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景顺货币:2009年年度报告摘要

2010-03-30 00:00:00 来源:巨潮网
基金代码:260102 基金简称:景顺长城货币 景顺长城货币市场证券投资基金2009年年度报告摘要 2009年12月31日 基金管理人:景顺长城基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一〇年三月三十日 §1重要提示 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
基金代码:260102 基金简称:景顺长城货币

景顺长城货币市场证券投资基金2009年年度报告摘要

2009年12月31日
基金管理人:景顺长城基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月三十日
§1重要提示
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告,基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
本报告期自2009年1月1日起至2009年12月31日止。
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金简称 景顺长城货币
基金主代码 260102
交易代码 260102
系列基金名称 景顺长城景系列开放式证券投资基金
系列其他子基金名称 景顺长城动力平衡混合(260103)、景顺长城优选股票(260101)
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003年10月24日
基金管理人 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 863,343,825.38份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标 货币市场基金在保持本金的高流动性和安全性的前提下,获得高于基准的投资回报。
投资策略 本基金通过宏观经济、政策和市场资金供求的综合分析进行短期利率判断,对各投资品种从收益率、流动性、信用风险、平均剩余期限等方面进行综合价值比较,在保持基金资产高流动性的前提下构建组合。
业绩比较基准 税后一年期定期存款利率。
风险收益特征 本基金具有低风险和收益稳定的特点,投资目标是在保持本金的高流动性和安全性的前提下,获得高于基准的投资回报。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 景顺长城基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 杨皞阳 唐州徽
联系电话 0755-82370388 010-66594855
电子邮箱 investor@invescogreatwall.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
2.4信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.invescogreatwall.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2009年 2008年 2007年
本期已实现收益 11,440,841.06 44,598,047.00 9,076,548.87
本期利润 11,440,841.06 44,598,047.00 9,076,548.87
本期净值收益率 1.1973% 3.4738% 3.1186%
3.1.2期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
期末基金资产净值 863,343,825.38 2,202,668,032.61 541,091,705.44
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
(2)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3)货币基金的收益分配方式为按月结转份额。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 0.2909% 0.0050% 0.5671% 0.0000% -0.2762% 0.0050%
过去六个月 0.5824% 0.0037% 1.1342% 0.0000% -0.5518% 0.0037%
过去一年 1.1973% 0.0030% 2.2500% 0.0000% -1.0527% 0.0030%
过去三年 7.9780% 0.0057% 8.7972% 0.0021% -0.8192% 0.0036%
自基金成立起至今 10.9272% 0.0052% 11.5154% 0.0022% -0.5882% 0.0030%
3.2.2自基金运作以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
景顺长城货币市场证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2005年7月15日至2009年12月31日)
注:(1)经景顺长城恒丰债券证券投资基金基金份额持有人大会表决通过,并于2005年7月7日获中国证券监督管理委员会证监基金字2005[121]号文核准,景顺长城恒丰债券证券投资基金以2005年7月14日为转变基准日转变成为景顺长城货币市场证券投资基金。
(2)截至本报告期末,本基金的投资范围符合基金合同第十九节之(三)规定的投资范围,本基金的各项投资比例已达到基金合同第十九节之(八)规定的投资组合比例限制。
3.2.3自基金运作以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
景顺长城货币市场证券投资基金
自基金运作以来基金每年净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
注:2005年基金净值收益率和业绩基准收益率的实际计算期间是从2005年7月15日至2005年12月31日.
3.3过去三年基金的利润分配情况
金额单位:人民币元
年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润
本年变动 年度利润分配合计 备注
2009年度 11,425,776.38 2,788,879.34 -2,773,814.66 11,440,841.06 -
2008年度 34,869,969.84 7,391,639.42 2,336,437.74 44,598,047.00 -
2007年度 6,946,575.91 1,751,630.23 378,342.73 9,076,548.87 -
合计 53,242,322.13 11,932,148.99 -59,034.19 65,115,436.93 -
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是经中国证监会证监基金字[2003]76号文批准设立的证券投资基金管理公司,由长城证券有限责任公司、景顺资产管理有限公司、开滦(集团)有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立,并于2003年6月9日获得开业批文,注册资本1.3亿元人民币,目前,各家出资比例分别为49%、49%、1%、1%。总部设在深圳,在北京、上海、广州设有分公司。
截止2009 年12 月31日,景顺长城基金管理有限公司管理景顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长开放式证券投资基金、景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长股票型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金,景顺长城公司治理股票型证券投资基金,景顺长城能源基建股票型证券投资基金。其中景系列基金下设景顺长城优选股票证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。
本公司采用团队投资方式,即通过整个投资部门全体人员的共同努力,争取良好投资业绩。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
毛从容 本基金基金经理 2005-04-06 - 10年 华中理工大学经济学硕士,10年证券基金从业经历。曾任职于交通银行、长城证券金融研究所,历任研究员、金融研究所债券业务小组组长。2003年3月加入本公司,曾任研究员,2005年4月至今担任景系列基金经理。
张继荣 本基金基金经理,景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)基金经理 2009-07-02 - 10年 清华大学化学工程博士。曾任大鹏证券研究所分析师,融通基金行业研究员、研究策划部总监助理及基金经理,银华基金投资管理部策略分析师及基金经理等职务。具有10年证券、基金行业从业经历。2009年3月加入本公司。
涂强 本基金基金经理,景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)基金经理 2006-09-18 2009-07-01 12年 南京大学经济学硕士。曾任职于长城证券有限责任公司,历任投资部投资经理、资产管理部投资经理、资产管理部副总经理等职务。2005 年3 月起加入景顺长城基金管理有限公司。
邓春鸣 本基金基金经理,景顺长城公司治理股票型证券投资基金基金经理 2007-09-07 2009-07-02 9年 复旦大学国际金融学硕士,CFA。曾任职于招商证券、宝盈基金,历任投资经理、研究员、基金经理助理。2007年3月加入本公司,2007年9月至2009年6月担任景顺长城景系列基金基金经理,2008年10月至今担任景顺长城公司治理基金基金经理。
1、任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城景系列开放式证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,本基金管理人管理的其他基金的投资风格与本基金的投资风格不相似。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
在经历2008 年短暂的5 个月大牛市后,2009年债券市场来了个大转弯,无论利率产品或信用产品各期限收益率均大幅上行。细分来看,收益率上行阶段主要出现在1、2、6、7 和10 月份,4、5 月份受信贷数据影响也呈现小幅上行态势。其中1、2 月份的推动因素是全球过度宽松的货币政策引发通胀预期的急剧升温,期间债券市场收益率大幅上行是全球普遍现象;6、7 月份的推动因素是信贷数据和工业增加值增速大幅反弹、1 年期央票重启后发行利率持续上行以及IPO 重启;10 月份的推动因素是信贷数据的再次反弹和宏观数据的一致向好引发通胀预期的再次抬头,期间央行公开市场进行微调是个导火线。基于对经济的判断本基金操作上一直比较谨慎,组合剩余期限持续下降。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截止报告期末,本基金净值收益率为1.1973%,同期业绩比较基准收益率为2.25%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
在私人投资以及出口的带动下,2010年上半年经济仍会继续缓慢爬升过程,结合物价的"翘尾"效应,CPI上行的压力较大。由于调控提早进行,包括加大公开市场操作力度以及准备金率政策,导致经济的波动性减小。考虑到经济复苏的复杂性以及调结构是主线,2010年的调控将着重政策的针对性和灵活性,把握好政策实施的力度、节奏和重点,我们认为持续加息的可能性不大。
从资金面角度看,由于出口复苏以及升值预期,明年的外汇占款增速应该会高于去年,考虑到调控可能提早进行,以及银监会最新颁布的《商业银行资本充足率信息披露指引》中要求商业银行按季披露资本充足率,我们对2010年债市的资金面持偏乐观的态度。
考虑到目前较低的通胀率,现阶段央行依然维持了较低的央票发行利率,收益率短端的绝对水平偏低,仍有一定的上行空间,我们预计上半年1年期央票利率大约会升至2.25-2.52%。
由于短端利率在预期通涨的背景下会继续上行,策略上组合的剩余期限仍进行严格控制,同时,保持高流动性的央票和金融债配置,适当增加AAA的短融配置比例,考虑到回购利率的波动周期和特点,安排好回购的配置比例和期限。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策,基金估值小组在遵守法律法规的要求下,通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式,谨慎合理的制定高效可行的估值方法,以求公平对待投资者。
估值小组成员包括公司分管估值业务副总经理、投资总监及中央交易室、运营保障部、法律、监察稽核部、风险控制等相关人员。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后,将估值结果以书面形式报给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时,通过会议方式启动估值小组的运作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种,由投资部人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,综合宏观经济、行业发展、及个股状况等各方面因素,从价值投资的角度进行理论分析,并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险控制人员根据投资部提出的估值方法或估值模型进行计算及验证,并根据计算和验证的结果与投资部共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后,运营保障部基金会计根据估值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员负责与托管行相关部门进行沟通确认估值政策及程序,监察执行估值政策及程序的合规性,控制执行中可能发生的风险,并对有关信息披露文件进行合规性审查。
基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理在需要时出席估值小组会议,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议,确定估值方法。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人尚未与定价服务机构签署任何协议。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及本基金合同约定,本报告期内本基金的收益分配方式为按月结转份额。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称"本托管人")在景顺长城货币市场证券投资基金(以下称"本基金")的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6审计报告
本报告期内,普华永道中天会计师事务所有限公司对本基金出具了无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:景顺长城货币市场证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 222,827,043.61 65,357,285.22
结算备付金 827,619.05 205,000.00
存出保证金 - -
交易性金融资产 429,181,998.94 1,910,638,856.75
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 429,181,998.94 1,910,638,856.75
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 340,000,000.00 200,000,000.00
应收证券清算款 - 30,009,000.00
应收利息 1,228,301.42 1,007,814.36
应收股利 - -
应收申购款 249,507.71 7,490.76
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 994,314,470.73 2,207,225,447.09
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 129,989,640.11 -
应付赎回款 441,055.41 65,171.71
应付管理人报酬 74,006.31 622,078.55
应付托管费 22,426.14 188,508.66
应付销售服务费 56,065.39 471,271.63
应付交易费用 6,234.40 34,676.66
应交税费 232,258.63 232,258.63
应付利息 - -
应付利润 94,458.96 2,868,273.62
递延所得税负债 - -
其他负债 54,500.00 75,175.02
负债合计 130,970,645.35 4,557,414.48
所有者权益:
实收基金 863,343,825.38 2,202,668,032.61
未分配利润 - -
所有者权益合计 863,343,825.38 2,202,668,032.61
负债和所有者权益总计 994,314,470.73 2,207,225,447.09
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.0000元,基金份额总额863,343,825.38份。
7.2利润表
会计主体:景顺长城货币市场证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
一、收入 18,110,126.84 54,132,440.62
1.利息收入 16,908,394.73 45,488,110.16
其中:存款利息收入 210,712.43 216,326.04
债券利息收入 15,613,987.10 43,316,952.31
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,083,695.20 1,954,831.81
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以"-"填列) 1,201,732.11 8,644,330.46
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 1,201,732.11 8,644,330.46
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) - -
4.汇兑收益(损失以"-"号填列) - -
5.其他收入(损失以"-"号填列) - -
减:二、费用 6,669,285.78 9,534,393.62
1.管理人报酬 3,107,789.31 4,194,377.33
2.托管费 941,754.50 1,271,023.37
3.销售服务费 2,354,385.84 3,177,558.51
4.交易费用 - -
5.利息支出 90,034.13 696,083.41
其中:卖出回购金融资产支出 90,034.13 696,083.41
6.其他费用 175,322.00 195,351.00
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 11,440,841.06 44,598,047.00
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以"-"号填列 11,440,841.06 44,598,047.00
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:景顺长城货币市场证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 2,202,668,032.61 - 2,202,668,032.61
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 11,440,841.06 11,440,841.06
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) -1,339,324,207.23 - -1,339,324,207.23
其中:1.基金申购款 7,108,484,130.55 - 7,108,484,130.55
2.基金赎回款 -8,447,808,337.78 - -8,447,808,337.78
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - -11,440,841.06 -11,440,841.06
五、期末所有者权益(基金净值) 863,343,825.38 - 863,343,825.38
项目 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 541,091,705.44 - 541,091,705.44
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 44,598,047.00 44,598,047.00
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) 1,661,576,327.17 - 1,661,576,327.17
其中:1.基金申购款 12,462,249,325.58 - 12,462,249,325.58
2.基金赎回款 -10,800,672,998.41 - -10,800,672,998.41
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - -44,598,047.00 -44,598,047.00
五、期末所有者权益(基金净值) 2,202,668,032.61 - 2,202,668,032.61
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码(序号)从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署;
基金管理公司负责人:许义明,主管会计工作负责人:吴建军,会计机构负责人:邵媛媛
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
景顺长城景系列开放式证券投资基金(以下简称"本系列基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2003]第96号《关于同意景顺长城景系列开放式证券投资基金设立的批复》核准,由景顺长城基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《景顺长城景系列开放式证券投资基金基金契约》(后更名为《景顺长城景系列开放式证券投资基金基金合同》)发起,并于2003年10月24日募集成立。本系列基金为契约型开放式,存续期限不定,目前下设三个子基金,分别为景顺长城货币市场证券投资基金(2005年7月15日前原为景顺长城恒丰债券证券投资基金,以下简称"本基金")、景顺长城优选股票证券投资基金和景顺长城动力平衡证券投资基金。本系列基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,835,000,215.28元,其中包括景顺长城恒丰债券证券投资基金人民币473,468,816.63元、景顺长城优选股票证券投资基金人民币820,829,988.03元和景顺长城动力平衡证券投资基金人民币540,701,410.62元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2003)第144号验资报告予以验证。本系列基金设立募集期内认购资金产生的银行利息人民币782,418.90元在基金募集期结束时计入投资者认购账户,折合成782,418.90份基金份额,其中景顺长城恒丰债券证券投资基金258,742.20份基金份额、景顺长城优选股票证券投资基金262,508.27份基金份额和景顺长城动力平衡证券投资基金261,168.43份基金份额,归投资者所有。
根据基金管理人2005年7月12日发布的《关于景顺长城恒丰债券证券投资基金基金份额持有人大会表决结果的公告》(以下简称"公告"),景顺长城恒丰债券证券投资基金的基金份额持有人大会于2005年6月13日表决通过了《关于景顺长城恒丰债券证券投资基金转变为景顺长城货币市场证券投资基金的议案》,并于2005年7月7日获得了中国证监会证监基金字[2005] 121号《关于核准景顺长城恒丰债券证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》。根据《关于景顺长城恒丰债券证券投资基金转变为景顺长城货币市场证券投资基金的议案》的有关规定,确定2005年7月14日为景顺长城恒丰债券证券投资基金的基金转变基准日,景顺长城恒丰债券证券投资基金需在此之前调整资产结构使之满足景顺长城货币市场证券投资基金的要求。
经普华永道中天会计师事务所有限公司审计(普华永道中天审字(2005)第1720号审计报告),截至2005年7月14日止,景顺长城恒丰债券证券投资基金基金净值81,561,919.51元,于2005年7月15日按照本基金固定交易单位面值1.00元转变为本基金的基金净值和基金份额。景顺长城恒丰债券证券投资基金相关的资产和负债根据公告中规定的转变会计处理方法以直接结转和非直接结转的方法分别转变为本基金的资产和负债。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《景顺长城景系列开放式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为现金,一年以内的银行定期存款、大额存单,剩余期限在397天以内的债券,期限在一年以内的债券回购,期限在一年以内的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金业绩比较基准为税后一年期定期存款利率。
本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2010年3月26日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《景顺长城景系列开放式证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3差错更正的说明
无。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。
7.4.7关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司("中国银行") 基金托管人、基金代销机构
长城证券有限责任公司("长城证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东
大连实德集团有限公司 基金管理人的股东
开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1债券回购交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
长城证券 4,811,600,000.00 100.00% 2,856,700,000.00 100.00%
7.4.8.1.2应支付关联方的佣金
本基金本期和上年度可比期间未发生关联方佣金支出。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 3,107,789.31 4,194,377.33
其中:支付销售机构的客户维护费 527,497.78 937,839.48
注:支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.8.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 941,754.50 1,271,023.37
注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
7.4.8.2.3销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的各关联方名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
景顺长城基金管理有限公司 916,580.18
中国银行 193,897.99
长城证券 12,980.27
合计 1,123,458.44
获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
景顺长城基金管理有限公司 1,050,239.82
中国银行 395,982.76
长城证券 29,273.30
合计 1,475,495.88
注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给景顺长城基金管理有限公司,再由景顺长城基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:
日销售服务费=前一日基金资产净值 X 0.25 % / 当年天数。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 229,486,784.49 749,638,182.14 - - 3,034,480,000.00 88,980.68
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 4,792,111,070.59 3,214,729,171.42 - - 7,990,400,000.00 696,083.41
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金基金管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外,本基金的其他关联方于本期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 222,827,043.61 172,894.80 65,357,285.22 132,092.68
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内未参与关联方承销证券。
7.4.8.7其他关联交易事项的说明
无。
7.4.9期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金未从事银行间市场债券正回购交易,无质押债券。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金未从事证券交易所债券正回购交易,无质押债券。
7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 固定收益投资 429,181,998.94 43.16
其中:债券 429,181,998.94 43.16
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 340,000,000.00 34.19
其中:买断式回购的买入返售金融资产 340,000,000.00 34.19
3 银行存款和结算备付金合计 223,654,662.66 22.49
4 其他各项资产 1,477,809.13 0.15
合计 994,314,470.73 100.00
8.2债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 0.92
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中:买断式回购融资 - -
注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
8.3债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
注:在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.4基金投资组合平均剩余期限
8.4.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 40
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 83
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 19
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
注:本报告期内,本货币基金投资组合平均剩余期限未超过180天。
8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%)
1 30天以内 66.45 15.06
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
2 30天(含)-60天 16.20 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
3 60天(含)-90天 13.88 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
4 90天(含)-180天 18.48 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
5 180天(含)-397天(含) - -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
合计 115.00 15.06
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 359,101,621.02 41.59
3 金融债券 10,047,645.65 1.16
其中:政策性金融债 10,047,645.65 1.16
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 60,032,732.27 6.95
6 其他 - -
7 合计 429,181,998.94 49.71
8 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例(%)
1 0901071 09央行票据71 1,500,000 149,517,427.89 17.32
2 0901061 09央行票据61 1,000,000 99,799,002.52 11.56
3 0901069 09央行票据69 900,000 89,728,038.69 10.39
4 0701016 07央行票据16 200,000 20,057,151.92 2.32
5 0981024 09铁道CP01 200,000 20,012,741.81 2.32
6 070420 07农发20 100,000 10,047,645.65 1.16
7 0981025 09天津港CP01 100,000 10,021,471.65 1.16
8 0981041 09铁道CP02 100,000 10,005,896.92 1.16
9 0981007 09上海港CP01 100,000 10,004,970.49 1.16
10 0981089 09中铁股CP01 100,000 9,987,651.40 1.16
8.7"影子定价"与"摊余成本法"确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 33
报告期内偏离度的最高值 0.3394%
报告期内偏离度的最低值 0.0101%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1646%
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价和折价,在其剩余存续期内摊销,每日计提损益。本基金采用固定单位净值,基金账面份额净值为1.0000 元。
8.9.2本报告期内,本基金持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利率债券,但不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过基金资产净值20%的情况。
8.9.3本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.4期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 1,228,301.42
4 应收申购款 249,507.71
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 1,477,809.13
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
13,677 63,123.77 436,716,039.72 50.58% 426,627,785.66 49.42%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 - -
§10开放式基金份额变动
单位:份
基金运作起始日(2005年7月15日)基金份额总额 81,561,919.51
本报告期期初基金份额总额 2,202,668,032.61
本报告期期间基金总申购份额 7,108,484,130.55
减:本报告期期间基金总赎回份额 8,447,808,337.78
本报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 863,343,825.38
注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
在本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内, 基金管理人于2009年3月21日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通过,并报中国证券监督管理委员会核准(证监许可[2009]214号),聘任蔡宝美女士为公司副总经理。
基金管理人于2009年3月25日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通过,同意梁华栋先生由于个人原因辞去公司总经理职务。
基金管理人于2009年8月6日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]694号文核准,聘任许义明先生担任本公司总经理。
基金管理人于2009年12月31日发布公告,公司第二届董事会任期届满,经过股东会选举,公司第三届董事会成立。第三届董事会由以下7名董事组成:赵如冰先生、罗德城先生、杨平先生、许义明先生、李晓西先生(独立董事)、伍同明先生(独立董事)和靳庆军先生(独立董事),其中赵如冰先生、杨平先生、许义明先生和李晓西先生(独立董事)为2009年度新当选董事。公司第二届董事会董事长徐英女士任期届满离任,经中国证监会基金部批准,公司董事许义明先生代为履行董事长职务。
有关公告刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报及基金管理人网站上。
本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
在本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
在本报告期内,本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司已经连续 7年为本基金提供审计服务,本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 50,000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
长城证券 1 - - - - -
注:基金专用交易单元的选择标准和程序如下:
1)选择标准
a、资金实力雄厚,信誉良好;
b、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
c、经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚;
d、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求;
e、该证券经营机构具有较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求,提供专门研究报告。
2)选择程序
基金管理人根据以上标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
长城证券 - - 4,811,600,000.00 100.00% - -
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。

景顺长城基金管理有限公司
二〇一〇年三月三十日

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