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长城回报:2008年年度报告

2009-03-30 00:00:00 来源:深交所
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文 长城安心回报混合型证券投资基金 二○○八年年度报告 2008年12月31日 基金管理人:长城基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:2009年03月30日 长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
长城安心回报混合型证券投资基金
二○○八年年度报告
2008年12月31日
基金管理人:长城基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2009年03月30日
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009年03月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2008年01月01日起至12月31日止。
1
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ······························································································································· 1
1.2 目录 ······································································································································ 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 ······················································································································· 4
2.2 基金产品说明 ······················································································································· 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ··································································································· 4
2.4 信息披露方式 ······················································································································· 5
2.5 其他相关资料 ······················································································································· 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ··································································································· 5
3.2 基金净值表现 ······················································································································· 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ···························································································· 7
§4 管理人报告 ................................................................................................................................ 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ································································································ 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ························································· 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ···································································· 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ····················································· 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ··················································· 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ·································································· 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ······························································ 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ·································································· 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ······································································ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ···· 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ························ 13
§6 审计报告 .................................................................................................................................. 14
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................... 15
7.1资产负债表 ·························································································································· 15
7.2 利润表 ································································································································· 16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ······················································································ 17
7.4 报表附注 ····························································································································· 18
§8 投资组合报告 ......................................................................................................................... 43
8.1 期末基金资产组合情况 ····································································································· 43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ······················································································ 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ··························· 44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ·················································································· 47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ·············································································· 48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ························ 48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ············ 49 2
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ························ 49
8.9 投资组合报告附注 ············································································································· 49
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ·········································································· 50
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ··················································· 50
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 51
§11 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 51
11.1 基金份额持有人大会决议································································································ 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ································· 51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ····················································· 52
11.4 基金投资策略的改变 ······································································································· 52
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ············································································ 52
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ············································· 52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ········································································ 53
11.8 其他重大事件 ··················································································································· 54
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................... 58
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
长城安心回报混合型证券投资基金
基金简称
长城回报
交易代码
200007
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2006年08月22日
报告期末基金份额总额
15,652,934,669.07
2.2 基金产品说明
投资目标
以获取高于银行一年期定期存款(税前)利率2倍的回报为目标,通过动态的资产配置平衡当期收益与长期资本增值,争取为投资人实现长期稳定的绝对回报。
投资策略
分析上市公司股息率、固定收益品种当期收益率、上市公司持续成长潜力,动态配置基金资产。采用"注重收益、关注成长、精选个股"的投资策略,通过把握上市公司股息率预期、持续成长潜力,选择具有持续分红能力或持续成长潜力的企业作为主要投资对象。
业绩比较基准
银行一年期定期存款(税前)利率的2倍。
风险收益特征
本基金是绝对回报产品,其预期收益与风险低于股票型基金,高于债券基金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
长城基金管理有限公司
中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
彭洪波
李芳菲
联系电话
0755-23982338
010-68424199
电子邮箱
penghb@ccfund.com.cn
lifangfei@abchina.com
客户服务电话
400-8868-666
95599
传真
0755-23982328
010-68424181
注册地址
深圳市福田区益田路6009号新世界商务中心41层
北京市东城区建国门内大街69号
办公地址
深圳市福田区益田路6009号新世界商务中心40、41层
北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦
邮政编码
518026
100048
法定代表人
杨光裕
项俊波
注:自2009年1月15日起,基金托管人名称由“中国农业银行”变更为“中
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
国农业银行股份有限公司”。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
证券时报、中国证券报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.ccfund.com.cn
基金年度报告备置地点
深圳市福田区益田路6009号新世界商务中心41层
2.5 其他相关资料
项目
会计师事务所
注册登记机构
名称
安永华明会计师事务所
长城基金管理有限公司
办公地址
中国北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼(即东三办公楼)16层
深圳市福田区益田路6009号新世界商务中心40层、41层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2008年
2007年
2006年8月22日至2006年12月31日
本期已实现收益
-3,980,324,428.02
784,631,425.91
364,167,754.32
本期利润
-10,130,854,273.72
1,696,520,774.26
556,335,948.37
加权平均基金份额本期利润
-0.6244
0.3157
0.3860
本期加权平均净值利润率
-92.41%
29.14%
36.01%
本期基金份额净值增长率
-58.90%
117.87%
41.16%
3.1.2 期末数据和指标
2008年
2007年
2006年8月22日至2006年12月31日
期末可供分配利润
-182,613,086.51
5,335,919,879.96
41,520,575.98
期末可供分配基金份额利润
-0.0117
0.3107
0.0196
期末基金资产净值
6,770,463,602.43
18,069,774,827.86
2,392,148,502.56
期末基金份额净值
0.4325
1.0522
1.1278
3.1.3 累计期末指标
2008年
2007年
2006年8月22日至2006年12月31日
基金份额累计净值增长率
26.42%
207.56%
41.16%
注:①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
5
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
②上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
③期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
④合同生效当年的会计数据和财务指标的计算期间为:2006年8月22日(基金合同生效日)至2006年12月31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
-13.74%
2.52%
1.65%
0.02%
-15.39%
2.50%
过去六个月
-29.30%
2.45%
3.74%
0.02%
-33.04%
2.43%
过去一年
-58.90%
2.42%
7.86%
0.02%
-66.76%
2.40%
过去三年
-
-
-
-
-
-
过去五年
-
-
-
-
-
-
自基金合同生效起至今
26.42%
2.05%
16.11%
0.02%
10.31%
2.03%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 -50.00%0.00%50.00%100.00%150.00%200.00%250.00%06-8-2206-10-2206-12-2207-2-2207-4-2207-6-2207-8-2207-10-2207-12-2208-2-2208-4-2208-6-2208-8-2208-10-2208-12-22长城安心回报比较基准
注:本基金合同规定本基金投资组合为:股票投资比例为基金净资产的10%-85%;权证投资比例为基金净资产的0%-3%;债券投资比例为基金净资产的10%-85%;现金或者到期日在一年以内的政府债券为基金净资产的5%以上。 6
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
本基金的建仓期为自本基金基金合同生效日起6个月内,截止本报告披露时点,本基金的建仓期已满,各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3 过去三年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 0.00%50.00%100.00%150.00%
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配
合计
备注
2008年
-
-
-
-
2007年
0.500
44,352,769.73
19,682,106.36
64,034,876.09
2006年
2.600
260,376,024.44
64,599,291.06
324,975,315.50
合计
3.100
304,728,794.17
84,281,397.42
389,010,191.59
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
长城基金管理有限公司是经中国证监会批准设立的第15家基金管理公司,由长城证券有限责任公司(40%)、东方证券股份有限公司(15%)、西北证券有限责任公司(15%)、北方国际信托投资股份有限公司(15%)、中原信托投资有限公司(15%)于2001年12月27日共同出资设立,当时注册资本为壹亿元人民币。2007年5月21日,经中国证监会批准,公司完成股权结构调整,现有股东为长城证券有限责任公司(47.059%)、东方证券股份有限公司(17.647%)、北方国际信托股份有限公司(17.647%)和中原信托有限公司(17.647%)。2007年10月12日,经中
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
国证监会批准,将注册资本增加至壹亿伍仟万元人民币。公司经营范围是基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司管理的基金有封闭式基金:久嘉证券投资基金;开放式基金:长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF)、长城久恒平衡型证券投资基金、长城久泰中信标普300指数证券投资基金、长城货币市场证券投资基金、长城消费增值股票型证券投资基金、长城安心回报混合型证券投资基金、长城品牌优选股票型证券投资基金和长城稳健增利债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
杨建华
本基金基金经理,兼任“长城久泰中信标普300指数证券投资基金”基金经理
2007-09-25
-
9年
北京大学力学系理学学士,北京大学光华管理学院经济学硕士,注册会计师。曾就职于华为技术有限公司财务部、长城证券有限责任公司投资银行部。2001年10月进入长城基金管理公司基金投资部任基金经理助理。
注:自2009年1月6日起,“长城安心回报混合型证券投资基金”基金经理由徐九龙先生担任,杨建华先生不再担任“长城安心回报混合型证券投资基金”基金经理。变更公告已于2009年1月6日在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上刊登。)
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守了《证券投资基金法》、《长城安心回报混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制和防范风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大的利益,未出现投资违反法律法规、基金合同约定和相关规定的情况,无因公司未勤勉尽责或操作不当而导致基金财产损失的情况,不存在损害基金份额持有人利益的行为。本报告期运作过程中曾出现投资组合指标被动偏离规定标准的情况,本基金管理人在规定的合理期限内进行了调整,有效地保护了基金持有人利益。
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期本基金管理人严格遵守了公平交易管理制度的规定,各基金在研究支持、投资决策上享有公平的机会。
公司严格执行了公平交易分配制度和公平交易程序,保证各基金获得了公平的交易机会。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为混合型基金,以获取高于银行一年期定期存款(税前)利率2倍的回报为目标,投资风格与公司所管理的其他投资组合均不同。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期公司内部风险控制和监察稽核工作中未发现异常交易行为,未发现直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
本报告期内,国际国内经济形势错综复杂,A股市场也遭遇了罕见的复杂环境。国际上,年初开始不断攀升的油价触动着所有人的神经,美国次贷危机波及范围越来越大,并对美国乃至全球经济和金融秩序都带来了巨大冲击,最终演变成为波及全球的金融风暴,并对实体经济产生巨大影响,国际商品价格、海运指数大幅度下跌,国际资本市场出现巨大动荡。再看国内,年初从紧的调控政策引发了投资者对国内宏观经济的忧虑,虽然在遭遇全球金融危机后及时调整为适度宽松的货币政策和积极的财政政策,但是,国内经济较高的对外依存度使得其面对席卷全球金融危机很难独善其身,加之突如其来的一月份南方冰雪灾害、“512”汶川特大地震灾害和六月份南方地区肆虐的洪涝灾害,国内经济形势日趋复杂。此外,本年度限售股大量解禁带来A股市场的短期供求失衡。投资者信心受到多重打击,市场估值重心不断下移,尽管出现调降印花税利好刺激的反弹,但也不过是昙花一现,全年市场呈现单边下跌的态势,跌幅远远超出绝大多数人的预期。在如此巨大的系统性风险面前,个股选择变得无足轻重,仓位成为基金业绩表现的重要因素,尽管我们在年初预见到今年投资的难度很大,但是市场调整的幅度和力度都大大超出了我们的预期,国际金融危机的演变及对我国宏观经济的影响也比我们预期的要严重的多,而
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
本基金偏大的规模、追求绝对回报的目标也使我们面临减仓决策时犹豫不决,和同类基金相比本基金仓位偏重,基金净值损失较大,净值增长率为-58.90%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2009年,我国将面临更加复杂多变的外部环境,金融危机正在全球进一步深化和蔓延,欧美日经济深陷衰退泥潭,西方国家将在相当长的时间内面临去杠杆化的痛苦,局部地区或者国家有可能爆发新的金融动荡。同时,国际贸易保护主义开始抬头,对全球经济走出困境带来新的变数,可以说国际经济和政治环境依然充满不确定性。在外部需求减少的背景下,我国经济增长也面临严峻挑战:出口下滑速度可能超出我们的预期;在收入预期下降、就业困难和社会保障体制不健全的情况下,政府要启动居民消费比较困难;政府扩大投资能否有效拉动经济,能否同时启动民间投资也需要继续观察。总之,我们认为政府出台的一系列刺激经济的政策可以在短时间内消化企业库存,使我国经济逐步企稳,但是消化过剩产能和结构调整的道路依然漫长,中国经济将面临较长时间的低速增长,企业在产能过剩的困境中挣扎,盈利能力难以有实质性的提高。
基于上述宏观经济的判断,我们对2009年的证券市场保持谨慎乐观的态度。市场经过2008年的深幅调整,系统性风险一定程度得到了释放。同时,充裕的流动性和保增长的政策也为市场提供了良好的资金和政策支持。但是,我们也应该清醒地看到,市场的供求关系仍然没有改变,大小非的减持压力以及IPO将会对市场造成冲击;大部分行业和上市公司的盈利能力下滑,国际金融市场难以在短时间内稳定等等。因此,在没有良好业绩和基本面支撑的市场环境下,资金状况和政策预期必然导致市场博弈异常激烈、振荡幅度加大、市场分化明显,而作为规模较大的基金,要把握好市场的波动性机会是很困难的。鉴于此,本基金将坚持从基本面出发,中长线布局,在控制风险的前提下争取把握好市场的波动性机会。行业配置的重点将逐步向政策受益行业和长期稳定增长行业集中,以控制市场风险,追求长期稳定回报。在个股的选择上,遵守“自下而上、精选个股”的投资原则,逐步增持具有强大的品牌和渠道优势、资源价值优势、出色的成本控制和创新能力的公司。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人根据健全、独立、有效、相互制约和成本效益原则,
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
进一步完善了各项基本管理制度、业务规则和工作流程,认真执行了各项管理制度,有效实施了三层风险防范和控制措施,建立了比较完善的内部控制体系。
本报告期内公司督察长、监察稽核人员根据法律法规和公司相关制度的规定,认真履行了工作职责,结合公司实际运作需要,进一步完善了监察稽核程序、方法和制度。督察长、监察稽核部独立地开展工作,实时监察关键业务风险点,每季进行定期稽核,监察稽核内容涵盖了基金投资、基金交易、研究策划、产品创新、基金销售等各项业务的每个环节和公司信息技术、运作保障、综合管理等工作。监察稽核人员在历次监察稽核工作中,认真、有效地提出了各部门工作中存在的问题及改进意见,督促各部门及时进行了整改,防范和化解了业务风险。本年度公司督察长根据法律法规和公司制度的要求按时向中国证券监督管理委员会、公司董事会提交了监察稽核工作报告。
监察稽核和内部控制的重点是确保公司经营及所管理基金运作的合法合规,保障基金份额持有人的利益,建立健全投资监控体系和风险评价体系,加强投资决策流程的内部控制和风险管理,严格防范操纵市场行为、内幕交易行为和其他有损基金持有人利益的关联交易,严格防范基金销售业务中的违规行为,严格履行信息披露义务,保证履行基金合同的承诺。本报告期内,本基金运作合法合规,无操纵市场、内幕交易和不当关联交易行为,维护了基金持有人的利益。
本基金管理人将坚持“诚信、稳健、规范、创新”的经营理念,继续完善法人治理结构和内部控制制度,不断提高公司员工的守法意识和风险防范意识,加强实时监督和控制,完善电子监控手段,使内部控制的全面性、及时性和有效性不断得到提高。本基金管理人将本着“取信于市场,取信于社会”的宗旨,诚实信用,勤勉尽责,为基金持有人谋求最佳利益并使本基金管理公司稳步健康发展。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了基金估值委员会,为基金估值业务的最高决策机构,由公司分管估值业务副总经理、运行保障部经理、基金会计、基金经理和行业研究员、金融工程研究员等组成,公司监察稽核人员列席基金估值委员会。
基金估值委员会负责制定、修订和完善基金估值政策和程序,定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修
11
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
订估值方法,以保证其持续适用。基金会计凭借其专业技能和对市场产品长期丰富的估值经验以及对相关法律法规的熟练掌握,对没有市价的投资品种的估值方法在其专业领域提供专业意见。基金经理及研究员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,对没有市价的投资品种综合宏观经济、行业发展、及个股状况等各方面因数,从价值投资的角度进行理论分析,并根据分析的结果向基金估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间。金融工程人员根据基金估值委员会提出的多种估值方法预案,利用金融工程研究体系各种经济基础数据和数量化工具,针对不同的估值方法及估值模型进行演算,为估值委员会寻找公允的、操作性较强的估值方法提供数理依据。监察稽核人员对估值委员会做出的决议进行合规性审查,对估值委员提交的基金估值信息披露文件进行合规性审查。
基金估值委员会成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力;基金会计具有会计从业资格和基金行业从业资格,精通基金估值政策、流程和标准,具有五年以上基金估值和会计核算工作经验;基金经理和研究员均拥有五年以上基金、证券投资工作经验,精通投资、研究理论知识和工具方法。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理作为估值委员会成员,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,向基金估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间。
基金经理有权出席估值委员会会议,但不得干涉估值委员会作出的决定及估值政策的执行。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估值委员会秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金管理人旗下管理的基金,其参与估值流程各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人尚未就没有市价的投资品种的定价服务签署任何协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据 《长城安心回报混合型证券投资基金基金合同》关于收益分配原则的规定,
12
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
本基金收益每年最多分配12次,年度收益分配比例不低于基金可分配收益的60%,基金收益分配后每基金份额净值不能抵于面值。
截止本报告期末,本基金可供分配利润为-182,613,086.51元,不进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管长城安心回报混合型证券投资基金的过程中,本基金托管人——中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《长城安心回报混合型证券投资基金基金合同》、《长城安心回报混合型证券投资基金托管协议》的约定,对长城安心回报混合型证券投资基金管理人——长城基金管理有限公司2008年1月1日至2008年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,长城基金管理有限公司在长城安心回报混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,长城基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的长城安心回报混合型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
13
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
§6 审计报告
安永华明(2009)审字第60737541_H05号
长城安心回报混合型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的长城安心回报混合型证券投资基金(以下简称“贵基金”)财务报表,包括2008年12月31日的资产负债表和2008年度的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、基金管理人对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人长城基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 李地
中国 北京 中国注册会计师 樊淑华
2009年3月25日 14
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:长城安心回报混合型证券投资基金
报告截止日:2008年12月31日
单位:人民币元
资 产
附注号
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
资 产:
银行存款
7.4.7.1
1,507,978,409.85
1,546,884,296.18
结算备付金
2,546,301.15
21,947,832.75
存出保证金
1,000,000.00
500,000.00
交易性金融资产
7.4.7.2
5,255,379,758.14
16,567,982,183.91
其中:股票投资
4,351,983,758.14
14,731,163,607.31
基金投资
-
-
债券投资
903,396,000.00
1,836,818,576.60
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
358,812.46
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
-
应收证券清算款
-
-
应收利息
7.4.7.5
19,318,447.56
24,322,948.59
应收股利
应收申购款
529,209.44
33,574,202.83
递延所得税资产
-
-
其他资产
7.4.7.6
-
-
资产总计
6,786,752,126.14
18,195,570,276.72
负债和所有者权益
附注号
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
7.4.7.3
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
3,105,980.39
应付赎回款
2,605,990.90
88,111,966.93
应付管理人报酬
9,003,708.17
21,909,356.02
应付托管费
1,500,618.03
3,651,559.35
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
7.4.7.7
2,068,926.33
8,083,396.10
应交税费
-
-
15
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
7.4.7.8
1,109,280.28
933,190.07
负债合计
16,288,523.71
125,795,448.86
所有者权益:
实收基金
7.4.7.9
6,953,076,688.94
7,628,543,022.95
未分配利润
7.4.7.10
-182,613,086.51
10,441,231,804.91
所有者权益合计
6,770,463,602.43
18,069,774,827.86
负债和所有者权益总计
6,786,752,126.14
18,195,570,276.72
注:报告截止日2008年12月31日,基金份额净值0.4325元,基金份额总额15,652,934,669.07份。
7.2 利润表
会计主体:长城安心回报混合型证券投资基金
本报告期:2008年01月01日至2008年12月31日
单位:人民币元
项 目
附注号
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
一、收入
-9,878,167,683.25
1,883,167,752.45
1.利息收入
58,436,480.55
18,591,694.30
其中:存款利息收入
7.4.7.11
7,545,810.01
9,189,602.74
债券利息收入
50,890,670.54
9,402,091.56
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
-
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-3,789,036,217.49
947,357,936.83
其中:股票投资收益
7.4.7.12
-3,878,042,011.21
941,370,020.22
基金投资收益
-
-
债券投资收益
7.4.7.13
11,140,710.58
-816,720.96
资产支持证券投资收益
-
-
衍生工具收益
7.4.7.14
1,393,926.78
82,844.11
股利收益
7.4.7.15
76,471,156.36
6,721,793.46
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
7.4.7.16
-6,150,529,845.70
911,889,348.35
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.17
2,961,899.39
5,328,772.97
16
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
二、费用(以“-”号填列)
-252,686,590.47
-186,646,978.19
1.管理人报酬
-165,932,045.90
-86,602,731.89
2.托管费
-27,655,340.99
-14,433,788.64
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
7.4.7.18
-56,178,689.17
-83,898,436.01
5.利息支出
-2,479,964.60
-1,265,303.25
其中:卖出回购金融资产支出
-2,479,964.60
-1,265,303.25
6.其他费用
7.4.7.19
-440,549.81
-446,718.40
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-10,130,854,273.72
1,696,520,774.26
所得税费用(以“-”号填列)
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
-10,130,854,273.72
1,696,520,774.26
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:长城安心回报混合型证券投资基金
本报告期:2008年01月01日至2008年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
7,628,543,022.95
10,441,231,804.91
18,069,774,827.86
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-10,130,854,273.72
-10,130,854,273.72
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-675,466,334.01
-492,990,617.70
-1,168,456,951.71
其中:1.基金申购款
670,017,010.20
724,792,412.34
1,394,809,422.54
2.基金赎回款(以“-”号填列)
-1,345,483,344.21
-1,217,783,030.04
-2,563,266,374.25
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
6,953,076,688.94
-182,613,086.51
6,770,463,602.43
项目
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
2,121,015,300.15
271,133,202.41
2,392,148,502.56
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
1,696,520,774.26
1,696,520,774.26
三、本期基金份额交易产生的基金净
5,507,527,722.80
8,537,612,704.33
14,045,140,427.13 17
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
值变动数
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款
8,165,843,957.92
10,195,420,506.65
18,361,264,464.57
2.基金赎回款(以“-”号填列)
-2,658,316,235.12
-1,657,807,802.32
-4,316,124,037.44
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-64,034,876.09
-64,034,876.09
五、期末所有者权益(基金净值)
7,628,543,022.95
10,441,231,804.91
18,069,774,827.86
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长城安心回报混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由长城基金管理有限公司发起,经中国证券监督管理委员会(中国证监会)以“证监基金字[2006]23号”《关于同意长城安心回报混合型证券投资基金募集的批复》核准,基金合同于2006年8月22日生效的契约型开放式证券投资基金,存续期限不定,首次设立募集规模为1,416,548,067.74份基金份额。基金管理人为长城基金管理有限公司,注册登记机构为长城基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行并上市交易的公司股票、债券、权证以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金的业绩比较基准为:银行一年期定期存款(税前)利率的2倍。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释(统称“企业会计准则”)、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
18
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日至12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力,将持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为贷款和应收款项。
(2)金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等,以及不作为有效套期工具的衍生金融工具,相关的交易费用在发生时计入
19
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,其中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
本基金金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票复牌日,冲减股票投资成本;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2)债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构
20
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
成债券投资成本;
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券,于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按实际成交价款入账,应支付的相关交易费用直接计入当期损益。其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限计算应收利息,并按上述会计处理方法核算;
卖出证券交易所交易和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益;
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账;
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该等权证初始成本为零;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提利息;
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值,本基金主要金融工具的估值方法如下:
(1)上市证券的估值
1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。
2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;
3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;
4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
(2)未上市证券的估值
1)送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值,即依照上述(1)中的1)和4)相关方法进行估值 ;
2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;
3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值,即依照上述(1)中的1)和4)的相关方法进行估值;
4)非公开发行有明确锁定期的股票的估值
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
得成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,应按中国证监会相关规定处理。
5)在银行间同业市场交易的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;
6)因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值;
(3)分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流通的债券和权证均按上述(1)中的相关原则进行估值;
(4)其他
1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
2)如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按未分配利润的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按未分配利润的未实现部分占基金净值比例计算的金额。损益平
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末分别转入“未分配利润(未实现)”和未分配利润(已实现)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
(3)买入返售金融资产收入,按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(4)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;
(5)债券投资收益/(损失):
卖出交易所上市债券和银行间同业市场交易债券,于成交日确认债券投资收益/(损失),并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账;
(6)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;
(7)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(8)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(9)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提;
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
(3)卖出回购证券支出,按融入资金应收或实际收到金额及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)本基金的每份基金份额享有同等分配权;
(2)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值;
(3)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担;
(4)本基金收益每年最多分配12次,年度收益分配比例不低于基金可分配收益的60%;
(5)本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益,按照基金合同有关基金份额申请的约定转为基金份额;基金份额持有人事先未做出选择的,基金管理人应当支付现金;
(6)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金于本期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的要求,本基金自2008年9月16日起,对证券投资的估值方法进一步明确如下:
1)对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值进行估值;
2)当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值进行估值;
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
3)同一基金管理公司对管理的不同基金持有的同一证券的估值政策、程序及相关的方法应当一致。
因上述估值事项而进行的会计估计变更,本基金采用未来适用法进行核算。此项会计估计变更对本基金2008年9月16日当日净利润和资产净值的影响均为减少人民币48,376,380.00元;此项会计估计变更对本基金本年度净利润和本年度末资产净值的影响均为减少人民币554,775.00元(未考虑相关费用)。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金于本期未发生会计差错更正。
7.4.6 税项
1、印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券(股票)交易印花税率的通知》的规定,自2007年5月30日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的1‰调整为3‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税;
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入,由上市公司、债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
活期存款
1,507,978,409.85
1,546,884,296.18
定期存款
-
-
其他存款
-
-
合计
1,507,978,409.85
1,546,884,296.18
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
成本
公允价值
估值增值
股票
9,397,022,624.23
4,351,983,758.14
-5,045,038,866.09
债券
交易所市场
4,778,000.35
5,191,000.00
412,999.65
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长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
银行间市场
882,444,900.00
898,205,000.00
15,760,100.00
合计
887,222,900.35
903,396,000.00
16,173,099.65
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
10,284,245,524.58
5,255,379,758.14
-5,028,865,766.44
项目
上年度末
2007年12月31日
成本
公允价值
估值增值
股票
13,633,371,225.67
14,731,163,607.31
1,097,792,381.64
债券
交易所市场
593,389,540.03
598,724,576.60
5,335,036.57
银行间市场
1,237,207,495.20
1,238,094,000.00
886,504.80
合计
1,830,597,035.23
1,836,818,576.60
6,221,541.37
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
15,463,968,260.90
16,567,982,183.91
1,104,013,923.01
注: 本基金于本期及上年度可比期间所投资的股票中,无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产
负债
权益衍生工具
-
-
-
-
合计
-
-
-
-
项目
上年度末
2007年12月31日
合同/名义
金额
公允价值
备注
(成本)
资产
负债
权益衍生工具
-
358,812.46
-
315,193.07
- 认购权证
-
358,812.46
-
315,193.07
合计
-
358,812.46
-
315,193.07
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金于本期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
上年度末
28
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
2008年12月31日
2007年12月31日
应收活期存款利息
327,057.46
503,874.35
应收定期存款利息
-
-
应收其他存款利息
-
-
应收结算备付金利息
1,235.02
10,864.15
应收债券利息
18,990,100.04
23,808,210.09
应收买入返售证券利息
-
-
应收申购款利息
55.04
-
其他
-
-
合计
19,318,447.56
24,322,948.59
7.4.7.6其他资产
本基金于本期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
交易所市场应付交易费用
2,068,126.33
8,079,996.10
银行间市场应付交易费用
800.00
3,400.00
合计
2,068,926.33
8,083,396.10
注:交易所市场应付交易费用均为应付佣金。
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
应付券商交易单元保证金
1,000,000.00
500,000.00
应付赎回费
4,719.08
328,628.87
预提审计费
100,000.00
100,000.00
预提银行间账户维护费
4,561.20
4,561.20
合计
1,109,280.28
933,190.07
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
基金份额(份)
账面金额
上年度末
17,173,552,301.83
7,628,543,022.95
本期申购
1,508,361,552.91
670,017,010.20
本期赎回
-3,028,979,185.67
-1,345,483,344.21
29
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
本期末
15,652,934,669.07
6,953,076,688.94
注: 本年申购包含基金转入份额;本年赎回包含基金转出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末
5,335,919,879.96
5,105,311,924.95
10,441,231,804.91
本期利润
-3,980,324,428.02
-6,150,529,845.70
-10,130,854,273.72
本期基金份额交易产生的变动数
-371,105,928.41
-121,884,689.29
-492,990,617.70
其中:基金申购款
432,510,666.08
292,281,746.26
724,792,412.34
基金赎回款
-803,616,594.49
-414,166,435.55
-1,217,783,030.04
本期已分配利润
-
-
-
本期末
984,489,523.53
-1,167,102,610.04
-182,613,086.51
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
活期存款利息收入
7,346,194.93
8,132,140.48
定期存款利息收入
-
-
其他存款利息收入
-
-
结算备付金利息收入
156,479.37
239,838.63
其他
43,135.71
817,623.63
合计
7,545,810.01
9,189,602.74
注:其他项目为申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
卖出股票成交总额
9,353,319,912.56
6,313,755,940.82
卖出股票成本总额
-13,231,361,923.77
-5,372,385,920.60
买卖股票差价收入
-3,878,042,011.21
941,370,020.22
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
30
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
卖出债券及债券到期兑付成交金额
1,735,354,681.46
237,314,977.00
卖出债券及债券到期兑付成本总额
-1,676,653,672.37
-232,954,836.67
应收利息总额
-47,560,298.51
-5,176,861.29
债券投资收益
11,140,710.58
-816,720.96
7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
卖出权证成交金额
7,642,804.76
1,342,381.73
卖出权证成本总额
-6,248,877.98
-1,259,537.62
买卖权证差价收入
1,393,926.78
82,844.11
注: 本基金于本期和上年度可比期间均无权证行权产生的收益/损失。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
股票投资产生的股利收益
76,471,156.36
6,721,793.46
基金投资产生的股利收益
-
-
合计
76,471,156.36
6,721,793.46
7.4.7.16公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
1.交易性金融资产
-6,150,486,226.31
911,845,728.96
——股票投资
-6,160,437,784.59
905,624,187.59
——债券投资
9,951,558.28
6,221,541.37
——资产支持证券投资
-
-
——基金投资
-
-
2.衍生工具
-43,619.39
43,619.39
——权证投资
-43,619.39
43,619.39
3.其他
-
-
合计
-6,150,529,845.70
911,889,348.35
7.4.7.17其他收入
单位:人民币元 31
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
基金赎回费收入
2,869,664.39
5,298,810.27
转换费收入
92,235.00
29,962.70
合计
2,961,899.39
5,328,772.97
7.4.7.18交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
交易所市场交易费用
56,176,339.17
83,894,791.01
银行间市场交易费用
2,350.00
3,645.00
合计
56,178,689.17
83,898,436.01
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
审计费用
100,000.00
100,000.00
信息披露费
300,000.00
300,000.00
银行费用
22,549.81
21,502.30
账户维护费
18,000.00
24,211.20
其他
-
1,004.90
合计
440,549.81
446,718.40
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日,本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期无对本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方发生变化的情况。本年度本基金的各主要关联方如下:
关联方名称
与本基金的关系
32
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
长城基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行
基金托管人、基金代销机构
长城证券有限责任公司(“长城证券”)
基金管理人股东、基金代销机构
东方证券股份有限公司(“东方证券”)
基金管理人股东、基金代销机构
中原信托有限公司
基金管理人股东
北方国际信托股份有限公司
基金管理人股东
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
长城基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行
基金托管人、基金代销机构
长城证券
基金管理人股东、基金代销机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
长城证券
5,878,262,125.84
33.32%
4,992,808,856.34
21.46%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
长城证券
3,072,350.16
40.20%
-
-
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
33
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
关联方名称
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
长城证券
20,250,074.53
2.96%
419,999,924.75
45.04%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
长城证券
440,000,000.00
51.16%


7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例
长城证券
4,996,508.98
33.67%
1,064,316.44
51.46%
关联方名称
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例
长城证券
4,089,849.06
21.76%
3,012,558.67
37.28%
注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除券商需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。
管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
当期应支付的管理费
165,932,045.90
86,602,731.89
34
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
其中:当期已支付
156,928,337.73
64,693,375.87
期末未支付
9,003,708.17
21,909,356.02
注:1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前三个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
2) 上述表格中“当年已支付”的金额不包含本年已支付的上年应付管理费的金额。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
当期应支付的托管费
27,655,340.99
14,433,788.64
其中:当期已支付
26,154,722.96
10,782,229.29
期末未支付
1,500,618.03
3,651,559.35
注:1) 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前三个工作日内从基金资产中一次性支取。
2) 上述表格中“当年已支付”的金额不包含本年已支付的上年应付托管费的金额。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
35
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人于本期及上年度可比期间均未投资于本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金其他关联方于本期末及上年度末均未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国农业银行
1,507,978,409.85
7,346,194.93
1,546,884,296.18
8,132,140.48
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量(单位: 股)
总金额
长城证券
601766
中国南车
首发
822,000
1,791,960.00
关联方名称
上年度可比期间
2007年01月01日至2007年12月31日
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量(单位: 股)
总金额
东方证券
002181
粤传媒
首发
5,500
41,195.00
长城证券
601919
中国远洋
首发
97,370
825,697.60
7.4.11 利润分配情况
本基金于本期未进行利润分配。
7.4.12 期末(2008年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受限类型
认购
价格
期末估值单价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
002257
立立电子
2008年6月30日
未知
公开发行未上市
21.81
21.81
26,500
577,965.00
577,965.00
36
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
金额单位:人民币元
股票
代码
股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌开盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
600741
巴士
股份
2008年
12月29日
重大资
产出售
3.20
2009年
1月5日
3.44
979,840
7,759,895.40
3,135,488.00
注:本基金本期末持有的盐湖钾肥因重大资产重组事项自2008年6月26日至2008年12月25日止期间停牌。本基金自2008年9月16日起采用指数收益法对该股票进行估值。
虽然该股票于2008年12月26日复牌,但截至2008年12月31日该股票仍然处于不活跃的市场交易状态,2008年12月31日的收盘价为57.03元,由于交易所的交易价格涨跌幅限制,该价格未充分反映其公允价值,故本基金于2008年12月31日仍按照指数收益法对该股票进行估值,年末估值价格为56.78元。以下为该股票的详情:
金额单位:人民币元
股票
代码
股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌开盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
000792
盐湖钾肥
2008年
6月26日
重大资产重组
56.78
2008年
12月26日
78.23
2,219,100
127,956,781.07
126,000,498.00
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金于本期末未持有从事债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、投资决策委员会和监察稽核部、相关职能部门构成的三级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资
37
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券市值的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可通过银行间同业市场交易,因此除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金投资于股票、债券的比例为10%-85%,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度上受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资及应收申购款等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏
38
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
39
感性缺口进行监控。
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2008年12月31日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
1,507,97
-1,507,978
结算备付金
2,54
-2,546.15
存出保证金
-1,00
001,000.00
交易性金融资产
-
483,070,000.00
147,585,000.00
272,741,000.00
-
4,351,983,758.14
5,255,379,758.14
应收利息
-19,31
.5619,318
应收申购款
529,209.4
529
资产总计
1,511,053,920.44
483,070,000.00
147,585,000.00
272,741,000.00
-
4,372,302,205.70
6,786,752,126.14
负债
应付赎回款
-2,60
902,605.90
应付管理人报酬
-9,00
179,003.17
应付托管费
-1,50
031,500.03
应付交易费用
-2,06
332,068.33
其他负债
-1,10
281,109.28
负债总计
-16,28
.7116,288
利率敏感度缺口
1,511,053,920.44
483,070,000.00
147,585,000.00
272,741,000.00
-
40
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
41
上年度末
2007年12月31日
1个月以内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
1,546,88
-1,546,884
结算备付金
21,94
-21,947
存出保证金
50
500
交易性金融资产
213,994,000.00
535,730,000.00
288,570,000.00
797,736,930.60
787,646.00
14,731,163,607.31
16,567,982,183.91
衍生金融资产
358
358
应收利息
-24,32
.5924,322
应收申购款
33,574,202.8
-33,574
资产总计
1,816,400,331.76
535,730,000.00
288,570,000.00
797,736,930.60
787,646.00
14,756,345,368.36
18,195,570,276.72
负债
应付证券清算款
3,105,980.39
3,105,980.39
应付赎回款
-88,11
.9388,111
应付管理人报酬
-21,90
.0221,909
应付托管费
-3,65
353,651.35
应付交易费用
-8,08
108,083.10
其他负债
93
933
负债总计
-125,79
8.86125,795
利率敏感度缺口
1,816,400,331.76
535,730,000.00
288,570,000.00
797,736,930.60
787,646.00
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
(2008年12月31日)
上年度末
(2007年12月31日)
利率上升25个基点
-2,029,420.39
-6,634,422.99
利率下降25个基点
2,045,801.22
6,713,680.23
7.4.13.4.2 外汇风险
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合的资产配置为:股票资产10%-85%,权证投资0%-3%,债券10%-85%,本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。于2008年12月31日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下:
金额单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
公允价值
占基金资产净值比例(%)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资
4,351,983,758.14
64.28
14,731,163,607.31
81.52
交易性金融资产-债券投资
903,396,000.00
13.34
1,836,818,576.60
10.17
衍生金融资产-权证投资
-
-
358,812.46
0.00
其他
-
-
-
-
合计
5,255,379,758.14
77.62
16,568,340,996.37
91.69
42
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
(2008年12月31日)
上年度末
(2007年12月31日)
沪深300指数上升5%
213,334,368.38
638,154,158.39
沪深300指数下降5%
-213,334,368.38
-638,154,158.39
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
4,351,983,758.14
64.12
其中:股票
4,351,983,758.14
64.12
2
固定收益投资
903,396,000.00
13.31
其中:债券
903,396,000.00
13.31
资产支持证券
-
-
3
金融衍生品投资
-
-
4
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
5
银行存款和结算备付金合计
1,510,524,711.00
22.26
6
其他资产
20,847,657.00
0.31
7
合计
6,786,752,126.14
100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
-
-
B
采掘业
183,074,168.70
2.70
C
制造业
2,235,127,157.46
33.01
43
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
C0
食品、饮料
572,481,483.49
8.46
C1
纺织、服装、皮毛
-
-
C2
木材、家具
-
-
C3
造纸、印刷
22,609,461.25
0.33
C4
石油、化学、塑胶、塑料
364,081,997.50
5.38
C5
电子
26,316,862.35
0.39
C6
金属、非金属
336,193,292.88
4.97
C7
机械、设备、仪表
586,644,468.53
8.66
C8
医药、生物制品
319,312,552.46
4.72
C99
其他制造业
7,487,039.00
0.11
D
电力、煤气及水的生产和供应业
-
-
E
建筑业
47,669,920.00
0.70
F
交通运输、仓储业
21,380,297.61
0.32
G
信息技术业
144,545,594.07
2.13
H
批发和零售贸易
63,218,657.59
0.93
I
金融、保险业
1,286,030,614.88
18.99
J
房地产业
325,028,081.42
4.80
K
社会服务业
3,135,488.00
0.05
L
传播与文化产业
23,554,189.49
0.35
M
综合类
19,219,588.92
0.28
合计
4,351,983,758.14
64.28
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
600036
招商银行
33,765,091
410,583,506.56
6.06
2
600000
浦发银行
22,091,466
292,711,924.50
4.32
3
000568
泸州老窖
14,909,435
271,351,717.00
4.01
4
002038
双鹭药业
5,000,700
183,425,676.00
2.71
5
600519
贵州茅台
1,673,424
181,901,188.80
2.69
6
000002
万 科A
25,901,120
167,062,224.00
2.47
7
600596
新安股份
4,286,800
134,348,312.00
1.98
8
000792
盐湖钾肥
2,219,100
126,000,498.00
1.86
9
000001
深发展A
11,023,927
104,286,349.42
1.54
10
600015
华夏银行
14,070,000
102,288,900.00
1.51
11
600050
中国联通
19,881,097
100,001,917.91
1.48
12
600309
烟台万华
9,366,094
93,660,940.00
1.38
13
601166
兴业银行
6,016,152
87,835,819.20
1.30
14
600660
福耀玻璃
22,226,854
86,462,462.06
1.28
44
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
15
000401
冀东水泥
8,664,666
85,780,193.40
1.27
16
600585
海螺水泥
3,090,033
80,124,555.69
1.18
17
600030
中信证券
4,421,990
79,463,160.30
1.17
18
600048
保利地产
5,375,000
77,400,000.00
1.14
19
000680
山推股份
9,717,326
73,657,331.08
1.09
20
601318
中国平安
2,755,144
73,259,278.96
1.08
21
601169
北京银行
7,945,334
70,792,925.94
1.05
22
600150
中国船舶
1,826,562
69,847,730.88
1.03
23
601628
中国人寿
3,475,000
64,808,750.00
0.96
24
601898
中煤能源
9,638,588
62,361,664.36
0.92
25
601666
平煤股份
4,833,218
60,318,560.64
0.89
26
000527
美的电器
6,896,925
57,106,539.00
0.84
27
000869
张 裕A
1,167,737
56,635,244.50
0.84
28
000157
中联重科
5,000,000
55,900,000.00
0.83
29
600690
青岛海尔
6,124,500
55,059,255.00
0.81
30
000581
威孚高科
10,629,675
53,148,375.00
0.79
31
002122
天马股份
937,792
50,012,447.36
0.74
32
601186
中国铁建
4,748,000
47,669,920.00
0.70
33
000932
华菱钢铁
9,799,011
44,781,480.27
0.66
34
600550
天威保变
2,132,882
43,020,229.94
0.64
35
000513
丽珠集团
2,405,290
41,803,940.20
0.62
36
000063
中兴通讯
1,519,127
41,320,254.40
0.61
37
000616
亿城股份
10,030,834
39,922,719.32
0.59
38
600557
康缘药业
2,319,867
39,646,527.03
0.59
39
600685
广船国际
3,006,493
37,009,928.83
0.55
40
600348
国阳新能
2,440,260
23,743,729.80
0.35
41
600037
歌华有线
2,482,001
23,554,189.49
0.35
42
600737
中粮屯河
2,601,200
22,916,572.00
0.34
43
000718
苏宁环球
4,210,575
21,684,461.25
0.32
44
002024
苏宁电器
1,200,000
21,492,000.00
0.32
45
600033
福建高速
4,372,249
21,380,297.61
0.32
46
000425
徐工科技
1,337,447
20,797,300.85
0.31
47
600325
华发股份
2,209,817
20,551,298.10
0.30
48
600600
青岛啤酒
1,025,801
20,505,761.99
0.30
49
002266
浙富股份
961,357
20,073,134.16
0.30
50
000031
中粮地产
4,100,000
19,680,000.00
0.29
51
600858
银座股份
1,171,212
19,219,588.92
0.28
52
000898
鞍钢股份
2,739,300
19,038,135.00
0.28
53
000895
双汇发展
487,790
16,818,999.20
0.25
54
600693
东百集团
1,899,811
16,509,357.59
0.24
55
000983
西山煤电
1,300,000
15,158,000.00
0.22
45
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
56
000759
武汉中百
1,569,207
14,750,545.80
0.22
57
000651
格力电器
719,765
13,992,231.60
0.21
58
600062
双鹤药业
576,029
13,876,538.61
0.20
59
601088
中国神华
700,000
12,278,000.00
0.18
60
600219
南山铝业
1,732,622
10,707,603.96
0.16
61
002147
方圆支承
915,152
10,066,672.00
0.15
62
600664
哈药股份
800,000
8,944,000.00
0.13
63
600276
恒瑞医药
231,102
8,899,738.02
0.13
64
000100
TCL 集团
3,000,000
7,860,000.00
0.12
65
002212
南洋股份
594,888
7,840,623.84
0.12
66
000933
神火股份
592,789
7,765,535.90
0.11
67
600351
亚宝药业
619,150
7,714,609.00
0.11
68
002107
沃华医药
269,800
7,287,298.00
0.11
69
000559
万向钱潮
2,160,311
6,675,360.99
0.10
70
600859
王府井
347,800
6,608,200.00
0.10
71
002074
东源电器
666,900
6,335,550.00
0.09
72
600801
华新水泥
381,946
5,656,620.26
0.08
73
000963
华东医药
500,000
5,385,000.00
0.08
74
002218
拓日新能
322,427
5,307,148.42
0.08
75
002170
芭田股份
545,265
5,223,638.70
0.08
76
000969
安泰科技
480,900
5,092,731.00
0.08
77
600478
科力远
624,143
4,955,695.42
0.07
78
002215
诺 普 信
270,872
4,848,608.80
0.07
79
002055
得润电子
649,059
3,822,957.51
0.06
80
000789
江西水泥
802,256
3,642,242.24
0.05
81
600517
置信电气
150,000
3,358,500.00
0.05
82
002065
东华合创
222,612
3,223,421.76
0.05
83
600741
巴士股份
979,840
3,135,488.00
0.05
84
002179
中航光电
169,400
2,598,596.00
0.04
85
600525
长园集团
146,800
2,394,308.00
0.04
86
600195
中牧股份
200,000
2,352,000.00
0.03
87
000566
海南海药
279,955
2,329,225.60
0.03
88
000417
合肥百货
256,663
2,207,301.80
0.03
89
002269
美邦服饰
59,612
1,651,252.40
0.02
90
000937
金牛能源
103,477
1,448,678.00
0.02
91
002248
华东数控
100,000
1,399,000.00
0.02
92
002241
歌尔声学
50,000
1,194,500.00
0.02
93
600806
昆明机床
150,000
1,000,500.00
0.01
94
002117
东港股份
100,000
925,000.00
0.01
95
002257
立立电子
26,500
577,965.00
0.01
96
600533
栖霞建设
132,000
411,840.00
0.01
46
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
97
002164
东力传动
37,365
343,758.00
0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
600036
招商银行
581,061,671.35
3.22
2
600050
中国联通
440,554,258.92
2.44
3
600016
民生银行
427,818,780.11
2.37
4
000002
万 科A
426,956,653.59
2.36
5
600019
宝钢股份
385,056,309.32
2.13
6
600005
武钢股份
362,572,747.15
2.01
7
601318
中国平安
316,308,028.93
1.75
8
000568
泸州老窖
282,283,744.96
1.56
9
600875
东方电气
279,563,067.54
1.55
10
600596
新安股份
218,600,250.10
1.21
11
601628
中国人寿
200,228,392.94
1.11
12
601898
中煤能源
189,149,924.04
1.05
13
600015
华夏银行
187,097,378.72
1.04
14
600048
保利地产
173,298,432.01
0.96
15
600585
海螺水泥
161,566,106.74
0.89
16
600143
金发科技
155,355,012.79
0.86
17
601398
工商银行
154,122,760.75
0.85
18
600519
贵州茅台
148,936,479.10
0.82
19
600150
中国船舶
141,695,724.77
0.78
20
600031
三一重工
137,108,851.68
0.76
注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
600016
民生银行
504,061,829.70
2.79
2
600050
中国联通
451,321,259.33
2.50
3
601398
工商银行
438,447,426.38
2.43
4
601318
中国平安
403,729,608.40
2.23
5
601939
建设银行
330,331,591.47
1.83
6
000792
盐湖钾肥
329,602,912.29
1.82
7
600028
中国石化
312,223,351.53
1.73
47
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
8
600786
东方锅炉
297,169,604.40
1.64
9
601006
大秦铁路
269,388,989.52
1.49
10
600875
东方电气
238,502,868.25
1.32
11
600019
宝钢股份
208,847,919.81
1.16
12
000983
西山煤电
196,394,476.64
1.09
13
600029
南方航空
192,811,005.06
1.07
14
600026
中海发展
187,389,148.99
1.04
15
601919
中国远洋
187,305,863.27
1.04
16
601628
中国人寿
175,601,137.57
0.97
17
600030
中信证券
167,480,975.92
0.93
18
600005
武钢股份
155,875,245.90
0.86
19
601328
交通银行
153,867,594.48
0.85
20
601666
平煤股份
145,120,190.51
0.80
注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额
8,715,431,208.10
卖出股票收入(成交)总额
9,353,319,912.56
注:买入股票成本和卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
5,191,000.00
0.08
2
央行票据
842,035,000.00
12.44
3
金融债券
56,170,000.00
0.83
其中:政策性金融债
56,170,000.00
0.83
4
企业债券
-
-
5
企业短期融资券
-
-
6
可转债
-
-
7
其他
-
-
8
合计
903,396,000.00
13.34
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元 48
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
序号
债券代码
债券名称
数量(张)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
0801031
08央票31
3,000,000
290,130,000.00
4.29
2
0701128
07央行票据128
2,000,000
211,380,000.00
3.12
3
0801016
08央行票据16
2,000,000
192,940,000.00
2.85
4
0801112
08央票112
1,500,000
147,585,000.00
2.18
5
080213
08国开13
500,000
56,170,000.00
0.83
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到过公开谴责、处罚。
8.9.2本基金投资的前十名股票中,未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。
8.9.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
1,000,000.00
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
19,318,447.56
5
应收申购款
529,209.44
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
20,847,657.00
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
49
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金年末持有的盐湖钾肥因重大资产重组事项自2008年6月26日至2008年12月25日止期间停牌。本基金自2008年9月16日起采用指数收益法对该股票进行估值。
虽然该股票于2008年12月26日复牌,但截至2008年12月31日该股票仍然处于不活跃的市场交易状态,2008年12月31日的收盘价为57.03元,由于交易所的交易价格涨跌幅限制,该价格未充分反映其公允价值,故本基金于2008年12月31日仍按照指数收益法对该股票进行估值,年末估值价格为56.78元。该股票于2009年1月8日恢复活跃市场交易。以下为该股票的详情:
金额单位:人民币元
股票
代码
股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌开盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
000792
盐湖钾肥
2008年
6月26日
重大资产重组
56.78
2008年
12月26日
78.23
2,219,100
127,956,781.07
126,000,498.00
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
823,527
19,007.19
248,742,635.84
1.59%
15,404,192,033.23
98.41%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
9,866.92
0.00%
50
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006年8月22日)基金份额总额
1,416,548,067.74
报告期期初基金份额总额
17,173,552,301.83
报告期期间基金总申购份额
1,508,361,552.91
报告期期间基金总赎回份额
-3,028,979,185.67
报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列)
-
报告期期末基金份额总额
15,652,934,669.07
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人重大人事变动
经长城基金管理有限公司股东会2008年第二次会议,审议并通过《关于选举长城基金管理有限公司第三届董事会董事的议案》和《关于选举长城基金管理有限公司第三届监事会监事的议案》。会议选举杨光裕、赵玉华、杨平、崔泽军、陆妍、梁宇峰、关林戈等七位同志担任公司董事,任俊杰、刘杉、万建华、谢志华四位同志担任公司独立董事,其中梁宇峰为新任董事,万建华同志为新任独立董事,王国斌不再担任公司董事,马原同志不再担任公司独立董事。会议选举罗世容、田德良、孟凡君、张令、桑煜、韩刚等六名同志担任第三届监事会监事,阮争、张建辉不再担任公司监事。 长城基金管理有限公司第三届董事会第一次会议,选举杨光裕同志担任长城基金管理有限公司第三届董事会董事长;审议并通过关于提请聘任关林戈同志为公司总经理的议案;审议并通过关于提请聘任余骏、韩浩、汪钦三位同志为公司副总经理的议案;审议并通过聘任彭洪波同志担任公司督察长的议案。 2008年6月27日公司第三届监事会召开第一次会议,选举罗世容同志担任监事会主席。经长城基金管理有限公司股东会2008年第三次会议,审议并批准姬宏俊同志担任公司董事,崔泽军同志不再担任公司董事。
51
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
52
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:无
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
1、报告期内改聘会计师事务所情况
鉴于原会计师事务所(深圳大华天诚会计师事务所)已为本基金管理人及旗下基金提供六年审计服务,为提高审计质量,本基金管理人于本期将为本基金提供审计服务的深圳大华天诚会计师事务所更换为安永华明会计师事务所。上述事项已经基金托管人同意,并报中国证监会备案。
2、报告期内应支付给会计师事务所的报酬情况
本基金本报告期应支付给会计师事务所的报酬为人民币拾万元。
3、目前会计师事务所已提供审计服务的连续年限
目前为本基金提供审计服务的会计师事务所为安永华明会计师事务所,为本基金提供审计服务的时间不足一年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚情况。
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
股票交易
债券交易
债券回购交易
权证交易
应支付该券商的佣金
备注
交易单元数量
占当期股票成交总额的比例
券商名称
成交金额
成交金额
占当期债券成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购成交总额的比例
成交金额
占当期权证成交总额的比例
佣金
占当期佣金总量的比例
长城证券
1
5,878,262,125.84
33.32%
20,250,074.53
2.96%
440,000,000.00
51.16%
3,072,350.16
40.20%
4,996,508.98
33.67%
银河证券
1
2,307,027,513.18
13.08%
-
-
-
-
-
-
1,874,472.98
12.63%
中信建投
1
3,312,088,255.42
18.77%
437,886,892.95
64.07%
-
-
789,264.00
10.33%
2,815,270.65
18.97%
国信证券
1
75,237,717.61
0.43%
-
-
-
-
-
-
61,131.21
0.41%
华西证券
1
1,204,485,528.68
6.83%
-
-
420,000,000.00
48.84%
-
-
1,023,807.07
6.90%
华宝证券
1
1,765,453,220.50
10.01%
188,491,336.68
27.58%
-
-
3,781,190.60
49.47%
1,500,623.70
10.11%
国盛证券
1
533,705,523.08
3.03%
-
-
-
-
-
-
453,646.05
3.06%
高华证券
1
1,163,448,404.99
6.59%
8,345,645.00
1.22%
-
-
-
-
945,310.88
6.37%
新增
招商证券
1
759,860,679.58
4.31%
27,060,288.00
3.96%
-
-
-
-
645,873.69
4.35%
新增
方正证券
1
636,917,258.15
3.61%
1,365,561.66
0.20%
-
-
-
-
517,500.90
3.49%
新增
长江证券
1
5,267,500.00
0.03%
-
-
-
-
-
-
4,477.38
0.03%
新增
53
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
注:本基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其席位作为基金的专用交易席位,选择的标准是:
(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;
(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
(3)经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚;
(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;
(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告。
根据上述标准考察确定后,基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议,并通知托管人。
基金管理人应根据有关规定,在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、支付的佣金等予以披露。
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
长城基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金通过中国光大银行股份有限公司定投前端申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年1月17日
2
长城基金管理有限公司关于旗下基金通过国泰君安证券股份有限公司网上交易前端申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年1月17日
3
长城基金管理有限公司关于变更通过中国建设银行龙卡储蓄卡进行网上交易及费率优惠规则的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年1月18日
4
长城基金管理有限公司关于开通中国农业银行金穗卡基金网上交易业务及网上费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年1月18日 54
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
长城基金管理有限公司关于增加安信证券股份有限公司为旗下开放式基金代销机构的公告
5
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年1月25日
6
长城基金管理有限公司关于开通旗下基金转换业务及调整原旗下部分基金转换业务规则的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年2月1日
7
长城基金管理有限公司关于增加北京银行股份有限公司为代销机构并开通基金转换业务的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年2月19日
8
长城基金管理有限公司关于在招商银行开通旗下基金转换业务及调整原旗下部分基金转换业务规则的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年2月22日
9
长城基金管理有限公司关于旗下基金通过华夏银行股份有限公司网上银行申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年2月27日
10
长城基金管理有限公司关于增加光大证券股份有限公司为旗下开放式基金代销机构并开通基金转换业务的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年3月13日
11
长城基金管理有限公司关于增加恒泰证券有限责任公司为旗下开放式基金代销机构并开通定期定额投资及基金转换业务的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年3月13日
12
长城基金管理有限公司关于增加东海证券有限责任公司为旗下开放式基金代销机构并开通定期定额投资及基金转换业务的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年3月13日
13
长城基金管理有限公司关于在中国农业银行开通旗下部分开放式基金基金转换业务的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年3月13日
14
长城基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金通过华泰证券股份有限公司网上交易前端申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年3月27日
15
长城基金管理有限公司关于增加华泰证券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销机构并开通定期定额投资及基金转换业务的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年3月27日
16
长城基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金通过中国建设银行股份有限公司定投前端申购实
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年3月31日 55
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
行费率优惠的公告
长城基金管理有限公司关于增加中信银行股份有限公司为旗下部分开放式基金代销机构并开通定期定额投资及基金转换业务的公告
17
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年4月9日
18
长城基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金通过中国农业银行定投前端申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年4月17日
19
长城基金管理有限公司关于旗下基金通过广州证券有限责任公司网上交易前端申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年4月18日
20
长城基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金通过北京银行网银前端申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年4月22日
21
长城基金管理有限公司关于通过北京银行股份有限公司开办旗下部分开放式基金定期定额投资业务的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年4月22日
22
长城基金管理有限公司关于增加国元证券股份有限公司为旗下开放式基金代销机构并开通基金转换业务的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年5月12日
23
长城基金管理有限公司关于增加中国民生银行股份有限公司为旗下开放式基金代销机构并开通基金转换业务的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年5月15日
24
关于“长城安心回报混合型证券投资基金”基金经理的免职公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年5月16日
25
长城基金管理有限公司关于联系受灾地区基金份额持有人的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年6月3日
26
长城基金管理有限公司关于在交通银行股份有限公司开通旗下开放式基金基金转换业务的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年6月19日
27
长城基金管理有限公司关于增加深圳发展银行股份有限公司为旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年6月20日
28
长城基金管理有限公司关于旗下部分基金通过国都证券有限责任公司网上交易前端申购实行费率
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年6月30日 56
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
优惠的公告
长城基金管理有限公司关于通过中国民生银行股份有限公司开办旗下基金定期定额投资业务的公告
29
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年7月9日
30
长城基金管理有限公司关于增加西部证券股份有限公司为旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年7月10日
31
长城基金管理有限公司关于增加中国建银投资证券有限责任公司为旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年7月10日
32
长城基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金通过中信建投证券有限责任公司定投前端申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年7月11日
33
长城基金管理有限公司关于变更直销账户的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年7月15日
34
长城基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金通过中国光大银行股份有限公司定投前端申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年7月18日
35
长城基金管理有限公司关于长城久恒平衡型证券投资基金通过中国光大银行股份有限公司网上银行前端申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年7月18日
36
关于调整网上直销申购费率的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年8月27日
37
长城基金管理有限公司关于增加长江证券股份有限公司为旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年9月1日
38
长城基金管理有限公司关于旗下基金调整长期停牌股票估值方法的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年9月16日
39
长城基金管理有限公司关于旗下基金所持长期停牌股票估值调整结果的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年9月17日
40
长城基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金通过光大证券股份有限公司网上交易前端申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年10月24日
41
长城基金管理有限公司关于恢复
中国证券报、证券时
2008年11月20日
57
长城安心回报混合型证券投资基金 2008 年年度报告正文
58
旗下基金所持有的云天化股票市价估值方法的公告
报、上海证券报和本基金管理人网站
42
长城基金管理有限公司关于通过齐鲁证券有限责任公司开办旗下基金定期定额投资业务的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年12月1日
43
长城基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金通过华夏银行股份有限公司定投前端申购实行费率优惠的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年12月11日
44
长城基金管理有限公司关于更换为旗下基金提供审计服务的会计师事务所的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年12月12日
45
长城基金管理有限公司关于调整建设银行龙卡网上基金直销交易费率的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年12月29日
46
长城基金管理有限公司关于恢复旗下基金所持邯郸钢铁、承德钒钛股票市价估值方法的公告
中国证券报、证券时报、上海证券报和本基金管理人网站
2008年12月31日
§12 备查文件目录
(一)本基金设立批准的相关文件
(二)《长城安心回报混合型证券投资基金基金合同》
(三)《长城安心回报混合型证券投资基金托管协议》
(四)《长城安心回报混合型证券投资基金招募说明书》
(五)基金管理人业务资格批件、营业执照
(六)基金托管人业务资格批件、营业执照
(七)中国证监会规定的其他文件。
查阅地点:广东省深圳市福田区益田路6009号新世界商务中心41层
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人长城基金管理有限公司
咨询电话:0755-23982338
客户服务电话:400-8868-666
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    200007_nb_50720124

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