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华宝动力:2007年年度报告摘要

2008-03-27 00:00:00 来源:证券时报
基金简称:动力组合基金 交易代码:240004 华宝兴业基金管理有限公司2007年年度报告摘要 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内
基金简称:动力组合基金 交易代码:240004

华宝兴业基金管理有限公司2007年年度报告摘要

重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。本报告期自2007年1月1日起至2007年12月31日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
一、 基金简介
(一)基金基本资料
1、基金简称: 动力组合基金
2、交易代码: 240004
3、基金运作方式: 契约型开放式
4、基金合同生效日: 2005年11月17日
5、报告期末基金份额总额: 1,877,695,943.68 份
6、基金合同存续期: 无
7、基金份额上市的证券交易所: 无
8、上市日期: 无
(二)基金产品说明
1、投资目标: 通过对基金组合的动态优化管理,使基金收益持续稳定超越比较基准,并追求单位风险所获得的超额收益最大化。
2、投资策略: 本基金根据中国股市价值驱动因子与成长驱动因子的变动趋势,调整评估个股"价值因子"与"成长因子"的权重比例,自下而上精选个股,获取超额收益。
在正常的市场情况下,本基金的投资比例范围为:股票占基金资产净值的60%-95%;债券占0%-40%,现金或者到期日在一年内的政府债券比例在5%以上。
3、业绩比较基准: 80%上证180指数收益率与深证100指数收益率的流通市值加权平均+20%上证国债指数收益率。
4、风险收益特征: 本基金是一只积极型的股票投资基金,属于证券投资基金中的中高风险品种。
(三)基金管理人
1、名称: 华宝兴业基金管理有限公司
2、信息披露负责人: 刘月华
3、联系电话: 021-50499588
4、传真: 021-50499688
5、电子邮箱: xxpl@fsfund.com
(四)基金托管人
1、名称: 中国银行股份有限公司
2、信息披露负责人: 宁敏
3、联系电话: 010-66594977
4、传真: 010-66594942
5、电子邮箱: tgxxpl@bank-of-china.com
(五)信息披露
1、信息披露报纸名称: 中国证券报、上海证券报、证券时报
2、登载年度报告正文的管理人互联网网址: www.fsfund.com
3、基金年度报告置备地点: 本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基金托管人办公场所。

二、 主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况
下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本基金基金合同生效于2005年11月17日,本年度报告披露的2005年度的数据和指标的计算期间为2005年11月17日至2005年12月31日。特此说明。
(一) 主要财务指标
金额单位:人民币元
序号 项目 2007年 2006年 2005年
1 本期利润 3,151,603,038.27 215,145,995.14 11,976,990.19
2 本期利润扣减本期公允
价值变动损益后的净额 2,612,953,453.91 197,403,856.86 212,692.26
3 加权平均份额本期利润 1.3386 1.0777 0.0237
4 期末可供分配利润 2,951,949,565.94 293,219,842.19 228,038.84
5 期末可供分配份额利润 1.5721 1.0490 0.0005
6 期末基金资产净值 4,829,645,509.62 604,089,906.38 434,239,607.34
7 期末基金份额净值 2.5721 2.1612 1.0264
8 加权平均净值利润率 73.13% 80.85% 2.36%
9 本期份额净值增长率 129.41% 117.73% 2.6400%
10 份额累计净值增长率 412.68% 123.48% 2.6400%
(二) 基金净值表现
1、本基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表:
阶段 净值增长率(1) 净值增长率标准差(2) 业绩比较基准收益率(3) 业绩比较基准收益率标准差(4) (1)-(3) (2)-(4)
过去三个月 -2.19% 1.63% -2.88% 1.60% 0.69% 0.03%
过去六个月 33.65% 1.70% 33.51% 1.67% 0.14% 0.03%
过去一年 129.41% 1.82% 117.16% 1.84% 12.25% -0.02%
自基金合同生效起至今 412.68% 1.45% 343.03% 1.49% 69.65% -0.04%
2、本基金合同生效以来基金份额净值变动情况,及与同期业绩比较基准的变动比较:
动力组合基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2005年11月17日至2007年12月31日)


注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期,截止2006年5月17日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十三条(二)投资范围、(四)投资策略中规定的各项比例:股票占基金资产净值的60%-95%;债券占0%-40%,现金或者到期日在一年内的政府债券比例在5%以上。
3、本基金自基金合同生效以来每年净值增长率,及与同期业绩比较基准的收益率比较:
动力组合基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图

(三) 过往三年每年的基金收益分配情况
金额单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 备注
2005年 0.0000 无
2006年 0.4000 无
2007年 10.4000 无
合计 10.8000

三、管理人报告
(一) 基金管理人及基金经理情况
1、 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是2003年3月7日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2007年12月31日),所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、本基金、收益增长基金、先进成长基金和行业精选基金,所管理的开放式证券投资基金资产净值合计84,820,652,461.21元。
2、 基金经理情况
史伟先生,先后毕业于上海复旦大学和英国雷丁大学,分获经济学学士和经济学硕士。2001年进入东方证券证券投资部工作,2003年加入华宝兴业基金管理有限公司投资部,先后担任研究员、基金经理助理,2005年11月起任本基金基金经理。
(二) 报告期内基金运作的遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《华宝兴业动力组合开放式证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
由于投资组合调整,动力组合基金在短期内出现过部分资产配置略低于基金相关内外部规定的情况。发生此类情况后,基金在合理期限内得到了调整,没有给投资人带来额外风险或损失。
(三) 报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释
截至报告期末,本基金份额净值为2.5721元,本报告期份额净值增长率为129.41%,同期业绩比较基准增长率为117.16%。本基金在本报告期内未投资非公开发行股票。
07年沪深300指数上涨了160%多,市场整体呈现大牛市特征:1、2季度低价股、题材股、小盘股领涨,散户投资者获得良好回报;530之后,该类股票大跌,但全社会的牛市氛围还在,个人投资者大量申购基金,造成基金规模暴增,直接导致3季度大股票表现优越。4季度受到海外次级债和国内监管层压力,股市有所回调。
受到07年国内国际宏观经济良好的支持,商品类公司都获得良好表现,煤炭、有色,包括钢铁和海运都取得较好的超额收益;另外人民币升值以及较好宏观环境,金融和地产也是大赢家,但是4季度由于国家的地产调控以及信贷紧缩等,该板块回调也比较明显;一些基金持仓较重,06年末估值较高的稳定类企业,07年整体表现不佳。
动力组合基金07年1月份进行了大比例分红与持续营销,净值受到了一定影响。然后整个上半年动力组合基金克服了投机氛围的干扰,较好的坚持了价值投资,选择了一批表现优秀的重仓股,净值排名逐渐上升。3季度动力组合很好的把握了商品类公司的阶段性投资机会,资本市场3季度对全球宏观经济的乐观情绪在4季度瞬间消失;但是由于对人民币升值确定性的判断,4季度对于银行和地产的超配使得净值遭受了损失,教训令人反思。
(四) 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
08年基金投资的难度明显大于前2年。1、整个宏观经济面临着较多的不确定因素,美国楼市的变化以及次级债危机带来的可能的衰退,以及其对全球经济的负面影响;2、人民币连续升值后对出口的影响,包括贸易摩擦和主动控制导致的顺差减少;3、通货膨胀的幅度,国家紧缩政策的力度,使得投资者对很多行业的变化趋势难以判断。同时,整个市场还需要面对整体估值略高的现状。在这种情况下,实体经济与资本市场的套利,国内外市场估值的套利,通过上市公司的大量再融资和大小非减持而打通,未来这种情况值得投资者关注。
本基金将继续秉承价值投资理念,但注意顺应市场变化脉络的趋势,坚持在金融,以及基于国内投资和消费需求的行业中,选择超额收益品种。根据自身的"五好"投资公司理念,坚持长期投资,并且注重估值洼地行业的配置,不断为持有人创造回报。

四、托管人报告
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称"本托管人")在对华宝兴业动力组合股票型证券投资基金(以下称"本基金")的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核。未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。

五、审计报告
本基金聘任的普华永道中天会计师事务所有限公司的注册会计师(薛竞、陈宇)经过审计,于2008年3月17日对本基金出具了无保留意见的审计报告。审计报告文号为:普华永道中天审字(2008)第20209号。

六、 财务会计报告
(一) 基金会计报表
1、 比较式基金资产负债表
金额单位:人民币元
项目 2007年12月31日 2006年12月31日
资产
银行存款 606,230,503.64 184,550,867.71
结算备付金 6,979,016.79 1,274,207.99
存出保证金 4,979,118.84 316,700.00
交易性金融资产 4,195,108,669.28 400,013,649.12
其中:股票投资 4,195,108,669.28 400,013,649.12
衍生金融资产 5,051,910.00 10,153,287.20
应收证券清算款 43,164,471.32 16,743,437.19
应收利息 191,390.24 45,592.06
应收申购款 2,025,349.01 31,250,414.09
其他资产 - 226,015.84
资产总计 4,863,730,429.12 644,574,171.20
负债和所有者权益
负债
应付证券清算款 - 17,934,671.74
应付赎回款 20,606,678.07 20,121,194.59
应付管理人报酬 5,737,415.44 406,738.58
应付托管费 956,235.91 67,789.77
应付交易费用 5,858,690.01 1,381,020.81
其他负债 925,900.07 572,849.33
负债合计 34,084,919.50 40,484,264.82
所有者权益
实收基金 1,877,695,943.68 279,510,938.29
未分配利润 2,951,949,565.94 324,578,968.09
所有者权益合计 4,829,645,509.62 604,089,906.38
负债和所有者权益总计 4,863,730,429.12 644,574,171.20
2、 比较式基金利润表
金额单位:人民币元
项目 2007年度 2006年度
收入
利息收入 6,461,992.98 984,058.38
其中:存款利息收入 6,445,984.57 475,546.55
债券利息收入 16,008.41 464,360.77
买入返售金融资产收入 - 44,151.06
投资收益 2,772,016,069.61 206,821,630.55
其中:股票投资收益 2,719,746,276.03 195,134,135.37
债券投资收益 4,174,169.40 260,504.96
衍生工具收益 34,922,139.97 8,157,299.14
股利收益 13,173,484.21 3,269,691.08
公允价值变动收益 538,649,584.36 17,742,138.28
其他收入 10,440,702.15 815,912.28
收入合计 3,327,568,349.10 226,363,739.49
费用
管理人报酬 -64,288,516.59 -4,043,232.04
托管费 -10,714,752.75 -673,872.05
交易费用 -100,571,160.06 -6,089,971.24
利息支出 - -31,088.50
其中:卖出回购金融资产支出 - -31,088.50
其他费用 -390,881.43 -379,580.52
费用合计 -175,965,310.83 -11,217,744.35
利润总额 3,151,603,038.27 215,145,995.14
3、 比较式基金所有者权益(净值)变动表
金额单位:人民币元
2007年度 实收基金 未分配利润 所有者权益合计
年初所有者权益(基金净值) 279,510,938.29 324,578,968.09 604,089,906.38
本年经营活动产生的基金净值变动数(本年净利润) - 3,151,603,038.27 3,151,603,038.27
本年基金份额交易产生的基金净值变动数 1,598,185,005.39 -217,741,281.77 1,380,443,723.62
其中:基金申购款 6,883,003,454.42 2,850,382,643.31 9,733,386,097.73
基金赎回款 -5,284,818,449.03 -3,068,123,925.08 -8,352,942,374.11
本年向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 - -306,491,158.65 -306,491,158.65
年末所有者权益(基金净值) 1,877,695,943.68 2,951,949,565.94 4,829,645,509.62

2006年度 实收基金 未分配利润 所有者权益合计
年初所有者权益(基金净值) 423,050,108.98 11,189,498.36 434,239,607.34
本年经营活动产生的基金净值变动数(本年净利润) - 215,145,995.14 215,145,995.14
本年基金份额交易产生的基金净值变动数 -143,539,170.69 111,060,671.89 -32,478,498.80
其中:基金申购款 360,642,262.84 259,608,368.85 620,250,631.69
基金赎回款 -504,181,433.53 -148,547,696.96 -652,729,130.49
本年向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 -12,817,197.30 -12,817,197.30
年末所有者权益(基金净值) 279,510,938.29 324,578,968.09 604,089,906.38

(二) 会计报表附注
1、 基金基本情况
华宝兴业动力组合股票型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字 2005]第162号《关于同意华宝兴业动力组合股票型证券投资基金募集的批复》核准,由华宝兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业动力组合股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集535,344,206.95元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第168号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华宝兴业动力组合股票型证券投资基金基金合同》于2005年11月17日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为535,410,310.23份基金份额,其中认购资金利息折合66,103.28份基金份额。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业动力组合股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。在正常的市场情况下,本基金的投资比例范围为:股票占基金资产净值的60%-95%;债券占0%-40%;现金或者到期日在一年内的政府债券比例在5%以上。本基金的业绩比较基准为:80%上证180指数收益率与深证100指数收益率的流通市值加权平均+20%上证国债指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于2008年3月17日批准报出。
2、 财务报表的编制基础
本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、2001年11月27日颁布的《金融企业会计制度》和2001年9月12日颁布的《证券投资基金会计核算办法》(以下合称"原会计准则和制度")、《华宝兴业动力组合股票型证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起,本基金开始执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称"企业会计准则")和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《华宝兴业动力组合股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制的年度财务报表。
在编制2007年度财务报表时,2006年度以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整,涉及的主要内容包括:将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值,且将原计入权益的公允价值变动计入当期损益。
此外,所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的2006年1月1日、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益,以及2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附注24。
3、 遵循企业会计准则的声明
本基金2007年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
4、 重要会计政策和会计估计
(1) 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(2) 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(3) 金融资产和金融负债的分类及抵销原则
a.金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,其他金融资产划分为应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产及持有至到期投资。
除衍生工具外的以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具在资产负债表中以衍生金融资产或衍生金融负债列示。
b.金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债。
c.金融资产与金融负债的抵销
当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
(4) 基金资产的估值原则
a.股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,以确定公允价值并估值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票,在同一股票上市交易后,在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
b.债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,以确定公允价值并估值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的的净价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,以确定公允价值并估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
c.权证投资
从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止,上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,以确定公允价值并估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;因持有股票而享有的配股权证,以及停止交易但未行权的权证,按采用估值技术确定的公允价值估值。
d.实际投资成本与估值的差异计入"公允价值变动收益/(损失)"科目。
e.如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,本基金的基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
(5) 证券投资基金成本计价方法
a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(i) 股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。2007年7月1日之前,股票投资成本按交易日应支付的全部价款确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自2007年7月1日起,股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价,于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(ii) 债券投资
买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资。2007年7月1日之前,债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自2007年7月1日起,债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资,后于权证实际取得日按附注4(5)a(iii)所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(iii) 权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。2007年7月1日之前,权证投资成本按交易日应支付的全部价款确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自2007年7月1日起,权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日,按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
b. 贷款和应收款项
2007年7月1日之前,贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账,并采用名义利率法确认相关的利息收入,其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额;自2007年7月1日起,贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
c. 其他金融负债
2007年7月1日之前,各负债科目按实际应支付的金额入账,并采用名义利率法确认负债相关的利息支出。自2007年7月1日起,其他金融负债以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益;直线法与实际利率法确定的金额差异较小的,可采用直线法。
(6) 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,确认利息收入。自2007年7月1日起,若票面利率与实际利率出现重大差异,则按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
2007年7月1日之前,买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按直线法逐日确认;自2007年7月1日起,买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的,可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
(7) 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。
本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
2007年7月1日之前,卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以直线法逐日确认;自2007年7月1日起,卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的,可采用直线法。
(8) 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
(9) 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。
(10) 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日前一日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。基金收益分配每年至多六次,每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期可分配收益先弥补以前年度亏损后,方可进行当年收益分配。基金当年亏损,则不进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
5、 主要税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金买卖股票于2007年5月30日前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税,自2007年5月30日起按0.3%的税率缴纳。
(5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6、 交易性金融资产
金额单位:人民币元
项目 2007年12月31日成本 公允价值 估值增值
股票投资 3,632,004,558.71 4,195,108,669.28 563,104,110.57
债券投资 交易所市场 0.00 0.00 0.00
银行间市场 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00

项目 2006年12月31日
成本 公允价值 估值增值
股票投资 371,304,977.59 400,013,649.12 28,708,671.53
债券投资 交易所市场 0.00 0.00 0.00
银行间市场 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00
7、 衍生金融资产
金额单位:人民币元
2007年12月31日
成本 公允价值 估值增值
权证投资 - 5,051,910.00 5,051,910.00

2006年12月31日
成本 公允价值 估值增值
权证投资 9,355,522.52 10,153,287.20 797,764.68
8、 应收利息
金额单位:人民币元
2007年12月31日 2006年12月31日
应收银行存款利息 187,902.69 44,901.68
应收结算备付金利息 3,454.55 657.38
应收存出保证金利息 33.00 33.00
191,390.24 45,592.06
9、 应付交易费用
截至2007年12月31日止,应付交易费用余额均为应付交易所市场交易佣金5,858,690.01元(2006年应付交易费用余额均为应付交易所市场交易佣金:1,381,020.81元)。
10、 其他负债
金额单位:人民币元
2007年12月31日 2006年12月31日
应付券商席位保证金 750,000.00 500,000.00
预提费用 100,000.00 70,000.00
应付赎回费 75,897.78 2,849.33
其他应付款 2.29 -
925,900.07 572,849.33
11、 实收基金
金额单位:人民币元
基金份额总额 实收基金
2006年12月31日 279,510,938.29 279,510,938.29
本年申购 6,883,003,454.42 6,883,003,454.42
其中:红利再投资 148,373,130.94 148,373,130.94
本年赎回 -5,284,818,449.03 -5,284,818,449.03
2007年12月31日 1,877,695,943.68 1,877,695,943.68
12、 股票投资收益
金额单位:人民币元
2007年度 2006年度
卖出股票成交金额 15,982,703,583.68 1,501,752,464.25
减:卖出股票成本总额 -13,262,957,307.65 -1,306,618,328.88
2,719,746,276.03 195,134,135.37
本基金于本年度获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价共计3,867.89元(2006年:1,691,836.12元),已全额冲减股票投资成本。
13、 债券投资收益
金额单位:人民币元
2007年度 2006年度
卖出及到期兑付债券结算金额 19,870,177.81 105,600,059.74
减:应收利息总额 -16,008.41 -1,298,685.12
减:卖出及到期兑付债券成本总额 -15,680,000.00 -104,040,869.66
4,174,169.40 260,504.96
14、 衍生工具收益
金额单位:人民币元
2007年度 2006年度
卖出权证成交金额 159,778,236.15 11,883,612.28
减:卖出权证成本总额 -124,856,096.18 -3,726,313.14
34,922,139.97 8,157,299.14
15、 公允价值变动收益
金额单位:人民币元
项目名称 2007年度 2006年度
交易性金融资产
- 股票投资 534,395,439.04 17,408,090.06
- 债券投资 0.00 -463,716.46
- 资产支持证券投资 0.00 0.00
衍生工具
- 权证投资 4,254,145.32 797,764.68
交易性金融负债 0.00 0.00
合计 538,649,584.36 17,742,138.28
16、 其他收入
金额单位:人民币元
2007年度 2006年度
赎回基金补偿收入(a) 9,960,321.78 780,886.81
转换基金补偿收入(b) 480,380.37 35,025.47
10,440,702.15 815,912.28
(1) 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
(2) 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金资产。
17、 交易费用
本年度交易费用均为交易所交易费用100,571,160.06 元(2006年交易费用均为交易所交易费用:6,089,971.24元)。
18、 其他费用
金额单位:人民币元
2007年度 2006年度
信息披露费 226,015.84 289,130.00
审计费用 100,000.00 62,469.40
银行费用 46,865.59 12,981.12
债券账户维护费 18,000.00 15,000.00
390,881.43 379,580.52
19、 收益分配
本基金于2007年1月5日宣告进行2007年度分红,向截至2007年1月4日止在本基金注册登记人华宝兴业基金管理有限公司登记在册的全体基金份额持有人,按每10份基金份额10.40元派发现金红利。该分红的发放日为2007年1月5日,共发放红利306,491,158.65元,其中以现金形式发放137,776,050.64元,以红利再投资形式发放168,715,108.01元。
20、 重大关联方关系及关联交易
(1) 关联方
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司
("华宝兴业") 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司
("中国银行") 基金托管人、基金代销机构
华宝信托有限责任公司 基金管理人的股东
法国兴业资产管理有限公司
(Société Générale Asset Management SA) 基金管理人的股东
上海宝钢集团公司("宝钢集团") 基金管理人的股东的母公司
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(2) 基金管理人报酬
支付基金管理人华宝兴业的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
本基金在本年度需支付管理人报酬64,288,516.59元(2006年:4,043,232.04元)。
(3) 基金托管费
支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
本基金在本年度需支付托管费10,714,752.75元(2006年:673,872.05元)。
(4) 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为606,230,503.64元(2006年:184,550,867.71元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为6,154,478.53元(2006年:454,638.82元)。
(5) 关联方持有的基金份额
金额单位:人民币元
2007年12月31日 2006年12月31日
基金份额 净值 基金份额 净值
华宝兴业 128,987.87 331,769.70 - -
宝钢集团 - - 10,000,000.00 21,612,000.00
基金管理人华宝兴业在本年度运用固有资金304,500.00元经代销机构购入本基金128,987.87份基金份额,适用费率1.5%。于2007年12月31日,华宝兴业持有本基金总份额的0.0069%。
21、 流通受限制不能自由转让的基金资产
流通受限制不能自由转让的股票
(1) 基金可使用以基金名义开设的股票账户,比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
本基金截至2007年12月31日止投资的流通受限制的股票情况如下:
金额单位:人民币元
股票代码 股票名称 成功申
购日期 可流
通日期 流通受
限类型 申购
价格 年末估值单价 数量
(股) 年末成本
总额 年末估值
总额
601088 中国神华 07/09/27 08/01/09 新股网下申购 36.99 65.61 380,528 14,075,730.72 24,966,442.08
601857 中国石油 07/10/30 08/02/05 新股网下申购 16.70 30.96 376,020 6,279,534.00 11,641,579.20
601866 中海集运 07/12/07 08/03/12 新股网下申购 6.62 12.15 491,482 3,253,610.84 5,971,506.30
002202 金风科技 07/12/18 08/03/26 新股网下申购 36.00 140.45 40,866 1,471,176.00 5,739,629.70
002191 劲嘉股份 07/11/23 08/03/05 新股网下申购 17.78 33.20 131,115 2,331,224.70 4,353,018.00
002194 武汉凡谷 07/11/28 08/03/07 新股网下申购 21.10 51.91 33,001 696,321.10 1,713,081.91
002193 山东如意 07/11/28 08/03/07 新股网下申购 13.07 24.10 15,044 196,625.08 362,560.40
002201 九鼎新材 07/12/13 08/03/26 新股网下申购 10.19 31.87 10,176 103,693.44 324,309.12
002188 新 嘉 联 07/11/12 08/02/22 新股网下申购 10.07 21.46 11,180 112,582.60 239,922.80
合 计 28,520,498.48 55,312,049.51
(2) 截至2007年12月31日止,本基金股票投资部分持有以下因未能按交易所信息披露的有关要求按时披露重要信息或因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消除后并经交易所批准后复牌。
金额单位:人民币元
股票代码 股票名称 停牌
日期 年末估
值单价 停牌原因 复牌
日期 复牌开盘单价 数量
(股) 年末成本
总额 年末估值
总额
600331 宏达股份 07/09/27 80.20 筹划非公开发行 未知 未知 1,039,571 76,908,730.57 83,373,594.20
000400 许继电气 07/09/08 18.90 公告重大事项 08/01/07 20.79 1,600,000 26,473,735.10 30,240,000.00
合 计 103,382,465.67 113,613,594.20
22、 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2008年2月19日宣告2008年度第一次分红,向截至2008年2月18日止在本基金注册登记人华宝兴业基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每10份基金份额派发红利14.30元。
23、 风险管理
(1) 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统包括督察长、内部控制委员会、副总经理、内控审计风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各岗位。副总经理总管公司的内控事务。督察长向董事会负责,独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能。内控审计风险管理部在副总经理指导下对公司内部控制运行情况进行监控,主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见;对四层防线中的各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查,同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。第一层监控防线为一线岗位自控与互控;第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控;第三层监控防线为内部内控审计风险管理部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈;最后是以副总经理领导的内部控制委员会为主体的第四层防线,实施对公司各类业务和风险的总体控制,并对内控审计风险管理部的工作予以直接监督、指导。
(2) 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
(3) 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持证券均在证券交易所上市,因此除在附注21中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
(4) 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
a. 市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的60%-95%,债券、现金及其它短期金融工具为0-40%。于2007年12月31日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下:
金额单位:人民币元
2007年12月31日 2006年12月31日
公允价值 占基金
资产净值的比例 公允价值 占基金
资产净值的比例
交易性金融资产
- 股票投资 4,195,108,669.28 86.86% 400,013,649.12 66.22%
衍生金融资产
- 权证投资 5,051,910.00 0.10% 10,153,287.20 1.68%
4,200,160,579.28 86.96% 410,166,936.32 67.90%
于2007年12月31日,若本基金业绩比较基准(见附注1)上升5%且其他市场变量保持不变,本基金资产净值将相应增加约22,687万元(2006年:2,667万 元);反之,若本基金业绩比较基准(见附注1)下降5%且其他市场变量保持不变,本基金资产净值则将相应下降约22,687万元(2006年:2,667万元)。
b. 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
金额单位:人民币元
2007年12月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计
资产
银行存款 606,230,503.64 - - - 606,230,503.64
结算备付金 6,979,016.79 - - - 6,979,016.79
存出保证金 - - - 4,979,118.84 4,979,118.84
交易性金融资产 - - - 4,195,108,669.28 4,195,108,669.28
衍生金融资产 - - - 5,051,910.00 5,051,910.00
应收证券清算款 - - - 43,164,471.32 43,164,471.32
应收利息 - - - 191,390.24 191,390.24
应收申购款 - - - 2,025,349.01 2,025,349.01
资产总计 613,209,520.43 - - 4,250,520,908.69 4,863,730,429.12
负债
应付赎回款 - - - 20,606,678.07 20,606,678.07
应付管理人报酬 - - - 5,737,415.44 5,737,415.44
应付托管费 - - - 956,235.91 956,235.91
应付交易费用 - - - 5,858,690.01 5,858,690.01
其他负债 - - - 925,900.07 925,900.07
负债总计 - - - 34,084,919.50 34,084,919.50
利率敏感度缺口 613,209,520.43 - - 4,216,435,989.19 4,829,645,509.62
金额单位:人民币元
2006年12月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计
资产
银行存款 184,550,867.71 - - - 184,550,867.71
结算备付金 1,274,207.99 - - - 1,274,207.99
存出保证金 - - - 316,700.00 316,700.00
交易性金融资产 - - - 400,013,649.12 400,013,649.12
衍生金融资产 - - - 10,153,287.20 10,153,287.20
应收证券清算款 - - - 16,743,437.19 16,743,437.19
应收利息 - - - 45,592.06 45,592.06
应收申购款 - - - 31,250,414.09 31,250,414.09
其他资产 - - - 226,015.84 226,015.84
资产总计 185,825,075.70 - - 458,749,095.50 644,574,171.20
负债
应付证券清算款 - - - 17,934,671.74 17,934,671.74
应付赎回款 - - - 20,121,194.59 20,121,194.59
应付管理人报酬 - - - 406,738.58 406,738.58
应付托管费 - - - 67,789.77 67,789.77
应付交易费用 - - - 1,381,020.81 1,381,020.81
其他负债 - - - 572,849.33 572,849.33
负债总计 - - - 40,484,264.82 40,484,264.82
利率敏感度缺口 185,825,075.70 - - 418,264,830.68 604,089,906.38
于2007年12月31日,本基金未持有债券投资,因此无重大利率风险(2006年:同)。
c. 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
24、 首次执行企业会计准则
如附注2所述,本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整,所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。
按原会计准则和制度列报的2006年1月1日、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益,以及2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下:
金额单位:人民币元
2006年1月1日
所有者权益 2006年度
净损益 2006年12月31日所有者权益
按原会计准则和制度列报的金额 434,239,607.34 197,403,856.86 604,089,906.38
金融资产公允价值变动的调整数(附注2) - 17,742,138.28 -
按企业会计准则列报的金额 434,239,607.34 215,145,995.14 604,089,906.38
金额单位:人民币元
2007年1月1日
所有者权益 2007年1月1日至
2007年6月30日
止期间净损益
(未经审计) 2007年6月30日
所有者权益
(未经审计)
按原会计准则和制度列报的金额 604,089,906.38 1,318,726,045.01 3,671,953,992.75
金融资产公允价值变动的调整数(附注2) - 494,407,477.31 -
按企业会计准则列报的金额 604,089,906.38 1,813,133,522.32 3,671,953,992.75
根据上述追溯调整,按原会计准则和制度直接记入所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的"公允价值变动收益/(损失)"科目中核算,相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入"未分配利润/(累计亏损)"科目。于会计期末,按原会计准则和制度列示于所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目中的全部余额,现按企业会计准则包含于"未分配利润/(累计亏损)"科目中。

七、投资组合报告
(一) 报告期末基金资产组合情况
项目 金额(元) 占总资产比例
股票 4,195,108,669.28 86.25%
债券 0.00 0.00%
权证 5,051,910.00 0.10%
银行存款和清算备付金合计 613,209,520.43 12.61%
资产支持证券 0.00 0.00%
其他资产 50,360,329.41 1.04%
合计 4,863,730,429.12 100.00%

(二) 报告期末按行业分类的股票投资组合
序号 行业分类 市值(元) 占净值比例
1 A农、林、牧、渔业 179,509,069.44 3.72%
2 B采掘业 66,797,833.75 1.38%
3 C制造业 2,072,586,603.34 42.91%
其中:C0食品、饮料 152,942,554.70 3.17%
C1纺织、服装、皮毛 362,560.40 0.01%
C2木材、家具 0.00 0.00%
C3造纸、印刷 49,367,571.72 1.02%
C4石油、化学、塑胶、塑料 498,050,806.47 10.31%
C5电子 239,922.80 0.00%
C6金属、非金属 813,524,439.48 16.84%
C7机械、设备、仪表 483,456,552.56 10.01%
C8医药、生物制品 53,128,550.12 1.10%
C99其他制造业 21,513,645.09 0.45%
4 D电力、煤气及水的生产和供应业 41,886,097.45 0.87%
5 E建筑业 42,681,988.74 0.88%
6 F交通运输、仓储业 173,474,157.30 3.59%
7 G信息技术业 3,945,987.75 0.08%
8 H批发和零售贸易 71,866,492.45 1.49%
9 I金融、保险业 904,998,890.43 18.74%
10 J房地产业 365,070,378.08 7.56%
11 K社会服务业 162,773,267.25 3.37%
12 L传播与文化产业 0.00 0.00%
13 M综合类 109,517,903.30 2.27%
合计 4,195,108,669.28 86.86%
(三) 报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前10名股票明细
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 期末市值(元) 市值占基金资产净值比例
1 000001 深发展A 7,380,000 284,868,000.00 5.90%
2 600309 烟台万华 7,099,999 270,154,961.95 5.59%
3 600569 安阳钢铁 18,000,000 216,180,000.00 4.48%
4 600036 招商银行 5,300,000 210,039,000.00 4.35%
5 600005 武钢股份 10,367,254 204,234,903.80 4.23%
6 000002 万 科A 6,799,997 196,111,913.48 4.06%
7 600660 福耀玻璃 5,182,246 185,835,341.56 3.85%
8 000829 天音控股 6,809,904 179,509,069.44 3.72%
9 000069 华侨城A 3,239,269 162,773,267.25 3.37%
10 600423 柳化股份 5,400,682 144,522,250.32 2.99%
投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于www.fsfund.com网站的年度报告正文。
(四) 报告期内股票投资组合的重大变动
1、 报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期初基金资产净值的比例
1 600036 招商银行 488,691,662.48 80.90%
2 600005 武钢股份 458,473,625.21 75.89%
3 600000 浦发银行 401,386,343.73 66.44%
4 000898 鞍钢股份 385,120,140.07 63.75%
5 600030 中信证券 376,297,881.94 62.29%
6 600016 民生银行 348,286,617.35 57.65%
7 600028 中国石化 341,395,703.58 56.51%
8 000002 万 科A 332,046,696.58 54.97%
9 600895 张江高科 303,013,990.90 50.16%
10 600309 烟台万华 286,017,853.96 47.35%
11 000001 深发展A 282,746,407.66 46.81%
12 600219 南山铝业 276,147,644.69 45.71%
13 601318 中国平安 272,953,879.47 45.18%
14 000069 华侨城A 268,120,339.28 44.38%
15 600660 福耀玻璃 234,519,032.08 38.82%
16 000402 金 融 街 232,035,172.36 38.41%
17 000568 泸州老窖 225,520,687.97 37.33%
18 600879 火箭股份 208,171,117.56 34.46%
19 601939 建设银行 203,063,959.43 33.61%
20 600331 宏达股份 200,069,156.04 33.12%
21 600423 柳化股份 197,888,786.66 32.76%
22 000024 招商地产 196,362,075.87 32.51%
23 000829 天音控股 195,705,857.63 32.40%
24 600675 中华企业 192,756,025.17 31.91%
25 601628 中国人寿 190,722,861.63 31.57%
26 600569 安阳钢铁 189,229,801.15 31.32%
27 600900 长江电力 176,763,270.03 29.26%
28 000937 金牛能源 173,823,858.52 28.77%
29 000983 西山煤电 165,861,294.91 27.46%
30 600153 建发股份 158,377,093.73 26.22%
31 000655 金岭矿业 156,181,894.76 25.85%
32 601328 交通银行 153,922,005.14 25.48%
33 600415 小商品城 152,526,333.99 25.25%
34 000858 五 粮 液 150,596,635.35 24.93%
35 002024 苏宁电器 148,339,284.13 24.56%
36 600428 中远航运 143,521,703.06 23.76%
37 000063 中兴通讯 143,481,676.12 23.75%
38 601699 潞安环能 141,389,755.87 23.41%
39 600282 南钢股份 141,348,732.03 23.40%
40 600048 保利地产 141,248,377.36 23.38%
41 601166 兴业银行 137,680,759.78 22.79%
42 000039 中集集团 136,460,276.05 22.59%
43 601006 大秦铁路 135,398,065.81 22.41%
44 601398 工商银行 131,708,398.79 21.80%
45 600694 大商股份 126,329,188.03 20.91%
46 600616 第一食品 117,276,519.96 19.41%
47 600104 上海汽车 112,767,983.28 18.67%
48 600877 中国嘉陵 108,584,537.59 17.97%
49 600031 三一重工 108,200,702.45 17.91%
50 000651 格力电器 106,844,175.34 17.69%
51 600009 上海机场 106,242,901.55 17.59%
52 600033 福建高速 106,228,958.54 17.58%
53 600519 贵州茅台 102,537,772.39 16.97%
54 600835 上海机电 101,213,763.27 16.75%
55 000338 潍柴动力 100,327,812.28 16.61%
56 600312 平高电气 99,967,938.27 16.55%
57 000060 中金岭南 99,868,526.08 16.53%
58 600129 太极集团 98,645,600.70 16.33%
59 000970 中科三环 98,269,979.79 16.27%
60 601919 中国远洋 95,290,709.49 15.77%
61 000157 中联重科 95,278,442.97 15.77%
62 002078 太阳纸业 94,459,438.13 15.64%
63 000709 唐钢股份 92,690,231.69 15.34%
64 600269 赣粤高速 91,570,897.48 15.16%
65 000759 武汉中百 89,878,228.22 14.88%
66 000895 双汇发展 87,568,512.97 14.50%
67 000792 盐湖钾肥 87,490,328.24 14.48%
68 000878 云南铜业 83,067,308.79 13.75%
69 600408 安泰集团 82,110,929.71 13.59%
70 600026 中海发展 81,282,665.62 13.46%
71 600970 中材国际 80,835,710.52 13.38%
72 600628 新世界 78,034,334.54 12.92%
73 600456 宝钛股份 77,579,346.95 12.84%
74 600150 中国船舶 77,478,137.28 12.83%
75 600830 大 红 鹰 76,832,472.64 12.72%
76 600717 天 津 港 72,475,859.71 12.00%
77 600500 中化国际 70,533,859.51 11.68%
78 600596 新安股份 69,130,701.11 11.44%
79 600096 云 天 化 68,167,281.33 11.28%
80 600584 长电科技 67,793,370.68 11.22%
81 600677 航天通信 65,945,960.66 10.92%
82 600886 国投电力 63,974,769.69 10.59%
83 002069 獐 子 岛 61,257,226.13 10.14%
84 600100 同方股份 60,616,593.19 10.03%
85 000869 张 裕A 60,423,949.69 10.00%
86 600588 用友软件 60,043,597.12 9.94%
87 000401 冀东水泥 59,824,720.47 9.90%
88 002009 天奇股份 59,224,424.65 9.80%
89 600350 山东高速 57,876,379.07 9.58%
90 002008 大族激光 57,843,537.97 9.58%
91 600426 华鲁恒升 56,234,078.04 9.31%
92 600697 欧亚集团 55,929,802.53 9.26%
93 600785 新华百货 55,128,940.64 9.13%
94 600011 华能国际 53,420,496.18 8.84%
95 600280 南京中商 53,341,507.73 8.83%
96 002106 莱宝高科 50,311,756.33 8.33%
97 000088 盐 田 港 49,594,639.77 8.21%
98 002032 苏 泊 尔 49,120,529.69 8.13%
99 600525 长园新材 47,573,166.22 7.88%
100 600050 中国联通 45,298,874.08 7.50%
101 600849 上海医药 44,637,336.06 7.39%
102 000807 云铝股份 44,444,290.20 7.36%
103 000823 超声电子 44,368,685.36 7.34%
104 000680 山推股份 44,069,423.25 7.30%
105 600511 国药股份 43,773,659.85 7.25%
106 600348 国阳新能 42,313,090.52 7.00%
107 000400 许继电气 41,956,743.06 6.95%
108 000625 长安汽车 40,101,527.04 6.64%
109 600296 S 兰 铝 39,319,058.20 6.51%
110 600029 南方航空 36,975,748.09 6.12%
111 600479 千金药业 36,585,210.48 6.06%
112 000612 焦作万方 35,939,787.06 5.95%
113 600521 华海药业 35,621,296.15 5.90%
114 000419 通程控股 35,447,014.99 5.87%
115 000831 关铝股份 34,181,998.12 5.66%
116 600195 中牧股份 34,108,542.79 5.65%
117 600410 华胜天成 33,932,469.36 5.62%
118 600240 华业地产 33,877,462.11 5.61%
119 002022 科华生物 33,370,441.38 5.52%
120 600973 宝胜股份 33,152,043.82 5.49%
121 000790 华神集团 32,637,471.77 5.40%
122 000031 中粮地产 31,799,632.90 5.26%
123 600132 重庆啤酒 31,206,102.51 5.17%
124 600495 晋西车轴 30,731,790.45 5.09%
125 002084 海鸥卫浴 30,454,185.72 5.04%
126 002067 景兴纸业 30,302,604.82 5.02%
127 600004 白云机场 29,532,286.74 4.89%
128 000410 沈阳机床 29,113,851.93 4.82%
129 600276 恒瑞医药 28,606,603.80 4.74%
130 600859 王 府 井 28,479,724.99 4.71%
131 600352 浙江龙盛 27,608,936.84 4.57%
132 600582 天地科技 27,518,179.25 4.56%
133 002031 巨轮股份 26,947,918.82 4.46%
134 002028 思源电气 26,866,318.73 4.45%
135 600489 中金黄金 26,807,729.22 4.44%
136 000559 万向钱潮 26,538,615.04 4.39%
137 000811 烟台冰轮 26,313,134.17 4.36%
138 000528 柳 工 26,030,416.64 4.31%
139 600739 辽宁成大 25,933,749.90 4.29%
140 600205 S山东铝 25,730,195.50 4.26%
141 601333 广深铁路 25,718,148.65 4.26%
142 600256 广汇股份 25,704,682.02 4.26%
143 600655 豫园商城 24,100,357.97 3.99%
144 600795 国电电力 23,146,887.64 3.83%
145 600015 华夏银行 22,997,774.35 3.81%
146 000912 泸 天 化 22,983,043.77 3.80%
147 600761 安徽合力 22,425,065.98 3.71%
148 600261 浙江阳光 20,494,020.74 3.39%
149 000667 名流置业 20,139,339.81 3.33%
150 000623 吉林敖东 19,880,400.98 3.29%
151 000910 大亚科技 18,702,454.46 3.10%
152 600636 三 爱 富 18,694,178.02 3.09%
153 600528 中铁二局 18,190,116.49 3.01%
154 600786 东方锅炉 18,032,822.04 2.99%
155 600690 青岛海尔 17,316,142.58 2.87%
156 600673 阳 之 光 17,229,138.74 2.85%
157 000527 美的电器 16,567,210.70 2.74%
158 000666 经纬纺机 16,430,584.75 2.72%
159 000837 秦川发展 16,167,146.67 2.68%
160 600085 同 仁 堂 15,163,457.77 2.51%
161 600087 长航油运 15,076,211.42 2.50%
162 600122 宏图高科 14,845,771.03 2.46%
163 600888 新疆众和 14,701,625.10 2.43%
164 000014 沙河股份 14,600,316.72 2.42%
165 600638 新 黄 浦 14,556,568.90 2.41%
166 600685 广船国际 14,447,198.94 2.39%
167 601088 中国神华 14,075,730.72 2.33%
168 600533 栖霞建设 13,937,730.87 2.31%
169 000927 一汽夏利 13,443,237.87 2.23%
170 600820 隧道股份 12,670,112.31 2.10%
171 600327 大厦股份 12,629,982.75 2.09%
172 600316 洪都航空 12,611,681.50 2.09%
2、 报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额(元) 占期初基金资产净值的比例
1 600016 民生银行 483,275,429.95 80.00%
2 600030 中信证券 482,351,041.26 79.85%
3 600005 武钢股份 460,775,760.04 76.28%
4 600028 中国石化 390,759,210.88 64.69%
5 600000 浦发银行 388,713,712.23 64.35%
6 000898 鞍钢股份 374,777,944.72 62.04%
7 600036 招商银行 364,109,680.30 60.27%
8 601318 中国平安 353,278,626.59 58.48%
9 600219 南山铝业 349,785,151.23 57.90%
10 000568 泸州老窖 291,698,734.67 48.29%
11 600895 张江高科 249,140,729.97 41.24%
12 600900 长江电力 233,176,386.15 38.60%
13 601699 潞安环能 230,587,447.62 38.17%
14 000024 招商地产 214,709,530.78 35.54%
15 000937 金牛能源 198,048,880.24 32.78%
16 600153 建发股份 195,886,666.49 32.43%
17 600309 烟台万华 186,567,558.13 30.88%
18 000983 西山煤电 186,304,227.86 30.84%
19 600879 火箭股份 184,128,768.99 30.48%
20 000039 中集集团 181,206,871.37 30.00%
21 600048 保利地产 175,193,421.41 29.00%
22 000402 金 融 街 174,643,781.57 28.91%
23 002024 苏宁电器 172,067,133.69 28.48%
24 000069 华侨城A 172,018,371.71 28.48%
25 000063 中兴通讯 169,748,086.07 28.10%
26 600282 南钢股份 162,758,197.28 26.94%
27 600415 小商品城 159,240,185.81 26.36%
28 601006 大秦铁路 155,955,477.53 25.82%
29 601600 中国铝业 154,221,251.05 25.53%
30 600104 上海汽车 151,576,675.62 25.09%
31 601939 建设银行 151,287,330.89 25.04%
32 600877 中国嘉陵 149,069,968.67 24.68%
33 601166 兴业银行 144,978,057.63 24.00%
34 000858 五 粮 液 144,289,803.65 23.89%
35 000001 深发展A 141,573,413.83 23.44%
36 600675 中华企业 140,945,942.62 23.33%
37 601398 工商银行 140,230,352.79 23.21%
38 600331 宏达股份 137,797,249.73 22.81%
39 601628 中国人寿 137,359,263.16 22.74%
40 600616 第一食品 136,055,840.29 22.52%
41 600694 大商股份 136,018,703.60 22.52%
42 600423 柳化股份 134,669,753.51 22.29%
43 600150 中国船舶 132,910,737.58 22.00%
44 000002 万 科A 132,614,049.44 21.95%
45 000792 盐湖钾肥 130,584,694.57 21.62%
46 000970 中科三环 129,404,848.35 21.42%
47 000338 潍柴动力 127,494,370.92 21.11%
48 000157 中联重科 120,103,895.55 19.88%
49 600519 贵州茅台 117,483,253.27 19.45%
50 600009 上海机场 117,131,996.35 19.39%
51 000759 武汉中百 113,800,910.97 18.84%
52 002078 太阳纸业 109,116,484.31 18.06%
53 000709 唐钢股份 108,889,566.84 18.03%
54 000060 中金岭南 107,177,660.00 17.74%
55 600033 福建高速 105,667,039.51 17.49%
56 600026 中海发展 99,251,764.84 16.43%
57 600717 天 津 港 97,684,941.24 16.17%
58 600677 航天通信 91,519,400.19 15.15%
59 600269 赣粤高速 91,519,265.73 15.15%
60 600129 太极集团 91,460,965.87 15.14%
61 000895 双汇发展 90,160,100.92 14.92%
62 600408 安泰集团 89,302,738.95 14.78%
63 600456 宝钛股份 88,445,192.94 14.64%
64 600312 平高电气 88,443,312.81 14.64%
65 600096 云 天 化 88,360,999.74 14.63%
66 000878 云南铜业 87,703,710.32 14.52%
67 600031 三一重工 86,204,547.46 14.27%
68 600500 中化国际 84,372,163.36 13.97%
69 600628 新世界 83,485,291.67 13.82%
70 601328 交通银行 77,925,198.51 12.90%
71 600584 长电科技 77,580,555.29 12.84%
72 600428 中远航运 76,936,476.93 12.74%
73 600100 同方股份 76,083,825.04 12.59%
74 600886 国投电力 73,885,206.02 12.23%
75 002009 天奇股份 73,514,091.31 12.17%
76 600596 新安股份 72,219,652.09 11.96%
77 000655 金岭矿业 72,036,788.97 11.92%
78 600660 福耀玻璃 70,033,386.91 11.59%
79 002008 大族激光 68,501,103.86 11.34%
80 600835 上海机电 67,742,045.31 11.21%
81 600479 千金药业 66,739,481.20 11.05%
82 000869 张 裕A 64,092,552.11 10.61%
83 600350 山东高速 63,424,351.72 10.50%
84 002069 獐 子 岛 62,020,210.35 10.27%
85 600588 用友软件 60,216,608.16 9.97%
86 000401 冀东水泥 57,001,338.30 9.44%
87 600426 华鲁恒升 56,226,197.32 9.31%
88 002032 苏 泊 尔 54,187,924.94 8.97%
89 600830 大 红 鹰 53,765,224.09 8.90%
90 000823 超声电子 53,610,929.91 8.87%
91 600011 华能国际 53,239,439.42 8.81%
92 600785 新华百货 52,467,380.58 8.69%
93 600410 华胜天成 52,203,171.23 8.64%
94 000807 云铝股份 52,115,771.55 8.63%
95 600348 国阳新能 51,360,381.14 8.50%
96 600849 上海医药 50,908,900.89 8.43%
97 600970 中材国际 49,897,452.22 8.26%
98 600029 南方航空 48,161,916.76 7.97%
99 600280 南京中商 47,750,390.85 7.90%
100 002106 莱宝高科 46,277,804.76 7.66%
101 000625 长安汽车 46,027,358.60 7.62%
102 000088 盐 田 港 45,836,024.50 7.59%
103 600050 中国联通 45,745,004.50 7.57%
104 600511 国药股份 44,692,180.80 7.40%
105 000811 烟台冰轮 44,534,434.72 7.37%
106 601919 中国远洋 43,829,665.14 7.26%
107 000559 万向钱潮 40,116,254.71 6.64%
108 600240 华业地产 38,599,294.70 6.39%
109 000410 沈阳机床 38,098,341.55 6.31%
110 000790 华神集团 37,751,969.88 6.25%
111 000612 焦作万方 35,868,242.73 5.94%
112 600859 王 府 井 35,812,338.32 5.93%
113 002028 思源电气 33,940,224.13 5.62%
114 600521 华海药业 33,924,413.73 5.62%
115 600276 恒瑞医药 33,824,193.30 5.60%
116 002084 海鸥卫浴 33,585,545.34 5.56%
117 600973 宝胜股份 33,199,192.10 5.50%
118 600525 长园新材 32,558,985.65 5.39%
119 600004 白云机场 31,884,298.77 5.28%
120 600495 晋西车轴 31,011,402.85 5.13%
121 000419 通程控股 30,857,706.90 5.11%
122 600132 重庆啤酒 30,855,801.66 5.11%
123 600489 中金黄金 30,515,421.05 5.05%
124 000831 关铝股份 30,222,317.68 5.00%
125 600352 浙江龙盛 29,722,273.69 4.92%
126 600582 天地科技 29,540,979.62 4.89%
127 000528 柳 工 29,210,113.07 4.84%
128 002031 巨轮股份 28,132,312.84 4.66%
129 601333 广深铁路 26,372,701.90 4.37%
130 600256 广汇股份 25,227,313.83 4.18%
131 600655 豫园商城 25,023,580.31 4.14%
132 000031 中粮地产 24,505,494.89 4.06%
133 600761 安徽合力 24,492,618.16 4.05%
134 600528 中铁二局 24,035,552.58 3.98%
135 600015 华夏银行 22,594,380.13 3.74%
136 000912 泸 天 化 21,230,434.46 3.51%
137 000623 吉林敖东 20,514,958.92 3.40%
138 600184 新 华 光 20,154,033.04 3.34%
139 600739 辽宁成大 19,982,789.38 3.31%
140 000667 名流置业 19,027,933.65 3.15%
141 600636 三 爱 富 18,642,878.79 3.09%
142 600690 青岛海尔 18,449,537.62 3.05%
143 600261 浙江阳光 17,910,910.15 2.96%
144 000666 经纬纺机 17,784,789.66 2.94%
145 600583 海油工程 17,270,456.86 2.86%
146 600786 东方锅炉 17,060,225.73 2.82%
147 000837 秦川发展 16,903,129.76 2.80%
148 600122 宏图高科 16,681,006.70 2.76%
149 600685 广船国际 16,328,545.63 2.70%
150 600887 伊利股份 16,270,374.76 2.69%
151 000927 一汽夏利 16,263,132.91 2.69%
152 600087 长航油运 16,183,194.95 2.68%
153 000014 沙河股份 15,857,448.03 2.63%
154 600085 同 仁 堂 15,614,108.98 2.58%
155 600888 新疆众和 14,828,782.73 2.45%
156 600533 栖霞建设 14,684,766.08 2.43%
157 600820 隧道股份 14,487,595.40 2.40%
158 600569 安阳钢铁 14,313,324.28 2.37%
159 600316 洪都航空 13,684,436.59 2.27%
160 601168 西部矿业 13,641,447.67 2.26%
161 601857 中国石油 13,575,755.60 2.25%
162 600638 新 黄 浦 13,151,653.85 2.18%
163 600858 银座股份 13,089,942.21 2.17%
164 600327 大厦股份 12,587,911.34 2.08%
165 600697 欧亚集团 12,110,804.01 2.00%
3、 报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位:人民币元
本期买入股票成本总额 本期卖出股票收入总额
16,588,706,142.47 15,982,703,583.68
(五) 报告期末按券种分类的债券投资组合
本报告期末本基金债券投资市值为0.00元。
(六) 报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细
本报告期末本基金债券投资市值为0.00元。
(七) 基金资产支持证券投资前十名明细
本报告期内本基金未发生资产支持证券投资,特此报告。
(八) 基金在报告期内获得的权证明细
1、 股权分置改革被动持有:
权证代码 权证名称 数量(份) 成本(元)
031003 深发SFC1 380,000.00 0.00
031004 深发SFC2 190,000.00 0.00
总计 570,000.00 0.00
2、 因认购分离交易的可转换公司债券持有:
权证代码 权证名称 数量(份) 成本(元)
580012 云化CWB1 193,158.00 0.00
3、 主动投资:
权证代码 权证名称 数量(份) 成本(元)
031001 侨城HQC1 3,903,851.00 47,417,760.88
580005 万华HXB1 818,250.00 19,577,965.90
030002 五粮YGC1 3,829,738.00 77,446,210.43
4、 本报告期末本基金持有的权证明细:
权证代码 权证名称 数量(份) 市值(元) 市值占基金净资产的比例
031004 深发SFC2 190,000 5,051,910.00 0.10%
(九) 投资组合报告附注
1、 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚,无证券投资决策程序需特别说明。
2、 本基金根据中国股市价值驱动因子与成长驱动因子的变动趋势,调整评估个股"价值因子"与"成长因子"的权重比例,自下而上精选个股,没有特定的股票备选库。
3、 基金的其他资产构成
金额单位:人民币元
项目 金额
交易保证金 4,979,118.84
应收证券清算款 43,164,471.32
应收利息 191,390.24
应收申购款 2,025,349.01
合计 50,360,329.41
4、 本基金本报告期未持有在转股期内的可转换债券。
5、 基金管理人在本报告期发生过运用固有资金投资本基金的行为,详见本年度报告会计报表附注20(5)。

八、基金份额持有人情况
(一) 报告期末基金份额持有人户数
报告期末基金份额持有人户数: 72,854户
报告期末平均每户持有的基金份额: 25,773.41份
(二) 报告期末基金份额持有人结构
项目 数量(份) 占总份额的比例
基金份额总额: 1,877,695,943.68 100.00%
其中:机构投资者持有的基金份额 240,568,405.57 12.81%
个人投资者持有的基金份额 1,637,127,538.11 87.19%
(三) 期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况
项目 期末持有本开放式基金份额的总量(份) 占本基金总份额的比例
基金管理公司持有本基金的所有从业人员 176,915.80 0.0037%

九、基金份额变动情况
本基金份额变动情况如下:
单位:份
基金合同生效日的基金份额总额 535,410,310.23
本报告期期初基金份额总额 279,510,938.29
本报告期期间总申购份额 6,883,003,454.42
本报告期期间总赎回份额 5,284,818,449.03
本报告期期末基金份额总额 1,877,695,943.68

十、重大事件揭示
1、 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
2、 经基金管理人股东会审议通过,基金管理人的注册资本由人民币一亿元增加为人民币一亿五千万元,股东持股比例变更为:华宝信托投资有限责任公司51%,法国兴业资产管理有限责任公司49%。
基金管理人已于2007年6月2日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
3、 2007年11月9日,经基金管理人股东会审议通过,原股东董事王晓薇和独立董事Christian Clerc-Batut不再担任公司第二届董事会董事。
4、 报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
5、 报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
6、 本基金的投资策略在报告期内未发生变更。
7、 本基金在本报告期内进行了一次收益分配:
基金管理人按照2007年1月4日基金权益登记情况,将基金可分配收益向本基金基金份额持有人按每10份基金单位派发红利10.40元。
基金管理人已于2007年1月5日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此收益分配事项公告。
8、 本基金未变更负责审计的会计师事务所。基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为100,000.00元人民币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同生效之日(2005年11月17日)起至本报告期末。
9、 本基金管理人、托管人及其高级管理人员未出现受监管部门稽查或处罚的情形。
10、 本基金租用证券交易单元情况
报告期内,本基金共租用兴业证券、光大证券、申银万国、招商证券、长江证券、国泰君安、海通证券、中信建投计8个交易单元。其中,国泰君安、海通证券、中信建投为新增交易单元。各券商交易单元的交易和佣金情况如下:
(1) 本基金2007年度股票交易量和实付佣金情况如下:
序号 券商名称 股票交易量(元) 占交易量比例 佣金(元) 占佣金总量比例
1 兴业证券 2,739,946,457.40 8.48% 2,328,951.99 8.61%
2 光大证券 3,266,936,268.53 10.11% 2,654,407.43 9.81%
3 申万证券 7,974,691,951.05 24.69% 6,778,453.86 25.05%
4 招商证券 4,389,653,052.41 13.59% 3,566,619.04 13.18%
5 长江证券 4,836,972,947.88 14.98% 4,111,406.59 15.19%
6 国泰君安 3,312,687,058.39 10.26% 2,815,764.55 10.40%
7 海通证券 2,805,430,296.19 8.69% 2,279,430.72 8.42%
8 中信建投 2,973,450,704.73 9.21% 2,527,419.07 9.34%
合计 32,299,768,736.58 100.00% 27,062,453.25 100.00%
(2) 本基金2007年度债券和国债回购交易量情况如下:
序号 券商代码 债券交易量(元) 占交易量比例 回购交易量(元) 占交易量比例
1 兴业证券 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2 光大证券 0.00 0.00% 0.00 0.00%
3 申万证券 0.00 0.00% 0.00 0.00%
4 招商证券 17,066,498.81 85.89% 0.00 0.00%
5 长江证券 2,803,679.00 14.11% 0.00 0.00%
6 国泰君安 0.00 0.00% 0.00 0.00%
7 海通证券 0.00 0.00% 0.00 0.00%
8 中信建投 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 19,870,177.81 100.00% 0.00 0.00%
(3) 基金管理人选择交易单元的标准和程序如下:
a.选择标准:资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于5亿元人民币;财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适当的地域分散化。
b.选择程序:(a)服务评价;(b)拟定备选交易单元;(c)签约。
11、 根据基金管理人与中信金通证券有限责任公司签署的《证券投资基金销售代理协议》,中信金通证券自 2007年1月19日起代理销售基金管理人所管理的宝康系列基金(宝康消费品基金、宝康灵活配置基金和宝康债券基金)、多策略增长基金、现金宝货币市场基金、本基金、收益增长基金和先进成长基金。
基金管理人已于2007年1月19日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
12、 因建设银行系统调整,基金管理人直销专户的联行号于2007年3月7日进行更改。
基金管理人已于2007年3月8日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
13、 根据基金管理人与国信证券有限责任公司签署的《证券投资基金销售代理协议》,国信证券自 2007年4月24日起代理销售基金管理人所管理的宝康系列基金(宝康消费品基金、宝康灵活配置基金和宝康债券基金)、多策略增长基金、现金宝货币市场基金、本基金、收益增长基金和先进成长基金。
基金管理人已于2007年4月24日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
14、 根据中国证券监督管理委员会基金部通知[2007]10号《关于统一规范证券投资基金认(申)购费用及认(申)购份额计算方法有关问题的通知》要求,自2007年6月1日起,基金管理人所管理的本基金和先进成长基金的有效申购申请的申购费用及申购份额的计算统一采用外扣法。
基金管理人已于2007年5月23日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
15、 为方便个人投资者通过网上交易方式投资基金管理人所管理的开放式基金,基金管理人2007年6月11日起推出面向兴业银行股份有限公司借记卡持卡人的基金网上交易业务。适用于基金管理人所管理的宝康系列基金(宝康消费品基金、宝康灵活配置基金和宝康债券基金)、多策略增长基金、现金宝货币市场基金、本基金、收益增长基金和先进成长基金。
基金管理人已于2007年6月8日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
16、 根据基金管理人与中信万通证券有限责任公司签署的《证券投资基金销售代理协议》,中信万通证券自 2007年6月13日起代理销售基金管理人所管理的宝康系列基金(宝康消费品基金、宝康灵活配置基金和宝康债券基金)、多策略增长基金、现金宝货币市场基金、本基金、收益增长基金、先进成长基金和行业精选基金。
基金管理人已于2007年6月12日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
17、 根据中国证券监督管理委员会《关于基金管理公司及证券投资基金执行<企业会计准则>的通知》等有关规定,基金管理人管理的证券投资基金自2007年7月1日起执行新会计准则。执行新会计准则后,本基金将按照新会计准则的规定进行会计计量。
基金管理人已于2007年7月2日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
18、 根据业务需要,基金管理人对《华宝兴业基金管理有限公司开放式基金业务规则》"第二章、开立基金账户"中的相关内容予以了调整,以上业务规则调整内容从2007年7月16日生效实施。
基金管理人已于2007年7月13日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
19、 根据基金管理人与中国民生银行股份有限公司签署的《证券投资基金销售代理协议》,中国民生银行自 2007年8月10日起代理销售基金管理人所管理的宝康系列基金(宝康消费品基金、宝康灵活配置基金和宝康债券基金)、多策略增长基金、现金宝货币市场基金、本基金、收益增长基金和先进成长基金。
基金管理人已于2007年8月8日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
20、 根据基金管理人与华泰证券有限责任公司签署的《证券投资基金销售代理协议》,华泰证券自 2007年9月27日起代理销售基金管理人所管理的宝康系列基金(宝康消费品基金、宝康灵活配置基金和宝康债券基金)、多策略增长基金、现金宝货币市场基金、本基金、收益增长基金和先进成长基金。
基金管理人已于2007年9月27日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
21、 根据中国证监会基金部【2007】26号《关于基金实施<企业会计准则>后修改原有基金合同相关条款的通知》要求,基金管理人对所管理的先进成长基金和本基金的《基金合同》的"基金资产估值"章节以及《托管协议》的相关内容分别进行了修改。本次修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系变化。
基金管理人已于2007年9月28日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
22、 为方便个人投资者通过网上交易方式投资基金管理人旗下的开放式基金,基金管理人与中国农业银行合作,于2007年10月18日起面向持有农行金穗借记卡的个人投资者推出了基金网上交易业务,适用基金管理人所管理的所有开放式基金。
基金管理人已于2007年10月16日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
23、 根据基金管理人与招商银行股份有限公司签署的《证券投资基金销售代理协议》,招商银行自 2007年12月4日起代理销售基金管理人所管理的收益增长基金、本基金、先进成长基金和行业精选基金。
基金管理人已于2007年12月4日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
24、 由于建设银行系统升级,基金管理人直销专户的银行账号于2007年12月8日进行变更。
基金管理人已于2007年12月4日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。
25、 根据基金管理人与中国工商银行股份有限公司签署的《证券投资基金销售和服务代理协议》,中国工商银行自 2007年12月28日起代理销售基金管理人所管理的多策略增长基金、先进成长基金、本基金和行业精选基金。
基金管理人已于2007年12月27日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了此事项公告。

十一、备查文件
(一)备查文件目录
1、中国证监会批准华宝兴业动力组合股票型证券投资基金设立的文件;
2、《华宝兴业动力组合股票型证券投资基金基金合同》;
3、《华宝兴业动力组合股票型证券投资基金招募说明书》;
4、《华宝兴业动力组合股票型证券投资基金托管协议》;
5、基金发起人的营业执照;
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;
7、基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告;
8、基金托管人业务资格批件和营业执照。
(二)存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。
(三)查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站,查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定期和临时公告。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人华宝兴业基金管理有限公司。
客户服务中心电话:400-700-5588
网址:www.fsfund.com
华宝兴业基金管理有限公司
二○○八年三月二十七日

上证指数 最新: 2938.14 涨跌幅: -1.32%

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