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中邮核心成长:2007年年度报告

2008-03-28 00:00:00 来源:证券时报
中邮核心成长股票型证券投资基金2007年年度报告 报告期间:2007年8月17日至12月31日 基金管理人:中邮创业基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行 送出日期:2008年3月28日 重要提示 中邮核心成长股票型证券投资基金管理人——中邮创业基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定,
中邮核心成长股票型证券投资基金2007年年度报告

报告期间:2007年8月17日至12月31日
基金管理人:中邮创业基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行
送出日期:2008年3月28日
重要提示
中邮核心成长股票型证券投资基金管理人——中邮创业基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定,于2008年03月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告财务资料已经审计,北京京都会计师事务所有限责任公司为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
目 录
一、 基金简介..................................................................1
二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况...................................3
(一)主要财务指标.........................................................3
(二)基金净值表现.........................................................3
(三)基金收益分配情况.....................................................4
三、 管理人报告................................................................5
(一)基金管理人及基金经理情况.............................................5
(二)对报告期内基金运作遵规守信情况的说明.................................5
(三)报告期内基金的投资策略和业绩表现说明及解释...........................5
(四)宏观市场、证券市场及行业走势简要展望.................................6
(五)基金内部监察报告.....................................................6
四、 托管人报告................................................................8
五、 审计报告..................................................................9
六、 财务会计报告..............................................................10
七、 投资组合报告..............................................................30
八、 基金份额持有人户数、持有人结构............................................38
九、开放式基金份额变动.........................................................38
十、 重大事件揭示..............................................................39
十一、备查文件目录.............................................................43


一、 基金简介
(一)基金基本情况
基金名称:中邮核心成长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)
基金简称:中邮核心成长
交易代码:590002
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2007年8月17日
报告期末基金份额总额: 42,307,535,877.68 份
基金合同存续期:不定期
(二)基金产品说明
投资目标:以追求长期资本增值为目的,通过投资于具有核心竞争力且能保持持续增长的企业,在充分控制风险的前提下,分享中国经济快速增长的成果和实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略:本基金在投资策略上充分体现“核心”与“成长”相结合的主线。
“核心”包含核心趋势和公司核心竞争优势两个层面。通过自上而下的研究,从宏观经济和产业政策走向、行业周期和景气变化、市场走势等方面,寻找促使宏观经济及产业政策、行业及市场演化的核心驱动因素,把握上述方面未来变化的趋势;与此同时,强调甄别公司的核心竞争要素,从公司治理、公司战略、比较优势等方面来把握公司核心竞争优势,力求卓有远见的挖掘出具有核心竞争力的公司。
“成长”体现在对公司持续成长性的评价和比较上,利用成长性指标和深度挖掘成长质量等方法来选择个股。本基金针对不同行业和公司的特点,通过建立成长性估值模型来分析评价公司的成长价值,并进行横向比较来发现具有持续成长优势的公司,从而达到精选个股的目的。
业绩比较基准:基金股票投资部分的业绩比较基准是沪深300指数,债券部分的业绩比较基准为中国债券总指数。
本基金的整体业绩比较基准采用:
沪深300指数×80%+中国债券总指数×20%
风险收益特征:本基金属于股票型基金,具有较高风险和较高收益的特征。一般情形下,其风险和收益均高于货币型基金、债券型基金和混合型基金。



(三)基金管理人
名 称:中邮创业基金管理有限公司
注册地址:北京市海淀区西直门北大街60号首钢国际大厦10层
办公地址:北京市海淀区西直门北大街60号首钢国际大厦10层
邮政编码:100082
法定代表人:俞昌建
信息披露负责人:侯玉春
联系电话:010-82295160
传 真:010-82295155
电子邮箱: houyc@postfund.com.cn
客户服务热线:010-58511618 400-880-1618
网 址:www.postfund.com.cn
(四)基金托管人
名 称:中国农业银行
住 所:北京市东城区建国门内大街69号
办公地址:北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦
邮政编码:100037
法定代表人:项俊波
信息披露负责人:李芳菲
联系电话:010-68424199
传 真:010-68424181
电子邮箱:lifangfei@abchina.com
(五)信息披露方式
基金选定的信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报
登载年度报告正文的管理人互联网网址:http://www.postfund.com.cn
基金年度报告置备地点:基金管理人和基金托管人的办公场所
(六)会计师事务所
名 称:北京京都会计师事务所有限责任公司
办公地址:北京市建国门外大街22号赛特广场五层
(七)注册登记机构
名 称:中邮创业基金管理有限公司
办公地址:北京市海淀区西直门北大街60号首钢国际大厦10层


二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况
下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(一)主要财务指标 单位:人民币元


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主要财务指标 2007年08月17日至2007年12月31日
本期利润 2,925,323,160.42
本期利润总额扣减本期公允价值变动损益后的净额 280,280,034.26
加权平均份额本期利润 0.0800
期末可供分配利润 489,531,245.59
期末可供分配份额利润 0.0116
期末基金资产净值 48,174,027,229.87
期末基金份额净值 1.1387
加权平均净值利润率 7.25%
本期份额净值增长率 13.87%
份额累计净值增长率 13.87%
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附注:本基金合同生效日为2007年8月17日,2007年度主要财务指标的计算期间为2007年8月17日至2007年12月31日。
(二)基金净值表现
本基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表:
本基金合同生效日为2007年8月17日,基金合同生效以来的(截至2007年12月31日)的投资业绩及同期基准的比较如下表所示:


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阶段 净值增长率① 净值增长率标准 业绩比较基准收 业绩比较基准收 ①-③ ②-④
差② 益率③ 益率标准差④
过去3月 0.83% 1.51% -3.29% 1.59% 4.12% -0.08%
自基金成立起至今 13.87% 1.51% 10.68% 1.58% 3.19% -0.07%
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2、本基金合同生效以来基金份额净值变动情况,及与同期业绩比较基准的变动比较:
中邮核心成长股票型基金累计份额净值增长率
与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2007年8月17日至2007年12月31日)

备注:按照本基金的基金合同规定,本基金的投资建仓期为自2007 年8月17 日合同生效日起6 个月。基金合同生效至今,本基金的投资组合达到本基金合同第十一条之(七)规定的比例限制及本基金投资组合的比例范围。
3、本基金过往三年(基金合同生效未满三年的,应为“自基金合同生效以来”)每年的净值增长率,及与同期业绩比较基准的收益率比较:
中邮核心成长股票型证券投资基金净值增长率
与业绩比较基准历史收益率的对比图

附注:本基金于2007年8月17日成立,上图所示为2007年8月17日—2007年12月31日的收益率情况。
(三)基金收益分配情况
本基金在本报告期内没有实施分红等分配方案。

三、 管理人报告
(一)基金管理人及基金经理情况
1、基金管理人及其管理基金的经验
中邮创业基金管理有限公司由首创证券有限责任公司、国家邮政局、北京长安投资有限公司、中泰信用担保有限公司共同发起设立,经中国证监会证监基金字[2006] 23号文批准,于2006年5月8日正式成立,注册资本金为1亿元人民币。
截止2007年底,公司管理两只开放式基金:中邮核心优选股票型证券投资基金,于2006年9月28日成立,首发规模为1,588,076,765.12份;中邮核心成长股票型证券投资基金,于2007年08月17日成立,首发规模为14,956,625,039.16份。
2、基金经理简介
彭旭先生,经济学学士、硕士学历,10年证券投资经验。曾任港澳证券投资银行部、投资部总经理,银华基金管理有限公司基金经理助理,华夏证券委托理财部总经理,投资总监、中邮创业基金管理有限公司投资总监、中邮核心成长股票型证券投资基金基金经理。
备注:本公司于2008年2月5日发布了更换中邮核心成长股票型证券投资基金基金经理的相关公告。本基金基金经理由彭旭先生更换为盛军先生。(盛军先生,毕业于上海教育学院英语专业。曾任日本大和证券上海代表处任首席交易员、华夏证券有限公司证券投资部任高级投资经理、首创证券有限责任公司投资部任策略及行业研究员,中邮创业基金管理有限公司策略研究员、中邮核心成长股票型证券投资基金基金经理助理,现任中邮核心成长股票型证券投资基金基金经理。)
(二)对报告期内基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、基金合同以及其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责等原则管理和运用基金资产,在控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有发生损害基金持有人利益的行为。
(三)报告期内基金的投资策略和业绩表现说明及解释
本基金自成立之日就面临着在大盘蓝筹推动下指数不断上扬并且估值水平高企的市场情况,由此采取了积极的建仓策略,重点挖掘了一些估值仍有上行空间的二线蓝筹品种从而为基金业绩奠定了较好的基础。四季度,随着市场在估值泡沫化和宏观调控的不确定性影响下持续走低,本基金的投资策略有所调整,积极降低仓位配置比例,并克服基金规模较大的弱点,加快行业配置比例的调整,积极重视并把握消费品行业中的个股投资机会,以及节能减排给一些内需投资品行业如化工、造纸、水泥等带来的行业性投资机会,从而使得基金净值表现超越基准的表现。
截至2007年12月31日,本基金份额净值为1.1387元,累计份额净值为 1.1387元,本报告期份额净值增长率为 13.87%,同期业绩比较基准增长率为10.68%,高于比较基准3.19%。
(四)宏观市场、证券市场及行业走势简要展望
08年国际、国内宏观经济方面的不确定性持续增加,我们认为市场将在流动性与宏观政策的博弈中宽幅震荡,股指期货以及奥运等事件性因素仍然有可能推动市场局部走牛。08年更趋复杂A股市场将持续考验我们的行业配置与个股精选能力。在对宏观经济做出前瞻性判断的基础上,我们将继续超配内需拉动为主以及具有成本转嫁能力的内需投资品行业如钢铁、工程机械、水泥、化工等;我们仍然相信具有资本品属性的银行地产在升值周期下的投资机会,并将继续自下而上的挖掘消费升级背景下品牌消费品和新商业模式企业高成长带来的投资机会。此外,相比07年以把握行业轮动为主的长期持有策略,08年对个股的精选能力和卖点控制能力将更加考验投研团队从而决定基金净值的表现,我们有信心依靠我们投研团队间的紧密合作,为基金持有人提供良好的业绩回报。
(五)基金内部监察报告
在本报告期内,本基金管理人致力于建立和健全公司内部控制制度,努力防范和化解公司各项经营管理活动中的风险,促进公司诚信、合法、有效经营,切实保障基金份额持有人的利益。
公司建立了督察长制度,督察长全权负责公司的监察与稽核工作,对基金运作的合法合规性进行全面检查与监督,遇有重大风险事件立即向公司董事长和中国证监会报告。公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部,由督察长直接领导。监察稽核部按照规定的权限和程序,通过日常实时监控、现场专项检查、定期监察稽核评估等方法,独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促相关部门进行整改,同时定期向公司董事和管理层出具监察稽核报告。
本报告期内,基金管理人主要内部监察稽核工作如下:
1、制度建设不断完善 :基金管理人进一步健全公司内控体系,保持了良好的内控环境、完善了内部控制的三道防线,并根据公司实际业务情况细化了岗位风险控制。在制订部门规章制度和业务流程时,将内控要求融入到各业务规范当中。同时根据公司业务的发展及监管部门法律法规的更新, 对公司和部门制度进行持续的完善、修订及补充。完成了《中邮创业基金管理有限公司制度汇编》。该汇编包括《公司管理制度汇编》和《部门管理制度汇编》两部分,共三十一项各类制度。
2、日常监察稽核工作:为规范基金投资运作、防范风险、更好的保护基金份额持有人的利益,对基金投资运作进行日常的监察工作,保障研究、投资决策、交易执行等环节严格执行法律法规及基金合同的有关规定。在日常实时电脑监控中,对基金投资及相关业务进行事中的风险控制,保障公司管理的基金规范运作。此外对基金会计、信息披露、基金营销等业务进行例行检查。
3、专项监察稽核工作:根据监管部门的要求及公司业务开展情况,对相关业务部门进行专项监察稽核。在基金募集期间按中国证监会要求对基金的宣传推介、销售活动进行检查。经检查公司及代销机构都严格遵守法律、法规及中国证监会的规定,宣传推介材料内容真实、准确、合规。此外还对公司的相关业务部门进行了专项稽核,通过检查发现内部控制薄弱点,及时提出了整改意见及建议。
4、定期监察稽核及内控检查评估工作:每季度对公司及基金运作的合法合规性及内部控制情况进行检查,对公司各项业务的制度建设、制度执行、风险控制等情况进行评估,发现内控的薄弱环节,并提出相应改进措施,促进公司内部控制和风险管理水平的加强和提高。
在本报告期内,本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行,无不当内幕交易和关联交易。没有发生重大违法违规行为。
在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持内部控制优先原则,不断提高监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。
四、 托管人报告
在托管中邮核心成长股票型证券投资基金的过程中,本基金托管人——中国农业银行严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《中邮核心成长股票型证券投资基金合同》、《中邮核心成长股票型证券投资基金托管协议》的约定,对中邮核心成长股票型证券投资基金管理人—中邮创业基金管理有限公司2007年8月17日至2007年12 月31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
本托管人认为,中邮创业基金管理有限公司在中邮核心成长股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本托管人认为,中邮核心成长股票型证券投资基金的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的中邮核心成长股票型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。






中国农业银行托管业务部
2008-3-24



五、 审计报告
北京京都审字(2008)第0668号
中邮核心成长股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的中邮核心成长股票型证券投资基金(以下简称“中邮核心成长基金”)2007年12月31日的资产负债表、2007年8月17日至2007年12月31日的经营业绩表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制财务报表是中邮核心成长基金的基金管理人中邮创业基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,中邮核心成长基金财务报表已经按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》的规定编制,在所有重大方面公允反映了中邮核心成长基金2007年12月31日的财务状况以及2007年8月17日至2007年12月31日的经营成果和所有者权益(基金净值)变动情况。

北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 李欣
中国北京 中国注册会计师 卫俏嫔
2008年 3 月 8 日

六、 财务会计报告
(一)基金财务会计报表
1、资产负债表 单位:人民币元


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项目 附注 2007年12月31日
资产    
银行存款   513,821,116.38
结算备付金   5,077,945,309.23
存出保证金 九、1 155,320,521.41
交易性金融资产 九、2 43,006,929,998.85
其中:股票投资   42,955,585,403.79
债券投资   51,344,595.06
资产支持证券投资    
衍生金融资产    
买入返售金融资产    
应收证券清算款    
应收利息 九、3 2,008,276.61
应收股利  
应收申购款    
其他资产    
资产总计   48,756,025,222.48
负债及持有人权益    
负债:    
短期借款    
交易性金融负债    
衍生金融负债    
卖出回购金融资产款    
应付证券清算款   337,971,707.87
应付赎回款   144,467,395.98
应付管理人报酬   58,864,809.16
应付托管费   9,810,801.53
应付销售服务费    
应付交易费用 九、4 27,708,810.43
应交税费    
应付利息    
应付利润    
其他负债 九、5 3,174,467.64
负债合计   581,997,992.61
所有者权益:    
实收基金 九、6 42,307,535,877.68
未分配利润 九、7 5,866,491,352.19
所有者权益合计   48,174,027,229.87
负债和所有者权益总计   48,756,025,222.48
附注:2007年末基金份额净值1.1387元,基金份额总额42,307,535,877.68份。
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所附附注为本会计报表的组成部分。
2、利润表 单位:人民币元


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项目 附注 2007年8月17日 至2007年12月31日
一、收入   3,456,286,159.78
1、利息收入   49,322,747.60
其中:存款利息收入   49,312,013.55
债券利息收入   10,734.05
资产支持证券利息收入    
买入返售金融资产收入    
2、投资收益   756,810,722.07
其中:股票投资收益 九、8 753,833,031.79
债券投资收益    
资产支持证券投资收益    
衍生工具收益    
股利收益   2,977,690.28
3、公允价值变动收益 九、9 2,645,043,126.16
4、其他收入 九、10 5,109,563.95
二、费用 530,962,999.36
1、管理人报酬   228,935,913.79
2、托管费   38,155,985.62
3、销售服务费    
4、交易费用 九、11 263,708,941.83
5、利息支出    
其中:卖出回购金融资产支出    
6、其他费用 九、12 162,158.12
三、利润总额   2,925,323,160.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所附附注为本会计报表的组成部分。
3、所有者权益(基金净值)变动表 单位:人民币元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 2007年8月17日 至2007年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 14,956,625,039.16 14,956,625,039.16
二、本期经营活动产生的基金净值变动数 2,925,323,160.42 2,925,323,160.42
(本期净利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净值变 27,350,910,838.52 2,941,168,191.77 30,292,079,030.29
动数
其中:1、基金申购款 31,047,763,532.44 3,331,766,297.97 34,379,529,830.41
2、基金赎回款 3,696,852,693.92 390,598,106.20 4,087,450,800.12
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动数
五、期末所有者权益(基金净值) 42,307,535,877.68 5,866,491,352.19 48,174,027,229.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)会计报表附注
一、基金基本情况
中邮核心成长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第219号《关于同意中邮成长优选股票型证券投资基金募集的批复》核准,由中邮创业基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《中邮核心成长股票型证券投资基金基金合同》发起,并于2007年8月17日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集包括认购资金利息共募集14,956,625,039.16份,经北京京都会计师事务所有限责任公司北京京都验字(2007)第 045号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为中邮创业基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中邮核心成长股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下,本基金投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为:股票资产占基金资产的比例为60%-95%,债券、权证、短期金融工具以及证监会允许投资的其他金融工具占基金资产的比例为0%-40%(其中,权证的投资比例为基金资产净值的 0%-3%,本基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的10%),并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。
二、 财务报表的编制基础
本基金财务报表以基金持续经营为基础编制,执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券业协会2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求,真实完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、基金主要会计政策、会计估计及其变更
1、会计期间
本公司采用公历年度,即从每年1月1日至12月31日为一个会计期间。本期财务报表的实际编制期间为2007年8月17日(基金合同生效日)至2007年12月31日。
2、记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
3、会计计量属性
本基金会计核算以权责发生制为基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产、交易性金融负债、衍生工具等金融资产、金融负债以公允价值计量外,均以历史成本为计量属性。
4、基金资产的估值
本基金估值原则遵循中国证券监督管理委员会2007年6月8日发布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知 》( 证监会计字[2007]21号)的有关规定,具体估值方法如下:
(1)股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值;首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票,按交易所上市的同一股票的市价估值;首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的市价估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按下列办法进行估值:
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价,应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价,应按以下公式确定该股票的价值:
FV=C+(P-C)*(D1-Dr)/D1
其中:FV为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值;C为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权时,应于除权日对其初始取得成本作相应调整);P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价;D1为该非公开发行有明确锁定期的股票的锁定其所含的交易所的交易天数;Dr为估值日剩余锁定期,即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日当天)。
(2)债券投资
上市债券按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘净价估值;估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值;全国银行间债券市场交易的债券采用估值技术确定公允价值;未上市流通的债券在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量。
(3)权证投资
上市权证按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值;首次发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;因持有股票而享有的配股权,以及停止交易、但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值。
(4)其他投资品种
期货合约以结算价格估值;
交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;
资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。
(5)估值不能客观反映其公允价值的处理
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
(6)实际投资成本与估值的差异处理
实际投资成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。
5、证券投资基金主要投资品种的核算方法
(1)股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值入账,应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日,按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。股票投资收益按卖出股票成交总额与其成本和估值增值或减值的差额入账,同时将原计入该卖出股票的公允价值变动损益转入股票投资收益,卖出股票应逐日结转成本,结转的方法采用移动加权平均法。
股票持有期间分派的股票股利,应于除权除息日根据上市公司股东大会决议公告,按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量,在本账户“数量”栏进行记录。因持有股票而享有的配股权,配股除权日在配股缴款截止日之后的,在除权日按所配的股数确认未流通部分的股票投资,与已流通部分分别核算。配股除权日在配股缴款截止日之前的,按照权证的有关原则进行核算。
股票投资应分派的现金股利,在除息日确认为股利收入。
估值日对持有的股票估值时,按当日与上一日估值的差额,将估值增值或减值计入公允价值变动损益。
(2)债券投资
买入债券于交易日确认债券投资;债券投资按交易日债券的公允价值(不含支付价款中所包含的应收利息)入账,应支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本,应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日,按实际支付的价款与证券登记结算机构进行资金交收。
持有债券期间,每日确认利息收入,计入应收利息和利息收入科目。
债券派息日,按应收利息金额,与证券登记结算机构进行资金交收。
估值日对持有的债券估值时,按当日与上一日估值的差额,将估值增值或减值计入公允价值变动损益。
卖出债券应于交易日确认债券投资收益。债券投资收益按卖出债券应收取的全部价款与其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该卖出债券的公允价值变动损益转入债券投资收益,卖出债券应逐日结转成本,结转的方法采用移动加权平均法。
到期收回债券本金和利息,债券投资收益按收回债券应收取的全部价款与其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该收回债券的公允价值变动损益转入债券投资收益。
可转换债券转股时,按可转换股票的公允价值计入股票投资科目,按应收取的现金余额返还扣除可转换股票的公允价值后的余额,与可转换债券成本、应收利息和估值增值或减值的差额计入债券投资收益,同时,将原计入该转换债券的公允值变动损益转入债券投资收益。
(3)权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值入账,应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日,按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。
获赠权证(包括配股权证)在除权日应按持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证数量,在本账户“数量”栏进行记录。
估值日对持有的权证估值时,按当日与上一日估值的差额,将估值增值或减值计入公允价值变动损益。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益。衍生工具收益按卖出权证成交总额与其成本和估值增值或减值的差额入账,同时将原计入该卖出权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
权证行权按结算方式分为:证券结算方式、现金结算方式,具体核算如下:
A、证券结算方式
认购权证以证券结算方式行权时,按股票的公允价值确认股票投资成本,按股票公允价值与权证成本、估值增值或减值、行权价款及相关费用的差额确认衍生工具收益,同时将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
认沽权证以证券结算方式行权时,按认沽权证的理论价值与账面价值之差(若有)确认衍生工具收益,按行权价款扣除费用后的余额与权证投资成本、估值增值或减值、结转的股票投资成本、估值增值或减值、认沽权证的理论价值与账面价值之差(若有)的差额确认股票投资收益,同时,将原计入卖出股票和原计入权证的公允价值变动损益转入股票投资收益和衍生工具收益。
B、现金结算方式
权证以现金结算方式行权时,按确定的金额扣减交易费用后的余额与结转的权证成本、估值增值或减值的差额确认衍生工具收益,同时,将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
放弃行权,在放弃行权确定日,按结转的权证成本、估值增值或减值,确认衍生工具收益,同时,将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
6、资产支持证券
取得资产支持证券时,按公允价值入账;取得资产支持证券支付的款项时,区分属于资产支持证券投资本金部分和证券投资收益部分,将收到的本金部分冲减成本,将收到的收益部分冲减应计利息(若有)后的差额,记入资产支持证券利息收入,其他与资产支持证券投资相关业务的账务处理比照债券投资。
7、买入返售金融资产和卖出回购金融资产
根据返售协议,按照应付和实际支付的金额确认入账;返售前,按照实际利率逐日计提利息,合同利率与实际利率差异较小的,也可采用合同利率计算确定利息收入;返售日,按照应收或实际收到的金额与账面余额和应收利息的差额,计算确认利息收入。
根据回购协议,按照应收和实际收到的金额确认入账;融资期限内,按照实际利率逐日计提利息,合同利率与实际利率差异较小的,也可采用合同利率计算确定利息收入;到期回购时,按照应付或实际支付的金额与账面余额和应付利息的差额,计算确认利息支出。
8、收入的确认和计量
(1)股票投资收益
于卖出股票交易日确认,按卖出股票成交总额与其成本的差额入账;
(2)债券投资收益
于卖出债券交易日确认,按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账;
(3)股利收入
于除息日确认,按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。
(4)债券利息收入
在债券实际持有期内逐日计提,按摊余成本和实际利率计算确定的金额入账。
(5)存款利息收入
逐日计提,按本金与适用的利率计提的金额入账。
(6)买入返售证券收入
在证券持有期内采用实际利率逐日计提,按计提的金额入账。
(7)公允价值变动损益
于估值日,对采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的损益进行确认;卖出股票、债券、权证等资产时,将原计入该卖出资产的公允价值变动损益转入股票投资收益、债券投资收益、衍生工具收益等科目。
9、费用的确认和计量
(1)基金管理人报酬
按前一日基金资产净值1.50%的年费率逐日计提。
(2)基金托管费
按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
(3)交易费用
进行股票、债券、资产支持证券、基金、权证等交易过程中发生的,可直接归属于取得或处置某项基金资产或承担某项基金负债的新增外部成本,包括支付给交易代理机构的规费、佣金、代征的税金及其他必要的可以正确估算的支出,在资产交易日确认各项交易费用。
(4)利息支出
核算银行借款利息支出、交易性金融负债利息支出、卖出回购金融资产支出,在借款期或融资期内按实际利率逐日计提并确认入账。
10、实收基金
本基金单位总额不固定,基金单位总数随时增减。基金合同生效时,实收基金按实际收到的基金单位发行总额入账;基金合同生效后,实收基金应于基金申购、赎回确认日根据基金契约和招募说明书中载明的有关事项进行确认和计量。
基金管理公司于收到基金投资人申购或转换申请之日起在规定的工作日内,对该交易的有效性进行确认。确认日,按实收基金的余额占基金净值的比例,计算有效申购或转换款中含有的实收基金部分,确认并增加实收基金,按基金申购或转换款与实收基金的差额,确认并增加损益平准金。
基金管理公司于收到基金投资人赎回或转换申请之日起在规定的工作日内,对该交易的有效性进行确认。确认日,按实收基金的余额占基金净值的比例,对基金赎回款或转换转出款中含有的实收基金,确认并减少实收基金,按基金赎回款或转换转出款与实收基金的差额,确认并减少损益平准金。
11、基金的收益分配政策
基金收益分配采用现金方式,投资者可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;每一基金份额享有同等分配权;基金当期收益先弥补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配;基金收益分配后,每基金份额净值不能低于面值;基金当年亏损则不进行收益分配;在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年不超过12次,每次基金收益分配比例不得低于基金已实现净收益的60%。当年基金合同生效不满3个月,收益可不分配。
五、 会计政策、会计估计变更
公司自成立日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券业协会2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。
本期本公司不存在会计政策、会计估计变更的情形。
六、主要税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税字[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税 [2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号《财政部、国家税务总局关于调整(股票)交易印花税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金主要税项列示如下:
1、以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
2、对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税;对基金取得的股票的股息、红利收入,自2005年6月13日起由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%(此前按100%)计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
3、基金买卖股票按0.3%的税率缴纳股票交易印花税。
4、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
七、资产负债表日后事项
截至2008年3月8日,本基金不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
八、关联方关系及其交易
1、关联方关系


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关联方名称 关联关系
中邮创业基金管理有限公司 基金管理人
中国农业银行 基金托管人、基金代销机构
首创证券有限责任公司 基金管理人的股东
国家邮政局 基金管理人的股东
北京长安投资有限公司 基金管理人的股东
中泰信用担保有限公司 基金管理人的股东
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2、通过关联方席位进行的交易及交易佣金(除特别注明外,金额单位为人民币元)
(1)买卖股票成交量


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2007年8月17至2007年12月31日
首创证券深圳221100席位 成交金额 比例
2,781,149,261.00 4.24%
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(2)交易佣金


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2007年8月17至2007年12月31日
首创证券深圳221100席位 佣金金额 比例
2,176,271.43 4.10%
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上述交易佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
3、基金管理人报酬
支付基金管理人中邮创业基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值的1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。
本基金在本报告期需支付基金管理人报酬228,935,913.79元,已支付170,071,104.63元,尚余 58,864,809.16元未支付。
4、基金托管费
支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
本基金在本报告期需支付基金托管费38,155,985.62元,已支付28,345,184.09元,尚余9,810,801.53元未支付。
5、由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,并按银行间同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为513,821,116.38元。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为37,877,324.53元。
九、基金财务报表重要项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)
1、存出保证金


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2007年12月31日
深圳结算保证金 155,320,521.41
权证交易保证金 --
155,320,521.41
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2、交易性金融资产


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2007年12月31日
成本 公允价值 估值增值
股票投资 40,327,877,072.69 42,955,585,403.79 2,627,708,331.10
债券投资-交易所市场 34,009,800.00 51,344,595.06 17,334,795.06
资产支持证券投资资 -- -- --
40,361,886,872.69 43,006,929,998.85 2,645,043,126.16
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3、应收利息


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2007年12月31日
应收银行存款利息 1,287,467.16
应收清算备付金利息 710,075.40
应收债券利息 10,734.05
应收交易保证金利息 --
2,008,276.61
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4、应付交易费用


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证券公司名称 2007年12月31日
中信证券股份有限公司 1,749,017.90
兴业证券股份有限公司 963,339.93
平安证券有限责任公司 683,175.50
中信建投证券有限责任公司 315,810.56
中银国际证券有限责任公司 1,147,024.84
长城证券有限责任公司 2,047,460.24
北京高华证券有限责任公司 987,109.17
中国国际金融有限公司 177,549.37
招商证券股份有限公司 986,623.59
安信证券股份有限公司 197,474.46
东方证券股份有限公司 628,486.74
日信证券有限责任公司 1,336,791.52
中国银河证券股份有限公司 1,760,602.34
首创证券有限责任公司 2,087,650.34
海通证券股份有限公司 1,382,724.08
南京证券有限责任公司 2,658,131.63
中投证券有限责任公司 1,491,729.73
国联证券有限责任公司 2,116,288.01
联合证券有限责任公司 1,637,596.74
民生证券有限责任公司 3,354,223.74
27,708,810.43
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5、其他负债


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2007年12月31日
应付赎回费 544,467.64
应付券商席位保证金 2,500,000.00
应付信息披露费 80,000.00
应付审计费用 50,000.00
3,174,467.64
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6、实收基金


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基金份额 基金面值
期初数(基金合同生效前认购) 14,956,625,039.16 14,956,625,039.16
加:本期申购 31,047,763,532.44 31,047,763,532.44
其中:红利再投资 -- --
减:本期赎回 3,696,852,693.92 3,696,852,693.92
2007年12月31日 42,307,535,877.68 42,307,535,877.68
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7、未分配利润


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2007年12月31日
已实现 未实现 合计
期初余额 -- -- --
本期经营收益 280,280,034.26 2,645,043,126.16 2,925,323,160.42
本期基金份额交易净变动数 209,251,211.33 2,731,916,980.44 2,941,168,191.77
加:本期申购基金份额 290,991,479.75 3,040,774,818.22 3,331,766,297.97
减:本期赎回基金份额 81,740,268.42 308,857,837.78 390,598,106.20
本期利润分配 -- -- --
期末余额 489,531,245.59 5,376,960,106.60 5,866,491,352.19
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8、股票投资收益


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2007年8月17日至2007年12月31日
卖出股票成交总额 13,717,466,157.71
减:卖出股票成本总额 12,963,633,125.92
股票投资收益 753,833,031.79
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9、公允价值变动收益(损失以“负数”填列)


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2007年8月17日至2007年12月31日
股票投资 2,627,708,331.10
债券投资 17,334,795.06
权证投资 --
资产支持证券投资 --
2,645,043,126.16
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10、其它收入(损失以“负数”填列)


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2007年8月17日至2007年12月31日
赎回基金补偿收入 5,109,563.95
转换基金补偿收入 --
新股申购手续费返还 --
印花税手续费返还 --
配股手续费返还 --
募集期间认购资金产生的利息收入 --
其他 --
5,109,563.95
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本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
11、交易费用


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2007年8月17日至2007年12月31日
交易所市场交易费用 263,708,941.83
银行间同业市场交易费用 --
263,708,941.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、其它费用


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2007年8月17日至2007年12月31日
信息披露费 80,000.00
审计费用 50,000.00
债券转托管账户维护费 1,500.00
其他 30,658.12
162,158.12
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十、流通受限制不能自由转让的基金资产
本基金流通受限制不能自由转让的资产如下:
1、本基金截至2007年12月31日,持有以下非公开发行认购的股票:


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证券代 证券名 成功认购 可流通日 流通受限类型 认购 期末估 数量(股) 期末成本总额( 期末估值总额
码 称 日 价格 值单价 元) (元)
(元 (元)

600246 万通地 2007-09-1 2008-09-19 非公开发行流通受 20.00 21.15 11,250,000. 225,000,000.00 237,937,500.0
产 9 限 00 0
600432 吉恩镍 2007-10-3 2008-10-30 非公开发行流通受 88.00 90.46 2,346,767.0 206,515,496.00 212,288,542.8
业 0 限 0 2
13,596,767. 431,515,496.00 450,226,042.8
00 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明:A、以上非公开发行的股票估值方法为:①估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值。②估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,应按下列公式确定估值日该非公开发行股票的价值:FV=C+(P-C)×((D1-Dr)/D1)) 其中:FV为估值日该非公开发行股票的价值;C为该非公开发行股票的初始取得成本;P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价;D1为该非公开发行股票锁定期所含的交易天数;Dr为估值日剩余锁定期,即估值日至锁定期结束所含的交易天数(不含估值日当天)。
B、2007年9月19日购入非公开发行股票万通地产750万股,购买价格30元/股,2007年10月23日万通地产实施资本公积金转增股本方案,每10股转增5股,本基金收到375万股,截止到期末,共计持有万通地产股票1125万股,申购价格摊薄为20元/股。
2、本基金截至2007年12月31日,因认购新发或增发证券而持有的流通受限证券:


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证券代 证券名 成功认购 可流通日 流通受限类型 认购价 期末估 数量(股) 期末成本总额 期末估值总额
码 称 日 格(元 值单价 (元) (元)
) (元)

601088 中国神 2007-09-2 2008-01-0 新股认购流通受限 36.99 65.61 8,395,000 310,531,050.0 550,795,950.
华 7 9 0 00
601390 中国中 2007-11-2 2008-03-0 新股认购流通受限 4.80 11.49 779,990 3,743,952.00 8,962,085.10
铁 3 3
601857 中国石 2007-10-3 2008-02-0 新股认购流通受限 16.70 30.96 8,357,000 139,561,900.0 258,732,720.
油 0 5 0 00
601866 中海集 2007-12-7 2008-03-1 新股认购流通受限 6.62 12.15 218,436 1,446,046.32 2,653,997.40
运 2
002175 广陆数 2007-09-2 2008-01-1 新股认购流通受限 11.09 35.20 39,000 432,510.00 1,372,800.00
测 6 4
002176 江特电 2007-09-2 2008-01-1 新股认购流通受限 11.80 35.08 47,222 557,219.60 1,656,547.76
机 6 4
002177 御银股 2007-10-2 2008-02-0 新股认购流通受限 13.79 68.00 10,305 142,105.95 700,740.00
份 4 1
002178 延华智 2007-10-2 2008-02-0 新股认购流通受限 7.89 23.20 10,994 86,742.66 255,060.80
能 4 1
002179 中航光 2007-10-2 2008-02-0 新股认购流通受限 16.19 45.85 17,146 277,593.74 786,144.10
电 2 1
002180 万力达 2007-10-3 2008-02-1 新股认购流通受限 13.88 34.39 31,372 435,443.36 1,078,883.08
1 3
002181 粤传媒 2007-11-0 2008-02-1 新股认购流通受限 7.49 26.68 12,422 93,040.78 331,418.96
7 8
002182 云海金 2007-11-0 2008-02-1 新股认购流通受限 10.79 27.93 32,956 355,595.24 920,461.08
属 2 3
002184 海得控 2007-11-0 2008-02-1 新股认购流通受限 12.90 23.01 16,852 217,390.80 387,764.52
制 7 8
002185 华天科 2007-11-0 2008-02-2 新股认购流通受限 10.55 21.44 33,697 355,503.35 722,463.68
技 8 0
002186 全聚德 2007-11-0 2008-02-2 新股认购流通受限 11.39 59.03 18,259 207,970.01 1,077,828.77
7 0
002187 广百股 2007-11-1 2008-02-2 新股认购流通受限 11.68 42.99 19,759 230,785.12 849,439.41
份 2 2
002188 新嘉联 2007-11-1 2008-02-2 新股认购流通受限 10.07 21.46 11,180 112,582.60 239,922.80
2 2
002189 利达光 2007-11-1 2008-03-0 新股认购流通受限 5.10 14.70 24,710 126,021.00 363,237.00
电 9 3
002190 成飞集 2007-11-1 2008-03-0 新股认购流通受限 9.90 21.16 14,098 139,570.20 298,313.68
成 9 3
600125 铁龙物 2007-12-2 2008-01-0 新股公开增发流通受 11.67 13.14 11,669 136,177.23 153,330.66
流 7 7 限
18,102,067. 459,189,199.9 832,339,108.
00 6 80
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说明:本基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,在新股上市后的约定期内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。首次发行未上市的股票采用成本计量;送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票,按交易所上市的同一股票的市价估值;首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的市价估值。
3、本基金截至2007年12月31日,持有的暂时停牌股票如下:


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股票代 股票名 停牌日期 停牌原因 期末估值 复牌日期 复牌开 期末数量(股 期末成本总额( 期末估值总额(
码 称 单价(元 盘单价 ) 元) 元)
) (元)
600067 冠城大 2007-12-2 召开股东大 20.42 2008-01-0 22.15 882,797.00 19,595,016.92 18,026,714.74
通 8 会 3
000024 招商地 2007-12-2 召开股东大 59.20 2008-01-0 59.00 3,394,272.00 252,269,147.50 200,940,902.40
产 8 会 2
000046 泛海建 2007-12-2 刊登并购重 45.50 2008-01-0 48.88 3,369,098.00 196,547,042.57 153,293,959.00
设 8 组关联交易 3
事项公告
000825 太钢不 2007-12-2 召开股东大 24.77 2008-01-0 25.05 4,595,000.00 115,391,575.86 113,818,150.00
锈 8 会 2
000898 鞍钢股 2007-12-2 召开股东大 30.18 2008-01-0 30.01 20,118,966.0 546,371,639.66 607,190,393.88
份 8 会 2 0
002180 万力达 2007-12-2 召开股东大 34.39 2008-01-0 34.03 31,372.00 435,443.36 1,078,883.08
8 会 2
002182 云海金 2007-12-2 召开股东大 27.93 2008-01-0 27.63 32,956.00 355,595.24 920,461.08
属 8 会 2
32,424,461.0 1,130,965,461. 1,095,269,464.
0 11 18
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十一、或有事项
截至2007年12月31日,本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十二、承诺事项
截至2007年12月31日,本公司不存在应披露的承诺事项。
十三、其他重大事项
截至2007年12月31日基金管理人和基金托管人有重大人事变动(详见第十章“重大事件揭示”)
十四、风险管理
1、风险管理政策和组织架构
(1) 风险管理政策
本基金管理人根据中国证监会的要求,建立了科学合理层次分明的内控组织架构、控制程序、控制措施和控制职责。
本基金管理人已建立了一套较为完整的决策流程和业务操作流程,每个员工各司其责,监察稽核部定期对各部门、各业务流程进行监察稽核,充分保证了各项管理制度和业务流程的有效执行。
(2) 风险治理组织架构
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。
公司上述风险管理职能部门运转正常,充分发挥各自的职能,不断揭示并化解各类风险。
2、信用风险
信用风险指基金在交易过程中可能发生交收违约或者所投资债券的发行人违约、拒绝支付到期本息等情况,从而导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,而且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过资金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小。
3、流动风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的困难而导致损失的风险。本基金的流动性风险来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分股票均是交易相对活跃的大盘股,变现能力较强。
本基金管理人设专人通过独立的检测系统对流动性指标进行监测和分析,并进行动态调整,充分保证本基金有充足的现金流。
4、市场风险
市场风险是指金融工具或证券的价值对市场参数变化的敏感性,是基金资产运作中所不可避免地承受因市场任何波动而产生的风险。本基金管理人已建立了一套较完整的系统性风险预警和监控系统,利用设定系统参数对市场风险进行度量和监控。主要通过调整VaR的最高和最低限以及日常VaR的值,实现对市场风险的控制和管理。
(1)市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为:股票资产占基金资产净值的比例为60%-95%,债券、权证、短期金融工具以及证监会允许投资的其他金融工具占基金资产净值的比例为0%-40%(其中,权证的投资比例为基金资产净值的 0%-3%,本基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的10%),并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。2007年12月31日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下:


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  2007年12月31日
  公允价值 占基金资产净值的比例
交易性金融资产  
股票投资 42,955,585,403.79 89.17%
债券投资 51,344,595.06 0.11%
衍生金融资产    
权证投资    
43,006,929,998.85 89.27%
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备注:由于四舍五入原因,公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
考虑到本基金基准为沪深300指数×80%+中国债券总指数×20%,我们利用CAPM模型计算得到:固定其它市场变量,当本基金基准上升1%,将导致基金净资产增加433,928,624.48元;反之,当本基金基准下降1%,将导致基金净资产减少433,928,624.48元。
注:取无风险收益率为2007年十年期国债收益率平均值3.9%,利用2007年9月17日完成建仓开放申购至2007年底基金日收益率与基金基准日收益率计算得到基金的Beta系数为0.89,利用CAPM模型得到最后结果。

(2)利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化,本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。


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2007年12月31日 1年以内 1至5年 不计息 合计
资产        
银行存款 513,821,116.38     513,821,116.38
结算备付金 5,077,945,309.23   5,077,945,309.23
存出保证金   155,320,521.41 155,320,521.41
交易性金融资产 51,344,595.06 42,955,585,403.79 43,006,929,998.85
衍生金融资产       0.00
应收证券清算款     0.00
应收利息   2,008,276.61  2,008,276.61
应收申购款       0.00
资产总计 5,591,766,425.61 51,344,595.06 43,112,914,201.81 48,756,025,222.48
负债        
应付证券清算款     337,971,707.87 337,971,707.87
应付赎回款     144,467,395.98 144,467,395.98
应付管理人报酬     58,864,809.16 58,864,809.16
应付托管费     9,810,801.53 9,810,801.53
应付交易费用     27,708,810.43 27,708,810.43
应付利润       0.00
应付税费       0.00
其他负债     3,174,467.64 3,174,467.64
负债总计     581,997,992.61 581,997,992.61
利率敏感度缺口 5,591,766,425.61 51,344,595.06 42,530,916,209.20 48,174,027,229.87
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于2007年12月31日,若市场利率上升25个基点且其他市场变量保持不变,本基金资产净值将相应增加约13,206,311.53元;反之,若市场利率下降25个基点且其他市场变量保持不变,本基金资产净值将下降约13,206,311.53元。




七、 投资组合报告
(一)报告期末基金资产组合情况


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项目名称 项目市值(元) 占基金资产总值比例
股票 42,955,585,403.79 88.10%
债券 51,344,595.06 0.11%
银行存款及清算备付金合计 5,591,766,425.61 11.47%
权证 -- --
其他资产 157,328,798.02 0.32%
资产总值 48,756,025,222.48 100.00%
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(二)报告期末按行业分类的股票投资组合


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行业分类 市值(元) 占基金资产净值比例
A农、林、牧、渔业 284,580,000.00 0.59%
B采掘业 2,360,159,064.53 4.90%
C制造业 16,315,177,060.02 33.87%
C0食品、饮料 311,565,583.92 0.65%
C1纺织、服装、皮毛 113,743,050.00 0.24%
C2木材、家具 0.00 0.00%
C3造纸、印刷 1,541,660,075.50 3.20%
C4石油、化学、塑胶、塑料 1,604,202,642.05 3.33%
C5电子 126,788,444.85 0.26%
C6金属、非金属 7,412,745,621.31 15.39%
C7机械、设备、仪表 3,046,432,384.05 6.32%
C8医药、生物制品 2,158,039,258.34 4.48%
C99其他制造业 0.00 0.00%
D电力、煤气及水的生产和供应业 303,032,627.32 0.63%
E建筑业 60,288,431.48 0.13%
F交通运输、仓储业 1,603,740,517.08 3.33%
G信息技术业 3,776,919,298.64 7.84%
H批发和零售贸易 3,098,596,710.70 6.43%
I金融、保险业 10,577,189,247.68 21.96%
J房地产业 3,124,162,348.10 6.49%
K社会服务业 264,017,015.89 0.55%
L传播与文化产业 1,128,746,178.80 2.34%
M综合类 58,976,903.55 0.12%
42,955,585,403.79 89.17%
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备注:由于四舍五入原因,市值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
(三)报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细


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股票代码 股票名称 数量(股) 市值(元) 市值占基金资产净值比例
600050 中国联通 310,000,000 3,744,800,000.00 7.7735%
600030 中信证券 40,759,438 3,638,595,030.26 7.5530%
601939 建设银行 284,051,722 2,797,909,461.70 5.8079%
600739 辽宁成大 44,783,553 2,217,681,544.56 4.6035%
000709 唐钢股份 71,051,337 1,774,862,398.26 3.6843%
000623 吉林敖东 22,589,933 1,521,431,987.55 3.1582%
600019 宝钢股份 67,870,789 1,183,666,560.16 2.4571%
000488 晨鸣纸业 65,131,793 1,051,878,456.95 2.1835%
600028 中国石化 44,000,000 1,030,920,000.00 2.1400%
000002 万科A 35,000,000 1,009,400,000.00 2.0953%
601088 中国神华 13,255,955 869,723,207.55 1.8054%
600835 上海机电 27,000,000 806,490,000.00 1.6741%
601398 工商银行 98,889,517 803,971,773.21 1.6689%
000562 宏源证券 19,978,152 783,143,558.40 1.6257%
600282 南钢股份 36,755,705 762,313,321.70 1.5824%
600022 济南钢铁 37,027,894 751,666,248.20 1.5603%
600655 豫园商城 23,007,259 737,842,796.13 1.5316%
600000 浦发银行 13,104,143 691,898,750.40 1.4362%
600432 吉恩镍业 7,025,741 688,093,408.88 1.4283%
601006 大秦铁路 25,731,749 659,247,409.38 1.3685%
600036 招商银行 16,355,461 648,166,919.43 1.3455%
000898 鞍钢股份 20,118,966 607,190,393.88 1.2604%
000792 盐湖钾肥 7,443,679 579,713,720.52 1.2034%
600085 同仁堂 14,172,120 494,606,988.00 1.0267%
600048 保利地产 7,268,188 471,123,946.16 0.9780%
600748 上实发展 10,113,116 469,248,582.40 0.9741%
600685 广船国际 5,672,950 463,877,121.50 0.9629%
000559 万向钱潮 33,226,517 461,184,055.96 0.9573%
000039 中集集团 16,000,000 414,080,000.00 0.8596%
600088 中视传媒 11,262,101 403,070,594.79 0.8367%
601318 中国平安 3,795,437 402,695,865.70 0.8359%
000917 电广传媒 15,177,545 376,403,116.00 0.7813%
601919 中国远洋 8,756,335 373,545,251.10 0.7754%
601111 中国国航 13,091,687 359,235,891.28 0.7457%
600320 振华港机 14,117,906 358,312,454.28 0.7438%
600880 博瑞传播 9,230,020 327,665,710.00 0.6802%
000001 深发展A 8,404,669 324,420,223.40 0.6734%
600309 烟台万华 8,458,443 321,843,756.15 0.6681%
000527 美的电器 8,221,220 305,089,474.20 0.6333%
600467 好当家 17,000,000 284,580,000.00 0.5907%
600005 武钢股份 14,197,486 279,690,474.20 0.5806%
600383 金地集团 6,636,853 270,783,602.40 0.5621%
600016 民生银行 17,892,506 265,166,938.92 0.5504%
600138 中青旅 7,878,948 262,684,126.32 0.5453%
601857 中国石油 8,357,000 258,732,720.00 0.5371%
000878 云南铜业 4,601,794 252,224,329.14 0.5236%
600585 海螺水泥 3,376,931 245,908,115.42 0.5105%
600246 万通地产 11,250,000 237,937,500.00 0.4939%
000755 山西三维 5,883,915 223,471,091.70 0.4639%
000024 招商地产 3,394,272 200,940,902.40 0.4171%
600029 南方航空 6,908,215 193,015,527.10 0.4007%
000338 潍柴动力 2,192,463 189,867,295.80 0.3941%
000568 泸州老窖 2,571,091 188,975,188.50 0.3923%
601600 中国铝业 4,716,202 185,771,196.78 0.3856%
601666 平煤天安 3,918,115 181,878,898.30 0.3775%
600690 青岛海尔 7,690,707 172,733,279.22 0.3586%
600900 长江电力 8,676,820 169,111,221.80 0.3510%
000046 泛海建设 3,369,098 153,293,959.00 0.3182%
600267 海正药业 7,937,411 142,000,282.79 0.2948%
000612 焦作万方 3,132,067 140,410,563.61 0.2915%
600066 宇通客车 3,940,935 135,804,620.10 0.2819%
002078 太阳纸业 3,639,173 132,101,979.90 0.2742%
600478 力元新材 4,467,097 124,676,677.27 0.2588%
600299 星新材料 2,413,325 115,670,667.25 0.2401%
000061 农产品 4,000,000 115,520,000.00 0.2398%
600725 云维股份 3,294,413 114,382,019.36 0.2374%
002067 景兴纸业 7,630,553 114,153,072.88 0.2370%
000825 太钢不锈 4,595,000 113,818,150.00 0.2363%
601628 中国人寿 1,927,080 111,655,015.20 0.2318%
601166 兴业银行 2,112,721 109,565,711.06 0.2274%
600426 华鲁恒升 3,718,048 98,528,272.00 0.2045%
600159 大龙地产 6,780,664 90,725,284.32 0.1883%
600795 国电电力 5,000,000 87,200,000.00 0.1810%
600966 博汇纸业 3,864,527 86,681,340.61 0.1799%
600308 华泰股份 2,999,996 86,129,885.16 0.1788%
000667 名流置业 5,523,226 80,307,706.04 0.1667%
000031 中粮地产 2,987,960 76,312,498.40 0.1584%
002083 孚日股份 5,000,000 75,900,000.00 0.1576%
000718 苏宁环球 2,481,240 70,715,340.00 0.1468%
000528 柳工 1,589,228 66,159,561.64 0.1373%
600675 中华企业 3,054,815 65,678,522.50 0.1363%
600376 天鸿宝业 1,777,340 64,997,323.80 0.1349%
600770 综艺股份 1,999,895 58,976,903.55 0.1224%
600423 柳化股份 1,775,452 47,511,095.52 0.0986%
000531 穗恒运A 2,942,154 46,721,405.52 0.0970%
000731 四川美丰 1,833,800 42,525,822.00 0.0883%
600233 大杨创世 2,742,250 37,843,050.00 0.0786%
600266 北京城建 1,247,631 36,156,346.38 0.0751%
000822 山东海化 1,999,955 34,299,228.25 0.0712%
000729 燕京啤酒 1,513,782 31,865,111.10 0.0661%
600973 宝胜股份 868,881 31,731,534.12 0.0659%
002202 金风科技 197,000 27,668,650.00 0.0574%
600825 新华传媒 522,460 26,702,930.60 0.0554%
600104 上海汽车 862,993 22,688,085.97 0.0471%
600831 广电网络 609,085 21,275,339.05 0.0442%
601808 中海油服 550,502 18,904,238.68 0.0392%
600067 冠城大通 882,797 18,026,714.74 0.0374%
600352 浙江龙盛 1,000,000 17,400,000.00 0.0361%
600017 日照港 999,944 15,889,110.16 0.0330%
600820 隧道股份 1,000,000 15,170,000.00 0.0315%
600240 华业地产 864,000 13,616,640.00 0.0283%
600318 巢东股份 1,000,000 12,130,000.00 0.0252%
600215 长春经开 993,500 10,521,165.00 0.0218%
601390 中国中铁 779,990 8,962,085.10 0.0186%
600096 云天化 179,910 8,856,969.30 0.0184%
600418 江淮汽车 779,300 7,052,665.00 0.0146%
000625 长安汽车 339,612 6,371,121.12 0.0132%
601866 中海集运 218,436 2,653,997.40 0.0055%
002176 江特电机 47,222 1,656,547.76 0.0034%
002175 广陆数测 39,000 1,372,800.00 0.0028%
002180 万力达 31,372 1,078,883.08 0.0022%
002186 全聚德 18,259 1,077,828.77 0.0022%
002182 云海金属 32,956 920,461.08 0.0019%
002187 广百股份 19,759 849,439.41 0.0018%
002179 中航光电 17,146 786,144.10 0.0016%
002185 华天科技 33,697 722,463.68 0.0015%
002177 御银股份 10,305 700,740.00 0.0015%
002184 海得控制 16,852 387,764.52 0.0008%
002189 利达光电 24,710 363,237.00 0.0008%
002181 粤传媒 12,422 331,418.96 0.0007%
002190 成飞集成 14,098 298,313.68 0.0006%
002178 延华智能 10,994 255,060.80 0.0005%
002188 新嘉联 11,180 239,922.80 0.0005%
600125 铁龙物流 11,669 153,330.66 0.0003%
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(四)报告期内投资组合的重大变动
1、报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细


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股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期末基金资产净值比例
601939 建设银行 4,005,004,888.59 8.31%
600030 中信证券 3,608,355,308.44 7.49%
600050 中国联通 3,591,806,163.89 7.46%
000623 吉林敖东 2,511,675,627.83 5.21%
600739 辽宁成大 2,455,734,011.11 5.10%
600019 宝钢股份 1,628,185,443.79 3.38%
000002 万科A 1,597,502,638.70 3.32%
000709 唐钢股份 1,564,620,264.70 3.25%
600835 上海机电 1,190,724,464.82 2.47%
600028 中国石化 1,068,853,473.12 2.22%
000039 中集集团 1,029,785,132.16 2.14%
000488 晨鸣纸业 976,053,504.02 2.03%
601398 工商银行 952,321,600.72 1.98%
600655 豫园商城 856,142,469.90 1.78%
600000 浦发银行 840,899,357.98 1.75%
600432 吉恩镍业 828,840,186.74 1.72%
600036 招商银行 775,750,211.67 1.61%
000562 宏源证券 770,718,562.18 1.60%
600282 南钢股份 766,668,717.05 1.59%
600022 济南钢铁 761,982,382.86 1.58%
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2、报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细


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股票代码 股票名称 累计卖出金额(元) 占期末基金资产净值比例
601939 建设银行 1,768,926,149.22 3.67%
600050 中国联通 1,102,318,910.32 2.29%
000623 吉林敖东 872,555,009.24 1.81%
600649 原水股份 529,172,520.81 1.10%
600019 宝钢股份 463,834,907.12 0.96%
600432 吉恩镍业 463,243,697.14 0.96%
000039 中集集团 425,829,007.06 0.88%
000002 万科A 402,711,353.18 0.84%
600028 中国石化 364,439,239.85 0.76%
000825 太钢不锈 358,718,101.53 0.74%
601857 中国石油 352,542,612.61 0.73%
600835 上海机电 324,229,623.31 0.67%
600467 好当家 258,373,228.41 0.54%
601088 中国神华 236,606,162.21 0.49%
000488 晨鸣纸业 226,242,997.22 0.47%
000001 深发展A 220,469,721.46 0.46%
000983 西山煤电 186,432,291.31 0.39%
600459 贵研铂业 177,455,525.31 0.37%
000895 双汇发展 177,009,211.66 0.37%
000709 唐钢股份 166,025,656.80 0.34%
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3、报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额


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买入股票成本总额(元) 卖出股票收入总额(元)
53,291,510,198.61 753,833,031.79
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(五)报告期末按券种分类的债券投资组合


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券类别 债券市值(元) 市值占基金资产净值比
交易所国债 0.00 0.0000%
银行间国债 0.00 0.0000%
央行票据 0.00 0.0000%
企业债券 0.00 0.0000%
金融债券 0.00 0.0000%
可转换债 51,344,595.06 0.1066%
国家政策金融债券 0.00 0.0000%
其他债券 0.00 0.0000%
51,344,595.06 0.1066%
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(六)报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细


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债券名称 市值(元) 市值占基金资产净值比
唐钢转债 51,344,595.06 0.1066%
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(七) 报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有权证明细:无
(八) 报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细:无
(九) 投资组合报告附注
1、本基金该报告期内投资前十名证券的发行主体均无被监管部门立案调查和在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
2、基金投资的前十名股票中,未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。
3、基金其他资产的构成
单位:元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
应收申购款 --
应收证券清算款 --
应收利息 2,008,276.61
存出保证金 155,320,521.41
157,328,798.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

4、报告期末无处于转股期的可转换债券。
八、 基金份额持有人户数、持有人结构
(一)、报告期末基金份额持有人户数:


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报告期末基金份额持有人户数: 2,527,936
报告期末平均每户持有的基金份额: 16,736.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)、报告期末基金份额持有人结构:


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 数量(份) 占总份额的比例
基金份额总额: 42,307,535,877.68 100%
其中:机构投资者持有的基金份额 248,297,749.75 0.59%
个人投资者持有的基金份额 42,059,238,127.93 99.41%
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(三)、公司内部职工购买中邮核心成长基金结构:


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项目 本报告期末持有本开放式基金份额 占本基金总份额的比例(%)
的总量(份)
基金管理公司持有本基金的所有从业人员 152,059.14 0.00036%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━


九、开放式基金份额变动
本基金份额变动情况如下:
单位:份


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基金合同生效日基金份额总额 14,956,625,039.16
报告期期初基金份额总额 14,956,625,039.16
报告期期间总申购份额 31,047,763,532.44
报告期期间总赎回份额 3,696,852,693.92
报告期期末基金份额 42,307,535,877.68
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十、 重大事件揭示
(一)本报告期没有举行基金份额持有人大会。
(二)基金管理人和基金托管人的专门资产托管部门的重大人事变动:
本报告期,基金托管人――中国农业银行依据国务院文件、相关法律规定,法人代表由杨明生先生变更为项俊波先生。
本报告期,基金托管人――中国农业银行注册地址由北京市海淀区复兴路甲23号变更为北京市东城区建国门内大街69号。
本报告期,基金管理人――中邮创业基金管理有限公司王文博、茅云江两位副总经理离职。
备注:(基金管理人――中邮创业基金管理有限公司于2008年2月5日发布了更换基金经理的公告:中邮核心成长股票型证券投资基金基金经理由彭旭先生更换为盛军先生)。
(三)本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管人业务的诉讼事项。
(四)本报告期基金投资策略没有改变。
(五)本基金在本报告期内没有实施分红等分配方案。
(六)本年度基金未改聘为本基金审计的会计师事务所,本年度支付给北京京都会计师事务所有限责任公司的报酬为:人民币伍万元整,服务年限为基金合同生效日至今。
(七)基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
(八)基金租用证券公司专用交易席位的有关情况
1、本报告期内基金租用专用交易席位的证券公司名称、席位数量及交易情况如下:
(1)股票交易及佣金情况


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证券公司名称 席位数量 股票成交金额(元) 占股票总成 佣金(元) 占佣金总量
(个) 交金额的比 的比例

中信证券股份有限公司 2 6,903,209,862.30 10.52% 5,660,609.92 10.67%
国金证券有限责任公司 1 3,206,632,872.22 4.89% 2,509,201.24 4.73%
兴业证券股份有限公司 1 1,895,461,110.98 2.89% 1,483,207.15 2.79%
平安证券有限责任公司 1 1,655,215,716.32 2.52% 1,295,217.01 2.44%
国信证券有限责任公司 1 2,892,720,514.68 4.41% 2,372,016.51 4.47%
中信建投证券有限责任公司 1 1,515,519,444.30 2.31% 1,242,715.58 2.34%
中银国际证券有限责任公司 1 3,677,137,459.10 5.60% 3,015,235.60 5.68%
长城证券有限责任公司 1 3,461,340,078.34 5.27% 2,838,281.13 5.35%
北京高华证券有限责任公司 2 2,217,415,367.97 3.38% 1,735,140.21 3.27%
中国国际金融有限公司 2 933,842,107.00 1.42% 730,735.22 1.38%
招商证券股份有限公司 1 1,203,201,129.52 1.83% 986,623.59 1.86%
华泰证券有限责任公司 1 5,458,984,797.12 8.32% 4,476,351.97 8.43%
湘财证券有限责任公司 1 3,187,546,204.85 4.86% 2,613,771.63 4.93%
安信证券股份有限公司 1 1,647,027,838.57 2.51% 1,288,810.00 2.43%
东方证券股份有限公司 1 1,655,828,584.74 2.52% 1,295,696.65 2.44%
日信证券有限责任公司 1 3,021,570,742.42 4.60% 2,477,670.17 4.67%
中国银河证券股份有限公司 1 2,722,290,309.08 4.15% 2,232,260.22 4.21%
首创证券有限责任公司 2 2,781,149,261.00 4.24% 2,176,271.43 4.10%
海通证券股份有限公司 1 1,767,047,024.19 2.69% 1,382,724.08 2.61%
南京证券有限责任公司 1 3,241,619,742.17 4.94% 2,658,131.63 5.01%
中投证券有限责任公司 1 1,906,349,754.17 2.91% 1,491,729.73 2.81%
国联证券有限责任公司 1 2,580,859,095.11 3.93% 2,116,288.01 3.99%
联合证券有限责任公司 1 1,997,065,904.83 3.04% 1,637,596.74 3.09%
民生证券有限责任公司 1 4,090,519,468.59 6.23% 3,354,223.74 6.32%
光大证券股份有限公司 1 -- -- -- --
29 65,619,554,389.57 100.00% 53,070,509.16 100.00%
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备注:由于四舍五入原因,股票成交金额占股票总成交金额的比例,以及实付佣金占佣金总量比例分项之和与合计可能有尾差。
(2)债券交易情况:无
(3)债券回购交易情况:无
(4)权证交易情况:无
2、选择专用席位的标准和程序:
(1) 券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与中邮创业基金管理有限公司有互补性、在最近一年内无重大违规行为。
(2) 券商经纪人具有较强的综合服务能力:能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务;有很强的分析能力,能根据中邮创业所管理基金的特定要求,提供研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
(3) 券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率:与其他券商经纪人相比,该券商经纪人能够提供最优惠合理的佣金率。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券公司的选择。基金管理人与被选择的证券公司签订委托协议,报中国证监会备案并通知基金托管人。
3、报告期内租用证券公司席位的变更情况:报告期内本基金所有席位均为新增席位。
(九)其他重要事项
除上述事项之外,已在临时报告中披露过本报告期内发生的其他重要事项如下:


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事项名称 信息披露报纸 披露日期
中邮核心成长股票型证券投资基金基金合同 中国证券报上海证券报 2007-8-9
中邮核心成长股票型证券投资基金托管协议 中国证券报上海证券报 2007-8-9
中邮核心成长股票型证券投资基金招募说明书 中国证券报上海证券报 2007-8-9
中邮核心成长股票型证券投资基金份额发售公告 中国证券报上海证券报 2007-8-9
关于中邮核心成长股票型证券投资基金提前结束募集的公告 中国证券报上海证券报 2007-8-14
关于中邮核心成长股票型证券投资基金认购申请确认比例的公告 中国证券报上海证券报 2007-8-15
中邮核心成长股票型证券投资基金基金合同生效公告 中国证券报上海证券报 2007-8-18
2007年8月24日中邮核心成长股票型证券投资基金资产净值公告 中国证券报上海证券报 2007-8-25
2007年8月31日中邮核心成长股票型证券投资基金资产净值公告 中国证券报上海证券报 2007-9-1
2007年9月7日中邮核心成长股票型证券投资基金资产净值公告 中国证券报上海证券报 2007-9-8
中邮创业基金管理有限公司关于增加江南证券有限责任公司为旗下基金代销机构 中国证券报上海证券报 2007-9-15
的公告
2007年9月14日中邮核心成长股票型证券投资基金资产净值公告 中国证券报上海证券报 2007-9-15
中邮核心成长股票型证券投资基金关于开放申购赎回业务的公告 中国证券报上海证券报 2007-9-15
关于通过交通银行网上交易系统申购中邮核心成长股票型证券投资基金费率优惠 中国证券报上海证券报 2007-9-18
的公告
关于中邮核心成长股票型证券投资基金开放申购的风险提示公告 中国证券报上海证券报 2007-9-19
中邮创业基金管理有限公司关于增加世纪证券有限责任公司为中邮核心成长股票 中国证券报上海证券报 2007-9-20
型证券投资基金代销机构的公告
中邮创业基金管理有限公司关于旗下基金获配北京万通先锋置业股份有限公司(6 中国证券报上海证券报 2007-9-21
00246)非公开发行股票的公告
关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停申购业务的公告 中国证券报上海证券报 2007-9-22
中邮创业基金管理有限公司关于调整旗下基金估值方法和会计政策以及修改基金 中国证券报上海证券报 2007-9-28
合同相关条款的公告
关于中邮核心成长股票型证券投资基金继续暂停申购业务的公告 中国证券报上海证券报 2007-10-20
中邮创业基金管理有限公司高管离职公告 中国证券报上海证券报 2007-10-31
中邮创业基金管理有限公司关于旗下中邮核心优选股票型证券投资基金、中邮核 中国证券报上海证券报 2007-11-3
心成长股票型证券投资基金获配吉林吉恩镍业股份有限公司(600432)非公开发
行股票的公告
关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业务提示性公告 中国证券报上海证券报 2007-11-9
中邮创业基金管理有限公司高管离职公告 中国证券报上海证券报 2007-11-16
关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业务提示性公告 中国证券报上海证券报 2007-11-24
关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业务提示性公告 中国证券报上海证券报 2007-12-11
关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业务提示性公告 中国证券报上海证券报 2007-12-25
中邮核心成长股票型证券投资基金2007年度最后一个交易日基金资产净值、基金 中国证券报上海证券报 2007-12-29
份额净值及份额累计净值公告
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十一、 备查文件目录
(一)、备查文件目录:
1、中国证监会批准中邮核心成长股票型证券投资基金募集的文件
2、《中邮核心成长股票型证券投资基金基金合同》
3、《中邮核心成长股票型证券投资基金托管协议》
4、《中邮核心成长股票型证券投资基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
(二)、查阅地点:
基金管理人或基金托管人的办公场所。
(三)、查阅方式:
投资者可于营业时间查阅,或登陆基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询基金管理人中邮创业基金管理有限公司。
客户服务中心电话:010-58511618 400-880-1618  
基金管理人网址:www.postfund.com.cn
中邮创业基金管理有限公司
2008年3月28日
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上证指数 最新: 2823.82 涨跌幅: 0.29%

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