙志晨______ ______赵乐峰______ ____丁颖____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理

委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1650 号《关于核准建信央视财经 50 指数分级

发起式证券投资基金募集的批复》核准,由建信基金管理有限责任公司(以下简称“建信基金”)

依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金基金

合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资

金利息共募集 1,617,005,094.17 元(其中发起资金 20,049,000.00 元),业经普华永道中天会计师

事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第 176 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《建

信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金基金合同》于 2013 年 3 月 28 日正式生效,基金合同

生效日的基金份额总额为 1,617,473,376.90 份基金份额,其中认购资金利息折合 468,282.73 份

基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司,基金托管人为交通银行股份有限

公司。

根据《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金的基金

份额包括建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金之基础份额(以下简称“建信央视 50 份

额”)、建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“建信央视

50A 份额”)及建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金之积极收益类份额(以下简称“建信

央视 50B 份额”)。本基金通过场外、场内两种方式公开发售建信央视 50 份额。投资人场外认购

所得的建信央视 50 份额,不进行自动分离或分拆。投资人场内认购所得的建信央视 50 份额,将

按 1∶1 的基金份额配比自动分离为建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额。建信央视 50A 份额和

建信央视 50B 份额的数量保持 1:1 的比例不变。基金合同生效后,建信央视 50 份额将根据基金

合同约定分别开放场外和场内申购、赎回,但是不进行上市交易。在满足上市条件的情况下,建

信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额将申请上市交易但是不开放申购和赎回等业务。场内建信央

视 50 份额与建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额之间可以按照规定约定的规则进行场内份额的

配对转换,包括包括分拆与合并。分拆指基金份额持有人将其持有的每 2 份场内建信央视 50 份额

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建信央视 502016 年年度报告

按照 1∶1 的份额配比转换成 1 份建信央视 50A 份额与 1 份建信央视 50B 份额的行为。合并指基金

份额持有人将其持有的每 1 份建信央视 50A 份额与 1 份建信央视 50B 份额按照 1∶1 的基金份额配

比转换成 2 份场内建信央视 50 份额的行为。

本基金为发起式基金,基金募集份额总额不少于 5,000 万份,基金募集金额不少于 5,000 万

元,其中发起资金认购部分为本基金的基金管理人建信基金通过场内认购的 20,050,947.00 份基

金份额(含利息折份额部分),该部分基金份额按照 1:1 的比例自动分离成建信央视 50A 份额和建

信央视 50B 份额。根据中国证监会基金部通知[2012]22 号《关于增设发起式基金审核通道有关问

题的通知》,建信基金承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。

基金份额的净值按如下原则计算:建信央视 50 份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产

净值除以基金份额总数,其中基金份额总数为建信央视 50 份额、建信央视 50A 份额和建信央视

50B 份额数量的总和。本基金每份央视 50A 份额与每份央视 50B 份额构成一对份额组合,该份额

组合的基金份额参考净值之和等于 2 份央视 50 份额的基金份额净值之和。建信央视 50A 份额的约

定年收益率为一年期同期银行定期存款利率(税后)+4.5%,建信央视 50A 份额的份额净值每日按该

约定年收益率逐日计算,计算出建信央视 50A 份额的基金份额参考净值后,根据建信央视 50 份额

的基金份额净值与建信央视 50A 份额、建信央视 50B 份额之间的基金份额参考净值关系,可以计

算出建信央视 50B 份额的基金份额参考净值。

本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年

度外)第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算:定期份额折算后建信央视 50A 份额的基

金份额参考净值调整为 1.0000 元,基金份额折算基准日折算前建信央视 50A 份额的基金份额参考

净值超出 1.0000 元的部分将折算为场内建信央视 50 份额分配给建信央视 50A 份额持有人。建信

央视 50 份额持有人持有的每 2 份建信央视 50 份额将按 1 份建信央视 50A 份额获得新增建信央视

50 份额的分配。持有场外建信央视 50 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外建

信央视 50 份额的分配;持有场内建信央视 50 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增

场内建信央视 50 份额的分配。经过上述份额折算后,建信央视 50 份额的基金份额净值将相应调

整。在基金份额折算前与折算后,建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额的份额配比保持 1:1

的比例。建信央视 50B 份额不参与定期份额折算,每次定期份额折算不改变建信央视 50B 份额的

基金份额参考净值及其份额数。

除以上的定期份额折算外,当建信央视 50 份额的基金份额净值大于或等于 2.0000 元时,或

当建信央视 50B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元时,本基金将以该日后的次一交易

日为本基金不定期折算基准日,进行不定期份额折算:份额折算后本基金将确保建信央视 50A 份

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建信央视 502016 年年度报告

额和建信央视 50B 份额的比例为 1:1,份额折算后建信央视 50A 份额的基金份额参考净值、建信

央视 50B 份额的基金份额参考净值和建信央视 50 份额的基金份额净值均调整为 1.0000 元。当建

信央视 50 份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元时,基金份额折算基准日折算前建信央视 50

份额的基金份额净值及建信央视 50A 份额、建信央视 50B 份额的基金份额参考净值超出 1.0000

元的部分均将折算为建信央视 50 份额分别分配给建信央视 50 份额、建信央视 50A 份额和建信央

视 50B 份额的持有人。当建信央视 50B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元时,建信央

视 50 份额、建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额的份额数将相应缩减。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2013]157 号核准,本基金建信央视 50A 份

额 271,646,642.00 份基金份额与建信央视 50B 份额 271,646,642.00 份基金份额于 2013 年 5 月

20 日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的建信央视 50 份额,基金份额持有人在符合相关办理

条件的前提下,将其分拆为建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额即可上市流通;对于托管在场

外的建信央视 50 份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深圳

证券交易所场内后分拆为建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额即可上市流通。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金

基金合同》的有关规定,本基金主要投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行

上市的股票(包括央视财经 50 指数成份股、备选成份股、一级市场初次发行或增发的新股)、债券

(包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、可转换债券、资产支持证券等)、货币市场工

具、股指期货、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票的资产不

低于基金资产净值的 85%,其中投资于央视财经 50 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资

产的 90%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资

产净值 5%的现金或到期一年以内的政府债券;权证投资比例不超过基金资产净值的 3%;股指期货、

权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为

95%×央视财经 50 指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。

本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于 2017 年 3 月 27 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投

资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称

“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《建信央视财经 50 指数分级发

起式证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发

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建信央视 502016 年年度报告

布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年 12

月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款

项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图

和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资和衍生工具(主要为股指期货投资)分类为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金

融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性

金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款

项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金

融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本

基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益。

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建信央视 502016 年年度报告

应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于

应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资和衍生工具(主要为股指期货投资)按如下原则确定公允价值并进行估

值:

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最

近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近

交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参

考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具

有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市

场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权

定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参

数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基

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建信央视 502016 年年度报告

金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比

例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减

少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,

申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金

指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的

金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累

计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认

为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价

值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公

允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则

按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小

的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

在存续期内,本基金(包括建信央视 50 份额、建信央视 50A 份额、建信央视 50B 份额)不进行

收益分配。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组

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建信央视 502016 年年度报告

成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部

分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、

经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足

一定条件的,则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股

票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)

等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导

意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收

益法等估值技术进行估值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收

政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于

实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公

司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改

征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策

的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税

法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1) 于 2016 年 5 月 1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。

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建信央视 502016 年年度报告

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起,

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收

入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利

收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)

的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按

50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售

股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前

取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人

所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

活期存款 3,878,977.08 11,164,029.65

定期存款 - -

其中:存款期限 1-3 个月 - -

其他存款 - -

合计: 3,878,977.08 11,164,029.65

7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2016 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 159,799,132.49 161,152,382.18 1,353,249.69

贵 金属 投资 - 金交所

- - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券

银行间市场 - - -

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建信央视 502016 年年度报告

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 159,799,132.49 161,152,382.18 1,353,249.69

上年度末

项目 2015 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 497,131,654.69 568,110,097.64 70,978,442.95

贵 金属 投资 - 金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 497,131,654.69 568,110,097.64 70,978,442.95

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购余额,故未存在因此取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 1,008.53 2,396.74

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 4,909.77 15,433.97

应收债券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

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建信央视 502016 年年度报告

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 133.21 127.71

合计 6,051.51 17,958.42

7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 1,021,688.31 988,606.23

银行间市场应付交易费用 - -

合计 1,021,688.31 988,606.23

7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 7,428.22 51.44

预提费用 506,437.63 323,097.01

合计 513,865.85 323,148.45

7.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

本期

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 447,531,154.72 421,658,963.17

本期申购 5,450,060.10 5,134,977.07

本期赎回(以“-”号填列) -26,535.18 -25,001.11

2016 年 1 月 4 日 基金拆分/份 452,954,679.64 426,768,939.13

额折算前

基金拆分/份额折算变动份额 13,088,482.71 -

本期申购 492,356,727.16 450,862,625.79

本期赎回(以“-”号填列) -827,781,174.05 -758,020,983.96

本期末 130,618,715.46 119,610,580.96

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建信央视 502016 年年度报告

1、本基金的基金份额包括建信央视 50 份额、建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额。本基金申

购含转换入份额;赎回含转换出份额。

2、根据《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金招募说明书》及《关于建信央视财经 50

指数分级发起式证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》的有关规定,本基金的基金

管理人建信基金确定 2016 年 1 月 4 日为本基金的本次定期份额折算基准日。具体折算结果如下:

新增份额 折算后基金份

基金份额名称 折算前份额 折算后份额

折算比例 额净值

建信央视 50 场外份额 23,803,804.64 0.028895789 24,491,634.35 1.2545

建信央视 50 场内份额 9,879,959.00 0.028895789 22,280,612.00 1.2545

建信央视 50A 份额 209,635,458.00 0.057791579 209,635,458.00 1.0007

3、截至 2016 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 101,235,987.00 份(其中建

信央视 50 份额为 5,099,841.00 份,建信央视 50A 份额为 48,068,073.00 份,建信央视 50B 份额

48,068,073.00),托管在场外未上市交易的基金份额为 29,382,728.46 份(2015 年 12 月 31 日:

于深交所上市的基金份额为 423,703,343.00 份(其中建信央视 50 份额为 18,916,229.00 份,建信

央视 50A 份额为 202,393,557.00 份,建信央视 50B 份额 202,393,557.00 份),托管在场外未上市

交易的基金份额为 23,827,811.72 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价

流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申

购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。建信央视 50 基金份额与建

信央视 50A 份额、建信央视 50B 份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份

额的分拆和合并两种转换行为。

7.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 170,455,878.92 28,880,596.90 199,336,475.82

本期利润 18,336,180.52 -69,625,193.26 -51,289,012.74

本期基金份额交易 -124,053,451.19 27,738,984.60 -96,314,466.59

产生的变动数

其中:基金申购款 207,807,918.61 -7,441,832.08 200,366,086.53

基金赎回款 -331,861,369.80 35,180,816.68 -296,680,553.12

本期已分配利润 - - -

本期末 64,738,608.25 -13,005,611.76 51,732,996.49

第 32 页 共 59 页

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7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31

月 31 日 日

活期存款利息收入 88,519.68 158,125.45

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 293,183.59 406,387.48

其他 3,487.40 4,510.70

合计 385,190.67 569,023.63

7.4.7.12 股票投资收益

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 2015 年 1 月 1 日至 2015 年

年 12 月 31 日 12 月 31 日

卖出股票成交总额 989,271,334.10 1,073,518,726.04

减:卖出股票成本总额 971,422,882.89 913,333,587.42

买卖股票差价收入 17,848,451.21 160,185,138.62

7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益-买卖债券差价收入。

7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益-赎回差价收入。

7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益-申购差价收入。

7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益

本基金本报告期间及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

第 33 页 共 59 页

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7.4.7.14 贵金属投资收益

7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。

7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。

7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。

7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。

7.4.7.15 衍生工具收益

7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期间及上年度可比期间无买卖权证收益。

7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益

单位:人民币元

本期收益金额 上年度可比期间收益金额

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月

31 日 31 日

股指期货投资收益 101,720.00 -5,579,100.00

合计 101,720.00 -5,579,100.00

7.4.7.16 股利收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12

月 31 日 月 31 日

股票投资产生的股利收益 6,617,186.45 8,672,739.73

基金投资产生的股利收益 - -

合计 6,617,186.45 8,672,739.73

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7.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2016 年 1 月 1 日至 2016 2015 年 1 月 1 日至 2015 年

年 12 月 31 日 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -69,625,193.26 -32,642,181.75

——股票投资 -69,625,193.26 -32,642,181.75

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -69,625,193.26 -32,642,181.75

7.4.7.18 其他收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12

12 月 31 日 月 31 日

基金赎回费收入 1,312,353.07 1,297,615.31

基金转换费收入 820.97 2,552.73

合计 1,313,174.04 1,300,168.04

1、本基金的场外赎回费率按持有期间递减,场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,不低于赎回费总

额的 25%归入基金资产。

2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中不低于转出基金的赎回费

的 25%归入转出基金的基金资产。

7.4.7.19 交易费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月

月 31 日 31 日

交易所市场交易费用 2,628,665.12 2,895,205.01

银行间市场交易费用 - -

合计 2,628,665.12 2,895,205.01

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7.4.7.20 其他费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12

12 月 31 日 月 31 日

审计费用 60,000.00 63,000.00

信息披露费 400,209.25 399,790.75

债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00

指数使用费 218,454.39 320,706.95

上市年费 60,000.00 60,000.00

银行划款手续费 4,571.36 6,560.99

合计 761,235.00 868,058.69

指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的 0.05%的年

费率计提,逐日累计,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)人民币

50,000.00 元。

7.4.7.21 分部报告

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

1、本基金对截至 2017 年 1 月 3 日止登记在册的建信央视 50A 份额和建信央视 50 份额的基金

份额持有人进行定期份额折算。份额折算方式为建信央视 50A 份额和建信央视 50B 份额按照基金

合同规定的净值计算规则进行净值计算,对建信央视 50A 份额的应得收益进行定期份额折算,每

2 份建信央视 50 份额按 1 份建信央视 50A 份额获得的约定应得收益新增折算份额。折算完成后,

建信央视 50A 份额和建信央视 50 份额的基金份额净值相应调整。

2、财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅助

服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号),要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行

为,以资管产品管理人为增值税纳税人,自 2016 年 5 月 1 日起执行。

根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的

补充通知》(财税[2017]2 号),2017 年 7 月 1 日(含)以后,资管产品运营过程中发生的增值税应

税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7

月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已

纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应

第 36 页 共 59 页

建信央视 502016 年年度报告

税行为的具体征收管理办法,由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表

批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 (“ 建 信 基 基金管理人、基金销售机构

金”)

交 通 银 行 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 交 通 银 基金托管人、基金销售机构

行”)

中国建设银行股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构

美国信安金融服务公司 基金管理人的股东

中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东

建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司

下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.10.1.2 债券交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.10.1.4 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31

第 37 页 共 59 页

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月 31 日 日

当期发生的基金应支付 3,721,017.80 6,414,138.44

的管理费

其中:支付销售机构的客 132,743.50 204,578.46

户维护费

1、支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提,逐日累计

至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.0% / 当年天数。

2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活

动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支

的费用项目。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31

月 31 日 日

当期发生的基金应支付 818,623.93 1,411,110.46

的托管费

支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提,逐日累计至每月

月底,按月支付。其计算公式为:

日托管费=前一日基金资产净值 X 0.22% / 当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

本基金本报告期及上年度可比期间无销售服务费。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位:份

本期

项目

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

建信央视 50 建信央视 50A 建信央视 50B

1,230,323.00 10,025,473.00 10,025,474.00

期初持有的基金份额

期间申购/买入总份额 - - -

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期间因拆分变动份额 614,939.00 - -

减:期间赎回/卖出总 1,845,262.00 10,025,473.00 10,025,474.00

份额

期末持有的基金份额 - - -

期末持有的基金份额 - - -

占基金总份额比例

上年度可比期间

项目

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

建信央视 50 建信央视 50A 建信央视 50B

598,324.00 10,025,473.00 10,025,474.00

期初持有的基金份额

期间申购/买入总份额 - - -

期间因拆分变动份额 631,999.00 - -

减:期间赎回/卖出总份 - - -

期末持有的基金份额 1,230,323.00 10,025,473.00 10,025,474.00

期末持有的基金份额 2.88% 4.95% 4.95%

占基金总份额比例

1、分级基金持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额。

2、基金管理人建信基金在本年度赎回本基金的交易委托中国中投证券有限责任公司办理,适用费

率为 0.50%。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

名称

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行 3,878,977.08 88,519.68 11,164,029.65 158,125.45

1、本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按约定利率计息。

2、本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国

证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。于 2016 年 12 月 31 日的相关余额在资产负债

表中的“结算备付金”科目中单独列示(2015 年 12 月 31 日:同)。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。

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建信央视 502016 年年度报告

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本报告期及上年度可比期间本基金未发生其他需要说明的关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金

本基金本报告期内无利润分配事项。

7.4.12 期末(2016 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

报告期末,本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位:人民币元

股票代 股票名 停牌日 停牌原 期末 复牌 复牌 期末 期末估值总

数量(股) 备注

码 称 期 因 估值单价 日期 开盘单价 成本总额 额

上海电 2016 年 8

601727 重大事项 8.42 - - 953,175 8,789,259.29 8,025,733.50 -

气 月 31 日

2016 年

国电南 重大资产

600406 12 月 29 16.63 - - 248,896 3,876,965.33 4,139,140.48 -

瑞 重组

本基金截至 2016 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股

票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

至本报告期末,本基金银行间市场无债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

至本报告期末,本基金无交易所市场债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管

理人制定政策和程序来识别及分析这些风险,运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程

度,设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督

和检查评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

第 40 页 共 59 页

建信央视 502016 年年度报告

本基金风险管理的主要目标是通过事前监测、事中监控和事后评估,有效管理和控制上述风

险,追求基金资产长期稳定增值。

本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、

监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系,并由独立于公司管理层和其他业务部门的

督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人

出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户,与该机构存款相关的信用风险不重大。本基

金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清

算,违约风险可能性很小。在定期存款和银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对

证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发

行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计

及汇总。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

无。

7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

无。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性

风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种

所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合

理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严

密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理

人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购

赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

第 41 页 共 59 页

建信央视 502016 年年度报告

针对投资品种变现的流动性风险,本基金所持大部分证券在证券交易所上市和银行间同业市

场交易,除 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合

理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其

上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

除 7.4.13.4.1.1 中列示的卖出回购金融资产款外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定

到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因

此账面余额即约为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感

性金融工具面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临

每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和买入返售金融资产等,其余大

部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于

市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2016 年 12 月 31 日

资产

银行存款 3,878,977.08 - - - 3,878,977.08

结算备付金 9,057,604.70 - - - 9,057,604.70

存出保证金 269,133.26 - - - 269,133.26

交易性金融资产 - - - 161,152,382.18 161,152,382.18

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资产 - - - - -

应收证券清算款 - - - 2,141,524.52 2,141,524.52

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建信央视 502016 年年度报告

应收利息 - - - 6,051.51 6,051.51

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 29,819.38 29,819.38

其他资产 - - - - -

资产总计 13,205,715.04 0.00 0.00 163,329,777.59 176,535,492.63

负债

卖出回购金融资产款 - - - - -

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 1,970,964.38 1,970,964.38

应付管理人报酬 - - - 181,111.71 181,111.71

应付托管费 - - - 1,504,284.93 1,504,284.93

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 1,021,688.31 1,021,688.31

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

其他负债 - - - 513,865.85 513,865.85

负债总计 0.00 0.00 0.00 5,191,915.18 5,191,915.18

利率敏感度缺口 13,205,715.04 0.00 0.00 158,137,862.41 171,343,577.45

上年度末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2015 年 12 月 31 日

资产

银行存款 11,164,029.65 - - - 11,164,029.65

结算备付金 28,610,507.86 - - - 28,610,507.86

存出保证金 258,014.58 - - - 258,014.58

交易性金融资产 - - - 568,110,097.64 568,110,097.64

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资产 - - - - -

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - - 17,958.42 17,958.42

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 20,363,245.84 20,363,245.84

其他资产 - - - - -

资产总计 40,032,552.09 - - 588,491,301.90 628,523,853.99

负债

卖出回购金融资产款 - - - - -

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

应付证券清算款 - - - 4,954,350.75 4,954,350.75

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建信央视 502016 年年度报告

应付赎回款 - - - 13,650.83 13,650.83

应付管理人报酬 - - - 562,997.74 562,997.74

应付托管费 - - - 685,661.00 685,661.00

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 988,606.23 988,606.23

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

其他负债 - - - 323,148.45 323,148.45

负债总计 - - - 7,528,415.00 7,528,415.00

利率敏感度缺口 40,032,552.09 - - 580,962,886.90 620,995,438.99

表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予

以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于本期末,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响

(上年末:同)。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金

的所有资产及负债以人民币计价,无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场

交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的

影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金为以央视财经 50 指数为标的指数,原则上采用完全复制的方法,即按照标的指数的成

份股组成及其权重构建基金投资组合。本基金将根据所跟踪的标的指数对其成份股的调整而进行

相应的定期跟踪调整;当标的指数成份股因增发、送配、各类限售股获得流通权等原因而需要进

行成份股权重调整时,当基金投资组合中按标的指数权重投资的股票资产比例或个股比例超过规

定限制时,以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,基金管理人

会对投资组合进行不定期的适当调整,以便实现对跟踪误差的有效控制。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票的资产不低于基金资产

净值的 85%,其中投资于央视财经 50 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%;每

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建信央视 502016 年年度报告

个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现

金或到期一年以内的政府债券;权证投资比例不超过基金资产净值的 3%;股指期货、权证及其他

金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外,本基金的基金管理人每日对本

基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风

险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

占基金

项目 占基金资

资产净

公允价值 公允价值 产净值比

值比例

例(%)

(%)

交易性金融资产-股票投资 161,152,382.18 94.05 568,110,097.64 91.48

交易性金融资产-基金投资 - - - -

交易性金融资产-债券投资 - - - -

交易性金融资产-贵金属投 - - - -

衍生金融资产-权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 161,152,382.18 94.05 568,110,097.64 91.48

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)

相关风险变量的变动

本期末( 2016 年 12 月 上年度末( 2015 年 12 月

分析

31 日 ) 31 日 )

业绩比较基准上升 5% 9,363,218.81 31,148,172.94

业绩比较基准下降 5% -9,363,218.81 -31,148,172.94

7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

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建信央视 502016 年年度报告

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最

低层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于 2016 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层次的余额为 148,987,508.20 元,属于第二层次的余额为 12,164,873.98 元,无属于第三

层次的余额(2015 年 12 月 31 日:第一层次 520,315,178.63 元,第二层次 47,794,919.01 元,无

第三层次)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)

等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票的公允价值列

入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票

公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2016 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31

日:同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允

价值相差很小。

(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

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比例(%)

1 权益投资 161,152,382.18 91.29

其中:股票 161,152,382.18 91.29

2 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 12,936,581.78 7.33

7 其他各项资产 2,446,528.67 1.39

8 合计 176,535,492.63 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

金额单位:人民币元

占基金资产净值

代码 行业类别 公允价值

比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 2,037,466.50 1.19

C 制造业 88,900,179.15 51.88

电力、热力、燃气及水生产和供

D - -

应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 468,941.76 0.27

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技术服务

I 13,225,925.94 7.72

J 金融业 44,551,577.72 26.00

K 房地产业 6,001,976.85 3.50

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 4,445,047.26 2.59

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

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Q 卫生和社会工作 492,800.00 0.29

R 文化、体育和娱乐业 1,028,467.00 0.60

S 综合 - -

合计 161,152,382.18 94.05

以上行业分类以 2016 年 12 月 31 日的中国证监会行业分类标准为依据。

8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

本基金报告期末未持有积极投资股票。

8.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

值比例(%)

1 601318 中国平安 285,844 10,127,452.92 5.91

2 600519 贵州茅台 29,674 9,915,567.10 5.79

3 601166 兴业银行 597,107 9,637,306.98 5.62

4 600016 民生银行 1,004,379 9,119,761.32 5.32

5 600887 伊利股份 517,413 9,106,468.80 5.31

6 601727 上海电气 953,175 8,025,733.50 4.68

7 000651 格力电器 289,330 7,123,304.60 4.16

8 002415 海康威视 282,043 6,715,443.83 3.92

9 000333 美的集团 226,379 6,377,096.43 3.72

10 601398 工商银行 1,432,387 6,316,826.67 3.69

11 000002 万 科A 292,067 6,001,976.85 3.50

12 601988 中国银行 1,445,328 4,971,928.32 2.90

13 000423 东阿阿胶 86,361 4,652,267.07 2.72

14 601601 中国太保 157,663 4,378,301.51 2.56

15 600104 上汽集团 182,020 4,268,369.00 2.49

16 600406 国电南瑞 248,896 4,139,140.48 2.42

17 300017 网宿科技 75,962 4,072,322.82 2.38

18 300070 碧水源 216,435 3,791,941.20 2.21

19 002230 科大讯飞 126,296 3,421,358.64 2.00

第 48 页 共 59 页

建信央视 502016 年年度报告

20 002241 歌尔股份 124,346 3,297,655.92 1.92

21 000895 双汇发展 151,629 3,173,594.97 1.85

22 002008 大族激光 122,252 2,762,895.20 1.61

23 000538 云南白药 26,807 2,041,353.05 1.19

24 601088 中国神华 125,925 2,037,466.50 1.19

25 600690 青岛海尔 202,023 1,995,987.24 1.16

26 000625 长安汽车 130,522 1,949,998.68 1.14

27 000970 中科三环 128,984 1,721,936.40 1.00

28 002038 双鹭药业 60,567 1,617,744.57 0.94

29 600660 福耀玻璃 86,788 1,616,860.44 0.94

30 600196 复星医药 63,218 1,462,864.52 0.85

31 300024 机器人 67,366 1,440,285.08 0.84

32 002410 广联达 91,000 1,328,600.00 0.78

33 600535 天士力 29,843 1,238,186.07 0.72

34 600085 同仁堂 35,658 1,118,948.04 0.65

35 000848 承德露露 99,675 1,115,363.25 0.65

36 300027 华谊兄弟 93,497 1,028,467.00 0.60

37 002385 大北农 131,388 932,854.80 0.54

38 300003 乐普医疗 50,933 913,228.69 0.53

39 000596 古井贡酒 19,331 879,560.50 0.51

40 000049 德赛电池 19,340 813,247.00 0.47

41 002376 新北洋 62,095 769,978.00 0.45

42 600563 法拉电子 20,015 733,950.05 0.43

43 000888 峨眉山A 54,699 653,106.06 0.38

44 600600 青岛啤酒 18,057 531,598.08 0.31

45 300244 迪安诊断 15,400 492,800.00 0.29

46 600717 天津港 46,522 468,941.76 0.27

47 000726 鲁 泰A 23,067 295,488.27 0.17

48 300034 钢研高纳 15,000 292,350.00 0.17

49 300183 东软载波 10,700 264,504.00 0.15

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金报告期末未持有积极投资股票。

第 49 页 共 59 页

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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

占期初基金资产净

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额

值比例(%)

1 601318 中国平安 40,284,291.53 6.49

2 601166 兴业银行 39,067,510.98 6.29

3 600016 民生银行 37,750,161.26 6.08

4 600887 伊利股份 36,640,400.88 5.90

5 600519 贵州茅台 34,789,053.26 5.60

6 002415 海康威视 28,166,029.39 4.54

7 601398 工商银行 26,819,635.00 4.32

8 000333 美的集团 24,090,168.49 3.88

9 000002 万 科A 22,656,501.69 3.65

10 300017 网宿科技 21,448,361.04 3.45

11 601988 中国银行 20,838,167.98 3.36

12 600104 上汽集团 20,817,080.59 3.35

13 000423 东阿阿胶 20,591,962.07 3.32

14 300070 碧水源 17,619,675.87 2.84

15 600406 国电南瑞 17,551,922.85 2.83

16 601601 中国太保 17,021,328.93 2.74

17 002241 歌尔股份 16,636,438.73 2.68

18 002230 科大讯飞 16,367,788.00 2.64

19 000895 双汇发展 14,771,303.37 2.38

20 002008 大族激光 12,126,631.64 1.95

上述买入金额为买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

占期初基金资产净

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额

值比例(%)

1 600016 民生银行 62,597,423.69 10.08

2 601318 中国平安 59,978,983.58 9.66

3 600887 伊利股份 58,526,228.70 9.42

4 600519 贵州茅台 54,948,399.49 8.85

5 000002 万 科A 47,573,438.98 7.66

第 50 页 共 59 页

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6 601398 工商银行 43,851,302.88 7.06

7 002415 海康威视 41,105,825.51 6.62

8 300017 网宿科技 35,943,414.16 5.79

9 000333 美的集团 34,630,141.89 5.58

10 601988 中国银行 34,212,509.22 5.51

11 600104 上汽集团 33,831,984.73 5.45

12 601166 兴业银行 30,201,717.38 4.86

13 600406 国电南瑞 27,482,436.52 4.43

14 601601 中国太保 25,988,568.84 4.18

15 000895 双汇发展 25,660,920.51 4.13

16 000651 格力电器 24,519,821.30 3.95

17 300070 碧水源 24,013,092.51 3.87

18 002230 科大讯飞 23,803,178.51 3.83

19 002241 歌尔股份 22,825,225.09 3.68

20 002008 大族激光 17,505,405.90 2.82

21 601088 中国神华 16,521,378.03 2.66

22 000423 东阿阿胶 15,488,186.88 2.49

23 000625 长安汽车 14,139,779.38 2.28

24 600690 青岛海尔 13,291,078.06 2.14

25 601727 上海电气 12,968,039.92 2.09

上述卖出金额为卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本(成交)总额 634,090,360.69

卖出股票收入(成交)总额 989,271,334.10

上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括

相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

持仓量(买/ 合约市值 公允价值变

代码 名称 风险说明

卖) (元) 动(元)

公允价值变动总额合计(元) -

股指期货投资本期收益(元) 101,720.00

股指期货投资本期公允价值变动(元) -

本基金本报告期间持有股指期货,但期末未持有。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易

活跃、与标的指数相关性高的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低主要由

申购赎回带来的股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差,以达到有效跟踪标的指数的目的。

本基金投资于股指期货,对基金总体风险的影响很小,并符合既定的投资政策和投资目标。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金报告期内未投资于国债期货。

8.11.3 本期国债期货投资评价

本报告期本基金未投资国债期货。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1

本基金本报告期末按公允价值占基金资产净值比例投资的前十名证券发行主体中,中国工商

银行股份有限公司(601398)于 2 月 23 日发布公告,工银欧洲马德里分行正在配合西班牙有关机

构对一起洗钱案件进行调查。

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8.12.2

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 269,133.26

2 应收证券清算款 2,141,524.52

3 应收股利 -

4 应收利息 6,051.51

5 应收申购款 29,819.38

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 2,446,528.67

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位:人民币元

占基金资产

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 流通受限情况说明

净值比例(%)

1 601727 上海电气 8,025,733.50 4.68 发行股份购买资产

8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

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持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份额

持有份额 持有份额

额比例 比例

建信央视 2,675 12,890.68 6,870,224.11 19.92% 27,612,345.35 80.08%

50

建信央视 243 197,811.00 37,128,851.00 77.24% 10,939,222.00 22.76%

50A

建信央视 1,336 35,979.10 6,040,838.00 12.57% 42,027,235.00 87.43%

50B

4,254 30,704.92 50,039,913.11 38.31% 80,578,802.35 61.69%

合计

分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各

自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

9.2 期末上市基金前十名持有人

建信央视 50

占上市总份额

持有人名称 持有份额(份)

序号 比例

1 海通证券资管-招商证券-海通怡 912,400.00 17.89%

然恒旭 1 号集合资产管理计划

2 中信证券股份有限公司 800,000.00 15.69%

3 中国人寿保险(集团)公司企业年金 503,852.00 9.88%

计划-中国农业银行股份有限

4 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任 346,468.00 6.79%

公司企业年金计划-中国工商银

5 上海青昀投资管理有限公司-青昀 300,000.00 5.88%

分形 1 号私募证券投资基金

6 张晓慧 237,600.00 4.66%

7 梁鹏利 111,362.00 2.18%

8 郑凯鹏 100,000.00 1.96%

9 李海波 99,400.00 1.95%

10 谭长伍 93,659.00 1.84%

建信央视 50A

占上市总份额

持有人名称 持有份额(份)

序号 比例

1 中国太平洋人寿保险股份有限公司 14,982,403.00 31.17%

-传统-普通保险产品

2 工银瑞信基金-农业银行-中油财 8,234,562.00 17.13%

务有限责任公司

3 中国银河证券股份有限公司 6,222,732.00 12.95%

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4 钱鸿玮 4,362,950.00 9.08%

5 工银瑞信基金公司-工行-中国工 4,090,700.00 8.51%

商银行股份有限公司

6 上海明汯投资管理有限公司-明汯 1,636,467.00 3.40%

多策略对冲 1 号基金

7 童建功 1,150,000.00 2.39%

8 杨长志 1,043,822.00 2.17%

9 核心资本管理(杭州)有限公司-核 800,000.00 1.66%

心资本萧媒一号证券投资基金

10 邹金平 520,000.00 1.08%

建信央视 50B

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额

比例

1 恒安标准人寿保险有限公司-投连 2,038,774.00 4.24%

险 05

2 吉烈钧 3,000,000.00 6.24%

3 张少华 1,258,753.00 2.62%

4 陈娟养 1,020,000.00 2.12%

5 林彩庆 1,020,000.00 2.12%

6 深圳前海元始投资有限公司 891,300.00 1.85%

7 银河期货有限公司-银河期货瑞安 683,800.00 1.42%

华丰 1 号资产管理计划

8 杜婷婷 517,272.00 1.08%

9 山西汇丰兴业投资集团有限公司 510,000.00 1.06%

10 袁健健 466,500.00 0.97%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

占基金总份额

份额级别 持有份额总数(份)

项目 比例

建信央视 50 744.13 0.00%

建信央视 50A - -

基金管理人所有从业人员

建信央视 50B - -

持有本基金

744.13 0.00%

合计

分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用

各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、该只基金的基金经理未持有该只基金。

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建信央视 502016 年年度报告

9.5 发起式基金发起资金持有份额情况

本基金本报告期末无发起式基金发起资金持有份额。

§10 开放式基金份额变动

单位:份

项目 建信央视 50 建信央视 50A 建信央视 50B

基金合同生效日(2013 年 3 月 28 1,074,180,092.90 271,646,642.00 271,646,642.00

日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 42,744,040.72 202,393,557.00 202,393,557.00

本报告期基金总申购份额 497,806,787.26 - -

减:本报告期基金总赎回份额 827,807,709.23 - -

本报告期基金拆分变动份额(份额 321,739,450.71 -154,325,484.00 -154,325,484.00

减少以"-"填列)

本报告期期末基金份额总额 34,482,569.46 48,068,073.00 48,068,073.00

1、总申购份额含转换入份额;总赎回份额含转换出份额。

2、拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及基金折算变动份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

我公司于 2016 年 11 月 22 日第四届董事会第五次会议决定调整高管职务名称,曲寅军任首

席投资官(副总裁)、张威威任首席市场官(副总裁)。2016 年 12 月 23 日公司第四届董事会第十

二次临时会议决定吴曙明任首席风险官(副总裁)、吴灵玲任首席财务官(副总裁),已按有关规

定报中国基金业协会和北京证监局备案,并于 12 月 27 日对外公告。

报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。

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建信央视 502016 年年度报告

11.4 基金投资策略的改变

本报告期基金投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 60,000.00

元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、证券交易所

处罚或公开谴责,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。

本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票

券商名称 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金

总量的比例

齐鲁证券 3 447,907,171.57 27.59% 411,726.69 27.56% -

安信证券 2 410,385,673.64 25.28% 373,994.73 25.04% -

招商证券 1 389,398,904.94 23.99% 362,651.98 24.28% -

长江证券 2 242,188,559.38 14.92% 222,425.98 14.89% -

华创证券 1 66,112,192.00 4.07% 61,570.12 4.12% -

天风证券 1 43,963,616.40 2.71% 40,068.08 2.68% -

华泰证券 4 23,405,576.86 1.44% 21,328.91 1.43% -

瑞银证券 1 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

光大证券 1 - - - - -

中银国际 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

中投证券 3 - - - - -

高华证券 1 - - - - -

国金证券 1 - - - - -

中信证券 2 - - - - -

1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字

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建信央视 502016 年年度报告

[2007]48 号)的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》,基金管理人制定了提供

交易单元的券商的选择标准,具体如下:

(1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作高度

保密的要求,在最近一年内没有重大违规行为;

(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;

(3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市场、

行业、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人,能

够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务;

(4)佣金费率合理。

2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中国证

监会备案及通知基金托管人。

3、本基金本报告期内新增一个天风证券交易单元,剔除一个长江证券交易单元。本基金与托管在

同一托管行的公司其他基金共用交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

本报告期内,本基金租用的证券公司交易单元未进行其他证券投资。

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 关于乐融多源投资咨询有限 指定报刊和/或公司 2016 年 1 月 11 日

公司代销建信基金管理有限 网站

公司产品的公告

2 建信基金管理有限责任公司 指定报刊和/或公司 2016 年 4 月 15 日

关于新增奕丰金融服务(深 网站

圳)有限公司为代销机构并参

加费率优惠活动的公告

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证监会批准建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金设立的文件;

2、《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金基金合同》;

3、《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金招募说明书》;

4、《建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金托管协议》;

5、基金管理人业务资格批件和营业执照;

6、基金托管人业务资格批件和营业执照;

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建信央视 502016 年年度报告

7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。

12.2 存放地点

基金管理人或基金托管人处。

12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复印件。

建信基金管理有限责任公司

2017 年 3 月 29 日

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