首页 - 基金 - 中期报告 - 正文

招商金砖:2017年半年度报告

来源:巨潮网 2017-08-29 00:00:00
关注证券之星官方微博:

招商标普金砖四国指数证券投资基金

(LOF)2017 年半年度报告

2017 年 6 月 30 日

基金管理人:招商基金管理有限公司

基金托管人:中国银行股份有限公司

送出日期:2017 年 8 月 29 日

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并

对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以

上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 8 月 28 日复核了本 报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 6 月 30 日止。

第 1 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

1.2 目录

§1 重要提示及目录 .............................................................................................................................. 1

1.1 重要提示 ................................................................................................................................................ 1

1.2 目录 ........................................................................................................................................................ 2

§2 基金简介 ......................................................................................................................................... 4

2.1 基金基本情况......................................................................................................................................... 4

2.2 基金产品说明......................................................................................................................................... 4

2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................................... 4

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ......................................................................................................... 5

2.5 信息披露方式......................................................................................................................................... 5

2.6 其他相关资料......................................................................................................................................... 5

§3 主要财务指标和基金净值表现 ....................................................................................................... 5

3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................................... 5

3.2 基金净值表现......................................................................................................................................... 6

§4 管理人报告 ..................................................................................................................................... 7

4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................................. 7

4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ..................................................................... 8

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................................... 8

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................................................................... 9

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................................... 9

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................... 10

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................... 11

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................... 11

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 11

§5 托管人报告 ................................................................................................................................... 12

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................................... 12

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................... 12

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................... 12

§6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................................................................. 12

6.1 资产负债表........................................................................................................................................... 12

6.2 利润表 .................................................................................................................................................. 13

6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ....................................................................................................... 14

6.4 报表附注 .............................................................................................................................................. 16

§7 投资组合报告 ............................................................................................................................... 30

7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................................... 30

7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ....................................................................... 31

7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ....................................................................................................... 31

7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ........................................... 31

7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ................................................................................................... 34

第 2 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ....................................................................................... 36

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ....................................... 36

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........................... 36

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 ........................... 36

7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ..................................... 36

7.11 投资组合报告附注............................................................................................................................. 36

§8 基金份额持有人信息 .................................................................................................................... 37

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................... 37

8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................... 37

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................... 38

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................................... 38

§9 开放式基金份额变动 .................................................................................................................... 38

§10 重大事件揭示.............................................................................................................................. 38

10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................. 38

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................. 38

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 38

10.4 基金投资策略的改变......................................................................................................................... 38

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................. 39

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 39

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......................................................................................... 39

10.8 其他重大事件..................................................................................................................................... 39

§11 备查文件目录.............................................................................................................................. 40

11.1 备查文件目录..................................................................................................................................... 40

11.2 存放地点 ............................................................................................................................................ 41

11.3 查阅方式 ............................................................................................................................................ 41

第 3 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)

基金简称 招商标普金砖四国指数(QDII-LOF)

场内简称 招商金砖

基金主代码 161714

交易代码 161714

基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)

基金合同生效日 2011 年 2 月 11 日

基金管理人 招商基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 33,876,886.44 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2011 年 5 月 11 日

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金采用指数化投资方式,通过投资纪律约束和量化风险管理,力

求实现对标的指数的有效跟踪,获得与标的指数收益相似的回报。本

基金控制目标为基金净值收益率与标的指数收益率之间的年跟踪误

差不超过 6%。

投资策略 本基金至少 80%以上的资产采用完全复制法进行指数化投资,即按照

标准普尔金砖四国 40 指数成分股及其权重构建指数投资组合,并根

据标的指数成分股及其权重的变化进行相应调整。在因特殊情况导致

无法获得足够数量的股票时,基金管理人将采用优化方法构建最优投

资组合的个股权重比例,以求尽可能贴近目标指数的表现。

业绩比较基准 标准普尔金砖四国 40 总收益指数(S&P BRIC 40 Index(Net TR))

收益率。

风险收益特征 本基金是被动管理的指数型基金,主要投资方向为标普金砖四国 40

指数的成分股及备选成分股,属于具有较高风险和收益语气的证券投

资基金品种,其预期分析与收益水平高于债权型基金和混合型基金。

并且,本基金主要投资于以金砖四国为代表的新兴市场,其风险收益

水平高于投资于海外成熟市场的基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 招商基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

姓名 潘西里 王永民

信息披露

联系电话 0755-83196666 010-66594896

负责人

电子邮箱 cmf@cmfchina.com fcid@bankofchina.com

客户服务电话 400-887-9555 95566

传真 0755-83196475 010-66594942

第 4 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

注册地址 深圳市福田区深南大道 7088 号 北京西城区复兴门内大街 1 号

办公地址 中国深圳深南大道 7088 号招商 北京西城区复兴门内大街 1 号

银行大厦

邮政编码 518040 100818

法定代表人 李浩 田国立

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外投资顾问 境外资产托管人

中文 - 中国银行(香港)有限公司

名称

英文 - Bank Of China(Hong Kong) Limited

注册地址 12/F, BANK OF CHINA TOWER, 1

-

GARDEN ROAD, HONG KONG

办公地址 32/F, BANK OF CHINA TOWER, 1

-

GARDEN ROAD, HONG KONG

邮政编码 - -

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸 中国证券报、上海证券报、证券时报

名称

登载基金半年度报告正文的 http://www.cmfchina.com

管理人互联网网址

基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日)

本期已实现收益 504,427.96

本期利润 3,980,135.80

加权平均基金份额本期利润 0.0992

本期加权平均净值利润率 11.59%

本期基金份额净值增长率 11.45%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 06 月 30 日)

期末可供分配利润 -14,031,054.48

第 5 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

期末可供分配基金份额利润 -0.4142

期末基金资产净值 30,010,109.14

期末基金份额净值 0.886

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年 06 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 -11.40%

注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣

除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;

2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要

低于所列数字。

3、期末可供分配利润等于未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

净值增长 净值增长率 业绩比较基 业绩比较基准收

阶段 ①-③ ②-④

率① 标准差② 准收益率③ 益率标准差④

过去一个月 -0.34% 0.74% -0.18% 0.77% -0.16% -0.03%

过去三个月 3.63% 0.83% 4.50% 0.85% -0.87% -0.02%

过去六个月 11.45% 0.79% 14.37% 0.82% -2.92% -0.03%

过去一年 24.26% 0.85% 29.34% 0.88% -5.08% -0.03%

过去三年 11.45% 1.15% 19.19% 1.20% -7.74% -0.05%

自基金合同

-11.40% 1.15% 10.97% 1.23% -22.37% -0.08%

生效起至今

第 6 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

招商基金管理有限公司于 2002 年 12 月 27 日经中国证监会(2002)100 号文批准设立。目前,

公司注册资本金为人民币 2.1 亿元,招商银行股份有限公司持有公司全部股权的 55%,招商证券

股份有限公司持有公司全部股权的 45%。

招商基金管理有限公司首批获得企业年金基金投资管理人资格、基本养老保险基金投资管理

资格;2004 年获得全国社保基金投资管理人资格;同时拥有 QDII(合格境内机构投资者)资格、专

户理财(特定客户资产管理计划)资格。

截至 2017 年 6 月 30 日,本基金管理人共管理 137 只基金,公募基金管理规模快速增长,公

募基金管理规模为 3711 亿元,行业排名第 6。

2017 年上半年获奖情况如下:

债券投资能力五星基金公司(海通证券)

晨星 2017 年度基金奖提名(晨星)

招商产业债三年期开放式债券型持续优胜金牛基金《中国证券报》

金基金股票投资回报基金管理公司奖《上海证券报》

招商双债增强2016 年度金基金一年期债券基金奖《上海证券报》

第 7 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

招商产业债2016 年度金基金三年期债券基金奖《上海证券报》

招商安瑞进取三年持续回报积极债券型明星基金奖《证券时报》

招商产业债基金三年持续回报普通债券型明星基金奖《证券时报》

招商丰融基金2016 年度绝对收益明星基金奖《证券时报》

招商制造业转型基金2016 年度平衡混合型明星基金奖《证券时报》

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理期限 证券从

姓名 职务 说明

任职日期 离任日期 业年限

男,硕士。曾任职于新东方教育

科技集团;2010 年 6 月加入国泰

基金管理有限公司,历任管理培

训生、宏观经济研究高级经理、

首席经济学家助理、国际业务部

负责人;2015 年加入招商基金管

理有限公司,现任国际业务部总

本基金的 监兼招商资产管理(香港)有限

白海峰 2016 年 11 月 8 日 - 7

基金经理 公司执行董事兼总经理、招商标

普金砖四国指数证券投资基金

(LOF)、招商全球资源股票型证

券投资基金(QDII)、招商中国

信用机会定期开放债券型证券

投资基金(QDII)及招商沪港深

科技创新主题精选灵活配置混

合型证券投资基金基金经理。

注:1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日期;后任基金经理的任职日期以及历

任基金经理的离任日期为公司相关会议做出决定的公告(生效)日期;

2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人

员范围的相关规定。

4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

本基金无境外投资顾问。

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

基金管理人声明:在本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、

《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理实行办法》等

有关法律法规及其各项实施准则的规定以及《招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)基金合

同》等基金法律文件的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制

风险的前提下,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金

第 8 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.4.1 公平交易制度的执行情况

基金管理人(以下简称“公司”)已建立较完善的研究方法和投资决策流程,确保各投资组合

享有公平的投资决策机会。公司建立了所有组合适用的投资对象备选库,制定明确的备选库建立、

维护程序。公司拥有健全的投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各

投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操

作需要经过严格的审批程序。公司的相关研究成果向内部所有投资组合开放,在投资研究层面不

存在各投资组合间不公平的问题。

4.4.2 异常交易行为的专项说明

公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送

的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易,公司要求相

关投资组合经理提供决策依据,并留存记录备查,完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合

等除外。

本报告期内,本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行本公司所

有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易不存在成交较少的单边交易量超过该证券当日成

交量的 5%的情形。报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析

上半年,全球资产表现分化明显。全球权益类资产整体向好,但分化和轮动加剧。其中,美

股、欧股、港股等继续表现强势,而大宗商品整体上则持续弱势。

美国经济基本面继续乐观,就业状况继续保持相对良好,但修正后的一季度经济增速低于预

期。从上半年看,美国主要股指上半年均收获多年同期最大涨幅,道指、纳指与标普 500 指数分

别上涨 8%、8.2%和 14.1%。上半年,基于美国特朗普政治举措以及欧洲大选不确定性,大量资金

从发达市场涌向新兴市场,其中对中国经济短期看好,使大量海外避险资金挤入港股,海外机构

对香港市场的看好也撬动了中国内地资金,在海外资金和内地资金的共同作用下,恒生指数的表

现在全球主要资产中名列前茅。

上半年,大宗商品总体上仍然呈现弱势,特别是原油,二季度内 WTI 期货累跌 9%,上半年累

跌 14.3%,创 1998 年以来最大上半年跌幅。全球原油市场继续在博弈中进行供需再平衡,尤其是

2 季度以来,OPEC 与其他产油国达成的冻产协议执行低于预期,同时 EIA 原油库存仍然持续高企,

第 9 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

美国库欣地区库存创新高,美国页岩油复产超预期,致使上半年国际油价继续弱势下行。

从基本面因素来看,短期国际能源价格仍然不容乐观。从需求方面看,世界石油需求总体上

呈现小幅上涨态势;从供给方面看,OPEC 国家及以俄罗斯为首的非 OPEC 国家达成的减产协议能

否顺利实行,将成为影响未来世界原油供给的关键因素,若减产能执行到位或超预期,未来全球

原油供给增幅将显著缩小。非基本面因素一方面形成了油价小幅上涨的一致预期,另一方面也增

强了石油市场风险,增大了未来国际油价大幅波动的可能性。今年以来,黄金等避险资产价格显

著反弹,且未来在相对弱势美元影响下,有望继续震荡反弹,上半年金价累计上涨了 7.9%。

上半年以来,由于国际油价持续下行,俄罗斯经济依然承受着较大的压力。巴西的国内经济

下滑势头有所稳定,但货币表现和经济状况总体仍然疲软,且受国内政局不稳影响较大。相比较

俄罗斯、巴西,印度经济在金砖四国中仍然相对看好,总体继续呈现较好的增长势头,受之前国

内币制改革的影响开始减弱。

今年以来港股市场持续强势,在全球经济企稳复苏、美元弱势震荡以及南下资金的推动下,

继续表现抢眼,成上半年全球表现最好的市场。二季度末开始,受整体估值中枢上移影响,波动

性开始加大,板块轮动明显。

整体看,以金砖四国为代表的新兴经济体今年以来表现总体平稳。本基金在上半年继续维持

严格复制跟踪指数策略。

4.5.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末,本报告期份额净值增长率为 11.45%,同期业绩比较基准增长率为 14.37%。

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

进入 2017 年以来,全球经济持续弱复苏,除了美国,其他主要发达经济体经济也明显改善,

其中欧洲经济复苏明显,日本 GDP 亦稳定回升,英、日核心 CPI 指数持续走强。美国通胀在长期

上升之后略有放缓,但美联储认为临时性因素在很大程度上解释了核心通胀率在过去数月中的下

降,因此从长期来看核心通胀将保持上升。因此,下半年看,伴随着全球经济的改善,欧美主要

经济体将实行紧缩的货币政策,预计美联储将通过兑现其加息承诺(第三次加息时间预计由今年

9 月变为年底)和缩减资产负债表规模来实行紧缩的货币政策。美国经济基本面也可能会对缩表

进程产生影响,美联储收紧的进度取决于就业和通胀的走势,如果加息过程中经济数据出现持续

性的大幅恶化,美联储紧缩的节奏就会相应放缓,以对冲经济下行风险。下半年欧元区 QE 收缩的

迹象亦较为明显。

未来本指数基金的表现将继续在很大程度上取决于金砖四国经济的基本面表现,尤其是中国

宏观经济情况以及港股市场的表现。预计随着下半年中国政府供给侧改革的持续推进,去杠杆、

第 10 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

去库存,产能出清的加快,中国经济的供需环境未来有望得到进一步改善,未来我们将密切关注

中国各项调结构、市场去杠杆的进程,并持续关注美国宏观经济、就业状况及美联储加息节奏等

因素,提前做好经济预判。预计下半年发达、新兴国家内部经济周期的分化仍将持续,油价等大

宗商品价格将继续弱势波动,因此金砖四国经济体的表现将继续呈现分化。

本基金依然会保持紧密跟踪指数的策略。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内,本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理有限

公司基金估值委员会管理制度》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估

值政策。另外,公司设立由投资和研究部门、风险管理部、基金核算部、法律合规部负责人和基

金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工

作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序,定期评价现有估值政

策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。

投资和研究部门以及基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品

种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了

影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;投资和研究

部门定期审核公允价值的确认和计量;研究部提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者

调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适

用;基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性,并负责与托管行沟通估值调整事项;风险管

理部负责估值委员会工作流程中的风险控制;法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复

核监督工作;法律合规部与基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。

基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息,参与 估值政策讨论;对需采用特别估值程

序的证券,基金及时启动特别估值程序,由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案并与托管

行沟通后由基金核算部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理

人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定提供在银

行间同业市场和交易所市场交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未进行利润分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内,本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形,相关解决方

第 11 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

案已经上报证监会。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对招商标普金砖四国指数证

券投资基金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法

律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽

职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议

的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购

赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金

份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金

融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体:招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)

报告截止日:2017 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 6.4.7.1 620,788.42 1,301,969.67

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 6.4.7.2 28,552,150.70 40,044,141.74

其中:股票投资 28,552,150.70 40,044,141.74

基金投资 - -

债券投资 - -

第 12 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 885,038.83 -

应收利息 6.4.7.5 195.48 253.77

应收股利 248,389.43 109,802.23

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 203,232.00 208,110.00

资产总计 30,509,794.86 41,664,277.41

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 265,171.30 55,524.80

应付管理人报酬 20,387.75 27,849.84

应付托管费 6,371.19 8,703.08

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 - -

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 207,755.48 344,168.82

负债合计 499,685.72 436,246.54

所有者权益:

实收基金 6.4.7.9 33,876,886.44 51,847,876.40

未分配利润 6.4.7.10 -3,866,777.30 -10,619,845.53

所有者权益合计 30,010,109.14 41,228,030.87

负债和所有者权益总计 30,509,794.86 41,664,277.41

注:1、基金份额净值 0.886 元,基金份额总额 33,876,886.44 份;

2、本报告期内股票投资中包含存托凭证投资。

6.2 利润表

会计主体:招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)

本报告期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日

单位:人民币元

第 13 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

附注号 本期 上年度可比期间

项 目 2017 年 1 月 1 日 至 2016 年 1 月 1 日 至

2017 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日

一、收入 4,593,532.98 2,099,980.36

1.利息收入 3,147.97 4,524.47

其中:存款利息收入 6.4.7.11 3,147.97 4,524.47

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) 1,147,019.06 -2,078,476.02

其中:股票投资收益 6.4.7.12 823,502.57 -2,825,022.12

基金投资收益 6.4.7.13 - -

债券投资收益 6.4.7.14 - -

资产支持证券投资收益 6.4.7.15 - -

贵金属投资收益 6.4.7.16 - -

衍生工具收益 6.4.7.17 - -

股利收益 6.4.7.18 323,516.49 746,546.10

3.公允价值变动收益(损失以“-” 6.4.7.19

3,475,707.84 4,141,862.00

号填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -45,513.47 23,041.44

5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.20 13,171.58 9,028.47

减:二、费用 613,397.18 640,493.40

1.管理人报酬 6.4.10.2.1 136,974.05 185,142.75

2.托管费 6.4.10.2.2 42,804.44 57,857.09

3.销售服务费 - -

4.交易费用 6.4.7.21 32,007.85 21,155.50

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支出 - -

6.其他费用 6.4.7.22 401,610.84 376,338.06

三、利润总额(亏损总额以“-”号

3,980,135.80 1,459,486.96

填列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,980,135.80 1,459,486.96

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)

本报告期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期

项目

2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日

第 14 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基

51,847,876.40 -10,619,845.53 41,228,030.87

金净值)

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期净 - 3,980,135.80 3,980,135.80

利润)

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -17,970,989.96 2,772,932.43 -15,198,057.53

(净值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 - - -

2.基金赎回款 -17,970,989.96 2,772,932.43 -15,198,057.53

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净

- - -

值变动(净值减少以“-”

号填列)

五、期末所有者权益(基

33,876,886.44 -3,866,777.30 30,010,109.14

金净值)

上年度可比期间

2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基

76,483,934.60 -23,997,145.31 52,486,789.29

金净值)

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期净 - 1,459,486.96 1,459,486.96

利润)

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -10,934,067.16 3,696,376.41 -7,237,690.75

(净值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 933,075.24 -315,406.35 617,668.89

2.基金赎回款 -11,867,142.40 4,011,782.76 -7,855,359.64

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净

- - -

值变动(净值减少以“-”

号填列)

五、期末所有者权益(基

65,549,867.44 -18,841,281.94 46,708,585.50

金净值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:

金旭 欧志明 何剑萍

第 15 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)系由基金管理人招商基金

管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)

基金合同》及其他有关法律法规的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)

证监许可[2010]1244 号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不定期,首次

设立募集基金份额为 436,572,159.14 份,经德勤华永会计师事务所有限公司验证,并出具了编号

为德师报(验)字(11)第 0004 号验资报告。《招商标普金砖四国指数证券投资基金基金合同》(以下

简称“基金合同”)于 2011 年 2 月 11 日正式生效。本基金的基金管理人为招商基金管理有限公

司,基金托管人为中国银行股份有限公司,境外托管人为中国银行(香港)有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及截至报告期末最新公告的《招商标普金

砖四国指数证券投资基金更新的招募说明书》的有关规定,本基金主要投资于全球证券市场中具

有良好流动性的金融工具,包括普通股、优先股、存托凭证等权益类证券;银行存款、可转让存

单、回购协议、短期政府债券等货币市场工具;政府债券、公司债券、可转换债券等固定收益类

证券;以及基金、ETFs、金融衍生品和中国证监会许可的其他金融工具。投资于股票等权益类证

券的比例不低于基金资产的 90%,其中投资于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的

比例不低于 80%。现金及到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。如法律

法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本

基金的业绩比较基准为:标准普尔金砖四国 40 总收益指数(S&P BRIC 40 Index(Net TR))收

益率。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)

以及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露

方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关

规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2017 年 6 月 30 日的财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至

2017 年 6 月 30 日的经营成果和基金净值变动情况。

第 16 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期内无需说明的重大会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期内无需说明的重大会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期内无需说明的重大会计差错更正。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税

[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国

家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关

于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利

差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]48 号《关于实施全国中小企业股份转让系统

挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股

息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值

税试点的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、

财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基

金同类型基金涉及的主要税项请参见下文,本基金本期依法适用相关条款:

1) 2016 年 4 月 30 日 (含)前以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业

税。

2) 证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债

券免征营业税和增值税;2018 年 1 月 1 日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值

税应税行为,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。

3) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股

息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。

4) 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期

内向主管税务机关申报缴纳;从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以

内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)

第 17 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。

上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

5) 对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%

的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。

6) 对于基金从事 A 股买卖,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方

不再缴纳印花税。

7) 基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益,其涉及的税收政策,

按照相关国家或地区税收法律和法规执行。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

本期末

项目

2017 年 6 月 30 日

活期存款 620,788.42

定期存款 -

其中:存款期限 1-3 个月 -

其他存款 -

合计: 620,788.42

6.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2017 年 6 月 30 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 25,566,392.24 28,552,150.70 2,985,758.46

贵金属投资-金交

- - -

所黄金合约

交易所市场 - - -

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 25,566,392.24 28,552,150.70 2,985,758.46

第 18 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末无衍生金融工具。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

本期末

项目

2017 年 6 月 30 日

应收活期存款利息 195.48

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 -

应收债券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借利息 -

其他 -

合计 195.48

6.4.7.6 其他资产

单位:人民币元

本期末

项目

2017 年 6 月 30 日

其他应收款 203,232.00

待摊费用 -

其他资产项目 -

合计 203,232.00

6.4.7.7 应付交易费用

本基金本报告期末无应付交易费用。

6.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

本期末

项目

2017 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

第 19 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

应付赎回费 494.43

预提费用 199,700.09

其他 -

应付指数使用费 7,560.96

合计 207,755.48

6.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

本期

项目 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 51,847,876.40 51,847,876.40

本期申购 - -

本期赎回(以“-”号填列) -17,970,989.96 -17,970,989.96

本期末 33,876,886.44 33,876,886.44

注:本期申购含红利再投、转换入份(金)额,本期赎回含转换出份(金)额。

6.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -22,302,075.82 11,682,230.29 -10,619,845.53

本期利润 504,427.96 3,475,707.84 3,980,135.80

本期基金份额交易

7,766,593.38 -4,993,660.95 2,772,932.43

产生的变动数

其中:基金申购款 - - -

基金赎回款 7,766,593.38 -4,993,660.95 2,772,932.43

本期已分配利润 - - -

本期末 -14,031,054.48 10,164,277.18 -3,866,777.30

6.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期

项目

2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 3,147.97

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 -

其他 -

合计 3,147.97

第 20 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位:人民币元

本期

项目

2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 17,366,521.60

减:卖出股票成本总额 16,543,019.03

买卖股票差价收入 823,502.57

6.4.7.13 基金投资收益

本基金本报告期内无基金投资收益。

6.4.7.14 债券投资收益——买卖债券差价收入

本基金本报告期内无债券投资收益。

6.4.7.15 资产支持证券投资收益

本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。

6.4.7.16 贵金属投资收益

本基金本报告期内无贵金属投资收益。

6.4.7.17 衍生工具收益

本基金本报告期内无衍生工具投资收益。

6.4.7.18 股利收益

单位:人民币元

本期

项目

2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日

股票投资产生的股利收益 323,516.49

基金投资产生的股利收益 -

合计 323,516.49

6.4.7.19 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期

项目名称

2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日

1.交易性金融资产 3,475,707.84

——股票投资 3,475,707.84

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

第 21 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 3,475,707.84

6.4.7.20 其他收入

单位:人民币元

本期

项目

2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日

基金赎回费收入 13,171.58

其他 -

合计 13,171.58

注:本基金的赎回费按一定比例归入基金资产。

6.4.7.21 交易费用

单位:人民币元

本期

项目

2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日

交易所市场交易费用 32,007.85

银行间市场交易费用 -

合计 32,007.85

6.4.7.22 其他费用

单位:人民币元

本期

项目

2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日

审计费用 21,181.60

信息披露费 148,765.71

指数使用费 189,867.25

银行费用 2,505.61

上市费 29,752.78

其他 9,537.89

合计 401,610.84

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事

项。

第 22 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

招商基金管理有限公司 基金管理人

中国银行 基金托管人

中国银行(香港) 基金境外托管人

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。

6.4.10.1.2 债券交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。

6.4.10.1.3 债券回购交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

6.4.10.1.4 基金交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的基金交易。

6.4.10.1.5 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。

6.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30

30 日 日

当期发生的基金应

136,974.05 185,142.75

支付的管理费

其中:支付销售机

46,825.12 46,003.44

构的客户维护费

注:支付基金管理人招商基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.80%的年

第 23 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.80%÷当年天数

6.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30

30 日 日

当期发生的基金应

42,804.44 57,857.09

支付的托管费

注:支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值×0.25%的年费率计提,逐日累

计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 2016年1月1日 至 2016年6月30

关联方名称 日 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 576,087.65 3,148.80 1,598,452.19 4,524.47

中国银行(香港) 44,700.77 -0.83 63,218.52 -

注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行和中国银行(香港)保管,按适用利率计息。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

6.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

第 24 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

6.4.12 期末(2017 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末无暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。

6.4.13 金融工具风险及管理

本基金是股票型基金,本基金的运作涉及的金融工具主要包括股票投资等。与这些金融工具

有关的风险,以及本基金的基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金的基金管理人从事风险管理的目标是提升本基金风险调整后收益水平,保证本基金的

基金资产安全,维护基金份额持有人利益。基于该风险管理目标,本基金的基金管理人风险管理

的基本策略是识别和分析本基金运作时本基金面临的各种类型的风险,确定适当的风险容忍度,

并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。本基金目前面临的主要风险

包括:市场风险、信用风险和流动性风险。与本基金相关的市场风险主要包括利率风险、外汇风

险和市场价格风险。

本基金的基金管理人建立了以全面、独立、互相制约以及定性和定量相结合为原则的,监事

会、董事会及下设风险控制委员会、督察长、风险管理委员会、法律合规部和风险管理部等多层

次的风险管理组织架构体系。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的

信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、存出保证金及其他。

本基金的银行存款存放于本基金的基金托管人中国银行和境外托管人中国银行(香港),与该

银行存款相关的信用风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证

券交收和款项清算,在境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完

成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小。

第 25 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。

6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本基金流动风险来源于开放式基

金每日兑付赎回资金的流动性风险,因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集

中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持有的大部分交易

性金融资产在证券交易所上市,本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有

的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固

定到期日且不计息。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款,设计

了非常情况下赎回资金的处理模式,控制因开放模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利

益。日常流动性风险管理中,本基金的基金管理人每日监控和预测本基金的流动性指标,通过对

投资品种的流动性指标来持续的评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动性风险。同时,本基金

在需要时可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金,以缓解流动性风险。

6.4.13.4 市场风险

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风

险。本基金持有的利率敏感性资产主要是银行存款。本基金的基金管理人日常通过对利率水平的

预测、分析收益率曲线及优化利率重定价日组合等方法对上述利率风险进行管理。

下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,

并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末

1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2017 年 6 月 30 日

资产

银行存款 620,788.42 - - - - - 620,788.42

备付金 - - - - - - -

存出保证金 - - - - - - -

交易性金融资产 - - - - - 28,552,150.70 28,552,150.70

应收股利 - - - - - 248,389.43 248,389.43

第 26 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

应收利息 - - - - - 195.48 195.48

应收申购款 - - - - - - -

衍生金融资产 - - - - - - -

应收证券清算款 - - - - - 885,038.83 885,038.83

其他资产 - - - - - 203,232.00 203,232.00

资产总计 620,788.42 - - - - 29,889,006.44 30,509,794.86

负债

应付赎回款 - - - - - 265,171.30 265,171.30

应付管理人报酬 - - - - - 20,387.75 20,387.75

应付托管费 - - - - - 6,371.19 6,371.19

应付交易费用 - - - - - - -

应付证券清算款 - - - - - - -

衍生金融负债 - - - - - - -

其他负债 - - - - - 207,755.48 207,755.48

负债总计 - - - - - 499,685.72 499,685.72

利率敏感度缺口 620,788.42 - - - - 29,389,320.72 30,010,109.14

上年度末

2016 年 12 月 31 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

资产

银行存款 1,301,969.67 - - - - - 1,301,969.67

备付金 - - - - - - -

存出保证金 - - - - - - -

交易性金融资产 - - - - - 40,044,141.74 40,044,141.74

应收股利 - - - - - 109,802.23 109,802.23

应收利息 - - - - - 253.77 253.77

应收申购款 - - - - - - -

衍生金融资产 - - - - - - -

应收证券清算款 - - - - - - -

其他资产 - - - - - 208,110.00 208,110.00

资产总计 1,301,969.67 - - - - 40,362,307.74 41,664,277.41

负债

应付赎回款 - - - - - 55,524.80 55,524.80

应付管理人报酬 - - - - - 27,849.84 27,849.84

应付托管费 - - - - - 8,703.08 8,703.08

应付交易费用 - - - - - - -

应付证券清算款 - - - - - - -

衍生金融负债 - - - - - - -

其他负债 - - - - - 344,168.82 344,168.82

负债总计 - - - - - 436,246.54 436,246.54

利率敏感度缺口 1,301,969.67 - - - - 39,926,061.20 41,228,030.87

注:上表按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

第 27 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本基金本报告期末未持有债券投资及资产支持证券投资,因此市场利率变动而导致的利率敏

感性资产的公允价值变动对基金资产净值的影响不重大。

6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。外汇

风险对本基金资产净值的影响来自于外币货币性资产与负债净头寸,以公允价值计量的外币非货

币性金融资产和负债的净头寸及涉及外币货币衍生工具的公允价值受汇率波动的影响。本基金管

理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

下表统计了本基金于 2017 年 6 月 30 日资产负债表项目面临的外汇风险敞口,各原币资产和

负债的账面价值已折合为人民币金额。

6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位:人民币元

本期末

2017 年 6 月 30 日

项目

美元 港币 其他币种

合计

折合人民币元 折合人民币元 折合人民币元

以外币计价的资产

银行存款 19,996.34 30,349.27 - 50,345.61

存出保证金 - - - -

交易性金融资产 14,836,017.37 13,716,133.33 - 28,552,150.70

应收股利 69,808.37 158,535.81 - 228,344.18

应收利息 - - - -

应收证券清算款 580,869.51 304,169.32 - 885,038.83

其它资产 203,232.00 - - 203,232.00

资产合计 15,709,923.59 14,209,187.73 - 29,919,111.32

以外币计价的负债

应付证券清算款 - - - -

负债合计 - - - -

资产负债表外汇风险

15,709,923.59 14,209,187.73 - 29,919,111.32

敞口净额

上年度末

项目 2016 年 12 月 31 日

美元 港币 其他币种 合计

第 28 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

折合人民币元 折合人民币元 折合人民币元

以外币计价的资产

银行存款 1,591.07 217,975.89 - 219,566.96

存出保证金 - - - -

交易性金融资产 18,982,228.03 21,061,913.71 - 40,044,141.74

应收股利 109,802.23 - - 109,802.23

应收利息 - - - -

应收证券清算款 - - - -

其它资产 208,110.00 - - 208,110.00

资产合计 19,301,731.33 21,279,889.60 - 40,581,620.93

以外币计价的负债

应付证券清算款 - - - -

负债合计 - - - -

资产负债表外汇风险

19,301,731.33 21,279,889.60 - 40,581,620.93

敞口净额

6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的

影响金额(单位:人民币元)

变动

本期末(2017 年 6 月 30 日) 上年度末 (2016 年 12 月 31 日 )

分析

1. 所 有 外 币 相 对

1,495,955.57 2,029,081.05

人民币升值 5%

2. 所 有 外 币 相 对

-1,495,955.57 -2,029,081.05

人民币贬值 5%

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变

动发生波动的风险,该风险可能与特定投资品种相关,也有可能与整体投资品种相关。

本基金主要投资于以公允价值计量的股票、债券和基金,所有市场价格因素引起的金融资产

公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金在构建资产配置和基金资产投资组合的基础上,

通过建立事前和事后跟踪误差的方式,对基金资产的市场价格风险进行管理。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

第 29 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

本期末 上年度末

2017 年 6 月 30 日 2016年12月31日

项目

占基金资产净 占基金资产净

公允价值 公允价值

值比例(%) 值比例(%)

交易性金融资产-股票投资 28,552,150.70 95.14 40,044,141.74 97.13

交易性金融资产-基金投资 - - - -

交易性金融资产-贵金属投资 - - - -

衍生金融资产-权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 28,552,150.70 95.14 40,044,141.74 97.13

注:合计比例为年末交易性金融资产的公允价值除以基金资产净值计算得出。

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

1.若对市场价格敏感的权益性投资的市场价格上升或下降 5%

假设

2.其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

分析 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)

本期末 (2017 年 6 月 30 日) 上年度末 (2016 年 12 月 31 日)

1.权益性投资的市场

1,427,607.54 2,002,207.09

价格上升 5%

2.权益性投资的市场

-1,427,607.54 -2,002,207.09

价格下降 5%

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

本基金本报告期内无需要说明有助于理解和分析会计报表的其他事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

占基金总资产的

序号 项目 金额

比例(%)

1 权益投资 28,552,150.70 93.58

其中:普通股 13,716,133.33 44.96

存托凭证 14,836,017.37 48.63

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

第 30 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

4 金融衍生品投资 - -

其中:远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 620,788.42 2.03

8 其他各项资产 1,336,855.74 4.38

9 合计 30,509,794.86 100.00

注:由于四舍五入的原因公允价值占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布

金额单位:人民币元

国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%)

美国 11,874,825.77 39.57

香港 13,716,133.33 45.71

英国 2,961,191.60 9.87

合计 28,552,150.70 95.14

7.3 期末按行业分类的权益投资组合

7.3.1 期末指数投资按行业分类的权益投资组合

金额单位:人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

必需消费品 998,244.42 3.33

电信服务 1,449,432.87 4.83

房地产 295,774.03 0.99

非必需消费品 1,408,045.08 4.69

工业 242,802.76 0.81

金融 10,265,780.59 34.21

能源 3,594,674.42 11.98

信息科技 9,796,001.51 32.64

原材料 501,395.02 1.67

合计 28,552,150.70 95.14

注:本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准(GICS)。

7.3.2 期末积极投资按行业分类的权益投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资的权益投资。

7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

7.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

金额单位:人民币元

第 31 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

序 公司名称 公司名称 证券 所在证 所属国 数量 公允价值 占基金资

号 (英文) (中文) 代码 券市场 家(地 (股) 产净值比

区) 例(%)

ALIBABA

美国纽

GROUP BABA

1 - 约证券 美国 3,919 3,740,736.29 12.46

HOLDING-S US

交易所

P ADR

TENCENT 香港联

腾讯控股 700

2 HOLDINGS 合交易 香港 14,943 3,621,036.53 12.07

有限公司 HK

LTD 所

CHINA 中国建设 香港联

939

3 CONSTRUCT 银行股份 合交易 香港 471,125 2,473,837.80 8.24

HK

ION BANK-H 有限公司 所

IND & COMM 中国工商 香港联

1398

4 BK OF 银行股份 合交易 香港 402,073 1,839,057.13 6.13

HK

CHINA-H 有限公司 所

香港联

CHINA 中国移动 941

5 合交易 香港 20,157 1,449,432.87 4.83

MOBILE LTD 有限公司 HK

纳斯达

BAIDU INC BIDU

6 - 克证券 美国 966 1,170,472.43 3.90

- SPON ADR US

交易所

纳斯达

JD.COM

7 - JD US 克证券 美国 3,436 912,917.60 3.04

INC-ADR

交易所

美国纽

HDFC BANK HDB

8 - 约证券 美国 1,486 875,505.98 2.92

LTD-ADR US

交易所

ITAU

美国纽

UNIBANCO ITUB

9 - 约证券 美国 11,577 866,620.88 2.89

HLDNG-PRE US

交易所

F ADR

PING AN 香港联

2318

10 INSURANCE - 合交易 香港 18,648 832,716.82 2.77

HK

GROUP CO-H 所

INFOSYS 美国纽

INFY

11 TECHNOLOG - 约证券 美国 7,156 728,133.65 2.43

US

IES-SP ADR 交易所

SBERBANK- 英国伦

SBER

12 SPONSORED - 敦证券 英国 9,670 678,012.44 2.26

LI

ADR 交易所

BANCO 美国纽

BBD

13 BRADESCO- - 约证券 美国 10,958 630,987.94 2.10

US

ADR 交易所

第 32 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

美国纽

AMBEV ABEV

14 - 约证券 美国 15,764 586,286.11 1.95

SA-ADR US

交易所

GAZPROM 英国伦

OGZD

15 OAO-SPON - 敦证券 英国 21,632 580,020.47 1.93

LI

ADR 交易所

CHINA LIFE 香港联

2628

16 INSURANCE - 合交易 香港 27,037 559,662.98 1.86

HK

CO-H 所

纳斯达

NETEASE NTES

17 - 克证券 美国 263 535,622.61 1.78

INC-ADR US

交易所

LUKOIL 英国伦

LKOD

18 OAO-SPON - 敦证券 英国 1,554 512,685.24 1.71

LI

ADR 交易所

CTRIP.COM 纳斯达

CTRP

19 INTERNATI - 克证券 美国 1,357 495,127.48 1.65

US

ONAL-ADR 交易所

CHINA

PETROLEUM 香港联

386

20 & - 合交易 香港 93,076 491,965.56 1.64

HK

CHEMICAL- 所

H

香港联

883

21 CNOOC LTD - 合交易 香港 58,504 434,141.57 1.45

HK

BANK OF 香港联

3328

22 COMMUNICA - 合交易 香港 80,035 382,746.51 1.28

HK

TIONS CO-H 所

ICICI BANK 美国纽

IBN

23 LTD-SPON - 约证券 美国 5,832 354,389.46 1.18

US

ADR 交易所

香港联

PETROCHIN 857

24 - 合交易 香港 77,306 320,716.12 1.07

A CO LTD-H HK

RELIANCE 英国伦

RIGD

25 INDS-SPON - 敦证券 英国 1,096 314,809.08 1.05

LI

S GDR 144A 交易所

AGRICULTU 香港联

1288

26 RAL BANK - 合交易 香港 95,521 305,917.92 1.02

HK

OF CHINA-H 所

CHINA 香港联

688

27 OVERSEAS - 合交易 香港 14,914 295,774.03 0.99

HK

LAND & 所

第 33 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

INVEST

PETROLEO 美国纽

PBR

28 BRASILEIR - 约证券 美国 5,334 288,715.85 0.96

US

O S.A.-ADR 交易所

CHINA

香港联

PACIFIC 2601

29 - 合交易 香港 10,100 279,635.14 0.93

INSURANCE HK

GR-H

美国纽

VALE SA-SP VALE

30 - 约证券 美国 4,612 273,380.91 0.91

ADR US

交易所

香港联

267

31 CITIC LTD - 合交易 香港 23,829 242,802.76 0.81

HK

ULTRAPAR 美国纽

UGP

32 PARTICPAC - 约证券 美国 1,519 242,131.08 0.81

US

-SPON ADR 交易所

MAGNIT 英国伦

MGNT

33 OJSC-SPON - 敦证券 英国 1,034 238,160.81 0.79

LI

GDR REGS 交易所

TATNEFT-S 英国伦

ATAD

34 PONSORED - 敦证券 英国 906 231,387.76 0.77

LI

GDR 交易所

MMC

英国伦

NORILSK MNOD

35 - 敦证券 英国 2,439 228,014.11 0.76

NICKEL LI

交易所

JSC-ADR

CHINA 香港联

998

36 CITIC BANK - 合交易 香港 45,000 186,689.59 0.62

HK

CORP LTD-H 所

NOVATEK 英国伦

NVTK

37 OAO-SPONS - 敦证券 英国 236 178,101.69 0.59

LI

GDR REG S 交易所

美国纽

BRFS

38 BRF SA-ADR - 约证券 美国 2,176 173,797.50 0.58

US

交易所

注:以上证券代码采用当地市场代码。

7.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细

本基金本报告期末未持有积极投资的权益投资。

7.5 报告期内权益投资组合的重大变动

7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位:人民币元

第 34 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

占期初基金资产净

序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额

值比例(%)

PETROLEO

1 BRASILEIRO PBR US 622,392.83 1.51

S.A.-ADR

2 VALE SA-SP ADR VALE US 410,539.56 1.00

NOVATEK OAO-SPONS

3 NVTK LI 323,828.18 0.79

GDR REG S

CTRIP.COM

4 CTRP US 149,344.21 0.36

INTERNATIONAL-ADR

5 JD.COM INC-ADR JD US 55,237.37 0.13

TATNEFT-SPONSORED

6 ATAD LI 13,978.25 0.03

GDR

注:1、“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

2、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。

7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位:人民币元

占期初基金资产净

序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额

值比例(%)

TENCENT HOLDINGS

1 700 HK 2,329,998.07 5.65

LTD

CHINA CONSTRUCTION

2 939 HK 1,800,452.19 4.37

BANK-H

ALIBABA GROUP

3 BABA US 1,745,416.00 4.23

HOLDING-SP ADR

IND & COMM BK OF

4 1398 HK 1,102,836.54 2.68

CHINA-H

5 CHINA MOBILE LTD 941 HK 823,908.68 2.00

6 BAIDU INC - SPON ADR BIDU US 668,104.73 1.62

ITAU UNIBANCO

7 ITUB US 586,813.00 1.42

HLDNG-PREF ADR

SBERBANK-SPONSORED

8 SBER LI 470,811.93 1.14

ADR

9 LUKOIL OAO-SPON ADR LKOD LI 427,659.02 1.04

10 BANCO BRADESCO-ADR BBD US 415,112.00 1.01

11 HDFC BANK LTD-ADR HDB US 410,210.17 1.00

12 JD.COM INC-ADR JD US 403,783.06 0.98

INFOSYS

13 TECHNOLOGIES-SP INFY US 398,688.46 0.97

ADR

GAZPROM OAO-SPON

14 OGZD LI 382,542.50 0.93

ADR

15 PING AN INSURANCE 2318 HK 370,401.70 0.90

第 35 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

GROUP CO-H

16 AMBEV SA-ADR ABEV US 332,610.20 0.81

CHINA LIFE

17 2628 HK 310,234.55 0.75

INSURANCE CO-H

PICC PROPERTY &

18 2328 HK 283,055.75 0.69

CASUALTY-H

19 NETEASE INC-ADR NTES US 272,829.78 0.66

CHINA PETROLEUM &

20 386 HK 271,743.36 0.66

CHEMICAL-H

注:1、“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

2、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。

7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位: 人民币元

买入成本(成交)总额 1,575,320.40

卖出收入(成交)总额 17,366,521.60

注:“买入成本”、“卖出收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相

关交易费用。

7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。

7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。

7.11 投资组合报告附注

7.11.1 本基金本期投资的前十名证券中发行主体未被监管部门立案调查,不存在报告编制日前一

年内受到公开谴责、处罚的证券。

7.11.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库的情形。

7.11.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

第 36 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 885,038.83

3 应收股利 248,389.43

4 应收利息 195.48

5 应收申购款 -

6 其他应收款 203,232.00

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 1,336,855.74

7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有转股期的可转换债券。

7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

7.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

7.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有积极投资的股票投资。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人户数 户均持有的基

(户) 金份额 占总

持有份额 份额 持有份额 占总份额比例

比例

1,787 18,957.41 683,500.00 2.02% 33,193,386.44 97.98%

8.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例

1 李亚龙 715,200.00 8.89%

2 蔡国伟 499,800.00 6.21%

3 天弘基金-兴业银行-天弘弘牛股 357,000.00 4.44%

票精选 1 号资产管理计划

4 海通证券资管-招商证券-海通怡 323,300.00 4.02%

然恒旭 1 号集合资产管理计划

5 任红英 319,800.00 3.97%

6 朱弘 301,917.00 3.75%

7 王启林 300,000.00 3.73%

第 37 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

8 陈建霞 284,300.00 3.53%

9 吴委光 179,400.00 2.23%

10 吴可春 163,400.00 2.03%

注:持有人为场内持有人。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理公司所有从业人员持有本基金 24,683.83 0.07%

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负

0

责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§9 开放式基金份额变动

单位:份

基金合同生效日(2011 年 2 月 11 日)基金份额总额 436,572,159.14

本报告期期初基金份额总额 51,847,876.40

本报告期基金总申购份额 -

减:本报告期基金总赎回份额 17,970,989.96

本报告期基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列) -

本报告期期末基金份额总额 33,876,886.44

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。

第 38 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期本基金聘请的会计师事务所未发生变更。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期,基金管理人未受到监管部门的稽查或处罚,亦未收到关于基金管理人的高级管理

人员、托管人及其高级管理人员受到监管部门的稽核或处罚的书面通知或文件。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单 占当期股票 占当期佣金

成交金额 佣金

元数量 成交总额的比例 总量的比例 备注

Scotia - 7,497,707.38 39.58% 7,497.65 34.21% -

中银国际证券 - 9,153,545.84 48.32% 13,730.49 62.65% -

Morgan Stanley - 2,290,588.78 12.09% 687.25 3.14% -

注:1、基金交易佣金根据券商季度综合评分结果给予分配,券商综合评分根据研究报告质量、路

演质量、联合调研质量以及销售服务质量打分,从多家服务券商中选取符合法律规范经营的综合

能力靠前的券商给与佣金分配,季度评分和佣金分配分别由专人负责。

2、此处股票交易包括股票、存托凭证交易;佣金指本基金通过单一券商进行股票、基金等交

易而合计支付该券商的佣金合计。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

本基金本报告期无租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

招商基金管理有限公司关于公司董事、监事、

中国证券报、证券

1 高级管理人员以及其他从业人员在子公司兼职 2017/1/7

时报、上海证券报

情况变更的公告

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券

2 (LOF)2017 年境外主要市场节假日暂停赎回 2017/1/12

时报、上海证券报

业务的公告

招商基金管理有限公司关于参加蛋卷基金基金 中国证券报、证券

3 2017/1/12

申(认)购费率优惠的公告 时报、上海证券报

招商标普金砖四国指数证券投资基金 中国证券报、证券

4 2017/1/20

(LOF)2016 年第 4 季度报告 时报、上海证券报

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券

5 (LOF)2017 年境外主要市场节假日暂停赎回 2017/2/17

时报、上海证券报

业务的公告

第 39 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

招商基金管理有限公司关于旗下部分基金继续

中国证券报、证券

6 参加交通银行股份有限公司手机银行渠道基金 2017/2/23

时报、上海证券报

申购及定期定额投资手续费率优惠的公告

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)更 中国证券报、证券

7 2017/3/25

新的招募说明书 2017 年第 1 号 时报、上海证券报

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)更 中国证券报、证券

8 2017/3/25

新的招募说明书摘要 2017 年第 1 号 时报、上海证券报

关于招商基金旗下部分基金继续参加中国工商

中国证券报、证券

9 银行个人电子银行基金申购费率优惠活动的公 2017/3/31

时报、上海证券报

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF) 中国证券报、证券

10 2017/3/31

2016 年年度报告 时报、上海证券报

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF) 中国证券报、证券

11 2017/3/31

2016 年年度报告摘要 时报、上海证券报

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券

12 (LOF)2017 年境外主要市场节假日暂停赎回 2017/4/12

时报、上海证券报

业务的公告

关于招商基金旗下部分基金增加苏宁为代销机 中国证券报、证券

13 2017/4/19

构并参与其费率优惠活动的公告 时报、上海证券报

招商标普金砖四国指数证券投资基金 中国证券报、证券

14 2017/4/21

(LOF)2017 年第 1 季度报告 时报、上海证券报

招商基金管理有限公司关于旗下部分基金继续

中国证券报、证券

15 参加交通银行股份有限公司手机银行渠道基金 2017/4/22

时报、上海证券报

申购及定期定额投资手续费率优惠的公告

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券

16 (LOF)2017 年境外主要市场节假日暂停赎回 2017/5/3

时报、上海证券报

业务的公告

关于招商基金旗下部分基金增加中民财富为代 中国证券报、证券

17 2017/6/19

销机构并参与其费率优惠活动的公告 时报、上海证券报

§11 备查文件目录

11.1 备查文件目录

1、中国证券监督管理委员会批准设立招商基金管理有限公司的文件;

2、中国证券监督管理委员会批准招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)设立的文件;

3、《招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)基金合同》;

4、《招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)招募说明书》;

5、《招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)托管协议》;

6、基金管理人业务资格批件、营业执照。

第 40 页 共 41 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告

11.2 存放地点

招商基金管理有限公司

地址:中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦

11.3 查阅方式

上述文件可在招商基金管理有限公司互联网站上查阅,或者在营业时间内到招商基金管理有

限公司查阅。

投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人招商基金管理有限公司。

客户服务中心电话:400-887-9555

网址:http://www.cmfchina.com

招商基金管理有限公司

2017 年 8 月 29 日

第 41 页 共 41 页

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
APP下载
下载证券之星
郑重声明:以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息,证券之星对其观点、判断保持中立,不保证该内容(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议,据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。如对该内容存在异议,或发现违法及不良信息,请发送邮件至jubao@stockstar.com,我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星!请点此与我们联系 版权所有: Copyright © 1996-