关注证券之星官方微博:

中邮核心成长:2008年年度报告

2009-03-28 00:00:00 来源:证券时报
中邮核心成长股票型证券投资基金2008年年度报告 2008 年12 月31 日 基金管理人:中邮创业基金管理优选公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:2009 年3 月28 日中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报 2 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 中邮核心成长股票型证券投资基金管理人——中邮创业基金管理有限公司的董事会及 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部
中邮核心成长股票型证券投资基金2008年年度报告

2008 年12 月31 日
基金管理人:中邮创业基金管理优选公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2009 年3 月28 日中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
2
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
中邮核心成长股票型证券投资基金管理人——中邮创业基金管理有限公司的董事会及
董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长
签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司(简称:中国农业银行)根据本基金合同规定,
于2009年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更正。
本报告财务资料已经审计,北京京都会计师事务所有限责任公司为本基金出具了无保留
意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2008年1月1日起至12月31日止。中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
3
1.2 目 录
1 重要提示及目录..........................................................................................................................2
2 基金简介………………………………………………………………………………………..5
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.......................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...................................................................................................6
2.4 信息披露方式.......................................................................................................................7
2.5 其他相关资料.......................................................................................................................7
3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况……………………………………………..8
3.1 主要会计数据和财务指标...................................................................................................8
3.2 基金净值表现……………………………………………………………………………...8
3.3 过去三年基金的利润分配情况.............................. .............................................................9
4 管理人报告................................................... ............................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况............................... .............................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明........... .........................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................. ...............................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......... .......................................11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......... .......................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况................. ...............................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............... .............................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................. ..............................................13
5 托管人报告..................................................... ..........................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................... .............................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .14
5.3 托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见14
6 审计报告............................................... ....................................................................................15
7 年度财务报表.......................... .................................................................................................16
7.1 资产负债表............................. ............................................................................................16
7.2 利润表................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权益变动表.............................................................................................................17
7.4 报表附注.............................................................................................................................18
8 投资组合报告............................................................................................................................39
8.1 期末基金资产组合情况.....................................................................................................39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.....................................................................................39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细........................40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................................42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................................43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产
支持证券投资明细....................43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细...................43
8.8 投资组合报告附注...........................................................................................................43
9 基金份额持有人信息..............................................................................................................45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................45
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况...............................................45
10 开放式基金份额变动............................................................................................................45
11 重大事件揭示........................................................................................................................46
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................ 46中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
4
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................46.
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................46
11.4 基金投资策略的改变................................................................................................... 46
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................46
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................46
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................46
11.8 其他重大事件............................................................................................................... 47
12 备查文件目录.................................................................................................................... ..50中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
5
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中邮核心成长股票型证券投资基金
基金简称 中邮核心成长
交易代码 590002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年8月17日
报告期末基金份额总额 37,230,691,891.25
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标: 以追求长期资本增值为目的,通过投资于具有核心竞争力且能保持持
续增长的企业,在充分控制风险的前提下,分享中国经济快速增长的成果
和实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略: 本基金在投资策略上充分体现“核心”与“成长”相结合的主线。
“核心”体现在通过自上而下的研究,寻找促使宏观经济及产业政策、
行业及市场演化的核心驱动因素,把握上述方面未来变化的趋势;从公司
治理、公司战略、比较优势等方面来把握公司核心竞争优势。
“成长”主要是指通过建立成长性估值模型来分析评价公司的成长价
值,并进行横向比较来发现具有持续成长优势的公司,从而达到精选个股
的目的。
1、资产配置策略
本基金在构建和管理投资组合的过程中,主要采取“自上而下”为主
的投资方法,做出资产配置及投资组合的构建,并根据宏观、产业景气、
市场变化及时调整资产配置比例。
本基金采用战略性资产配置为主、战术性资产配置为辅的配置策略:
战略性资产配置首先要确定各类资产的预期回报率和波动率,然后再按照
要求对满足风险收益目标的资产进行混合;战术性资产配置增加了对市场
短期趋势判断的重视,把握时机进行仓位调整和波段操作,一般用于短期
的资产配置。
2、股票投资策略
(1)行业配置策略
本基金行业配置在资产配置的基础上,遵循自上而下方式。具体方法
是:
劔 基于全球视野下的产业周期的分析和判断
劔 基于行业生命周期的分析
劔 基于行业内产业竞争结构的分析
(2)个股选择策略
在选定的行业中,选择那些具有明显竞争优势、持续成长能力强且质
量出色的企业。股票的选择和组合构建通过以下几个方面进行:
劔 企业在行业中的地位和核心竞争力
根据迈克尔波特的竞争理论,本基金重点投资那些拥有特定垄断
资源或不可替代性技术或资源优势,具有较高进入壁垒或者较强定价
能力,具有核心竞争力的行业。
劔 高成长性中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
6
对每一个行业,分析其所处的生命周期阶段。本基金将重点投资
处于成长期的行业,对这些行业给予相对较高估值。
劔 企业的质量
本基金认为,,只有注重企业成长的质量和综合治理能力才能准确发掘
公司的内在价值,降低投资风险。
本基金认为,通过上面核心竞争力、成长性和企业质量三个方面的综
合评价而选择出的企业将会充分反映本基金“核心成长”的投资理念,同
时再辅以科学、全面的风险控制,可以有效保障本基金实现长期稳定增值
的投资目标。
3、债券投资策略
(1) 久期管理
久期管理是债券组合管理的核心环节,是提高收益、控制风险的有效
手段。
(2) 期限结构配置
本基金将在确定组合久期后,结合收益率曲线变化的预测,进行期限
结构的配置。主要的配置方式有:梯形组合、哑铃组合、子弹组合。
(3) 确定类属配置
类属配置主要体现在对不同类型债券的选择,实现债券组合收益的优
化。
(4) 个债选择
本基金在综合考虑上述配置原则基础上,通过对个体券种的价值分析,
重点考察各券种的收益率、流动性、信用等级,选择相应的最优投资对象。
4、权证投资策略
本基金将因为上市公司进行股权分置改革、或增发、配售等原因被动
获得权证,或者在进行套利交易、避险交易等情形下主动投资权证。本基
金进行权证投资时,运用数量化期权定价模型,确定其合理内在价值,从
而构建套利交易或避险交易组合。
业绩比较基准: 本基金股票投资部分的业绩比较基准是沪深300指数,债券部分的业绩
比较基准为中国债券总指数。
本基金的整体业绩比较基准采用:
沪深300指数×80%+中国债券总指数×20%
沪深300指数是沪深证券交易所第一次联合发布的反映A股市场整体走
势的指数,由中证指数公司编制和维护,是在上海和深圳证券市场中选取
300只A股作为样本编制而成的,指数样本覆盖了沪深市场六成左右的市值,
具有良好的市场代表性。沪深300指数引进国际指数编制和管理的经验,编
制方法清晰透明,具有独立性和良好的市场流动性;与市场整体表现具有
较高的相关度,且指数历史表现强于市场平均收益水平。因此,本基金认
为,该指数能够满足本基金的投资管理需要。
风险收益特征: 本基金属于股票型基金,具有较高风险和较高收益的特征。一般情形
下,其风险和收益均高于货币型基金、债券型基金和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
中邮创业基金管理有限公

中国农业银行股份有限公
司(简称:中国农业银行)
信息披露负责人 姓名 侯玉春 李芳菲
联系电话 010-82295160-157 010-68424199中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
7
电子邮箱 houyuc@postfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话
010-58511618
400-880-1618
95599
传真 010-82295155 010-68424181
注册地址
北京市海淀区西直门北大
街60 号首钢国际大厦10 层
北京市东城区建国门内大
街69 号
办公地址
北京市海淀区西直门北大
街60 号首钢国际大厦10 层
北京市海淀区西三环北路
100 号金玉大厦
邮政编码 100082 100048
法定代表人 俞昌建 项俊波
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告/半年度报告正文的管理人互联网网址http://www.postfund.com.cn
基金年度报告/半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 北京京都会计师事务所有限责任公司 中邮创业基金管理有限公司
办公地址 北京市建国门外大街22号赛特广场五层
北京市海淀区西直门北大街60号首钢国际
大厦10层中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008年 2007年
本期已实现收益 -16,422,317,655.55 280,280,034.26
本期利润 -26,582,205,891.38 2,925,323,160.42
加权平均基金份额本期利润 -0.6913 0.0800
本期加权平均净值利润率 -97.56% 7.25%
本期基金份额净值增长率 -60.31% 13.87%
3.1.2 期末数据和指标 2008年 2007年
期末可供分配利润 -20,406,537,507.28 489,531,245.59
期末可供分配基金份额利润 -0.5481 0.0116
期末基金资产净值 16,824,154,383.97 48,174,027,229.87
期末基金份额净值 0.4519 1.1387
3.1.3 累计期末指标 2008年 2007年
基金份额累计净值增长率 -54.81% 13.87%
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2.所述基
金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列
数字;3.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差

业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 -13.38% 2.69% -13.89% 2.43% 0.51% 0.26%
过去六个月 -27.89% 2.64% -26.63% 2.39% -1.26% 0.25%
过去一年 -60.31% 2.80% -55.74% 2.44% -4.57% 0.36%
自基金合同生效起
至今
-54.81% 2.52% -51.01% 2.24% -3.80% 0.28%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
9
中邮核心成长股票型基金累计份额净值增长率
与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2007年8月17日至2008年12月31日)
中邮核心成长基金复权净值增长率
-80%
-60%
-40%
-20%
0%
20%
40%
2007年8月
2007年9月
2007年10月
2007年11月
2007年12月
2008年1月
2008年2月
2008年3月
2008年4月
2008年5月
2008年6月
2008年7月
2008年8月
2008年9月
2008年10月
2008年11月
2008年12月
中邮成长基金基准
注:按相关法规规定,本基金自基金合同生效日起6 个月内为建仓期。报告期内本基金的各
项投资比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中邮核心成长股票型证券投资基金净值增长率
与业绩比较基准历史收益率的对比图
中邮核心成长基金各年度净值增长率
-70%
-60%
-50%
-40%
-30%
-20%
-10%
0%
10%
20%
2007年2008年
中邮核心成长基金基准
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金成立日至今没有实施分红等利润分配方案。中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
10
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人中邮创业基金管理有限公司成立于2006年5月18日,旗下目前管理两只开放
式基金产品,分别为中邮核心优选股票型证券投资基金和为中邮核心成长股票型证券投资基
金。
4.1.2 基金经理及基金经理助理简介
任本基金经理期限
姓 名 职 务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
盛 军 基金经理 2008年1月26日 -- 16年
曾任日本大和证券上海代表处
任首席交易员、华夏证券有限公司
证券投资部任高级投资经理、首创
证券有限责任公司投资部任策略及
行业研究员、中邮创业基金管理有
限公司策略研究员、中邮核心成长
股票型证券投资基金基金经理助理
彭 旭
公司投资
总监
2007年8月17日 2008年1月26日10年
经济学学士、硕士学历,10年
证券投资经验。曾任港澳证券投资
银行部、投资部总经理,银华基金
管理有限公司基金经理助理,华夏
证券委托理财部总经理,投资总监。
刘勇燕
基金经理
助理
2007年12月 -- 7年
金融学硕士,曾任信泰投资有
限公司资金部经理、中邮创业基金
管理有限公司消费品行业研究员,
现任中邮创业核心成长基金经理助

注:基金经理的任职日期及离任日期均依据基金成立日期或公司董事会决议日期。
证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守了公平交易管理制度的规定,各基金在研究、投资、
交易等各方面受到公平对待,确保各基金获得公平交易的机会。
报告期内,本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求;
交易行为合法合规,未出现异常交易、操纵市场的现象;未发生内幕交易的情况;相关的信
息披露真实、完整、准确、及时;基金各种账户类、申购赎回及其他交易类业务、注册登记
业务均按规定的程序、规则进行,未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
11
公司已制定了较为完善的公平交易制度,并得到了有效执行。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
我公司旗下现有开放式股票型基金两只,即与中邮成长基金投资风格可比的为中邮优选
基金。08年以来公司本着对持有人负责的态度,从研究、投资到交易都秉承公平原则,对两
只基金同等对待。可以看到,截至08年底,两只基金业绩相差很小仅(1.31%),而且期间业
绩走势相似,年化波动率相差也非常小(0.24%)。
中邮核心成长&中邮核心优选08年业绩对比
-80%
-60%
-40%
-20%
0%
20%
2008年1月
2008年2月
2008年3月
2008年4月
2008年5月
2008年6月
2008年7月
2008年8月
2008年9月
2008年10月
2008年11月
2008年12月
中邮核心优选
中邮核心成长
项目 中邮优选 中邮成长 差额
收益率 -61.62% -60.31% -1.31%
年化波动率 3.04% 2.80% 0.24%
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金在报告期内未出现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
08年在牛市下半场的乐观预期中开局,但全年市场在经历了内外交困宏观经济持续下
行与估值水平不断回落的双重压力下不断探底,11月初盘中一度创出最低点1664点,虽然随
着政府关于加大投资力度,维持经济稳定运行的系列重拳出击使得股指出现明显反弹但幅度
有限,到08年底收于1820点,全年跌幅达到65.3%。如此巨大的下跌应该说超出了市场的预
期,用最快的速度完成了牛熊市的交替。在这一单边下跌的趋势中,作为基金而言,唯一的
被动调整方式是降低仓位。我们作为股票性基金,由于基金规模较大客观上受限于契约对于
股票仓位的要求,主观上未能对下跌趋势的惨烈程度进行预判并始终对于反弹有所期待,因
此,到三季度末,虽然不断进行调整仓位结构和降低仓位比例的策略,但是基金净值仍然表中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
12
现不佳,给基金持有人带来了较大损失。面对前期的被动局面,我们仍积极的应对以便提升
基金业绩,从四季度开始,一方面我们策略上预判了指数可能在政策推动下见底反弹,维持
了较高的仓位水平,另一方面对一些政策推动的受益行业进行了提前布局,例如建筑建材、
电力设备、房地产,较为有效的把握了结构性的投资机会,在四季度基金净值表现有所提升,
但全年来看,基金净值表现仍然弱于基准。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
面对2009年,我们认为市场情况将更加复杂多变,一方面宏观经济的前景尤其是刺激
政策对经济增长的有效性依然将是贯穿09年的难解命题,月度与季度、环比与同比经济数据
的扰动将给市场带来更多的不确定性;另一方面宽松的货币政策下带来的充裕流动性可能形
成对估值水平的有效支撑,结合产业和区域政策的出台形成结构性的投资热点。我们判断09
年区间震荡的市场将对于基金投资从行业配置个股选择以及仓位水平等多方位进行考验,并
最终使得基金业绩出现较大的分化。面对更具挑战性的市场局面,09年我们将采取更加灵活
主动的投资策略,既需要把握宏观经济负面影响较小的稳定增长行业如医药、通讯设备、军
工等行业的投资机会,也必须及时跟踪政策刺激推动的行业性估值回升与业绩变化带来的如
建筑建材、电力设备、汽车等行业的投资机会,同时我们认为流动性推动下的主题性投资机
会也将贯穿09年的市场,例如世博会、新能源、区域经济开发等主题等,但是这类主题更需
要我们从风险和收益角度进行更全面的评估,热点切换频繁以及市场波动加剧将要求我们更
加精细的进行操作才能获得更好的投资收益,我们有信心在09年尽可能的为基金持有人减少
损失,实现更好的业绩回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
在本报告期内,本基金管理人致力于建立和健全公司内部控制制度,努力防范和化解公
司各项经营管理活动中的风险,促进公司诚信、合法、有效经营,切实保障基金份额持有人
的利益。
公司建立了督察长制度,督察长全权负责公司的监察与稽核工作,对基金运作的合法合
规性进行全面检查与监督,遇有重大风险事件立即向公司董事长和中国证监会报告。公司设
立了独立于各业务部门的监察稽核部,由督察长直接领导。监察稽核部按照规定的权限和程
序,通过日常实时监控、现场专项检查、定期监察稽核评估等方法,独立地开展基金运作和
公司管理的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促相关部门进行整改,同时定期向
公司董事和管理层出具监察稽核报告。
本报告期内,基金管理人主要内部监察稽核工作如下:
1.制度建设不断完善
基金管理人进一步健全公司内控体系,保持了良好的内控环境、完善了内部控制的三道
防线,并根据公司实际业务情况细化了岗位风险控制。在制订部门规章制度和业务流程时,
将内控要求融入到各业务规范当中。同时根据公司业务的发展及监管部门法律法规的更新,中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
13
对公司和部门制度进行持续的完善、修订及补充。制订了公司《通讯管理办法》、《出国(出
境)管理办法》、《防范个人利益冲突管理制度》等。
2.日常监察稽核工作
为规范基金投资运作、防范风险、更好的保护基金份额持有人的利益,对基金投资运作
进行日常的监察工作,保障研究、投资决策、交易执行等环节严格执行法律法规及基金合同
的有关规定。在日常实时电脑监控中,对基金投资及相关业务进行事中的风险控制,保障公
司管理的基金规范运作。此外对信息技术、基金的注册登记、基金会计、信息披露等业务进
行例行检查。
3.专项监察稽核工作
根据监管部门的要求及公司业务开展情况,对相关业务部门进行专项监察稽核。报告期
内,对公司的投资研究及后台运营业务进行了专项稽核,通过检查发现内部控制薄弱点,及
时提出了整改意见及建议。
4.定期监察稽核及内控检查评估工作
每季度对公司及基金运作的合法合规性及内部控制情况进行检查,对公司各项业务的制
度建设、制度执行、风险控制等情况进行评估,发现内控的薄弱环节,并提出相应改进措施,
促进公司内部控制和风险管理水平的加强和提高。
在本报告期内,本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策
程序进行,无不当内幕交易和关联交易。没有发生重大违法违规行为。
在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持内部控制优先原则,不断提高监察稽核工作
的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理公司于本报告期内成立估值小组,成员由总经理、督察长、基金清算部经理、
基金经理及基金会计组成。估值小组负责确定基金估值程序及标准以及对突发事件的处理,
在采用估值政策和程序时,充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和独立
性,通过估值委员会、参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种
方式的有效结合,减少或避免估值偏差的发生。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内由于市场原因,根据相关法律法规、基金合同及基金运作情况,本基金未能
满足利润分配条件,故未进行利润分配。中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
14
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管中邮核心成长股票型证券投资基金的过程中,本基金托管人——中国农业银行严
格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《中邮核心成长股票型证券投资基金基
金合同》、《中邮核心成长股票型证券投资基金托管协议》的约定,对中邮核心成长股票型证
券投资基金管理人——中邮创业基金管理有限公司2008年1月1日至2008年12月31日基金的
投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没
有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算等情况的说明
本托管人认为,中邮创业基金管理有限公司在中邮核心成长股票型证券投资基金的投资
运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存
在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法
律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,中邮创业基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披
露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的中邮核心成长股票型
证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行托管业务部
2009年3月25日中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
15
§6 审计报告
北京京都天华审字(2009)第0401-02号
中邮核心成长股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的中邮核心成长股票型证券投资基金(以下简称中邮核心成长基金)财
务报表,包括2008年12月31日的资产负债表,2008年度的利润表、所有者权益(基金净值)
变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制财务报表是中邮核
心成长基金的基金管理人中邮创业基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设
计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,中邮核心成长基金财务报表已经按照企业会计准则、《证券投资基金会计核
算业务指引》的规定编制,在所有重大方面公允反映了中邮核心成长基金2008年12月31日的
财务状况以及2008年度的经营成果和所有者权益(基金净值)变动情况。
北京京都天华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:李欣
中国北京 中国注册会计师:卫俏嫔
2009年3月8日中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
16
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:中邮核心成长股票型证券投资基金
报告截止日:2008年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
资产:
银行存款 7.4.7.1 524,499,775.37 513,821,116.38
结算备付金 2,823,565,457.80 5,077,945,309.23
存出保证金 4,087,729.64 155,320,521.41
交易性金融资产 7.4.7.2 13,331,462,102.09 43,006,929,998.85
其中:股票投资 13,331,462,102.09 42,955,585,403.79
债券投资 -- 51,344,595.06
资产支持证券投资 -- --
衍生金融资产 -- --
买入返售金融资产 -- --
应收证券清算款 186,578,504.45 --
应收利息 7.4.7.3 902,778.35 2,008,276.61
应收股利 -- --
应收申购款 -- --
其他资产 -- --
资产总计 16,871,096,347.70 48,756,025,222.48
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
负债: -- --
短期借款 -- --
交易性金融负债 -- --
衍生金融负债 -- --
卖出回购金融资产款 -- --
应付证券清算款 -- 337,971,707.87
应付赎回款 2,577,113.66 144,467,395.98
应付管理人报酬 23,052,258.00 58,864,809.16
应付托管费 3,842,043.01 9,810,801.53
应付销售服务费 -- --
应付交易费用 7.4.7.4 14,845,705.06 27,708,810.43
应交税费 -- --
应付利息 -- --
应付利润 -- --
其他负债 7.4.7.5 2,624,844.00 3,174,467.64
负债合计 46,941,963.73 581,997,992.61
所有者权益: -- --中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
17
实收基金 7.4.7.6 37,230,691,891.25 42,307,535,877.68
未分配利润 7.4.7.7 -20,406,537,507.28 5,866,491,352.19
所有者权益合计 16,824,154,383.97 48,174,027,229.87
负债和所有者权益总计 16,871,096,347.70 48,756,025,222.48
注:报告截止日2008年12月31日,基金份额净值0.4519元,基金份额总额 37,230,691,891.25
份。
7.2 利润表
会计主体:中邮核心成长股票型证券投资基金
本报告期:2008年01月01日至2008年12月31日
单位:人民币元
项目 附注号
本期
2008年01月01日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年08月17日至
2007年12月31日
一、收入 -25,794,004,560.05 3,456,286,159.78
1.利息收入 39,900,859.37 49,322,747.60
其中:存款利息收入 7.4.7.8 39,896,685.01 49,312,013.55
债券利息收入 4,174.36 10,734.05
资产支持证券利息收入 -- --
买入返售金融资产收入 -- --
2.投资收益(损失以“负数”填列) -15,679,979,929.51 756,810,722.07
其中: 股票投资收益 7.4.7.9 -15,917,874,240.77 753,833,031.79
债券投资收益 7.4.7.10 16,770,915.86 --
资产支持证券投资收益 -- --
衍生工具收益 -- --
股利收益 7.4.7.11 221,123,395.40 2,977,690.28
3.公允价值变动收益(损失以“负数”
填列)
7.4.7.12
-10,159,888,235.83 2,645,043,126.16
4.其他收入(损失以“负数”填列) 7.4.7.13 5,962,745.92 5,109,563.95
二、费用 (以“-”号填列) -788,201,331.33 -530,962,999.36
1.管理人报酬 -413,034,211.08 -228,935,913.79
2.托管费 -68,839,035.19 -38,155,985.62
3.销售服务费
4.交易费用 7.4.7.14 -305,930,073.33 -263,708,941.83
5.利息支出 -- --
其中:卖出回购金融资产支出 -- --
6.其他费用 7.4.7.15 -398,011.73 -162,158.12
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -26,582,205,891.38 2,925,323,160.42
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:中邮核心成长股票型证券投资基金
本报告期:2008年01月01日至2008年12月31日中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
18
单位:人民币元
本期
2008年01月01日至2008年12项目 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 42,307,535,877.68 5,866,491,352.19 48,174,027,229.87
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
(本期利润) -- -26,582,205,891.38 -26,582,205,891.38
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数(净值减少以“-”号填列) -5,076,843,986.43 309,177,031.91 -4,767,666,954.52
其中:1.基金申购款 -- -- --
2.基金赎回款(以“-”号填列) -5,076,843,986.43 309,177,031.91 -4,767,666,954.52
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) -- -- --
五、期末所有者权益(基金净值) 37,230,691,891.25 -20,406,537,507.28 16,824,154,383.97
上年度可比期间
项目 2007年08月17日至2007年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
期初所有者权益(基金净值) 14,956,625,039.16 -- 14,956,625,039.16
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
(本期利润) -- 2,925,323,160.42 2,925,323,160.42
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数(净值减少以“-”号填列) 27,350,910,838.52 2,941,168,191.77 30,292,079,030.29
其中:1.基金申购款 31,047,763,532.44 3,331,766,297.97 34,379,529,830.41
2.基金赎回款(以“-”号填列) -3,696,852,693.92 -390,598,106.20 -4,087,450,800.12
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) -- -- --
五、期末所有者权益(基金净值) 42,307,535,877.68 5,866,491,352.19 48,174,027,229.87
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中邮核心成长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]219号《关于同意中邮核心成长股票型证券投资基
金募集的批复》核准,由中邮创业基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及
其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《中邮核心成长股票型证券投
资基金基金合同》发起,并于2007年8月17日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限
不定,首次设立募集包括认购资金利息共募集14,956,625,039.16元,业经北京京都会计师
事务所有限责任公司北京京都验字(2007)第045号验资报告予以验证。本基金的基金管理
人为中邮创业基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中邮核心成长股票型证券投资基金基金合
同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市
的股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下,中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
19
本基金投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为:股票资产占基金资产的比例为
60%-95%,债券、权证、短期金融工具以及证监会允许投资的其他金融工具占基金资产的比
例为0%-40%。(其中,权证的投资比例为基金资产净值的 0%-3%,本基金管理人管理的全部
基金持有同一权证的比例不超过该权证的10%),并保持不低于基金资产净值5%的现金或者
到期日在一年以内的政府债券。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以基金持续经营为基础编制,执行财政部2006年2月15日颁布的企业会
计准则和中国证券业协会2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本公司基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求,真实完整地反映了公司
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本公司采用公历年度,即从每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款、应收款项。除与权证投资有关
的金融资产外,以公允价值计量且其变动计入当前损益的金融资产在资产负债表中以交易性
金融资产列示;与权证投资有关的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
本基金持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当前损益的金融
资产。
本基金持有的各类应收款项等在活跃市场没有报价、回收金额固定或可以确定的非衍生
金融资产分类为贷款与应收款项。
(2)金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。除与权证投资有关的金融
负债外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负
债列示,与权证投资有关的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
20
本基金目前持有的金融负债全部为其他金融负债,包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(1)股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值入账,应支
付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日,按实际支付的价款与证券登记结算机构
进行清算。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。股票投资收益按卖出股票成交总额与其成本和估
值增值或减值的差额入账,同时将原计入该卖出股票的公允价值变动损益转入股票投资收
益,卖出股票应逐日结转成本,结转的方法采用移动加权平均法。
股票持有期间分派的股票股利,应于除权除息日根据上市公司股东大会决议公告,按股
权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量,在本账户“数量”栏进行
记录。因持有股票而享有的配股权,配股除权日在配股缴款截止日之后的,在除权日按所配
的股数确认未流通部分的股票投资,与已流通部分分别核算。配股除权日在配股缴款截止日
之前的,按照权证的有关原则进行核算。
股票投资应分派的现金股利,在除息日确认为股利收入。
估值日对持有的股票估值时,按当日与上一日估值的差额,将估值增值或减值计入公允
价值变动损益。
(2)债券投资
买入债券于交易日确认债券投资;债券投资按交易日债券的公允价值(不含支付价款中
所包含的应收利息)入账,应支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的
利息,应作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本,应支付的相关交易费用直接计入当
期损益。资金交收日,按实际支付的价款与证券登记结算机构进行资金交收。
持有债券期间,每日确认利息收入,计入应收利息和利息收入科目。
债券派息日,按应收利息金额,与证券登记结算机构进行资金交收。
估值日对持有的债券估值时,按当日与上一日估值的差额,将估值增值或减值计入公允
价值变动损益。
卖出债券应于交易日确认债券投资收益。债券投资收益按卖出债券应收取的全部价款与
其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该卖出债券的公允价值变动
损益转入债券投资收益,卖出债券应逐日结转成本,结转的方法采用移动加权平均法。
到期收回债券本金和利息,债券投资收益按收回债券应收取的全部价款与其成本、应收中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
21
利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该收回债券的公允价值变动损益转入债券
投资收益。
可转换债券转股时,按可转换股票的公允价值计入股票投资科目,按应收取的现金余额
返还扣除可转换股票的公允价值后的余额,与可转换债券成本、应收利息和估值增值或减值
的差额计入债券投资收益,同时,将原计入该转换债券的公允值变动损益转入债券投资收益。
(3)权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值入账,应支
付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日,按实际支付的价款与证券登记结算机构
进行清算。
获赠权证(包括配股权证)在除权日应按持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证
数量,在本账户“数量”栏进行记录。
估值日对持有的债券估值时,按当日与上一日估值的差额,将估值增值或减值计入公允
价值变动损益。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益。衍生工具收益按卖出权证成交总额与其成本和估
值增值或减值的差额入账,同时将原计入该卖出权证的公允价值变动损益转入衍生工具收
益。
权证行权按结算方式分为证券结算方式和现金结算方式,具体核算如下:
A、证券结算方式
认购权证以证券结算方式行权时,按股票的公允价值确认股票投资成本,按股票公允价
值与权证成本、估值增值或减值、行权价款及相关费用的差额确认衍生工具收益,同时将原
计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
认沽权证以证券结算方式行权时,按认沽权证的理论价值与账面价值之差(若有)确认
衍生工具收益,按按行权价款扣除费用后的余额与权证投资成本、估值增值或减值、结转的
股票投资成本、估值增值或减值、认沽权证的理论价值与账面价值之差(若有)的差额确认
股票投资收益,同时,将原计入卖出股票和原计入权证的公允价值变动损益转入股票投资收
益和衍生工具收益。
B、现金结算方式
权证以现金结算方式行权时,按确定的金额扣减交易费用后的余额与结转的权证成本、
估值增值或减值的差额确认衍生工具收益,同时,将原计入该权证的公允价值变动损益转入
衍生工具收益。中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
22
放弃行权,在放弃行权确定日,按结转的权证成本、估值增值或减值,确认衍生工具收
益,同时,将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
(4) 资产支持证券
取得资产支持证券时,按公允价值入账;取得资产支持证券支付的款项时,区分属于资
产支持证券投资本金部分和证券投资收益部分,将收到的本金部分冲减成本,将收到的收益
部分冲减应计利息(若有)后的差额,记入资产支持证券利息收入,其他与资产支持证券投
资相关业务的账务处理比照债券投资。
(5)买入返售金融资产和卖出回购金融资产
根据返售协议,按照应付和实际支付的金额确认入账;返售前,按照实际利率逐日计提
利息,合同利率与实际利率差异较小的,也可采用合同利率计算确定利息收入;返售日,按
照应收或实际收到的金额与帐面余额和应收利息的差额,计算确认利息收入。
根据回购协议,按照应收和实际收到的金额确认入账;融资期限内,按照实际利率逐日
计提利息,合同利率与实际利率差异较小的,也可采用合同利率计算确定利息收入;到期回
购时,按照应付或实际支付的金额与帐面余额和应付利息的差额,计算确认利息支出。
(6)其他金融负债
2007 年7 月1 日之前,其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账,并采用名义利
率法确认负债相关的利息支出;自2007 年7 月1 日起,其他金融负债以公允价值作为初始
确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入
当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金估值原则遵循中国证券监督管理委员会2007年6月8日发布的《关于证券投资基金
执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知 》( 证监会计字[2007]21号)
的有关规定,具体估值方法如下:
(1)股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无市价,
但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无
市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映
公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值;首次发行未上市的股票采用估
值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;送股、转
增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票,按交易所上市的同一股票的市价估值;首次中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
23
公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的市价
估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按下列办法进行估值:
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交
易的同一股票的市价,应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的
价值。
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交
易的同一股票的市价,应按以下公式确定该股票的价值:
FV=C+(P-C)*(D1-Dr)/D1
其中:
FV为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值;
C为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权
时,应于除权日对其初始取得成本作相应调整);
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价;
D1为该非公开发行有明确锁定期的股票的锁定其所含的交易所的交易天数;
Dr为估值日剩余锁定期,即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日
当天)。
按照证监会公告[2008] 38号—《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》
以及《中国证券业协会基金估值工作小组停牌股票估值的参考方法》的要求,本基金自2008
年9月17日起,对长期停牌股票按“指数收益法”进行估值。
(2)债券投资
上市债券按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘净价估值;估值日无市价,但最
近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价,
且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素,调整最近交易市价,确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价
值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值;全国银行间债券市场交易的债券采用
估值技术确定公允价值;未上市流通的债券在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按
成本计量。
(3)权证投资
上市权证按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无市价,但最近
交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价,中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
24
且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素,调整最近交易市价,确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价
值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值;首次发行未上市的权证,采用估值技
术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;因持有股票而
享有的配股权,以及停止交易、但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值。
(4)其他投资品种
期货合约以结算价格估值;
交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;
资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。
(5)估值不能客观反映其公允价值的处理
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,基金管理人应根据具
体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
(6)实际投资成本与估值的差异处理
实际投资成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。
7.4.4.6 基金资产和金融负债的抵销
当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按
抵销后的净额在资产负债表列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示
不得相互抵消。
7.4.4.7 实收基金
本基金单位总额不固定,基金单位总数随时增减。基金合同生效时,实收基金按实际收
到的基金单位发行总额入账;基金合同生效后,实收基金应于基金申购、赎回确认日根据基
金契约和招募说明书中载明的有关事项进行确认和计量。
7.4.4.8 损益平准金
基金管理公司于收到基金投资人申购或转换申请之日起在规定的工作日内,对该交易的
有效性进行确认。确认日,按实收基金的余额占基金净值的比例,计算有效申购或转换款中
含有的实收基金部分,确认并增加实收基金,按基金申购或转换款与实收基金的差额,确认
并增加损益平准金。
基金管理公司于收到基金投资人赎回或转换申请之日起在规定的工作日内,对该交易的
有效性进行确认。确认日,按实收基金的余额占基金净值的比例,对基金赎回款或转换转出中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
25
款中含有的实收基金,确认并减少实收基金,按基金赎回款或转换转出款与实收基金的差额,
确认并减少损益平准金。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)股票投资收益
于卖出股票交易日确认,按卖出股票成交总额与其成本的差额入账;
(2)债券投资收益
于卖出债券交易日确认,按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账;
(3)股利收入
于除息日确认,按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。
(4)债券利息收入
在债券实际持有期内逐日计提,按摊余成本和实际利率计算确定的金额入账。
(5)存款利息收入
逐日计提,按本金与适用的利率计提的金额入账。
(6)买入返售证券收入
在证券持有期内采用实际利率逐日计提,按计提的金额入账。
(7)公允价值变动损益
于估值日,对采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变
动形成的损益进行确认;卖出股票、债券、权证等资产时,将原计入该卖出资产的公允价值
变动损益转入股票投资收益、债券投资收益、衍生工具收益等科目。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理人报酬
按前一日基金资产净值1.50%的年费率逐日计提。
(2)基金托管费
按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
(3)交易费用
对股票、债券、资产支持证券、基金、权证等交易过程中发生的,可直接归属于取得或
处置某项基金资产或承担某项基金负债的新增外部成本,包括支付给交易代理机构的规费、
佣金、代征的税金及其他必要的可以正确估算的支出,在资产交易日确认各项交易费用。中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
26
(4)利息支出
对银行借款利息支出、交易性金融负债利息支出和卖出回购金融资产支出,在借款期或
融资期内按实际利率逐日计提并确认入账。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
基金收益分配采用现金方式,投资者可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金
份额净值自动转为基金份额进行再投资;每一基金份额享有同等分配权;基金当期收益先弥
补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配;基金收益分配后,每基金份额净值不能低于面
值;基金当年亏损则不进行收益分配;在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每
年不超过12次,每次基金收益分配比例不得低于基金已实现净收益的60%。当年基金合同生
效不满3个月,收益可不分配。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

7.4.5.2 会计估计变更的说明
按照证监会公告[2008] 38号—《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》
以及《中国证券业协会基金估值工作小组停牌股票估值的参考方法》的要求,本基金自2008
年9月17日起,对长期停牌股票按“指数收益法”进行估值。本基金截止2008年12月31日所投
资的股票中不存在长期停牌股票。
7.4.5.3 会计差错更正的说明

7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税字[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于
调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税 [2005]102号《关于股息红利个人所得税
有关政策的通知》、财税 [2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、
财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》及其他相关税务法规和
实务操作,本基金主要税项:
1.以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
2.对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税,暂不征收企业所得税;对基金取得的股票的股息、红利收入,自2005年6
月13日起由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%(此前按100%)计入个人应纳税所
得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
27
3.基金买卖股票于2007年5月30日前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税,自2007年5
月30日起按0.3%的税率缴纳,2008年4月24日起按0.1%的税率缴纳。根据财政部规定,自2008
年9月19日起,证券交易印花税由双边征收改为单边征收,即只对卖出方征收交易印花税,
对买入方不再征收。
4.基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 基金财务报表重要项目注释
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
活期存款 524,499,775.37 513,821,116.38
定期存款 -- --
其他存款 -- --
合计 524,499,775.37 513,821,116.38
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
2008年12月项目 31日
成本 公允价值 估值增值
股票 20,846,307,211.76 13,331,462,102.09 -7,514,845,109.67
交易所市场 -- -- --
债券 银行间市场 -- -- --
合计 -- -- --
资产支持证券 -- -- --
其他 -- -- --
合计 20,846,307,211.76 13,331,462,102.09 -7,514,845,109.67
上年度末
项目 2007年12月31日
成本 公允价值 估值增值
股票 40,327,877,072.69 42,955,585,403.79 2,627,708,331.10
交易所市场 34,009,800.00 51,344,595.06 17,334,795.06
债券 银行间市场 -- -- --
合计 34,009,800.00 51,344,595.06 17,334,795.06
资产支持证券 -- -- --
其他 -- -- --
合计 40,361,886,872.69 43,006,929,998.85 2,645,043,126.16中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
28
7.4.7.3 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
应收活期存款利息 892,173.85 1,287,467.16
应收定期存款利息 -- --
应收其他存款利息 -- --
应收结算备付金利息 10,604.50 710,075.40
应收债券利息 -- 10,734.05
应收买入返售证券利息 -- --
应收申购款利息 -- --
其他 -- --
合计 902,778.35 2,008,276.61
7.4.7.4 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
交易所市场应付交易费用 14,845,705.06 27,708,810.43
银行间市场应付交易费用 -- --
合计 14,845,705.06 27,708,810.43
7.4.7.5 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
应付赎回费 4,844.00 544,467.64
应付券商交易单元保证金 2,500,000.00 2,500,000.00
预提信息披露费 -- 80,000.00
预提审计费用 120,000.00 50,000.00
合计 2,624,844.00 3,174,467.64
7.4.7.6 实收基金
金额单位:人民币元
本期
2008年01月01日至2008项目 8年12月31日
基金份额(份) 账面金额中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
29
上年度末 42,307,535,877.68 42,307,535,877.68
本期申购 -- --
本期赎回 -5,076,843,986.43 -5,076,843,986.43
期间基金拆分变动份额 -- --
本期末 37,230,691,891.25 37,230,691,891.25
7.4.7.7 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 489,531,245.59 5,376,960,106.60 5,866,491,352.19
本期利润 -16,422,317,655.55 -10,159,888,235.83 -26,582,205,891.38
本期基金份额交易产生的变
动数
247,266,720.92 61,910,310.99 309,177,031.91
其中:基金申购款 -- -- --
基金赎回款 -247,266,720.92 -61,910,310.99 -309,177,031.91
本期已分配利润 -- -- --
本期末 -15,685,519,689.04 -4,721,017,818.24 -20,406,537,507.28
7.4.7.8 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至
2007年12月31日
活期存款利息收入 32,579,796.31 37,877,324.53
定期存款利息收入 -- --
其他存款利息收入 -- --
结算备付金利息收入 7,316,888.70 10,222,116.95
其他 -- 1,212,572.07
合计 39,896,685.01 49,312,013.55
7.4.7.9 股票投资收益(损失以“负数”填列)
股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至
2007年12月31日
卖出股票成交总额 53,771,013,388.14 13,717,466,157.71
卖出股票成本总额 -69,688,887,628.91 -12,963,633,125.92
买卖股票差价收入 -15,917,874,240.77 753,833,031.79
7.4.7.10 债券投资收益(损失以“负数”填列)中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
30
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至
2007年12月31日
卖出债券成交金额 50,795,624.27 --
卖出债券成本总额 -34,009,800.00 --
应收利息总额 -14,908.41 --
债券投资收益 16,770,915.86 --
7.4.7.11 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至
2007年12月31日
股票投资产生的股利收益 221,123,395.40 2,977,690.28
基金投资产生的股利收益 -- --
合计 221,123,395.40 2,977,690.28
7.4.7.12 公允价值变动收益(损失以“负数”填列)
单位:人民币元
项目名称
本期
2008年01月01日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至
2007年12月31日
1.交易性金融资产 -10,159,888,235.83 2,645,043,126.16
—股票投资 -10,142,553,440.77 2,627,708,331.10
—债券投资 -17,334,795.06 17,334,795.06
—资产支持证券投资 -- --
2.衍生工具 -- --
3.其他 -- --
合计 -10,159,888,235.83 2,645,043,126.16
7.4.7.13 其他收入(损失以“负数”填列)
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至
2007年12月31日
赎回基金补偿收入 5,801,913.70 5,109,563.95
转换基金补偿收入 -- --
新股申购手续费返还 -- --
印花税手续费返还 160,832.22 --
配股手续费返还 -- --中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
31
募集期间认购资金产生的利息收入 -- --
其他 -- --
合计 5,962,745.92 5,109,563.95
注:本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.14 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至
2007年12月31日
交易所市场交易费用 305,930,073.33 263,708,941.83
银行间市场交易费用 -- --
合计 305,930,073.33 263,708,941.83
7.4.7.15 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至
2007年12月31日
信息披露费 200,000.00 80,000.00
审计费用 120,000.00 50,000.00
债券转托管账户维护费 18,000.00 1,500.00
其他 60,011.73 30,658.12
合计 398,011.73 162,158.12
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至2009年03月08日,本基金不存在应披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中邮创业基金管理有限公司 基金管理人
中国农业银行股份有限公司 基金托管人
首创证券有限责任公司 基金管理人的股东
国家邮政局 基金管理人的股东中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
32
北京长安投资有限公司 基金管理人的股东
中泰信用担保有限公司 基金管理人的股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位: 人民币元
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至2007年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票成
交总额的比例 成交金额
占当期股票成
交总额的比例
首创证券有限责
任公司 13,968,379,702.78 13.48% 2,781,149,261.00 4.24%
7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金
金额单位: 人民币元
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末佣金余额
占应付佣金
余额的比例
首创证券有限责任公司 11,804,113.43 13.57% 1,696,469.42 11.43%
上年度可比期间
2007年8月17日至2007年12月31日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末佣金余额
占应付佣金
余额的比例
首创证券有限责任公司 2,176,271.43 4.10% 2,087,650.34 7.53%
注:上述交易佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由
券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议服务范围还包括佣金收取方为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至
2007年12月31日
当期应支付的管理费 413,034,211.08 228,935,913.79
其中:当期已支付 389,981,953.08 170,071,104.63
期末未支付 23,052,258.00 58,864,809.16
注:支付基金管理人中邮创业基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值的
1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
33
日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2008年01月01日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至
2007年12月31日
当期应支付的托管费 68,839,035.19 38,155,985.62
其中:当期已支付 64,996,992.18 28,345,184.09
期末未支付 3,842,043.01 9,810,801.53
注:支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,
逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.3 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期内除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金
7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2008年01月01日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年8月17日至2007年12关联方名称 月31日
期末存款余额 当期存款利息收入期末存款余额 当期存款利息收入
中国农业银行股份有
限公司
524,499,775.37 32,579,796.31 513,821,116.38 37,877,324.53
7.4.10.5本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.11 利润分配情况
无中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
34
7.4.12 期末(2008 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券/非公开发行证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 流通受限证券类别:股票
证券代码证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型
认购价

期末估值
单价
数量(单
位:股)
期末成本总额 期末估值总额
000768 西飞国际 2008-02-22 2009-02-26 非公开发行流通受限25.18 12.49 6,500,000 163,670,000.00 81,185,000.00
000948 南天信息 2008-05-23 2009-05-26 非公开发行流通受限9.68 6.57 3,000,000 29,040,000.00 19,710,000.00
002257 立立电子 2008-06-30 -- 新股认购流通受限 21.81 21.81 26,500 577,965.00 577,965.00
7.4.12.2 本基金持有的暂时停牌股票如下:
金额单位:人民币元
股票代码股票名称 停牌日期 停牌原因
期末估值
单价
复牌日期
复牌开盘
单价
期末数量(股) 期末成本总额 期末估值总额
000877 天山股份 2008-12-31 股东大会 10.62 2009-01-05 10.73 3,585,109 36,415,718.16 38,073,857.58
7.4.12.3 本基金持有期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
35
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
(1)风险管理政策
本基金管理人根据中国证监会的要求,建立了科学合理层次分明的内控组织架构、控制
程序、控制措施和控制职责。
本基金管理人已建立了一套较为完整的决策流程和业务操作流程,每个员工各司其责,
监察稽核部定期对各部门、各业务流程进行监察稽核,充分保证了各项管理制度和业务流程
的有效执行。
(2)风险治理组织架构
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽
核部、相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。
公司上述风险管理职能部门运转正常,充分发挥各自的职能,不断揭示并化解各类风险。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指基金在交易过程中可能发生交收违约或者所投资债券的发行人违约、拒绝支
付到期本息等情况,从而导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信
用等级的证券,而且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市
值不超过资金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公
司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
清算,因此违约风险发生的可能性很小。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的困难而导致损失的风险。本基金的流动性风险
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分股票均是交易
相对活跃的大盘股,变现能力较强。
本基金管理人设专人通过独立的检测系统对流动性指标进行监测和分析,并进行动态调
整,充分保证本基金有充足的现金流。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指金融工具或证券的价值对市场参数变化的敏感性,是基金资产运作中所不
可避免地承受因市场任何波动而产生的风险。本基金管理人已建立了一套较完整的系统性风
险预警和监控系统,利用设定系统参数对市场风险进行度量和监控。主要通过调整VaR的最
高和最低限以及日常VaR的值,实现对市场风险的控制和管理。中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
36
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金
持有
的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程
度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,
并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
2008年12月31日 1年以内 1至5年 不计息 合计
资产
银行存款 524,499,775.37 -- -- 524,499,775.37
结算备付金 2,823,565,457.80 -- -- 2,823,565,457.80
存出保证金 -- -- 4,087,729.64 4,087,729.64
交易性金融资产 -- -- 13,331,462,102.09 13,331,462,102.09
衍生金融资产 -- -- -- --
应收证券清算款 -- -- 186,578,504.45 186,578,504.45
应收利息 -- -- 902,778.35 902,778.35
应收申购款 -- -- -- --
资产总计 3,348,065,233.17 -- 13,523,031,114.53 16,871,096,347.70
负债
应付证券清算款 -- -- -- --
应付赎回款 -- -- 2,577,113.66 2,577,113.66
应付管理人报酬 -- -- 23,052,258.00 23,052,258.00
应付托管费 -- -- 3,842,043.01 3,842,043.01
应付交易费用 -- -- 14,845,705.06 14,845,705.06
应付利润 -- -- -- --
应付税费 -- -- -- --
其他负债 -- -- 2,624,844.00 2,624,844.00
负债总计 -- -- 46,941,963.73 46,941,963.73
利率敏感度缺口 3,348,065,233.17 -- 13,476,089,150.80 16,824,154,383.97
2007年12月31日 1年以内1至5年不计息 合计
资产
银行存款 513,821,116.38 -- -- 513,821,116.38
结算备付金 5,077,945,309.23 -- -- 5,077,945,309.23
存出保证金 155,320,521.41 155,320,521.41中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
37
交易性金融资产 -- 51,344,595.06 42,955,585,403.79 43,006,929,998.85
衍生金融资产 -- -- -- --
应收证券清算款 -- -- -- --
应收利息 -- -- 2,008,276.61 2,008,276.61
应收申购款 -- -- -- --
资产总计 5,591,766,425.61 51,344,595.06 43,112,914,201.81 48,756,025,222.48
负债
应付证券清算款 -- -- 337,971,707.87 337,971,707.87
应付赎回款 -- -- 144,467,395.98 144,467,395.98
应付管理人报酬 -- -- 58,864,809.16 58,864,809.16
应付托管费 -- -- 9,810,801.53 9,810,801.53
应付交易费用 -- -- 27,708,810.43 27,708,810.43
应付利润 -- -- -- --
应付税费 -- -- -- --
其他负债 -- -- 3,174,467.64 3,174,467.64
负债总计 -- -- 581,997,992.61 581,997,992.61
利率敏感度缺口 5,591,766,425.61 51,344,595.06 42,530,916,209.20 48,174,027,229.87
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
1. 市场利率上升25个基点且其他市场变量保持不变
假设
2. 市场利率下降25个基点且其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元 )
相关风险变量
的变动
本期末(08年12月31日) 上年度末(07年12月31日)
1. 基金净资产变动 + 8,370,163.08 + 13,206,311.53
分析
2. 基金净资产变动 - 8,370,163.08 - 13,206,311.53
7.4.13.4.2 其他价格风险
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值
决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所
持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为:股票资产占基金资产净值的比例中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
38
为60%-95%,债券、权证、短期金融工具以及证监会允许投资的其他金融工具占基金资产净
值的比例为0%-40%(其中,权证的投资比例为基金资产净值的 0%-3%),并保持不低于基金
资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。
于2008年12月31日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下:
金额单位:人民币元
2008年12月31日 2007年12月31日
公允价值
占基金资产净
值的比例
公允价值
占基金资产
净值的比例
交易性金融资产
股票投资 13,331,462,102.09 79.24% 42,955,585,403.79 89.17%
债券投资 -- -- 51,344,595.06 0.11%
衍生金融资产 -- -- -- --
权证投资 -- -- -- --
合计 13,331,462,102.09 79.24% 43,006,929,998.85 89.27%
注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
1. 固定其它市场变量,当本基金基准上升1%
假设
2. 固定其它市场变量,当本基金基准下跌1%
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元 )
相关风险变量
的变动
本期末(08年12月31日) 上年度末(07年12月31日)
1. 基金净资产变动 +150,645,521.75 +433,928,624.48
分析
2. 基金净资产变动 -99,748,605.78 -343,708,989.07
注: 我们利用CAPM模型计算得到最后结果,其中,无风险收益率取08年底十年期国债收益
率2.75%,利用08年以来基金日收益率与基金基准日收益率计算得到基金的Beta系数为
1.13。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
39
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例(%)
1 权益投资 13,331,462,102.09 79.02
其中:股票 13,331,462,102.09 79.02
2 固定收益投资 -- --
其中:债券 -- --
资产支持证券 -- --
3 金融衍生品投资 -- --
4 买入返售金融资产 -- --
其中:买断式回购的买入返售金融资产-- --
5 银行存款和结算备付金合计 3,348,065,233.17 19.84
6 其他资产 191,569,012.44 1.14
7 合计 16,871,096,347.70 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 49,471,161.10 0.29
B 采掘业 1,311,892,225.19 7.80
C 制造业 3,124,199,576.48 18.57
C0 食品、饮料 767,613,332.29 4.56
C1 纺织、服装、皮毛 90,650,363.86 0.54
C2 木材、家具 0.00 0.00
C3 造纸、印刷 177,325,836.60 1.05
C4 石油、化学、塑胶、塑料 8,315,057.00 0.05
C5 电子 39,993,220.72 0.24
C6 金属、非金属 551,693,465.03 3.28
C7 机械、设备、仪表 706,710,337.57 4.20
C8 医药、生物制品 778,462,711.01 4.63
C99 其他制造业 3,435,252.40 0.02
D 电力、煤气及水的生产和供应业152,388,856.58 0.91
E 建筑业 587,568,011.29 3.49
F 交通运输、仓储业 243,491,887.50 1.45
G 信息技术业 1,077,268,329.86 6.40
H 批发和零售贸易 1,036,253,766.73 6.16
I 金融、保险业 2,013,621,125.96 11.97
J 房地产业 1,995,081,207.14 11.86
K 社会服务业 394,697,307.36 2.35中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
40
L 传播与文化产业 714,022,451.09 4.24
M 综合类 631,506,195.81 3.75
合计 133,314,621,02.09 79.24
注:由于四舍五入原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数 量(股) 公允价值
占基金资产净
值的比例(%)
1 600030 中信证券 69,687,334 1,252,281,391.98 7.44
2 600050 中国联通 201,976,570 1,015,942,147.10 6.04
3 600739 辽宁成大 42,944,556 522,205,800.96 3.10
4 000623 吉林敖东 25,437,569 475,173,788.92 2.82
5 600895 张江高科 45,782,572 457,367,894.28 2.72
6 601186 中国铁建 43,596,118 437,705,024.72 2.60
7 000002 万 科A 66,490,000 428,860,500.00 2.55
8 000729 燕京啤酒 31,067,765 410,405,175.65 2.44
9 600835 上海机电 49,084,045 395,617,402.70 2.35
10 600383 金地集团 55,477,745 361,160,119.95 2.15
11 000031 中粮地产 71,007,250 340,834,800.00 2.03
12 600037 歌华有线 31,915,619 302,879,224.31 1.80
13 000983 西山煤电 25,409,029 296,269,278.14 1.76
14 600737 中粮屯河 32,547,011 286,739,166.91 1.70
15 000709 唐钢股份 75,858,589 279,918,193.41 1.66
16 600655 豫园商城 28,018,887 277,947,359.04 1.65
17 600325 华发股份 28,117,497 261,492,722.10 1.55
18 601699 潞安环能 20,787,421 259,634,888.29 1.54
19 000917 电广传媒 18,197,709 245,487,094.41 1.46
20 601919 中国远洋 32,465,585 243,491,887.50 1.45
21 600085 同仁堂 19,566,937 240,868,994.47 1.43
22 600348 国阳新能 24,668,823 240,027,647.79 1.43
23 601628 中国人寿 11,613,500 216,591,775.00 1.29
24 000001 深发展A 22,672,000 214,477,120.00 1.27
25 000488 晨鸣纸业 34,499,190 177,325,836.60 1.05
26 600832 东方明珠 25,496,091 174,138,301.53 1.03
27 000878 云南铜业 19,937,949 159,503,592.00 0.95
28 000069 华侨城A 18,683,001 152,826,948.18 0.91
29 600054 黄山旅游 11,346,821 151,820,464.98 0.90
30 600641 万业企业 18,962,368 141,838,512.64 0.84
31 000685 中山公用 10,828,589 135,573,934.28 0.81
32 000046 泛海建设 19,973,796 116,846,706.60 0.69
33 000968 煤 气 化 11,261,765 106,536,296.90 0.63
34 000061 农 产 品 6,449,741 102,550,881.90 0.61
35 600202 哈空调 10,071,439 101,620,819.51 0.60
36 600088 中视传媒 10,431,821 98,789,344.87 0.59
37 600266 北京城建 13,724,437 96,208,303.37 0.57
38 000024 招商地产 7,089,949 93,020,130.88 0.55中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
41
39 600997 开滦股份 7,966,397 92,011,885.35 0.55
40 600177 雅戈尔 12,572,866 90,650,363.86 0.54
41 600138 中青旅 11,771,228 90,049,894.20 0.54
42 601088 中国神华 5,000,000 87,700,000.00 0.52
43 000768 西飞国际 6,825,425 85,249,558.25 0.51
44 000402 金 融 街 11,110,000 84,547,100.00 0.50
45 601939 建设银行 21,554,820 82,554,960.60 0.49
46 600048 保利地产 5,676,509 81,741,729.60 0.49
47 600971 恒源煤电 7,218,321 80,051,179.89 0.48
48 600748 上实发展 12,244,667 74,814,915.37 0.44
49 600825 新华传媒 5,346,887 68,065,871.51 0.40
50 600880 博瑞传播 5,046,550 66,866,787.50 0.40
51 600000 浦发银行 5,000,000 66,250,000.00 0.39
52 600316 洪都航空 4,884,809 66,189,161.95 0.39
53 600195 中牧股份 5,358,713 63,018,464.88 0.37
54 600820 隧道股份 4,922,448 53,654,683.20 0.32
55 601166 兴业银行 3,446,920 50,325,032.00 0.30
56 000972 新 中 基 9,246,946 49,471,161.10 0.29
57 600022 济南钢铁 10,045,081 44,600,159.64 0.27
58 601169 北京银行 4,999,717 44,547,478.47 0.26
59 600497 驰宏锌锗 4,399,959 43,603,593.69 0.26
60 601988 中国银行 14,457,703 42,939,377.91 0.26
61 600058 五矿发展 3,688,362 42,748,115.58 0.25
62 000839 中信国安 6,982,581 41,616,182.76 0.25
63 600478 科力远 4,964,138 39,415,255.72 0.23
64 000877 天山股份 3,585,109 38,073,857.58 0.23
65 600837 海通证券 4,269,000 34,621,590.00 0.21
66 600395 盘江股份 2,845,791 33,409,586.34 0.20
67 000937 金牛能源 2,343,076 32,803,064.00 0.20
68 000837 秦川发展 6,750,335 30,511,514.20 0.18
69 600188 兖州煤业 2,624,807 21,628,409.68 0.13
70 002022 科华生物 914,904 21,317,263.20 0.13
71 000948 南天信息 3,000,000 19,710,000.00 0.12
72 000559 万向钱潮 6,072,544 18,764,160.96 0.11
73 000807 云铝股份 3,999,918 17,999,631.00 0.11
74 600834 申通地铁 2,830,795 16,814,922.30 0.10
75 601898 中煤能源 2,590,000 16,757,300.00 0.10
76 600631 百联股份 1,947,176 16,531,524.24 0.10
77 000963 华东医药 1,478,800 15,926,676.00 0.09
78 000522 白云山A 2,660,607 12,824,125.74 0.08
79 002244 滨江集团 1,264,200 9,923,970.00 0.06
80 601998 中信银行 2,340,000 9,032,400.00 0.05
81 000651 格力电器 450,500 8,757,720.00 0.05
82 600426 华鲁恒升 783,700 8,315,057.00 0.05
83 000876 新 希 望 1,173,311 7,450,524.85 0.04
84 600332 广州药业 1,098,911 6,461,596.68 0.04中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
42
85 600001 邯郸钢铁 1,900,000 6,175,000.00 0.04
86 600153 建发股份 724,720 4,623,713.60 0.03
87 600267 海正药业 263,900 3,942,666.00 0.02
88 600208 新湖中宝 850,310 3,435,252.40 0.02
89 000612 焦作万方 367,700 2,720,980.00 0.02
90 600282 南钢股份 928,540 2,702,051.40 0.02
91 600572 康恩贝 360,000 1,947,600.00 0.01
92 600824 益民商业 358,390 1,580,499.90 0.01
93 601001 大同煤业 128,668 1,459,095.12 0.01
94 002257 立立电子 26,500 577,965.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 601919 中国远洋 3,827,251,863.51 7.94
2 600030 中信证券 2,409,641,165.74 5.00
3 600019 宝钢股份 1,751,594,046.19 3.64
4 600050 中国联通 1,751,008,366.30 3.63
5 000623 吉林敖东 1,740,465,105.00 3.61
6 600001 邯郸钢铁 1,685,811,362.21 3.50
7 000709 唐钢股份 1,398,175,344.64 2.90
8 600739 辽宁成大 1,066,892,133.67 2.21
9 601186 中国铁建 1,046,326,892.05 2.17
10 000002 万 科A 933,558,791.28 1.94
11 000001 深发展A 883,415,215.42 1.83
12 601628 中国人寿 808,025,548.29 1.68
13 600383 金地集团 804,506,179.31 1.67
14 600037 歌华有线 790,006,446.15 1.64
15 600000 浦发银行 779,368,856.05 1.62
16 600005 武钢股份 769,347,653.69 1.60
17 601898 中煤能源 747,740,976.27 1.55
18 000063 中兴通讯 727,836,099.48 1.51
19 000729 燕京啤酒 675,180,546.57 1.40
20 000898 鞍钢股份 668,007,546.65 1.39
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额
占期初基金产
净值比例(%)
1 600030 中信证券 2,936,118,202.68 6.09
2 600050 中国联通 2,919,893,994.49 6.06
3 601939 建设银行 2,195,350,176.28 4.56
4 600019 宝钢股份 2,047,280,249.26 4.25中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
43
5 000623 吉林敖东 1,678,918,195.25 3.49
6 601919 中国远洋 1,609,475,840.77 3.34
7 000709 唐钢股份 1,408,908,560.45 2.92
8 000002 万 科A 1,308,200,898.58 2.72
9 600001 邯郸钢铁 1,269,289,755.28 2.63
10 600739 辽宁成大 1,131,565,696.68 2.35
11 600028 中国石化 986,317,380.82 2.05
12 601088 中国神华 939,663,062.19 1.95
13 601398 工商银行 866,041,062.27 1.80
14 600005 武钢股份 854,662,261.22 1.77
15 600048 保利地产 851,447,881.39 1.77
16 600022 济南钢铁 822,511,349.06 1.71
17 000898 鞍钢股份 790,787,341.03 1.64
18 000562 宏源证券 770,903,301.22 1.60
19 600000 浦发银行 753,981,875.94 1.57
20 000488 晨鸣纸业 738,778,881.35 1.53
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 50,207,317,767.98
卖出股票收入(成交)总额 53,771,013,388.14
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.8.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库.

8.8.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,087,729.64
2 应收证券清算款 186,578,504.45
3 应收股利 --中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
44
4 应收利息 902,778.35
5 应收申购款 --
6 其他应收款 --
7 待摊费用 --
8 其他 --
9 合计 191,569,012.44
8.8.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券
8.8.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
45
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额 占总份额比例持有份额
占总份额比

2,283,877 16,301.5 194,118,110.67 0.52% 37,036,573,780.58 99.48%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金
146,982.52 0.00039%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2007年08月17日)基金份额总额 14,956,625,039.16
报告期期初基金份额总额 42,307,535,877.68
报告期期间基金总申购份额 --
报告期期间基金总赎回份额 -5,076,843,986.43
报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列) --
报告期期末基金份额总额 37,230,691,891.25中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
46
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期没有举行基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经公司董事会决议,从2008年1月26日起,彭旭先生不再担任中邮核心成长股票型证券
投资基金基金经理,由盛军先生出任中邮核心成长股票型证券投资基金基金经理。
经公司董事会决议,从2008年9月12日起,许炜先生不再担任中邮核心优选股票型证券
投资基金基金经理,由王海涛女士出任中邮核心优选股票型证券投资基金基金经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管人业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘基金审计的会计师事务所,报告期内本基金应支付会计师事务
所审计费用为人民币壹拾贰万元整,目前该会计师事务所已连续为本基金提供审计服务两个
会计年度。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量 成交金额
占当期票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
中信证券股份有限公司 2 9,005,406,011.67 8.69% 7,654,556.33 8.80% --
国金证券股份有限公司 1 6,578,163,114.96 6.35% 5,344,821.05 6.15% --
兴业证券股份有限公司 1 1,509,940,322.09 1.46% 1,226,833.67 1.41% --
平安证券有限责任公司 1 1,646,857,316.42 1.59% 1,338,083.50 1.54% --
国信证券股份有限公司 1 4,469,644,728.17 4.31% 3,799,187.97 4.37% --
中信建投证券有限责任公司 1 4,367,449,592.80 4.22% 3,712,320.61 4.27% --
中银国际证券有限责任公司 1 4,512,153,143.79 4.36% 3,835,305.86 4.41% --
长城证券有限责任公司 1 4,093,679,807.77 3.95% 3,479,609.72 4.00% --
北京高华证券有限责任公司 2 6,887,139,601.82 6.65% 5,726,155.28 6.58% --
中国国际金融有限公司 2 2,959,188,380.18 2.86% 2,479,154.29 2.85% --
招商证券股份有限公司 1 2,611,246,980.03 2.52% 2,219,544.78 2.55% --
华泰证券有限责任公司 1 5,869,446,815.95 5.67% 4,989,003.71 5.74% --
湘财证券有限责任公司 1 2,462,404,351.65 2.38% 2,093,024.11 2.41% --
安信证券股份有限公司 2 6,411,151,737.78 6.19% 5,253,826.10 6.04% --中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
47
东方证券股份有限公司 1 2,665,616,658.71 2.57% 2,165,835.06 2.49% --
日信证券有限责任公司 1 0.00 0.00 0.00 0.00 --
中国银河证券股份有限公司 1 2,181,400,193.72 2.11% 1,854,164.79 2.13% --
光大证券股份有限公司 1 1,221,437,730.35 1.18% 1,038,216.36 1.19% --
首创证券有限责任公司 2 13,968,379,702.78 13.48% 11,804,113.43 13.57% --
海通证券股份有限公司 1 3,695,352,143.65 3.57% 3,002,515.05 3.45% --
南京证券有限责任公司 1 2,170,052,472.15 2.09% 1,844,542.43 2.12% --
中投证券有限责任公司 1 1,273,754,362.56 1.23% 1,034,934.77 1.19% --
国联证券有限责任公司 1 2,762,275,803.65 2.67% 2,347,926.71 2.70% --
联合证券有限责任公司 1 2,234,403,425.19 2.16% 1,899,247.08 2.18% --
民生证券有限责任公司 1 1,287,798,902.96 1.24% 1,094,625.30 1.26% --
江南证券有限责任公司 1 2,753,404,327.39 2.66% 2,340,371.62 2.69% --
德邦证券有限责任公司 1 1,490,560,200.56 1.44% 1,266,966.33 1.46% --
申银万国证券股份有限公司 1 424,411,981.42 0.41% 360,752.06 0.41% --
信达证券股份有限公司 1 1,846,353,140.64 1.78% 1,569,391.04 1.80% --
财富证券有限责任公司 1 228,466,894.02 0.22% 194,196.82 0.22% --
注:1. 选择专用交易单元的标准和程序:
(1) 券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与中邮创业
基金管理有限公司有互补性、在最近一年内无重大违规行为。
(2) 券商经纪人具有较强的综合服务能力:能及时、全面、定期提供高质量的关于宏
观、行业、资本市场、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务;有很强的分析能力,能
根据中邮创业基金管理有限公司所管理基金的特定要求,提供研究报告,具有开发量化投资
组合模型的能力以及其他综合服务能力。
(3) 券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率:与其他券商经纪人相比,该券商经纪人
能够提供最优惠合理的佣金率。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券公司的选择。基金管理人与被选择的证券
公司签订委托协议,报中国证监会备案并通知基金托管人。
2. 报告期内租用交易单元变更情况
本报告期内本基金新增安信证券股份有限公司、江南证券有限责任公司、德邦证券有限
责任公司、申银万国证券股份有限公司、信达证券股份有限公司、财富证券有限责任公司交
易单元各一个。本报告期内本基金不存在交易单元退租情况。
11.8 其他重大事件
序 号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-01-17
2 关于中邮核心成长股票型证券投资基金2007年第4季度
报告
中国证券报
上海证券报
2008-01-22
3 中邮创业基金管理有限公司关于变更中邮核心成长股票
型证券投资金基金经理的公告
中国证券报
上海证券报
2008-02-05中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
48
4 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-02-15
5 关于中邮核心成长股票型证券投资基金获配西飞国际非
公开发行股票的公告
中国证券报
上海证券报
2008-02-26
6 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-03-01
7 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-03-14
8 中邮创业基金管理有限公司关于变更招商银行直销专户
信息的公告
中国证券报
上海证券报
2008-03-21
9 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-03-28
10 关于中邮核心成长股票型证券投资基金2007年年度报告 中国证券报
上海证券报
2008-03-28
11 中邮核心成长股票型证券投资基金更新招募说明书及摘

中国证券报
上海证券报
2008-04-02
12 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-04-11
13 关于中邮核心成长股票型证券投资基金2008年第1季度
报告
中国证券报
上海证券报
2008-04-19
14 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-04-25
15 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-05-09
16 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-05-23
17 关于中邮核心成长股票型证券投资基金获配南天电子非
公开发行股票的公告
中国证券报
上海证券报
2008-05-28
18 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-06-06
19 中邮创业基金管理有限公司关于联系地震灾区基金份额
持有人的公告
中国证券报
上海证券报
2008-06-11
20 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-06-20
21 关于中邮核心成长股票型证券投资基金2008年半年度最
后一个交易日净值公告
中国证券报
上海证券报
2008-07-01
22 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-07-04
23 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-07-18
24 关于中邮核心成长股票型证券投资基金2008年第2季度
报告
中国证券报
上海证券报
2008-07-21
25 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-08-01
26 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
2008-08-15
27 关于中邮核心成长股票型证券投资基金二00八年半年度
报告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-08-23
28 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业中国证券报 2008-08-29中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
49
务提示性公告 上海证券报
证券时报
29 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-09-12
30 中邮创业基金管理有限公司关于调整旗下基金所持
有停牌股票估值方法的公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-09-16
31 中邮创业基金管理有限公司关于旗下基金持有的长
期停牌股票估值调整情况的公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-09-18
32 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-09-26
33 中邮创业基金管理公司关于核心成长基金更新招募说明
书的公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-09-27
34 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-10-10
35 关于中邮核心成长股票型证券投资基金2008年3季度报
的公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-10-23
36 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-10-24
37 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-11-07
38 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-11-12
39 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-11-21
40 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-12-05
41 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-12-19
42 关于中邮核心成长股票型证券投资基金暂停日常申购业
务提示性公告
中国证券报
上海证券报
证券时报
2008-12-31中邮核心成长股票型证券投资基金2008 年年报
50
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录:
1. 中国证监会批准中邮核心优选股票型证券投资基金募集的文件
2.《中邮核心优选股票型证券投资基金基金合同》
3.《中邮核心优选股票型证券投资基金托管协议》
4.《中邮核心优选股票型证券投资基金招募说明书》
5. 基金管理人业务资格批件、营业执照
6. 基金托管人业务资格批件、营业执照
7. 报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 查阅地点:
基金管理人或基金托管人的办公场所。
12.3 查阅方式:
投资者可于营业时间查阅,或登陆基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复
印件。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询基金管理人中邮创业基金管理有限公司。
客户服务中心电话:010-58511618 400-880-1618
基金管理人网址:www.postfund.com.cn

上证指数 最新: 2823.82 涨跌幅: 0.29%

热点推荐

郑重声明:以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息,证券之星对其观点、判断保持中立,不保证该内容(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议,据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。