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碳60ETF: 上投摩根中证碳中和60交易型开放式指数证券投资基金招募说明书

证券之星 2022-11-30 00:00:00
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         上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金
             招募说明书
注册文号:中国证监会证监许可[2022]2567 号文
注册日期:[2022 年 10 月 24 日]
基金管理人:上投摩根基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
           二〇二二年十一月
                   上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
【重要提示】
[2022]2567 号文注册。
   本招募说明书经中国证监会注册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不
表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没
有风险。
   投资有风险,投资人认购(或申购)基金时应当认真阅读本招募说明书。
   基金的过往业绩并不预示其未来表现,基金管理人管理的其他基金的业绩并
不构成对本基金业绩表现的保证。
   基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产,
但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。
   (1)指数样本空间
   同中证全指指数的样本空间
   (2)可投资性筛选
   过去一年日均成交金额排名位于样本空间前 90%。
   (3)选样方法
排两大领域的上市公司证券作为待选样本:
   ?深度低碳领域:清洁能源与储能、绿色交通、减碳与固碳技术等;
   ?高碳减排领域:火电、钢铁、建材、有色金属、化工、建筑等;
待选样本作为指数样本:
   对于深度低碳领域的待选样本,按照过去一年日均总市值由高到低排名,选
取排名靠前的 42 只证券作为指数样本;
   对于高碳减排领域的待选样本,分别计算其在各细分领域内的过去一年日均
总市值排名和中证碳减排评价分数排名,并以两者的算术平均作为综合排名,选
取各细分领域内综合排名靠前的 3 只,合计 18 只证券作为指数样本。
                      上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
   (4)指数计算
   指数计算公式为:
   报告期指数=(报告期样本的调整市值/除数)×1000
   其中,调整市值=∑(证券价格×调整股本数×权重因子)。调整股本数的计
算方法、除数修正方法参见计算与维护细则。权重因子介于 0 和 1 之间,以使单
个样本权重不超过 10%。
   有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站,网址:
www.csindex.com.cn。
因素产生波动,投资者在投资本基金前,应全面了解本基金的产品特性,充分考
虑自身的风险承受能力,理性判断市场,并承担基金投资中出现的各类风险,包
括:管理风险与操作风险、技术风险、不可抗力、本基金的特定风险等等。本基
金是跟踪中证碳中和 60 指数的交易型开放式基金,投资本基金可能遇到的特定
风险包括:标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标的指数波动的风险、
基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险、跟踪误差控制未达约定目标风险、
指数编制机构停止服务的风险、标的指数变更的风险、基金份额二级市场交易价
格折溢价的风险、参考 IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险、成份股停牌的风险、
成份股退市的风险、退市风险、投资者申购失败的风险、投资者赎回失败的风险、
退补现金替代方式的风险、基金份额赎回对价的变现风险、第三方机构服务的风
险、投资资产支持证券、股指期货、股票期权的风险、参与融资及转融通证券出
借业务的风险、投资于存托凭证的风险、流动性风险等。
   本基金可参与资产支持证券的投资,存在因投资资产支持证券而带来的风险,
包括价格波动风险、流动性风险、信用风险等风险。
   本基金可参与股指期货投资,存在因投资股指期货而带来的风险,包括市场
风险、市场流动性风险、结算流动性风险、基差风险、信用风险、作业风险等。
   本基金可参与股票期权投资,存在因投资股票期权而带来的风险,包括市场
风险、流动性风险、保证金风险、基差风险、信用风险、操作风险等。
   本基金可根据法律法规的规定参与融资,可能存在杠杆风险和对手方交易风
险等融资业务特有风险。
                       上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
   本基金可以参与转融通证券出借业务,可能面临因此带来的流动性风险、信
用风险及市场风险等投资风险。
   本基金可以参与存托凭证的投资,除与其他仅投资于境内市场股票的基金所
面临的共同风险外,本基金还将面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏
损的风险,以及与中国存托凭证发行机制相关的风险。
   本基金为股票型指数基金,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券
型基金和混合型基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股,具有与
标的指数相似的风险收益特征。
   请个人投资者阅读并充分了解《上投摩根基金用户隐私政策》
( https://www.cifm.com/service/ETguide/rules/201908/t20190822_144519.
html),知晓并同意上投摩根就为您开立基金账户并提供相应基金业务服务之目
的及法律法规和监管规定(如反洗钱、投资者适当性管理、实名制等)的要求,
根据上述隐私政策和法律法规和监管规定收集、使用、存储或以其他方式处理您
的个人信息,您的个人信息包括个人基本资料、个人身份信息、个人财产信息等
信息,其中包括部分敏感个人信息。如果您不同意我们处理您的相关个人信息,
我们将无法为您提供基金账户以及相应的基金业务相关的服务。
   对于机构投资者,如涉及提供第三方个人信息的,应当确保个人信息来源合
法并且确保管理人处理其个人信息不违反该第三方的授权同意。机构投资者请提
醒该第三方阅读《上投摩根基金用户隐私政策》,特别地应当根据《个人信息保
护法》相关规定告知管理人将如何处理其个人信息,并获得该第三方同意。
   投资者在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的《招募说明书》、基金产品
资料概要及《基金合同》。
                         上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
          上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金
                                招募说明书
              上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
                   一、绪言
    招募说明书依据《中华人民共和国证券法》、
                       《中华人民共和国证券投资基金
法》和其他有关法律法规的规定,以及《上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式
指数证券投资基金基金合同》(以下简称“合同”或“基金合同”)编写。
    本招募说明书阐述了上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基
金(以下简称“本基金”或“基金”)的投资目标、策略、风险、费率等与投资人
投资决策有关的全部必要事项,投资者在做出投资决策前应仔细阅读招募说明书。
    基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假内容、误导性陈述或重大遗漏,
并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载
明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募
说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金根据招募说明书所载明资料发行。
    本招募说明书依据基金合同编写,并经中国证监会注册。基金合同是约定基
金当事人之间权利义务的法律文件。招募说明书主要向投资者披露与本基金相关
事项的信息,是投资者据以选择及决定是否投资于本基金的要约邀请文件。基金
投资者自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,
其持有基金份额的行为本身即表明对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、
基金合同及其它有关规定享有权利,承担义务。
    基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。
                   二、释义
    在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:

                上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有
效修订和补充
指数证券投资基金招募说明书》及其更新
投资基金基金产品资料概要》及其更新
投资基金基金份额发售公告》
资基金上市交易公告书》
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
会第五次会议通过,经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员
会第三十次会议修订,自 2013 年 6 月 1 日起实施,并经 2015 年 4 月 24 日第十
二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会
关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国
证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出
的修订
    《信息披露办法》:指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日
实施的,并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决
定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做
出的修订
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
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       《流动性风险管理规定》:指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10
月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关
对其不时做出的修订
       《指数基金指引》:指中国证监会 2021 年 1 月 18 日颁布、同年 2 月 1 日
实施的《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁布机关
对其不时做出的修订
数基金业务实施细则》定义的“交易型开放式指数基金”
(以下简称目标 ETF),紧密跟踪标的指数表现,追求跟踪偏离度和跟踪误差最
小化,采用开放式运作方式的基金,简称联接基金
员会
务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
投资者境内证券期货投资管理办法》(包括其不时修订)及相关法律法规规定使
用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者,包括合格境外机构
投资者和人民币合格境外机构投资者
律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

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办理基金份额的申购、赎回等业务
证监会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售
服务协议,办理基金销售业务的机构
证券公司,又称为代办证券公司
理有限公司或接受上投摩根基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构。
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的
日期
产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
不得超过 3 个月
交易日
开放日
    《业务规则》:指上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、上
投摩根基金管理有限公司发布的相关业务规则和规定及对其不时做出的修订
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请购买基金份额的行为
请购买基金份额的行为
定的条件要求将基金份额兑换为赎回对价的行为
赎回对价等信息的文件
交付的组合证券、现金替代、现金差额和其他对价
和招募说明书规定应交付给该基金份额持有人的组合证券、现金替代、现金差额
和其他对价
布的中证碳中和 60 指数及其未来可能发生的变更,或基金管理人根据需要更换
的其他指数
数中的所有成份证券,并且按照每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比
例,以达到复制指数的目的
者申购、赎回的基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍
定,用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金
当日收盘价计算的最小申购、赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差;投资
者申购、赎回时应支付或应获得的现金差额根据最小申购、赎回单位对应的现金
差额、申购或赎回的基金份额数计算
日现金差额预估值,预估现金差额由申购赎回代理券商预先冻结
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和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并由上海证券交易所在交易时间内
发布的基金份额参考净值,简称 IOPV
前提下将投资者的基金份额净值及数量进行相应调整的行为
持基金份额销售机构的操作
行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
长率差额之日
金份额净值之比减去 1 乘以 100%(期间如发生基金份额折算,则以基金份额折
算日为初始日重新计算)
标的指数收盘值之比减去 1 乘以 100%(期间如发生基金份额折算,则以基金份
额折算日为初始日重新计算)
款项及其他资产的价值总和
值和基金份额净值的过程
以合理价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购
与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
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台向中国证券金融股份有限公司出借证券,中国证券金融股份有限公司到期归还
所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务
刊及互联网网站(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子
披露网站)等媒介

                           三、基金管理人
一、基金管理人概况
    本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司,基本信息如下:
    注册地址:中国(上海)自由贸易试验区富城路 99 号震旦国际大楼 25 层
    办公地址:中国(上海)自由贸易试验区富城路 99 号震旦国际大楼 25 层
    法定代表人:陈兵
    总经理:王大智
    成立日期:2004 年 5 月 12 日
    实缴注册资本:贰亿伍仟万元人民币
    股东名称、股权结构及持股比例:
    上海国际信托有限公司                               51%
    JPMorgan Asset Management (UK) Limited         49%
    上投摩根基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[2004]56 号文批准,
于 2004 年 5 月 12 日成立的合资基金管理公司。2005 年 8 月 12 日,基金管理人
完成了股东之间的股权变更事项。公司注册资本保持不变,股东及出资比例分别
由上海国际信托有限公司 67%和摩根资产管理(英国)有限公司 33%变更为目
前的 51%和 49%。
司”变更为“上投摩根基金管理有限公司”,该更名申请于 2006 年 4 月 29 日获
得中国证监会的批准,并于 2006 年 6 月 2 日在国家工商总局完成所有变更相关
                    上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
手续。
二亿五千万元人民币,公司股东的出资比例不变。该变更事项于 2009 年 3 月 31
日在国家工商总局完成所有变更相关手续。
  基金管理人无任何受处罚记录。
二、主要人员情况
  董事长:陈兵
  博士研究生,高级经济师。
  曾任上海浦东发展银行大连分行资金财务部总经理,上海浦东发展银行总行
资金财务部总经理助理,上海浦东发展银行总行个人银行总部管理会计部、财富
管理部总经理,上海国际信托有限公司副总经理兼董事会秘书,上海国际信托有
限公司党委副书记、总经理。
  现任上海国际信托有限公司党委书记、总经理;上投摩根基金管理有限公司
董事长。
  董事:Paul Bateman
  大学本科学位。
  曾任 Chase Fleming Asset Management Limited 全球总监、摩根资产管理
全球投资管理业务行政总裁。
  现任摩根资产管理全球主席、资产管理营运委员会成员及投资委员会成员。
  董事:Daniel J. Watkins
  学士学位。
  曾任欧洲业务副首席执行官、摩根资产欧洲业务首席运营官、全球投资管理
运营总监、欧洲运营总监、欧洲注册登记业务总监、卢森堡运营总监、欧洲注册
登记业务及伦敦投资运营经理、富林明投资运营团队经理等职务。
  现任摩根资产管理亚洲业务首席执行官、资产管理运营委员会成员、集团亚
太管理团队成员。
  董事:Paul Quinsee
             上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  学士学位。
  曾任摩根资产管理美国权益投资总监、摩根全球权益投资团队投资组合经理
和客户投资组合经理,并曾在花旗银行和施罗德资本管理公司担任权益投资组合
经理。
  现任摩根资产管理全球权益投资总监、资产管理投资委员会联合主席。
  董事:王大智
  学士学位。
  曾任摩根资产管理香港及中国基金业务总监、摩根投信董事长暨摩根资产管
理集团台湾区负责人。
  现任上投摩根基金管理有限公司总经理。
  董事:陈海宁
  研究生学历、经济师。
  曾任上海浦东发展银行金融部总经理助理、公投总部贸易融资部总经理、武
汉分行副行长、武汉分行党委书记、行长、总行资产负债管理部总经理。
  现任上海浦东发展银行总行信息科技部总经理。
  董事:林仪桥
  硕士研究生、会计师、经济师。
  曾任浦发银行总行资金总部投资组合业务部总经理助理,浦发银行总行金融
市场部总经理助理,海口分行行长助理(挂职),浦发银行总行金融机构部总经理
助理,总行金融市场部(深圳)副总经理,总行金融机构部副总经理。
  现任浦发银行总行公司业务板块合规官。
  董事:周晔
  硕士学位。
  曾任浦发银行上海分行个人信贷部副科长,办公室副科长、科长,三林支行
行长助理、副行长兼康桥工业园区支行行长,零售业务管理部副总经理(主持工
作)、总经理兼财富管理部总经理,零售业务部总经理。
  现任上海浦东发展银行总行零售业务部总经理助理。
  独立董事:刘红忠
  国际金融系经济学博士。
              上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  现任复旦大学经济学院教授,复旦大学金融研究中心副主任;同时兼任申银
万国期货有限责任公司、东海期货有限责任公司、兴业证券股份有限公司、交银
国际信托有限公司独立董事和锦江国际集团有限公司外部董事。
  独立董事:汪棣
  美国加州大学洛杉矶分校金融专业工商管理硕士学位,并先后获得美国加州
注册会计师执照和中国注册会计师证书。
  曾担任普华永道金融服务部合伙人及普华永道中国投资管理行业主管合伙
人。
  现担任招商证券股份有限公司、复星联合健康保险股份有限公司、亚太财产
保险有限公司、恒生银行(中国)有限公司独立董事,及中国台湾旭昶生物科技
股份有限公司监事。
  独立董事:曾翀
  英国特许公认会计师公会资深会员。
  曾任香港赛马会集团财务总监,香港证监会产品咨询委员会委员,协康会名
誉司库和执行委员会和投资小组委员会成员,戴麟趾爵士康乐基金、警察子女教
育信托基金和警察教育及福利信托基金投资咨询委员会主席,香港房屋协会资金
管理特设委员会成员,以及另类投资管理协会(AIMA)全球投资者指导委员会成
员。
  现为独立顾问,宝积资本控股有限公司独立非执行董事以及安联环球投资香
港有限公司兼职顾问。
  独立董事:王学杰
  华东政法大学法学学士、日本帝京大学民商法专业博士前期学位。
  曾在日本 Sunroute 公司海外业务室专门从事有关亚太地区市场发展和设立
企业的日常法律顾问工作。
  现任上海市锦天城律师事务所高级合伙人、律师。
  监事会主席:叶力俭
  管理学硕士。
  曾就职于上海市黄浦区国有资产总公司、海通证券投资银行部;入职上海国
                上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
际信托有限公司后历任资金信托总部、资产管理总部、信托发展总部负责人。
  现任上海国际信托有限公司副总经理、上信资产管理有限公司总经理,同时
兼任上海市股份公司联合会副理事长。
  监事:梁斌
  学士学位。
  曾在高伟绅律师事务所(香港)任职律师多年。
  现任摩根大通集团中国法律总监。
  监事:张军
  曾任上投摩根基金管理有限公司交易部总监、基金经理、投资组合管理部总
监、投资绩效评估总监、国际投资部总监、组合基金投资部总监、投资董事。
  现任上投摩根基金管理有限公司高级基金经理。
  监事:万隽宸
  曾任上海国际集团有限公司高级法务经理,上投摩根基金管理有限公司首席
风险官,尚腾资本管理有限公司董事。
  现任尚腾资本管理有限公司总经理。
  王大智先生,总经理
  学士学位。
  曾任摩根资产管理香港及中国基金业务总监、摩根投信董事长暨摩根资产管
理集团台湾区负责人。
  杜猛先生,副总经理
  毕业于南京大学,获经济学硕士学位。
  历任天同证券、中原证券、国信证券、中银国际研究员;上投摩根基金管理
有限公司行业专家、基金经理助理、基金经理、总经理助理/国内权益投资一部
总监兼资深基金经理。
  郭鹏先生,副总经理
  毕业于上海财经大学,获企业管理硕士学位。
  历任上投摩根基金管理有限公司市场经理、市场部副总监,产品及客户营销
               上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
部总监、市场部总监兼互联网金融部总监、总经理助理。
  刘鲁旦先生,副总经理
  博士研究生。
  历任华夏基金管理有限公司固定收益总监、中国国际金融股份有限公司资产
管理部固定收益总监/董事总经理。
  邹树波先生,督察长
  获管理学学士学位。
  曾任天健会计师事务所高级项目经理,上海证监局主任科员,上投摩根基金
管理有限公司监察稽核部副总监、监察稽核部总监。
  卢蓉女士,首席信息官
  硕士研究生。
  曾任第一创业摩根大通证券有限责任公司(现更名为第一创业证券承销保荐
有限责任公司)信息技术部负责人、嘉实基金管理有限公司投研体系首席信息官。
  毛时超先生,中山大学概率论与数理统计硕士,现任指数及量化投资部基金
经理。毛时超先生自 2016 年 7 月至 2021 年 11 月在平安基金管理有限公司历任
量化研究员、基金经理助理、基金经理;自 2021 年 11 月加入上投摩根基金管理
有限公司,现任指数及量化投资部基金经理。自 2022 年 6 月起担任上投摩根中
证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金基金经理,自 2022 年 6 月至 2022
年 11 月同时担任上投摩根优选多因子股票型证券投资基金基金经理。
  恩学海,资产配置及退休金管理首席投资官;张军,高级基金经理;刘凌云,
组合基金投资部总监兼基金经理;张文峰,组合基金投资部副总监兼投资经理;
杜习杰,基金经理;胡迪,指数及量化投资部总监兼基金经理。
  上述人员之间不存在近亲属关系。
三、基金管理人的职责
  份额的发售、申购、赎回和登记事宜;
            上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  收益;
  法律行为;
四、基金管理人承诺
 及限制全权处理本基金的投资。
                       (以下简称:
                            《证券法》)及
 其他有关法律法规的行为,并建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止
 违反《证券法》及其他有关法律法规行为的发生。
 采取有效措施,防止法律法规规定的禁止行为的发生:
 (1)违反基金份额持有人的利益,将基金资产用于向第三人抵押、担保、资
    金拆借或者贷款,按照国家有关规定进行融资担保的除外;
 (2)从事有可能使基金承担无限责任的投资;
 (3)从事证券承销行为;
 (4)违反证券交易业务规则,操纵和扰乱市场价格;
 (5)违反法律法规而损害基金份额持有人利益的;
 (6)法律、法规及监管机关规定禁止从事的其它行为。
 法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下行为:
             上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
 (1)越权或违规经营;
 (2)违反基金合同或基金托管协议;
 (3)故意损害基金份额持有人或其它基金相关机构的合法利益;
 (4)在向中国证监会报送的材料中弄虚作假;
 (5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管;
 (6)玩忽职守、滥用职权;
 (7)泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基
    金投资内容、基金投资计划等信息;
 (8)违反证券交易场所业务规则,扰乱市场秩序;
 (9)在公开信息披露中故意含有虚假、误导、欺诈成分;
 (10)其它法律法规以及中国证监会禁止的行为。
 (1)依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有
    人谋取最大利益;
 (2)不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其它第三人谋
    取不当利益;
 (3)不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的
    基金投资内容、基金投资计划等信息;
 (4)不以任何形式为其它组织或个人进行证券交易。
五、内部控制制度
基金管理人内部控制遵循以下原则:
  (1)健全性原则。内部控制应当包括基金管理人的各项业务、各个部门或
  机构和各级人员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
  (2)有效性原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维
  护内控制度的有效执行。
  (3)独立性原则。基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,
  基金管理人基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
  (4)相互制约原则。基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相
            上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  互制衡。
  (5)成本效益原则。基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本,
  提高经济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
  (1)合法合规性原则。基金管理人内控制度应当符合国家法律、法规、规
  章和各项规定。
  (2)全面性原则。内部控制制度应当涵盖基金管理人经营管理的各个环节,
  不得留有制度上的空白或漏洞。
  (3)审慎性原则。制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为
  出发点。
  (4)适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和基
  金管理人经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修
  改或完善。
  (1)基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确;
  (2)基金管理人承诺根据市场的变化和基金管理人的发展不断完善内部合
  规控制。
  (1)董事会下设风险控制委员会,主要负责基金管理人风险管理战略和控
  制政策、协调突发重大风险等事项。
  (2)董事会下设督察长,直接向董事会负责,对本公司及其工作人员的经
  营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。
  (3)经营管理层下设风险评估联席会议,协助管理层加强公司风险管理体
  系建设,推进风险管理文化的形成,在经营管理层授权范围内,定期审议公
  司各项风险管理重大事项对重大风险事项进行跨部门讨论、评估和决策,研
  究和部署重大风险的防范措施。
  (4)监察稽核部独立于公司各业务部门,对公司的合规运营承担独立审查、
  监控、检查和报告职责,对督察长负责。监察稽核部门对在监察稽核过程中
  发现的问题及时提出改进意见。
            上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
(5)风险管理部负责公司投资风险、流动性风险、交易对手风险政策制定
及框架管理工作,建立并完善公司投资风险、流动性风险、交易对手风险管
理框架、明确以上风险识别、监测、评估和报告的工作要求。
(6)运营风险管理部负责协助各业务部门执行内控要求,保障运营安全,
根据法规、公司制度流程和相关业务特性,厘清各业务条线的风险点,评估
其潜在影响,并结合公司内部控制体系的有效性和完整性进行梳理,找出弱
点和问题,与业务部门确定改进方案并进行持续监控。
(7)投资准则管理部负责执行和管控投资准则,通过设立投资准则、事前管
控、事后管控,保障基金投资运作符合法规、合同及公司内部要求。
         上投摩根基金管理有限公司风险管理架构图
                   股东会
                   董事会
                             风险控制委员会
   督察长           经营管理层
                            风险评估联席会议
  监察稽核部     运营风险管理部      投资准则管理部    风险管理部
              四、基金托管人
一、基金托管人基本情况
(一)基金托管人概况
公司法定中文名称:交通银行股份有限公司(简称:交通银行)
                 上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  公司法定英文名称:BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD
  法定代表人:任德奇
  住    所:中国(上海)自由贸易试验区银城中路 188 号
  办公地址:上海市长宁区仙霞路 18 号
  邮政编码:200336
  注册时间:1987 年 3 月 30 日
  注册资本:742.63 亿元
  基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]25 号
  联系人:陆志俊
  电   话:95559
  交通银行始建于 1908 年,是中国历史最悠久的银行之一,也是近代中国的
发钞行之一。1987 年重新组建后的交通银行正式对外营业,成为中国第一家全
国性的国有股份制商业银行,总部设在上海。2005 年 6 月交通银行在香港联合
交易所挂牌上市,2007 年 5 月在上海证券交易所挂牌上市。交通银行连续 13 年
跻身《财富》(FORTUNE)世界 500 强,营业收入排名第 137 位;列《银行家》(The
Banker)杂志全球千家大银行一级资本排名第 11 位。
  截至 2022 年 3 月 31 日,交通银行资产总额为人民币 12.32 万亿元。2022
年一季度,交通银行实现净利润(归属于母公司股东)人民币 233.4 亿元。
  交通银行总行设资产托管部(下文简称“托管部”)。现有员工具有多年基金、
证券和银行的从业经验,具备基金从业资格,以及经济师、会计师、工程师和律
师等中高级专业技术职称,员工的学历层次较高,专业分布合理,职业技能优良,
职业道德素质过硬,是一支诚实勤勉、积极进取、开拓创新、奋发向上的资产托
管从业人员队伍。
  (二)主要人员情况
  任德奇先生,董事长、执行董事,高级经济师。
  任先生 2020 年 1 月起任本行董事长(其中:2019 年 12 月至 2020 年 7 月代
为履行行长职责)、执行董事,2018 年 8 月至 2020 年 1 月任本行副董事长(其
中:2019 年 4 月至 2020 年 1 月代为履行董事长职责)、执行董事,2018 年 8 月
至 2019 年 12 月任本行行长; 2016 年 12 月至 2018 年 6 月任中国银行执行董
                  上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
事、副行长,其中:2015 年 10 月至 2018 年 6 月兼任中银香港(控股)有限公
司非执行董事,2016 年 9 月至 2018 年 6 月兼任中国银行上海人民币交易业务总
部总裁;2014 年 7 月至 2016 年 11 月任中国银行副行长,2003 年 8 月至 2014 年
经理、湖北省分行行长、风险管理部总经理;1988 年 7 月至 2003 年 8 月先后在
中国建设银行岳阳长岭支行、岳阳市中心支行、岳阳分行,中国建设银行信贷管
理委员会办公室、信贷风险管理部工作。任先生 1988 年于清华大学获工学硕士
学位。
   刘珺先生,副董事长、执行董事、行长,高级经济师。
   刘先生 2020 年 7 月起担任本行行长;2016 年 11 月至 2020 年 5 月任中国
投资有限责任公司副总经理;2014 年 12 月至 2016 年 11 月任中国光大集团股份
公司副总经理;2014 年 6 月至 2014 年 12 月任中国光大(集团)总公司执行董
事、副总经理(2014 年 6 月至 2016 年 11 月期间先后兼任光大永明人寿保险有
限公司董事长、中国光大集团有限公司副董事长、中国光大控股有限公司执行董
事兼副主席、中国光大国际有限公司执行董事兼副主席、中国光大实业(集团)
有限责任公司董事长);2009 年 9 月至 2014 年 6 月历任中国光大银行行长助理、
副行长(期间先后兼任中国光大银行上海分行行长、中国光大银行金融市场中心
总经理);1993 年 7 月至 2009 年 9 月先后在中国光大银行国际业务部、香港代
表处、资金部、投行业务部工作。刘先生 2003 年于香港理工大学获工商管理博
士学位。
   徐铁先生,资产托管部总经理。
   徐铁先生 2022 年 4 月起任本行资产托管部总经理;2014 年 12 月至 2022 年
产托管部客户经理、保险与养老金部副高级经理、高级经理、保险保障业务部高
级经理、总经理助理。徐先生 2000 年于复旦大学获经济学硕士学位。
   (三)基金托管业务经营情况
   截至 2022 年 3 月 31 日,交通银行共托管证券投资基金 646 只。此外,交通
银行还托管了基金公司特定客户资产管理计划、证券公司客户资产管理计划、银
行理财产品、信托计划、私募投资基金、保险资金、全国社保基金、养老保障管
                上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
理基金、企业年金基金、职业年金基金、期货公司资产管理计划、QFII 证券投资
资产、RQFII 证券投资资产、QDII 证券投资资产、RQDII 证券投资资产、QDIE 资
金、QDLP 资金和 QFLP 资金等产品。
  二、基金托管人的内部控制制度
  (一)内部控制目标
  交通银行严格遵守国家法律法规、行业规章及行内相关管理规定,加强内部
管理,托管部业务制度健全并确保贯彻执行各项规章,通过对各种风险的识别、
评估、控制及缓释,有效地实现对各项业务的风险管控,确保业务稳健运行,保
护基金持有人的合法权益。
  (二)内部控制原则
管要求,并贯穿于托管业务经营管理活动始终。
部控制机制,覆盖各项业务、各个部门和各级人员,并渗透到决策、执行、监督、
反馈等各个经营环节,建立全面的风险管理监督机制。
通银行的自有资产相互独立,对不同的受托基金资产分别设置账户,独立核算,
分账管理。
置上确保各二级部和各岗位权责分明、相互制约,并通过有效的相互制衡措施消
除内部控制中的盲点。
式的基础上,形成科学合理的内部控制决策机制、执行机制和监督机制,通过行
之有效的控制流程、控制措施,建立合理的内控程序,保障各项内控管理目标被
有效执行。
节的风险控制要求相适应,尽量降低经营运作成本,以合理的控制成本实现最佳
的内部控制目标。
  (三)内部控制制度及措施
            上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  根据《证券投资基金法》、
             《中华人民共和国商业银行法》、
                           《商业银行资产托
管业务指引》等法律法规,托管部制定了一整套严密、完整的证券投资基金托管
管理规章制度,确保基金托管业务运行的规范、安全、高效,包括《交通银行资
产托管业务管理办法》、
          《交通银行资产托管业务风险管理办法》、
                            《交通银行资产
托管业务系统建设管理办法》、
             《交通银行资产托管部信息披露制度》、
                              《交通银行
资产托管业务商业秘密管理规定》、
               《交通银行资产托管业务从业人员行为规范》、
《交通银行资产托管业务档案管理暂行办法》等,并根据市场变化和基金业务的
发展不断加以完善。做到业务分工科学合理,技术系统管理规范,业务管理制度
健全,核心作业区实行封闭管理,落实各项安全隔离措施,相关信息披露由专人
负责。
  托管部通过对基金托管业务各环节的事前揭示、事中控制和事后检查措施实
现全流程、全链条的风险管理,聘请国际著名会计师事务所对基金托管业务运行
进行国际标准的内部控制评审。
  三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
  交通银行作为基金托管人,根据《证券投资基金法》、
                         《公开募集证券投资基
金运作管理办法》和有关证券法规的规定,对基金的投资对象、基金资产的投资
组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支
付、基金托管人报酬的计提和支付、基金的申购资金的到账与赎回资金的划付、
基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。
  交通银行作为基金托管人,发现基金管理人有违反《证券投资基金法》、
                                 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》等有关证券法规和《基金合同》的行为,及
时通知基金管理人予以纠正,基金管理人收到通知后及时核对确认并进行调整。
交通银行有权对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对交通银
行通知的违规事项未能及时纠正的,交通银行按规定报告中国证监会。
  交通银行作为基金托管人,发现基金管理人有重大违规行为,有权立即报告
中国证监会,同时通知基金管理人限期纠正。
  四、其他事项
  最近一年内交通银行及其负责资产托管业务的高级管理人员无重大违法违
规行为,未受到中国人民银行、中国证监会、中国银保监会及其他有关机关的处
                     上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
罚。负责基金托管业务的高级管理人员在基金管理公司无兼职的情况。
                       五、相关服务机构
一、基金销售机构:
光大证券股份有限公司
注册地址:上海市静安区新闸路 1508 号
办公地址:上海市静安区新闸路 1508 号
法定代表人:刘秋明
客服电话:95525
网址:www.ebscn.com
见发售公告或其他相关公告。
二、基金登记机构:
名称:中国证券登记结算有限责任公司
住所、办公地址:北京市西城区太平桥大街 17 号
法定代表人:于文强
联系人: 顾俊峰
电话:021-68870184
传真:021-68870311
三、律师事务所与经办律师:
名称:上海源泰律师事务所
注册地址:上海市浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼
负责人:廖海
联系电话:021-5115 0298
传真:021-5115 0398
联系人:刘佳
经办律师:刘佳、姜亚萍
                    上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
四、审计基金财产的会计师事务所
名称:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册地址:中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单
元 01 室
办公地址:中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
执行事务合伙人:李丹
电话:(021) 23238888
传真:(021) 23238800
联系人:金诗涛
经办注册会计师:陈熹、金诗涛
                      六、基金的募集
一、基金募集的依据
   本基金由基金管理人依照《基金法》、
                   《运作办法》、
                         《销售办法》、
                               《流动性风
险管理规定》、基金合同及其它有关法律法规的规定募集,于 2022 年 10 月 24 日
经中国证监会证监许可[2022]2567 号文注册。
二、基金存续期间及基金类型
三、基金募集的基本信息
   通过各销售机构的基金销售网点公开发售,各销售机构的具体名单见基金份
额发售公告以及其他相关公告。
   投资者可选择网上现金认购、网下现金认购和网下股票认购 3 种方式。
   网上现金认购是指投资者通过基金管理人指定的发售代理机构用上海证券
交易所网上系统以现金进行的认购;网下现金认购是指投资者通过基金管理人及
其指定的发售代理机构以现金进行的认购;网下股票认购是指投资者通过基金管
理人指定的发售代理机构以股票进行的认购。网上现金认购、网下现金认购和网
                   上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
下股票认购的具体安排详见本招募说明书和基金份额发售公告的相关规定。
   销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售机构确
实收到认购申请。认购的确认以登记机构或基金管理人的确认结果为准。对于认
购申请和认购份额的确认情况,投资人可以查询并妥善行使合法权利。
   自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月,具体发售时间见基金份额发售
公告以及其他相关公告。
   符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合
格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
   本基金可设置首次募集规模上限,具体募集规模上限及规模控制的方案详见
基金份额发售公告或基金管理人发布的其他公告。若本基金设置首次募集规模上
限,基金合同生效后不受此募集规模的限制。
   每基金份额的初始发售面值为人民币1.00元,认购价格为1.00元。
四、基金的认购
   自 2022 年 12 月 12 日到 2022 年 12 月 22 日,本基金向个人投资者、机构投
资者、合格境外投资者同时发售。其中,网上现金发售的日期为 2022 年 12 月 20
日至 2022 年 12 月 22 日,网下现金发售日期为 2022 年 12 月 12 日至 2022 年 12
月 22 日,网下股票发售的日期为 2022 年 12 月 12 日至 2022 年 12 月 22 日。
   如遇突发事件,发售时间可适当调整。其中周六、周日发售情况见各基金销
售机构在当地的公告。
   根据法律法规的规定与基金合同的约定,如果达到基金合同生效条件,基金
合同经备案后生效。如果未达到前述条件,基金可在上述定明的期限内继续销售,
直到达到条件并经备案后宣布基金合同生效。
   具体发售方案以发售公告以及其他相关公告为准,请投资者就发售和购买事
宜仔细阅读本基金的发售相关公告。
                上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  投资者认购本基金时需具有证券账户,证券账户是指上海证券交易所 A 股账
户或基金账户。
  (1)如投资者需新开立证券账户,则应注意:
   ① 上海证券交易所基金账户只能进行基金份额的现金认购和二级市场
     交易;如投资者需要使用中证碳中和 60 指数成份股中的上海证券交
     易所上市股票参与网下股票认购或基金的申购、赎回,则应开立上海
     证券交易所 A 股账户;如投资者需要使用中证碳中和 60 指数成份股
     中的深圳证券交易所上市股票参与网下股票认购,则还应开立深圳证
     券交易所 A 股账户。
   ② 开户当日无法办理指定交易,建议投资者在进行认购前至少 2 个工作
     日办理开户手续。
  (2)如投资者已开立证券账户,则应注意:
   ① 如投资者未办理指定交易或指定交易在不办理本基金发售业务的证
     券公司,需要指定交易或转指定交易在可办理本基金发售业务的证券
     公司。
   ② 当日办理指定交易或转指定交易的投资者当日无法进行认购,建议投
     资者在进行认购的 1 个工作日前办理指定交易或转指定交易手续。
  (3)使用专用席位的机构投资人则无需办理指定交易。
 本基金的认购采用“份额认购”的原则。基金管理人办理网下现金认购时按
照下表所示费率收取认购费用。发售代理机构办理网上现金认购、网下现金认购、
网下股票认购时可参照下表费率结构收取一定的佣金。投资者在一天之内如果有
多笔认购,适用费率按单笔分别计算。
  认购费率:
  认购份额区间                    费率
                  上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  基金管理人办理网下现金认购按照上表所示费率收取认购费用。发售代理机
构办理网上现金认购、网下现金认购、网下股票认购时可参照上述费率结构,按
照不高于 0.5%的标准收取一定的佣金。
  本基金的认购费用不列入基金财产,主要用于本基金的市场推广、销售、注
册登记等基金募集期发生的各项费用。
  (1) 认购时间:2022 年 12 月 20 日至 2022 年 12 月 22 日上午 9∶30-11∶30
    和下午 1∶00-3∶00。
  (2) 认购限额:网上现金认购以基金份额申请。单一账户每笔认购份额须为
    累计认购份额不设上限。
  (3) 认购手续:投资人在认购本基金时,需按发售代理机构的规定,备足认
    购资金,办理认购手续。网上现金认购申请提交后,投资人可以在当日
    交易时间内撤销指定的认购申请。
  (4) 清算交收:T 日通过发售代理机构提交的网上现金认购申请,由该发售
    代理机构冻结相应的认购资金,登记机构进行清算交收,并将有效认购
    数据发送发售协调人,发售协调人于网上现金认购结束后的第 4 个工作
    日将实际到位的认购资金划往基金管理人预先开设的基金募集专户。
  (5) 认购确认:基金合同生效后,投资人可通过其办理认购的销售网点查询
    认购确认情况。
  (6) 认购金额的计算
    本基金认购佣金、认购金额的计算如下:
    认购金额=认购价格×认购份额×(1+佣金比率)
    (或若适用固定费用的,认购金额=认购价格×认购份额+固定费用)
    认购佣金=认购价格×认购份额×佣金比率
    (或若适用固定费用的,认购佣金=固定费用)净认购金额=认购价格×
  认购份额
    认购佣金由发售代理机构收取,投资者需以现金方式交纳认购佣金。
    例一:某投资者到某发售代理机构网点认购10,000份本基金份额,假设
                上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
 该发售代理机构确认的佣金比率为0.5%,则需准备的资金金额计算如下:
    认购佣金=10,000×1.00×0.5%=50元
    认购金额=10,000×1.00×(1+0.5%)=10,050元
    即投资者需准备10,050元资金,方可认购到10,000份本基金基金份额。
  (1)认购时间:2022 年 12 月 12 日至 2022 年 12 月 22 日,具体业务办理时
    间由基金管理人及其指定发售代理机构确定。
  (2)认购金额和利息折算的份额的计算:
    通过基金管理人进行网下现金认购的投资人,认购以基金份额申请,认
 购费用、认购金额的计算公式为:
    认购费用=认购份额×认购价格×认购费率
    (或若适用固定费用的,认购费用=固定费用)
    认购金额=认购份额×认购价格×(1+认购费率)
    (或若适用固定费用的,认购金额=认购价格×认购份额+固定费用)
    利息折算的份额=认购金额产生的利息/认购价格(保留至整数位)
    总认购份额=认购份额+利息折算的份额
    其中:认购费用由基金管理人在投资人认购确认时收取,投资人须以现
 金方式交纳认购费用。认购金额、认购费用的计算保留到小数点后2位,小数
 点2位以后的部分四舍五入,由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
    例二:某投资者在本公司直销网点认购300,000份基金份额,假定认购金
 额产生的利息为30元,则需准备的资金金额计算如下:
    认购费用=300,000×1.00×0.5%=1,500.00元
    认购金额=300,000×1.00×(1+0.5%)=301,500.00元
    利息折份额=30/1.00=30份(保留至整数位)
    该投资者所得基金份额为:
    总认购份额=300,000+30=300,030份
    即,若该投资者通过基金管理人认购本基金300,000份,则该投资者的认
 购金额为301,500.00元,其中认购费用1,500.00元,并可获得利息转换的份
 额30份,则可得到300,030份基金份额。
                 上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  (3)通过发售代理机构进行网下现金认购的认购金额的计算:与通过发售代
    理机构进行网上现金认购的认购金额的计算相同。
  (4)认购限额:网下现金认购以基金份额申请。投资人通过发售代理机构办
    理网下现金认购的,每笔认购份额须为 1000 份或其整数倍;投资人通过
    基金管理人办理网下现金认购的,每笔认购份额须在 10 万份以上(含 10
    万份),超过部分须为 1 万份的整数倍,投资人可多次认购,累计认购份
    额不设上限。
  (5)认购手续:投资人在认购本基金时,需按销售机构的规定,到销售网点
    办理相关认购手续,并备足认购资金。网下现金认购申请提交后不得撤
    销。
  (6)清算交收:T 日通过基金管理人提交的网下现金认购申请,由管理人于
    T+2 日进行有效认购款项的清算交收,将认购资金划入基金管理人预先
    开设的基金募集专户。现金认购款项在发行期间产生的利息将折算为基
    金份额归基金份额持有人所有,认购款项利息数额以基金管理人的记录
    为准。
    T 日通过发售代理机构提交的网下现金认购申请,由该发售代理机构冻
    结相应的认购资金。在网下现金认购的最后一个工作日,各发售代理机
    构将每一个投资人账户提交的网下现金认购申请汇总后,通过上海证券
    交易所上网定价发行系统代该投资人提交网上现金认购申请。之后,登
    记机构进行清算交收,并将有效认购数据发送发售协调人,发售协调人
    将实际到位的认购资金划往基金管理人预先开设的基金募集专户。
  (7)认购确认:基金合同生效后,投资人可通过其办理认购的销售网点查询
    认购确认情况。
  (1) 认购时间:2022 年 12 月 12 日至 2022 年 12 月 22 日,具体业务办理时
    间由基金管理人及其指定发售代理机构确定。
  (2) 认购限额:网下股票认购以单只股票股数申报,用于认购的股票必须是
    中证碳中和 60 指数的成份股和已经公告的备选成份股。单只股票最低认
    购申报股数为 1000 股,超过 1000 股的部分须为 100 股的整数倍。投资
              上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  人可多次提交认购申请,累计申报股数不设上限。
(3) 认购手续:投资人在认购本基金时,需按销售机构的规定,到销售网点
  办理认购手续,并备足认购股票。网下股票认购申请提交后不得撤销。
(4) 特殊情形
  特殊情形包括但不限于以下几种情况:
  ① 已经公告的即将被调出中证碳中和 60 指数的成份股不得用于认购本
    基金。
  ② 限制个股认购规模:基金管理人可根据网下股票认购日前 3 个月的个
    股的交易量、价格波动及其他异常情况,决定是否对个股认购规模进
    行限制,并在网下股票认购日前至少 3 个工作日公告限制认购规模的
    个股名单。
  ③ 临时拒绝个股认购:对于在网下股票认购期间价格波动异常或认购申
    报数量异常的个股,基金管理人可不经公告,全部或部分拒绝该股票
    的认购申报。
(5) 清算交收
  投资者通过发售代理机构办理网下股票认购的,每日日终,发售代理机
构将当日的股票认购数据按投资人的证券账户汇总发送给基金管理人,网下
股票认购最后一日,发售代理机构将汇总的股票认购数据按投资人证券账户
汇总发送给基金管理人。基金管理人初步确认各成份股的有效认购数量。以
基金份额方式支付佣金的,基金管理人根据发售代理机构提供的数据计算投
资人应以基金份额方式支付的认购佣金,并从投资人的认购份额中扣除,然
后将扣除的认购佣金以基金份额的形式返还给发售代理机构。登记机构根据
基金管理人提供的投资人净认购份额明细数据进行投资人认购份额的初始
登记,并根据基金管理人报证券交易所确认的有效认购申请股票数据,按照
交易所和登记机构的规则和流程办理网下股票认购的冻结和过户,最终将投
资人申请认购的股票过户到基金的证券账户。
(6) 网下股票认购份额的计算公式
认购份额=      (第i只股票在网下股票认购期最后一日的均价×有效认购数
                上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
量)/认购价格
 其中:
      请,则i=1;
      券交易所的当日行情数据,以该股票的总成交金额除以总成交股数计算,
      以四舍五入的方法保留小数点后两位。若该股票在当日停牌或无成交,
      则以同样方法计算最近一个交易日的均价作为计算价格。
 若某只股票在网下股票认购期最后一日至登记机构进行股票过户日的冻结
期间发生了除息、送股(转增)、配股等权益变动,由于投资人获得了相应的权
益,基金管理人将按如下方式对该股票在网下股票认购期最后一日的均价进行调
整:
 a) 除息:调整后价格=网下股票认购期最后一日均价-每股现金股利或股
      息
 b) 送股:调整后价格=网下股票认购期最后一日均价/(1+每股送股比例)
 c) 配股:调整后价格=(网下股票认购期最后一日均价+配股价×配股比
      例)/(1+每股配股比例)
 d) 送股且配股:调整后价格=(网下股票认购期最后一日均价+配股价×
      配股比例)/(1+每股送股比例+每股配股比例)
 e) 除息且送股:调整后价格=(网下股票认购期最后一日均价-每股现金
      股利或股息)/(1+每股送股比例)
 f) 除息且配股:调整后价格=(网下股票认购期最后一日均价+配股价×
      配股比例-每股现金股利或股息)/(1+每股配股比例)
 g) 除息、送股且配股:调整后价格=(网下股票认购期最后一日均价+配
      股价×配股比例-每股现金股利或股息)/(1+每股送股比例+每股配
      股比例)
      收的股票股数。其中:
 对于经公告限制认购规模的个股,基金管理人可确认的认购数量上限为:
              上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
 ?   qmax为限制认购规模的单只个股最高可确认的认购数量;
 ?   Cash为网上现金认购和网下现金认购的合计申请数额;
 ?   pjqj为除限制认购规模的个股和基金管理人全部或部分临时拒绝的个股
     以外的其他个股在网下股票认购期最后一日均价和认购申报数量乘积;
 ?   w为该股按均价计算的其在网下股票认购期最后一日中证碳中和60指数
     中的权重。认购期间,如中证碳中和60指数发布指数调整公告,则基金
     管理人根据公告调整后的成份股名单及中证碳中和60指数编制规则计算
     调整后的中证碳中和60指数构成权重,作为计算依据;
 ?   p为该股在网下股票认购期最后一日的均价。
     如果投资人申报的个股认购数量总额大于基金管理人可确认的认购数量
     上限,则按照各投资者的认购申报数量同比例收取。
     若某一股票在网下股票认购日至登记结算机构进行股票过户日的冻结期
     间发生司法执行,则基金管理人将根据登记结算机构确认的实际过户数
     据对投资者的有效认购数量进行相应调整。
  (7) 网下股票认购计算举例
 通过发售代理机构进行网下股票认购的投资者,认购以单只股票股数申请,
在发售代理机构允许的条件下,投资者可选择以现金或基金份额的方式支付认购
费用/佣金。认购份额和认购费用/佣金的计算公式为:
     付的认购费用/佣金如下:
 认购份额=    (第i只股票在网下股票认购期最后一日的均价×有效认购数
量)/基金份额面值
 认购费用/佣金=认购份额×基金份额面值×认购费率或佣金比率
 (“网下股票认购期最后一日的均价、有效认购数量”由基金管理人确认,
具体规定见相关公告。)
                   上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
      份额和需支付的认购费用/佣金如下:
    认购份额=    (第i只股票在网下股票认购期最后一日的均价×有效认购数
量)/基金份额面值
    认购费用/佣金=基金份额面值×认购份额/(1+认购费率或佣金比率)×认
购费率或佣金比率
    净认购份额=认购份额-认购费用或佣金/基金份额面值
    (“网下股票认购期最后一日的均价、有效认购数量”由基金管理人确认,
具体规定见相关公告。)
    认购费用/佣金保留到整数位,小数点后舍去。
    例三:某投资者持有中证碳中和60指数成份股中股票A和股票B各10,000股和
网下股票认购期最后一日股票A和股票B的均价分别25.50元和6.50元,基金管理
人确认的有效认购数量为10,000股股票A和20,000股股票B,发售代理机构确认的
佣金比例为0.5%,则其可得到的基金份额和需支付的认购佣金如下:
    认购份额=(10,000×25.50)÷1.00+(20,000×6.50)÷1.00=385,000

    认购佣金=1×385,000×0.5%=1,925元
    即投资者可认购到385,000份本基金基金份额,并需另行支付1,925元的认购
佣金。
    例四:续例三,假设该投资者选择以基金份额的方式交纳认购佣金,则投资
者最终可得的净认购份额为:
    认购份额=(10,000×25.50)÷1.00+(20,000×6.50)÷1.00=385,000

    认购佣金=1.00×385,000÷(1+0.5%)×0.5%=1,915元
    净认购份额=385,000-1,915.00÷1.00=383,085份
    (8) 募集期间认购资金利息及股票收益的处理方式
    通过基金管理人进行网下现金认购的有效认购资金在募集期间产生的利息,
将折算为基金份额归投资者所有,其中利息转份额以基金管理人的记录为准;网
                 上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
上现金认购和通过发售代理机构进行网下现金认购的有效认购资金在登记机构
清算交收后至划入基金托管账户前产生的利息,计入基金财产,不折算为投资者
基金份额;投资者以股票认购的,认购股票由登记机构予以冻结,冻结期间的权
益归投资者所有。
                  七、基金合同的备案
     一、基金备案的条件
     本基金自基金份额发售之日起 3 个月内,在基金募集份额总额不少于 2 亿
份,基金募集金额(含网下股票认购所募集的股票市值)不少于 2 亿元人民币且
基金认购人数不少于 200 人的条件下,基金募集期届满或基金管理人依据法律法
规及招募说明书可以决定停止基金发售,并在 10 日内聘请法定验资机构验资,
自收到验资报告之日起 10 日内,向中国证监会办理基金备案手续。
  基金募集达到基金备案条件的,自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得
中国证监会书面确认之日起,《基金合同》生效;否则《基金合同》不生效。基
金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行为结束前,
任何人不得动用。网下股票认购所募集的股票由登记机构予以冻结。
  二、基金合同不能生效时募集资金及股票的处理方式
  如果募集期限届满,未满足基金备案条件,基金管理人应当承担下列责任:
期活期存款利息;对于基金募集期间网下股票认购所募集的股票,登记机构应予
以解冻,基金管理人不承担相关股票冻结期间交易价格波动的责任;
基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承
担。
  三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
  基金合同生效后,连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或
者基金资产净值低于五千万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;
             上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
连续五十个工作日出现前述情形的,基金合同终止,不需召开基金份额持有人大
会。
  法律法规或中国证监会另有规定时,从其规定。
             八、基金份额折算和变更登记
  一、基金份额折算的时间
  基金合同生效后,为了更好地跟踪标的指数,基金管理人可以根据运作情况
决定是否对基金份额进行折算并提前公告。
  二、基金份额折算的原则
  基金份额折算由基金管理人向登记机构申请办理,并由登记机构进行基金份
额的变更登记。基金份额折算的比例和具体安排本基金管理人将另行公告。
  基金份额折算后,本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额
数额将发生调整,但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的
比例不发生变化。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性不利影响,则
无需召开持有人大会审议。基金份额折算后,基金份额持有人将按照折算后的基
金份额享有权利并承担义务。
  如果基金份额折算过程中发生不可抗力等特殊情形,基金管理人可延迟办理
基金份额折算。
  三、基金份额折算的方法
  基金份额折算的比例和具体安排本基金管理人将另行公告。本基金管理人将
根据折算比例调整最小申购赎回单位等安排,并及时公告。
             九、基金份额的上市交易
  一、基金份额上市
  基金合同生效后,具备下列条件的,基金管理人可依据《上海证券交易所证
券投资基金上市规则》,向上海证券交易所申请上市:
              上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  基金上市前,基金管理人应与上海证券交易所签订上市协议书。基金份额获
准在上海证券交易所上市的,基金管理人应当按规定在规定媒介上披露基金份额
上市交易公告书和上市交易公告书提示性公告。
  二、基金份额的上市交易
  本基金基金份额在上海证券交易所的上市交易需遵照《上海证券交易所交易
规则》、
   《上海证券交易所证券投资基金上市规则》、
                      《上海证券交易所交易型开放
式指数基金业务实施细则》等有关规定。
  三、终止上市交易
  基金份额上市交易后,有下列情形之一的,上海证券交易所可终止基金的上
市交易:
  基金管理人应当在收到上海证券交易所终止基金上市的决定之日后按照《信
息披露办法》的规定发布基金份额终止上市交易公告。
  若因上述 1、3、4、5 项等原因使本基金不再具备上市条件而被上海证券交
易所终止上市的,本基金将由交易型开放式基金变更为非上市的契约型开放式指
数基金,且因上述 1、4、5 项之一情形终止上市的,无需召开基金份额持有人大
会审议。
  四、基金份额参考净值(IOPV)的计算与公告
  基金管理人或者基金管理人委托其他机构在上海证券交易所开市后根据申
购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算基金份额参考净值(IOPV)
并将计算结果向上海证券交易所发送,由上海证券交易所对外发布,供投资人交
易、申购、赎回基金份额时参考。
  基金份额参考净值=(申购赎回清单中必须用现金替代的替代金额+申购赎
               上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
回清单中退补现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和+申购赎回清单
中可以用现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和+申购赎回清单中禁止
用现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和+申购赎回清单中的预估现
金部分)/最小申购、赎回单位对应的基金份额。
  五、在不违反法律法规规定并且不损害届时基金份额持有人利益的前提下,
本基金可申请在包括境外交易所在内的其他证券交易所同时挂牌交易,而无需召
开基金份额持有人大会审议。
  六、法律法规、监管部门、上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公
司对上市交易另有规定的,从其规定。若由此需要对基金合同进行修改的,此项
修改无须召开基金份额持有人大会。
  七、若上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交
易的新功能,本基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能,而无需召开
基金份额持有人大会审议。
              十、基金份额的申购、赎回
  一、申购和赎回场所
  投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申
购赎回代理券商提供的其他方式办理基金的申购和赎回。
  基金管理人在开始办理申购、赎回业务前公告申购赎回代理券商的名单,并
可根据情况变更或增减基金申购赎回代理券商,并在基金管理人网站公示。
  二、申购和赎回的开放日及时间
  投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易
所、深圳证券交易所及相关期货交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人
根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
  基金合同生效后,若出现新的证券、期货交易市场、证券、期货交易所交易
时间变更或其他特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相
            上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
应的调整,但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
  基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理申购,具体业务办
理时间在申购开始公告中规定。
  基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理赎回,具体业务办
理时间在赎回开始公告中规定。
  在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
  本基金在上市交易之前可开始办理申购、赎回。但在基金申请上市期间,基
金可暂停办理申购、赎回。
  三、申购与赎回的原则
他对价。
投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。
  基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质利
益前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办
法》的有关规定在规定媒介上公告。
  四、申购与赎回的程序
  投资人必须按申购赎回代理券商规定的程序,在开放日的具体业务办理时间
内提出申购或赎回的申请。投资者申购本基金时,须根据申购、赎回清单备足申
购对价。投资者提交赎回申请时,必须持有足够的基金份额余额和现金,否则所
提交的赎回的申请无效而不予成交。
  基金投资者申购、赎回申请在受理后由登记机构进行确认。如投资者未能提
             上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
供符合要求的申购对价,则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额
不足或未能根据要求准备足额的现金,或本基金投资组合内不具备足额的符合要
求的赎回对价,则赎回申请失败。
  申购赎回代理券商受理申购、赎回申请并不代表该申购、赎回申请一定成功。
申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。
  基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购
或赎回申请日(T 日),在正常情况下,本基金登记机构在 T 日内对该交易的有
效性进行确认。投资人应及时查询有关申请的确认情况,否则如因申请未得到登
记机构的确认而造成的损失,由投资人自行承担。
  本基金具体的申购、赎回确认流程详见本招募说明书及相关公告。
  本基金申购赎回过程中涉及的基金份额、组合证券、现金替代、现金差额及
其他对价的清算交收适用《业务规则》和参与各方相关协议的有关规定。
  投资者 T 日申购、赎回成功后,正常情况下,登记机构在 T 日收市后为投资
人办理基金份额与上海证券交易所上市的成份股的清算交收以及现金替代等的
清算;在 T+1 日办理现金替代等的交收以及现金差额的清算,并将结果发送给申
购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人,申购赎回代理券商、基金管理人和
基金托管人在 T+2 日办理现金差额的交收。
  如果登记机构和基金管理人在清算交收时发现不能正常履约的情形,则依据
《业务规则》和参与各方相关协议的有关规定进行处理。
  若上海证券交易所、登记机构对交易型开放式指数证券投资基金的交易结算
模式进行调整,则本基金根据调整后的模式进行申购和赎回的清算交收与登记。
序进行调整,并最迟于开始实施前按照《信息披露办法》的有关规定在中国证监
会规定媒介公告。
  五、申购和赎回的数量限制
金的最小申购赎回单位为 100 万份,最小申购、赎回单位由基金管理人确定和调
整,具体规定请参见更新的招募说明书或相关公告。
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定请参见更新的招募说明书或相关公告。
参见更新的招募说明书或相关公告。
基金管理人可以采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、
拒绝大额申购、暂停基金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权益。
基金管理人基于投资运作与风险控制的需要,可采取上述措施对基金规模予以控
制。具体见基金管理人相关公告。
份额的数量限制或新增基金规模控制措施。基金管理人必须在调整前依照《信息
披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
  六、申购和赎回的对价、费用及其用途
入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当日收市后
计算,并按规定公告。遇特殊情况,经履行适当程序,可以适当延迟计算或公告。
金差额及其他对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时,基金管理人应交付给
赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。申购对价、赎回对价根据
申购、赎回清单和投资者申购、赎回的基金份额数额确定。
的标准收取佣金,其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。
券交易所开市前公告。
违反相关法律法规且不影响基金份额持有人实质性利益的情况下,履行相关程
序后,对基金申购赎回业务规则、基金份额净值、申购赎回清单计算和公告时
间进行调整并提前公告,无需召开基金份额持有人大会。
  七、申购赎回清单的内容与格式
               上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  T 日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内
各成份证券数据、现金替代、T 日预估现金部分、T-1 日现金差额、基金份额净
值及其他相关内容。
  组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购、赎回清单将
公告最小申购、赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。
  现金替代是指申购、赎回过程中,投资人按基金合同和招募说明书规定的原
则,用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金。
  现金替代分为 4 种类型:禁止现金替代(标志为“禁止”)、可以现金替代
(标志为“允许”)、必须现金替代(标志为“必须”)和退补现金替代(标志
为“退补”)。
  禁止现金替代是指在申购、赎回基金份额时,该成份证券不允许使用现金作
为替代。
  可以现金替代是指在申购基金份额时,允许使用现金作为全部或部分该成份
证券的替代,但在赎回基金份额时,该成份证券不允许使用现金作为替代。
  必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时,该成份证券必须使用现金作为
替代。
  退补现金替代适用于深交所上市的成份股,是指在申购、赎回基金份额时,
该成份证券必须使用现金作为替代,根据基金管理人买卖情况,与投资者进行退
款或补款。
  (1)关于可以现金替代
金管理人认为可以适用的其他情形。
  替代金额=替代证券数量×该证券参考价格×(1+现金替代溢价比例)
  其中,“该证券参考价格”目前为该证券前一交易日除权除息后的收盘价。
如果上海证券交易所参考价格确定原则发生变化,以上海证券交易所通知规定的
              上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
参考价格为准。
  收取现金替代溢价的原因是,对于使用现金替代的证券,基金管理人需在该
部分证券恢复交易后买入,而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的参考
价格可能有所差异。为便于操作,基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替
代溢价比例,并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金买入该部分证
券的实际成本,则基金管理人将退还多收取的差额;如果预先收取的金额低于基
金买入该部分证券的实际成本,则基金管理人将向投资人收取欠缺的差额。
  T 日,基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代溢价比例,并据此收取替
代金额。
  在 T 日后被替代的部分证券有正常交易的 2 个交易日(即 T+2 日)内,基
金管理人将以收到的替代金额买入被替代的部分证券。
  T+2 日日终,若基金管理人已购入全部被替代的证券,则以替代金额与被
替代证券的实际买入成本(包括买入价格和交易费用)的差额,确定基金应退还
投资人或投资人应补交的款项;若基金管理人未能购入全部被替代的证券,则以
替代金额与所购入的部分被替代证券的实际买入成本加上按照 T+2 日收盘价计
算的未购入部分被替代证券价值的差额,确定基金应退还投资人或投资人应补交
的款项。
  特殊情况:若自 T 日起,上海证券交易所正常交易日已达 20 日而该部分证
券的正常交易日低于 2 日,则以替代金额与所购入的部分被替代证券的实际购入
成本加上按照最近一次收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额,确定
基金应退还投资人或投资人应补交的款项。
  若现金替代日(T 日)后至 T+2 日(在特殊情况下则为 T 日起的第 20 个正
常交易日)期间被替代的证券发生除息、送股(转增)、配股,以及由于股权分
置改革等发生的其他权益变动,则进行相应调整。
  T+2 日后的第 1 个市场交易日(在特殊情况下则为 T 日起的第 21 个市场交
易日),基金管理人将应退款和应补款的明细及汇总数据发送给相关申购赎回代
理券商和基金托管人,相关款项的清算交收,将于此后 3 个工作日内完成。
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定投资人使用可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定
比例。现金替代比例的计算公式为:
                  ∑n
                   i=1 第 i 只证券数量×该证券参考价格
     现金替代比例(%)=                            × 100%
                申购基金份额×参考基金份额净值(IOPV)
  公式中,“该证券参考价格”的确定原则与可以现金替代情况下,替代金额
的计算公式中的该证券参考价格确定原则相同。参考基金份额净值目前为最新基
金份额参考净值,如果上海证券交易所参考基金份额净值计算方式发生变化,以
上海证券交易所通知规定的参考基金份额净值为准。
  (2)关于必须现金替代
份证券,以及处于停牌的成份证券;或因法律法规限制投资的成份证券;或出于
保护基金持有人利益等目的基金管理人认为有必要实行必须现金替代的成份证
券。
公告替代的一定数量的现金,即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为
申购赎回清单中该证券的数量乘以其 T 日开盘参考价。
  (3)关于退补现金替代
  申购的替代金额=替代证券数量×该证券调整后 T 日开盘参考价×(1+现金
替代溢价比例);赎回的替代金额=替代证券数量×该证券调整后 T 日开盘参考
价×(1-现金替代折价比例)。
  对退补现金替代而言,申购时收取现金替代溢价的原因是,对于使用现金替
代的证券,基金管理人将买入该证券,实际买入价格加上相关交易费用后与该证
券调整后 T 日开盘参考价可能有所差异。为便于操作,基金管理人在申购、赎回
清单中预先确定现金替代溢价比例,并据此收取替代金额。如果预先收取的金额
高于基金购入该部分证券的实际成本,则基金管理人将退还多收取的差额;如果
预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本,则基金管理人将向投资者
收取欠缺的差额。
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  对退补现金替代而言,赎回时扣除现金替代折价的原因是,对于使用现金替
代的证券,基金管理人将卖出该证券,实际卖出价格扣除相关交易费用后与该证
券调整后 T 日开盘参考价可能有所差异。为便于操作,基金管理人在申购、赎回
清单中预先确定现金替代折价比例,并据此支付替代金额。如果预先支付的金额
低于基金卖出该部分证券的实际收入,则基金管理人将退还少支付的差额;如果
预先支付的金额高于基金卖出该部分证券的实际收入,则基金管理人将向投资者
收取多支付的差额。
  其中,调整后 T 日开盘参考价主要根据指数服务机构提供的标的指数成份证
券的调整后开盘参考价确定。
  基金管理人将自 T 日起在收到申购交易确认后按照“时间优先、实时申报”
的原则依次买入申购被替代的部分证券,在收到赎回交易确认后按照“时间优先、
实时申报”的原则依次卖出赎回被替代的部分证券。T 日未完成的交易,基金管
理人在 T 日后被替代的成份证券有正常交易的 2 个交易日(简称为 T+2 日)内完
成上述交易。
  时间优先的原则为:申购赎回方向相同的,先确认成交者优先于后确认成交
者。先后顺序按照上交所确认申购赎回的时间确定。
  实时申报的原则为:基金管理人在深交所连续竞价期间,根据收到的上交所
申购赎回确认记录,在技术系统允许的情况下实时向深交所申报被替代证券的交
易指令。
  T 日基金管理人按照“时间优先”的原则依次与申购投资者确定基金应退
还投资者或投资者应补交的款项,即按照申购时间顺序,以替代金额与被替代证
券的依次实际购入成本(包括买入价格与交易费用)的差额,确定基金应退还申
购投资者或申购投资者应补交的款项;按照“时间优先”的原则依次与赎回投资
者确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项,即按照赎回时间顺序,以替代
金额与被替代证券的依次实际卖出收入(卖出价格扣除交易费用)的差额,确定
基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。
  对于 T 日因停牌或流动性不足等原因未购入和未卖出的被替代的部分证券,
T 日后基金管理人可以继续进行被替代证券的买入和卖出,按照前述原则确定基
金应退还投资者或投资者应补交的款项。
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  T+2 日日终,若已购入全部被替代的证券,则以替代金额与被替代证券的实
际购入成本(包括买入价格与交易费用)的差额,确定基金应退还申购投资者或
申购投资者应补交的款项;若未能购入全部被替代的证券,则以替代金额与所购
入的部分被替代证券实际购入成本(包括买入价格与交易费用)加上按照 T+2 日
收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额,确定基金应退还申购投资者
或申购投资者应补交的款项。
  T+2 日日终,若已卖出全部被替代的证券,则以替代金额与被替代证券的实
际卖出收入(卖出价格扣除交易费用)的差额,确定基金应退还赎回投资者或赎
回投资者应补交的款项;若未能卖出全部被替代的证券,以替代金额与所卖出的
部分被替代证券实际卖出收入(卖出价格扣除交易费用)加上按照 T+2 日收盘价
计算的未卖出的部分被替代证券价值的差额,确定基金应退还赎回投资者或赎回
投资者应补交的款项。
  特例情况:若自 T 日起,深圳证券交易所正常交易日已达到 20 日而该证券
正常交易日低于 2 日,则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本
(包括买入价格与交易费用)加上按照最近一次收盘价计算的未购入的部分被替
代证券价值的差额,确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项,以
替代金额与所卖出的部分被替代证券实际卖出收入(卖出价格扣除交易费用)加
上按照最近一次收盘价计算的未卖出的部分被替代证券价值的差额,确定基金应
退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。
  若现金替代日(T 日)后至 T+2 日期间发生除息、送股(转增)、配股等权益
变动,则进行相应调整。
  T+2 日后第 1 个工作日,基金管理人将应退款和补款的明细及汇总数据发送
给相关申购赎回代理券商和基金托管人,相关款项的清算交收将于此后 3 个工作
日内完成。
  预估现金部分是指,为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先
冻结申请申购、赎回的投资人的相应资金,由基金管理人计算的现金数额。
  T 日申购赎回清单中公告 T 日预估现金部分,其计算公式为:
  T 日预估现金部分=T-1 日最小申购赎回单位的基金资产净值-(申购赎回
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清单中必须用现金替代的固定替代金额总额+申购赎回清单中退补现金替代成
份证券的数量与其 T 日开盘参考价相乘之和+申购赎回清单中可以用现金替代的
所有成份证券的数量与其 T 日开盘参考价乘积之和+申购赎回清单中禁止用现
金替代的所有成份证券的数量与其 T 日开盘参考价乘积之和)
  其中,该证券调整后 T 日开盘参考价主要根据指数服务机构提供的标的指数
成份证券的调整后开盘参考价确定。另外,若 T 日为基金分红除息日,则计算公
式中的“T-1 日最小申购赎回单位的基金资产净值”需要扣减相应的收益分配
数额。预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。
  T 日现金差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告,其计算公式为:
  T 日现金差额=T 日最小申购赎回单位的基金资产净值-(申购赎回清单中
必须用现金替代的固定替代金额总额+申购赎回清单中退补现金替代成份证券
的数量与其 T 日收盘价乘积之和+申购赎回清单中可以用现金替代的所有成份证
券的数量与其 T 日收盘价乘积之和+申购赎回清单中禁止用现金替代的所有成
份证券的数量与其 T 日收盘价乘积之和)
  T 日投资人申购、赎回基金份额时,需按 T+1 日公告的 T 日现金差额进行
资金的清算交收。现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资人申购时,如
现金差额为正数,则投资人应根据其申购的基金份额支付相应的现金,如现金差
额为负数,则投资人将根据其申购的基金份额获得相应的现金;在投资人赎回时,
如现金差额为正数,则投资人将根据其赎回的基金份额获得相应的现金,如现金
差额为负数,则投资人应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。
  图表:T 日申购赎回清单的格式列举如下:
                    基本信息
     最新公告日期         XXXX 年 X 月 X 日
      基金名称          上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数
                    证券投资基金
    基金管理公司名称        上投摩根基金管理有限公司
    一级市场基金代码        XXXXXX
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                       T-1 日信息内容
  现金差额(单位:元)             XX.XX 元
最小申购、赎回单位资产净值(单 XX.XX 元
位:元)
 基金份额净值(单位:元)            X.XXXX 元
                       T 日信息内容
最小申购、赎回单位的预估现金           XX.XX 元
      部分(单位:元)
     现金替代比例上限            XX%
       申购上限              无
       赎回上限              XXXX 份
     是否需要公布 IOPV         是
 最小申购、赎回单位(单位:           XXXX 份
         份)
     申购赎回的允许情况           申购和赎回皆允许
                   T 日成份股信息内容
                                    申购现金   赎回现金
证券代    证券简    股票数量        现金替                     替代
                                    替代溢价   替代折价
 码      称        (股)      代标志                     金额
                                     比率     比率
  以上申购赎回清单仅为示例,具体以实际公布的为准。
  八、拒绝或暂停申购的情形
  发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:
管理人无法计算当日基金资产净值或无法进行证券交易;
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能对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时;
能对基金业绩产生负面影响,或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形;
申购,或者指数编制单位、上海证券交易所等因异常情况使申购赎回清单无法编
制或编制不当。上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形,包括但
不限于系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、数据错误等;
申购赎回清单编制错误或 IOPV 计算错误;
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确
认后,基金管理人应当暂停接受基金申购申请;
模上限时;
法律、法规或规则等,从而可能损害本基金或基金份额持有人利益的情形;
  发生上述第 1、2、3、5、6、7、8、11 项暂停申购情形之一且基金管理人决
定暂停接受基金投资者的申购申请时,基金管理人应当根据有关规定在规定媒介
上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝,被拒绝的申购
对价将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业
务的办理。
  九、暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形
  发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回
对价:
人无法计算当日基金资产净值或无法进行证券交易;
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申购赎回清单编制错误或 IOPV 计算错误;
一笔新的份额赎回申请被确认成功,会使本基金当日赎回份额超过申购赎回清单
中规定的赎回份额上限时,该笔赎回申请将被拒绝;
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确
认后,基金管理人应当延缓支付赎回对价或暂停接受基金赎回申请;
赎回,或者指数编制单位、上海证券交易所等因异常情况使申购赎回清单无法编
制或编制不当。上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形,包括但
不限于系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、数据错误等;
  发生上述除第 5、6 项以外情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或
延缓支付赎回对价时,基金管理人应按规定报中国证监会备案,已确认的赎回申
请,基金管理人应足额支付。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复
赎回业务的办理并公告。
  十、其他申购赎回方式
的特定机构投资者,基金管理人可在不违反法律法规且对持有人利益无实质性不
利影响的情况下,安排专门的申购方式,并于新的申购方式开始执行前另行公告。
本基金在开放日常申购之前,有权向本基金联接基金开通特殊申购,不收取申购
费用。
响的情况下,调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成,并提前公告。
持有的组合证券,共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍,进行申购。
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书面委托代理协议,报中国证监会备案并公告。
基金管理人可以开通场外申购、赎回等业务,相关业务的适用条件、业务办理时
间、业务规则等相关事项届时将另行约定并公告。
  十一、基金的非交易过户
  基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形
而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户,或者
按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理的行为。无论在上述何种
情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。
  继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;
捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社
会团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的
基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基
金登记机构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机
构的规定办理,并按基金登记机构规定的标准收费。
  十二、基金的登记和转托管
  本基金场内份额由中国证券登记结算有限责任公司负责办理登记结算。
  登记机构可依据其业务规则,受理基金份额的转托管业务,并收取一定的手
续费用。
  十三、基金的冻结与解冻
  基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及
登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。上海证券账户或基金
份额被冻结的,被冻结部分产生的权益一并冻结,被冻结部分份额仍然参与收益
分配与支付,法律法规另有规定的除外。
  十四、基金份额的转让
  在法律法规允许且条件具备的情况下,基金管理人可受理基金份额持有人通
过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构
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办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的,将提前公告,
基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
  十五、基金管理人可在法律法规允许的范围内,在不影响基金份额持有人实
质利益的前提下,根据市场情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调整并提前
公告。
               十一、基金的投资
  一、投资目标
  本基金进行被动式指数化投资,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪
误差最小化。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%,年跟踪误差不
超过 2%。
  二、投资范围
  本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。为更好地实现投资目标,
本基金可少量投资于非成份股、存托凭证、衍生工具(股指期货、股票期权等)、
债券(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、
中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、短期融资券、超短
期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款
及其他银行存款)、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具(但须符合中国证监会相关规定)。
  本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。
  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当
程序后,可以将其纳入投资范围。
  基金的投资组合比例为:投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低
于基金资产净值的 90%,且不低于非现金基金资产 80%。股指期货及其他金融工
具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
  如果法律法规对该比例要求有变更的,基金管理人在履行适当程序后,本基
金做相应调整。
  三、投资策略
  本基金采用完全复制法,按照标的指数成份股构成及其权重构建股票资产组
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合,并根据标的指数成份股及其权重的变化对股票组合进行动态调整。但因特殊
情况导致基金无法有效跟踪标的指数时,本基金将运用其他方法建立实际组合,
力求实现基金相对业绩比较基准的跟踪误差最小化。
  为了实现追踪误差最小化,本基金投资于标的指数的成份股及其备选成份股
的比例不低于基金资产净值的 90%,且不低于非现金基金资产 80%。
  (1)投资组合构建
  本基金为被动式指数基金,采用完全复制法,按照成份股在标的指数中的基
准权重构建股票资产组合,当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分
红、长期停牌等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果
可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或其他原因导致无法有
效复制和跟踪标的指数时,基金经理将配合使用其他合理的投资方法作为完全复
制法的补充,构建本基金实际的投资组合,以追求尽可能贴近标的指数的表现,
有效控制跟踪误差。本基金将根据市场情况,结合经验判断,综合考虑相关性、
估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份股或备选成份股进行替代,以期在
规定的风险承受限度内,尽量缩小跟踪误差。
  (2)投资组合调整
  本基金所构建的投资组合将定期根据所跟踪标的指数成份股的调整进行相
应的跟踪调整。指数调整方案公布后,本基金将及时对现有组合的构成进行相应
的调整,若成份股的集中调整短期内会对跟踪误差产生较大影响,将采用逐步调
整的方式。
  ①根据指数编制规则,当标的指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行
成份股权重调整时,本基金将根据标的指数权重比例的变化,进行相应调整。
  ②当标的指数成份股因停牌、流动性不足等因素导致基金无法按照指数权重
进行配置,基金管理人将综合考虑跟踪误差和投资者利益,选择相关股票进行适
当的替代。
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  ③本基金将根据申购和赎回情况对股票投资组合进行调整,保证基金正常运
行,从而有效跟踪标的指数。
  本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%,年跟踪误差不超过 2%。
如因标的指数编制规则调整等其他原因,导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过上
述范围,基金管理人应采取合理措施,避免跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。
  本基金在进行股指期货投资时,将根据风险管理的原则,以套期保值为主要
目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资
组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。套期保值将主要采用流动性好、
交易活跃的期货合约。本基金在进行股指期货投资时,将通过对证券市场和期货
市场运行趋势的研究,并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。
  基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组,授权特定的管理人员负责
股指期货的投资审批事项,同时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制
等制度并报董事会批准。
  本基金将按照风险管理的原则,以套期保值为主要目的,参与股票期权的投
资。本基金将在有效控制风险的前提下,选择流动性好、交易活跃的期权合约进
行投资。本基金将基于对证券市场的预判,并结合股票期权定价模型,选择估值
合理的期权合约。
  基金管理人将根据审慎原则,建立股票期权交易决策部门或小组,按照有关
要求做好人员培训工作,确保投资、风控等核心岗位人员具备股票期权业务知识
和相应的专业能力,同时授权特定的管理人员负责股票期权的投资审批事项,以
防范期权投资的风险。
  本基金进行债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上,使基金资产
得到更加合理有效的利用,从而提高投资组合收益。本基金根据对财政政策、货
币政策的深入分析以及对宏观经济的持续跟踪,并根据对债券收益率曲线形态、
息差变化的预测,进行债券组合管理和动态调整。
               上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
  本基金综合考虑市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量等因素,主要
从资产池信用状况、违约相关性、历史违约记录和损失比例、证券的信用增强方
式、利差补偿程度等方面对资产支持证券的风险与收益状况进行评估,在严格控
制风险的情况下,确定资产合理配置比例,在保证资产安全性的前提条件下,以
期获得长期稳定收益。
  本基金参与融资业务,将综合考虑融资成本、保证金比例、冲抵保证金证券
折算率、信用资质等条件,选择合适的交易对手方。同时,在保障基金投资组合
充足流动性以及有效控制融资杠杆风险的前提下,确定融资比例。转融通证券出
借策略按照分散化投资原则,分批、分期进行转融通证券出借交易,以分散风险。
若相关融资及转融通证券出借业务法律法规发生变化,本基金将从其最新规定,
以符合上述法律法规和监管要求的变化。
  本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略,基于对基础证券投资价值
的深入研究判断,进行存托凭证的投资。
序后,本基金可相应调整和更新相关投资策略,并在招募说明书更新中公告。
  四、投资限制
  基金的投资组合应遵循以下限制:
  (1)本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 90%,且不低于非现金基金资产 80%;
  (2)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过
基金资产净值的 10%;
  (3)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的
  (4)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超
过该资产支持证券规模的 10%;
  (5)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
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证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
  (6)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;
  (7)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
  (8)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%;本基金在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为 1 年,
债券回购到期后不得展期;
  (9)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过
基金资产净值的 10%;在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券
市值之和,不得超过基金资产净值的 100%,其中,有价证券指股票、债券(不含
到期日在一年以内的政府债券)、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押
式回购)等;在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的
股票总市值的 20%;在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交
金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;本基金所持有的股票市值和买入、
卖出股指期货合约价值合计(轧差计算)应当符合基金合同关于股票投资比例的
有关约定;
  (10)每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金
后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金,其中现金不包括结算备付金、存出
保证金、应收申购款等;
  (11)本基金参与股票期权交易的,应当符合下列要求:基金因未平仓的期
权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%;开仓卖出认购期
权的,应持有足额标的证券;开仓卖出认沽期权的,应持有合约行权所需的全额
现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物;未平仓的期权合约面
值不得超过基金资产净值的 20%。其中,合约面值按照行权价乘以合约乘数计算;
  (12)基金总资产不得超过基金净资产的 140%;
  (13)本基金参与融资的,每个交易日日终,本基金持有的融资买入股票与
其他有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的 95%;
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  (14)本基金参与转融通证券出借业务的,出借证券资产不得超过基金资产
净值的 30%,出借期限在 10 个交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理
规定》所述流动性受限证券的范围;参与出借业务的单只证券不得超过基金持有
该证券总量的 30%;最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元;证券出借
的平均剩余期限不得超过 30 天,平均剩余期限按照市值加权平均计算;因证券
市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资
不符合前述规定的,基金管理人不得新增出借业务;
  (15)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的 15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合前述所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性
受限资产的投资;
  (16)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致;
  (17)本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行,并与
境内上市交易的股票合并计算,法律法规或监管机构另有规定的从其规定;
  (18)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
  除上述第(6)、(10)、(14)、(15)、(16)项外,因证券或期货市场波动、
证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性
限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基
金管理人应当在 10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。
法律法规或监管部门另有规定时,从其规定。
  基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。法律法规或监管部门另有规定的,从其规定。
  法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在
履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。
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  为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:
  (1)承销证券;
  (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
  (3)从事承担无限责任的投资;
  (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;
  (5)向基金管理人、基金托管人出资;
  (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
  (7)法律、行政法规和中国证监会及基金合同规定禁止的其他活动。
  基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或
者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循持有人
利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公
平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以
披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立
董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
  如法律法规或监管部门取消或变更上述规定,基金管理人在履行适当程序后
可不受上述规定的限制或按变更后的规定执行。
  五、标的指数
  本基金的标的指数为中证碳中和 60 指数及其未来可能发生的变更。
  本基金为交易型开放式指数基金,将紧密跟踪标的指数,努力追求跟踪偏离
度和跟踪误差最小化。本基金标的指数变更的,相应更换基金名称和业绩比较基
准,并在履行适当程序后及时公告。
  未来若出现标的指数不符合要求(因成份股价格波动等指数编制方法变动之
外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外)、指数编制机构退出等情形,基
金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方
案,如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同
等,并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决,基金份额持有人大会未成
功召开或就上述事项表决未通过的,基金合同自动终止。
  自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间,基金管理
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人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人
利益优先原则维持基金投资运作。
  六、业绩比较基准
  本基金的业绩比较基准为标的指数,即中证碳中和 60 指数收益率。本基金
标的指数变更的,相应更换基金名称和业绩比较基准,并在履行适当程序后及时
公告。
  七、风险收益特征
  本基金为股票型指数基金,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券
型基金和混合型基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股,具有与
标的指数相似的风险收益特征。
  八、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法
护基金份额持有人的利益;
人牟取任何不当利益。
                十二、基金的财产
  一、基金资产总值
  基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项
以及其他资产的价值总和。
  二、基金资产净值
  基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
  三、基金财产的账户
  基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账
户、期货账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、
基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账
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户相独立。
  四、基金财产的保管和处分
  本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自
有的财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣
押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处
分。
  基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权,不得与其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务,
不得对基金财产强制执行。
               十三、基金资产的估值
  一、估值日
  本基金的估值日为本基金相关的证券/期货交易场所的交易日以及国家法律
法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。
  二、估值对象
  基金所拥有的股票、存托凭证、债券、资产支持证券、股指期货合约、股票
期权合约和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
  三、估值原则
  基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,应符合《企业会
计准则》、监管部门有关规定。
  (一)对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种,在估值
日有报价的,除会计准则规定的例外情况外,应将该报价不加调整地应用于该资
产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计
量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值
日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允
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价值。
  与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值
为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用
的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作
为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的
溢价或折价。
  (二)对不存在活跃市场的投资品种,应采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价
值时,应优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值
或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
  (三)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,
使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,应对估值
进行调整并确定公允价值。
  四、估值方法
  (1)交易所上市的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘
价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化以及证券
发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估
值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格
的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易
市价,确定公允价格。
  (2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估值日第三
方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。
  (3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值日第三方
估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。
  (4)交易所上市交易的可转换债券,按照每日收盘价作为估值全价。
  (5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。
交易所市场挂牌转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值。
  (6)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的
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情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值;对于活跃市场
报价未能代表估值日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认估值日的
公允价值;对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定
其公允价值。
  (7)本基金投资存托凭证的估值核算,依照境内上市的股票执行。
  (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值。
  (2)首次公开发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允价值。
  (3)在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股
票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,按监
管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种,按照第
三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含
投资人回售权的固定收益品种,回售登记截止日(含当日)后未行使回售权的按
照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市,且第三方估值机构未
提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期间
市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。
无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算
价估值。如法律法规今后另有规定的,从其规定。
  本基金投资股票期权,根据相关法律法规以及监管部门的规定估值。
  持有的银行定期存款或通知存款以本金列示,按协议或合同利率逐日确认利
息收入。
价格数据。
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的相关规定进行估值。
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
按国家最新规定估值。
  如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知
对方,共同查明原因,双方协商解决。
  根据有关法律法规,基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,
如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理
人对基金净值的计算结果对外予以公布。在无法达成一致且以基金管理人计算的
净值为准的情况下,给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资
产净值计算顺延错误而引起的损失,由基金管理人负责承担。
  五、估值程序
额的余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第五位四舍五入。基金管理人
可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的,从其规定。
  每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告。
或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,
将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人
按规定对外公布。
  六、估值错误的处理
  基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错
误时,视为基金份额净值错误。
  基金合同的当事人应按照以下约定处理:
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  本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述
“估值错误处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。
  上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
  (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及
时协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得
到更正。
  (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。
  (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责
任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当
事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不
当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当
得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
  (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
  估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:
  (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方;
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  (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估;
  (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失;
  (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基
金登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
  (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报
基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
  (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托
管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人
应当公告,并报中国证监会备案。
  (3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。如果行
业另有通行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行
协商。
  七、暂停估值的情形
营业时;
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确
认后,基金管理人应当暂停基金估值;
  八、基金净值的确认
  基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人负责进行
复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份
额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金
管理人,由基金管理人按规定对基金净值予以公布。
  九、特殊情况的处理
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差不作为基金资产估值错误处理。
银行等第三方机构发送的数据错误,有关会计制度变化、市场规则变更或由于其
他不可抗力等原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的
措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人
和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措
施消除或减轻由此造成的影响。
             十四、基金的收益与分配
  一、基金收益分配原则
收益分配。
  基金份额净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份
额净值之比减去 1 乘以 100%(期间如发生基金份额折算,则以基金份额折算日
为初始日重新计算);标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金
上市前一日标的指数收盘值之比减去 1 乘以 100%(期间如发生基金份额折算,
则以基金份额折算日为初始日重新计算)。
长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥
补浮动亏损为前提,收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值;
次,基金份额每次基金收益分配比例由基金管理人根据上述原则确定。若《基金
合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;
  在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下,基金管理人可在不违
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反法律法规规定的前提下酌情调整以上基金收益分配原则,此项调整不需要召开
基金份额持有人大会,但应于变更实施日前在规定媒介公告。
  二、收益分配方案
  基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比
例、分配方式等内容。
  三、收益分配方案的确定、公告与实施
  本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,依照《信息
披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
  四、基金收益分配中发生的费用
  基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
              十五、基金的费用与税收
  一、基金费用的种类
   《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用,但法律法规、中国证监
会另有规定的除外;
   《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、公证费、诉讼费和
仲裁费;
费用。
  二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
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  本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算
方法如下:
  H=E×0.30%÷当年天数
  H 为每日应计提的基金管理费
  E 为前一日的基金资产净值
  基金管理费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致
的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基
金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等,支
付日期顺延。
  本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计
算方法如下:
  H=E×0.10%÷当年天数
  H 为每日应计提的基金托管费
  E 为前一日的基金资产净值
  基金托管费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致
的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,管
理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等,支付日
期顺延。
据其他有关法规及相应协议的规定,按费用支出金额支付,列入或摊入当期基金
费用。
  三、不列入基金费用的项目
  下列费用不列入基金费用:
基金财产的损失;
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目。
  四、基金税收
  本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执
行。基金财产投资的相关税收,由基金份额持有人承担,基金管理人或者其他扣
缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。
                 十六、基金的会计与审计
  一、基金会计政策
会计年度按如下原则:如果基金合同生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度
披露;
会计核算,按照有关规定编制基金会计报表;
并以书面方式确认。
     二、基金的年度审计
规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
换会计师事务所需按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
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                 十七、基金的信息披露
     一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、
《流动性风险管理规定》、
           《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息
披露的规定发生变化时,本基金从其最新规定。
     二、信息披露义务人
     本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人及其日常机构(如有)等法律、行政法规和中国证监会规
定的自然人、法人和非法人组织。
  本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点,按照法律
法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性、
完整性、及时性、简明性和易得性。
  本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信
息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊(以下简称“规定报刊”)和互联
网网站(以下简称“规定网站”,包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国
证监会基金电子披露网站)等媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》
约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
  三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:
  四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金
信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的,以中文
文本为准。
  本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币
元。
  五、公开披露的基金信息
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  公开披露的基金信息包括:
  (一)基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要
   《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基
金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资
者重大利益的事项的法律文件。
说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披
露及基金份额持有人服务等内容。基金合同生效后,基金招募说明书的信息发生
重大变更的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金招募说明书并登载在规
定网站上;基金招募说明书其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次。
基金终止运作的,基金管理人不再更新基金招募说明书。
作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
明的基金概要信息。基金管理人应当依照法律法规和中国证监会的规定编制、披
露与更新基金产品资料概要。《基金合同》生效后,基金产品资料概要的信息发
生重大变更的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金产品资料概要,并登
载在规定网站及基金销售机构网站或营业网点;基金产品资料概要其他信息发生
变更的,基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新
基金产品资料概要。
  基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人应当在基金份额发售的 3 日
前,将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登
载在规定报刊上,将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、
《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上,并将基金产品资料概要登载在
基金销售机构网站或营业网点;基金托管人应当同时将《基金合同》、基金托管
协议登载在规定网站上。
  (二)基金份额发售公告
  基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披
露招募说明书的当日登载于规定媒介上。
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  (三)《基金合同》生效公告
  基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金
合同》生效公告。
  (四)基金净值信息
  《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应
当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。
  在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚于每个开放日
的次日,通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额
净值和基金份额累计净值。
  基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在规定网站披露半
年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
  (五)基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告
  基金管理人确定基金份额折算日后按规定将基金份额折算日公告登载于规
定媒介上。
  基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后,基金管理人应
将基金份额折算结果公告登载于规定媒介上。
  (六)基金份额上市交易公告书
  基金份额获准在证券交易所上市交易的,基金管理人应当在基金份额上市交
易前 3 个工作日前,将基金份额上市交易公告书登载在规定网站上,并将上市交
易公告书提示性公告刊登在规定报刊上。
  (七)申购赎回清单
  在开始办理基金份额申购或者赎回之后,基金管理人应当在每个开放日,通
过规定媒介公告当日的申购赎回清单。
  (八)基金定期报告,包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告(含
资产组合季度报告)
  基金管理人应当在每年结束之日起 3 个月内,编制完成基金年度报告,将年
度报告登载于规定网站上,并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年
度报告中的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计。
  基金管理人应当在上半年结束之日起 2 个月内,编制完成基金中期报告,将
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中期报告登载在规定网站上,并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
  基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度
报告,将季度报告登载在规定网站上,并将季度报告提示性公告登载在规定报刊
上。
  《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中
期报告或者年度报告。
  如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情
形,为保障其他投资者的权益,基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决
策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告
期内持有份额变化情况及本基金的特有风险,中国证监会认定的特殊情形除外。
  基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其
流动性风险分析等。
  (九)临时报告
  本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当按规定编制临时报告书,并
登载在规定报刊和规定网站上。
  前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件:
务所;
事项,基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项;
人变更;
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责人发生变动;
基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之
三十;
重大行政处罚、刑事处罚,基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管
业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚;
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券,或者从事其他重大关联交易事项,中国证监会另有规定的情形除外;
生变更;
或者基金资产净值低于 5000 万元情形的;
格产生重大影响的其他事项或中国证监会或基金合同规定的其他事项。
  (十)澄清公告
  在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消
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息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损害基金份
额持有人权益的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,
并将有关情况立即报告基金上市交易的证券交易所。
  (十一)基金份额持有人大会决议
  基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。
  (十二)清算报告
  基金合同出现终止情形的,基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基
金财产进行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定
网站上,并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
  (十三)投资股指期货的信息披露
  本基金将在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)
等文件中披露股指期货交易情况,包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指
标等,并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资
政策和投资目标等。
  (十四)投资股票期权的信息披露
  若本基金参与股票期权交易的,应当在定期信息披露文件中披露参与股票期
权交易的有关情况,包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标、估值方法
等,并充分揭示股票期权交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政
策和投资目标。
  (十五)投资资产支持证券的信息披露
  基金管理人在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、
资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基
金管理人在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值
占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资
产支持证券明细。
  (十六)参与融资和转融通出借交易的信息披露
  本基金参与融资和转融通出借交易的,基金管理人应当在季度报告、中期报
告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露参与融资和转融通
证券出借交易情况,包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及其管理情
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况等,并就转融通证券出借业务在报告期内发生的重大关联交易事项做详细说明。
  (十七)中国证监会规定的其他信息。
  六、信息披露事务管理
  基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专门部门及
高级管理人员负责管理信息披露事务。
  基金管理人、基金托管人及相关从业人员不得泄露未公开披露的基金信息。
  基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则等法规的规定。
  基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约
定,对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回清单、
基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披
露的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理人进行书面或者电子确认。
  基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金的基金
信息。
  基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的
基金信息,并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。
  为强化投资者保护,提升信息披露服务质量,基金管理人应当自中国证监会
规定之日起,按照中国证监会规定向投资者及时提供对其投资决策有重大影响的
信息。
  基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外,也可着眼于为投资
者决策提供有用信息的角度,在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基
金正常投资操作的前提下,自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中
国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用,该费用不
得从基金财产中列支。
  为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专
业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10
年。
  七、信息披露文件的存放与查阅
  依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
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规规定将信息置备于公司住所、基金上市交易的证券交易所,以供社会公众查阅、
复制。
  八、暂停或延迟信息披露的情形
  当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息:
  (1)不可抗力;
  (2)基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂
停营业时;
  (3)出现基金合同约定的暂停估值的情形时,暂停或延迟与基金估值相关
的信息披露;
  (4)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的情况。
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                十八、风险揭示
  一、投资于本基金的特定风险包括:
  (一)标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
  标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整
个股票市场的平均回报率可能存在偏离。
  (二)标的指数波动的风险
  标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、
投资者心理和交易制度等各种因素的影响而波动,导致指数波动,从而使基金收
益水平发生变化,产生风险。
  (三)基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
  以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离:
中产生跟踪偏离度与跟踪误差。
权重发生变化,使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。
跟踪偏离度。
合或承担冲击成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。
使基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。
指数成分股,从而导致基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。
水平、技术手段、买入卖出的时机选择等,都会对本基金的收益产生影响,从而
影响本基金对标的指数的跟踪程度。
个别股票的持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同;因缺乏卖空、
对冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本较大;因基金申购与赎回带来的现金变
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动;因指数发布机构指数编制错误等,由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。
  (四)跟踪误差控制未达约定目标的风险
  本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%,年跟踪误差不超过 2%,
但因标的指数编制规则调整或其他因素可能导致跟踪误差超过上述范围,本基金
净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。
  (五)指数编制机构停止服务的风险
  本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护,未来指数编制机构可
能由于各种原因停止对指数的管理和维护,本基金将根据基金合同的约定自该情
形发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方案,如更换基金标的指
数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等,并在 6 个月内召集
基金份额持有人大会进行表决,基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表
决未通过的,基金合同自动终止。投资人将面临更换基金标的指数、转换运作方
式,与其他基金合并、或者终止基金合同等风险。
  自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前,基金
管理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持
有人利益优先原则维持基金投资运作,该期间由于标的指数不再更新等原因可能
导致指数表现与相关市场表现存在差异,影响投资收益。
  (六)标的指数变更的风险
  尽管可能性很小,但根据基金合同规定,如出现变更标的指数的情形,本基
金将变更标的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变,投资组合将随之调整,
基金的收益风险特征将与新的标的指数保持一致,投资者须承担此项调整带来的
风险与成本。
  (七)基金份额二级市场交易价格折溢价的风险
  尽管本基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价
控制在一定范围内,但基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响,存在
不同于基金份额净值的情形,即存在价格折溢价的风险。
  (八)参考 IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险
  基金管理人或者基金管理人委托的指数服务机构在开市后根据申购、赎回清
单和组合证券内各只证券的实时成交数据,计算基金份额参考净值(IOPV),并
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将计算结果向上海证券交易所发送,由上海证券交易所对外发布,仅供投资者交
易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与实时的基金份额净值可能存在差异,
IOPV 计算可能出现错误,投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失,需投
资者自行承担。
  (九)成份股停牌的风险
  标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌,发生成份股停牌时可能面
临如下风险:
响本基金二级市场价格的折溢价水平。
部分款项将按照约定方式进行结算,由此可能影响投资者的投资损益并使基金产
生跟踪偏离度和跟踪误差。
出成份股以获取足额的符合要求的赎回对价,由此基金管理人可能在申购赎回清
单中设置较低的赎回份额上限或者采取暂停赎回的措施,投资者将面临无法赎回
全部或部分 ETF 份额的风险。
  (十)成份股退市的风险
  指数成份股发生明显负面事件面临退市风险,且指数编制机构暂未作出调整
的,基金管理人将按照基金份额持有人利益优先的原则,综合考虑成份股的退市
风险、其在指数中的权重以及对跟踪误差的影响,据此制定成份股替代策略,并
对投资组合进行相应调整。
  (十一)退市风险
  因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市,或被基金份额持有人大
会决议提前终止上市,导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。
  (十二)投资者申购失败的风险
  本基金的申购、赎回清单中,可能仅允许对部分成份股使用现金替代,且设
置现金替代比例上限,因此,投资者在进行申购时,可能存在因个别成份股涨停、
临时停牌等原因而无法买入申购所需的足够的成份股,导致申购失败的风险。投
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资者申购当日未卖出的基金份额在交收成功后方可卖出和赎回。因此为投资者办
理申购业务的代理券商如发生交收违约,将导致投资者不能及时、足额获得申购
当日未卖出的基金份额,投资者的利益可能受到影响。
  (十三)投资者赎回失败的风险
  投资者在提出赎回申请时,如基金组合中不具备足额的符合条件的赎回对价,
可能导致赎回失败的情形。 基金管理人可能根据成份股市值规模变化等因素调
整最小申购、赎回单位,由此可能导致投资者按原最小申购、赎回单位申购并持
有的基金份额,可能无法按照新的最小申购、赎回单位全部赎回,而只能在二级
市场卖出全部或部分基金份额。
  (十四)退补现金替代方式的风险
  本基金在申购赎回环节新增了“退补现金替代”方式,该方式不同于现有其
他现金替代方式,可能给申购和赎回投资者带来价格的不确定性,从而间接影响
本基金二级市场价格的折溢价水平。极端情况下,如果使用“退补现金替代”证
券的权重增加,该方式带来的不确定性可能导致本基金的二级市场价格折溢价处
于相对较高水平。
  基金管理人不对“时间优先、实时申报”原则的执行效率做出任何承诺和保
证,现金替代退补款的计算以实际成交价格和基金招募说明书的约定为准。若因
技术系统、通讯链路或其他原因导致基金管理人无法遵循“时间优先、实时申报”
原则对“退补现金替代”的证券进行处理,投资者的利益可能受到影响。
  (十五)基金份额赎回对价的变现风险
  本基金赎回对价主要为组合证券,在组合证券变现过程中,由于市场变化、
部分成份股流动性差等因素,导致投资者变现后的价值与赎回时赎回对价的价值
有差异,存在变现风险。
  (十六)第三方机构服务的风险
  本基金的多项服务委托第三方机构办理,存在以下风险:
度限制等原因),导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或终止,由此影响对
投资者申购赎回服务的风险。
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组合证券及资金的结算方式发生变化,制度调整可能给投资者带来交易方式调整
的风险。同样的风险还可能来自于证券交易所及其他代理机构。
构可能违约,导致基金或投资者利益受损的风险。
  (十七)资产支持证券的投资风险
  资产支持证券为本基金的辅助性投资工具。资产支持证券具有一定的价格波
动风险、流动性风险、信用风险、提前偿付风险等风险。本基金将结合定量分析
和定性分析的方法,在预期风险可控的前提下,谨慎配置相对风险较低、投资价
值较高的资产支持证券。
  (十八)股指期货的投资风险
  本基金可投资于股指期货。股指期货是一种挂钩股票指数的金融衍生工具,
带有一定的投资杠杆,可放大指数的损益;同时,股指期货可进行反向卖空交易。
因此,其投资风险高于传统证券。本基金将以套期保值为目的,严格遵守法律法
规规定和基金合同约定的投资比例,控制股指期货的投资风险。
  (十九)股票期权的投资风险
  股票期权价格主要受受到标的资产价格水平、标的资产价格波动率、期权到
期时间、市场利率水平等因素的影响。因此,投资股票期权主要存在 Delta 风险、
Gamma 风险、Vega 风险、Theta 风险以及 Rho 风险。同时,进行股票期权投资还
面临流动性风险、信用风险、操作风险等。
  (二十)参与融资及转融通证券出借业务的风险
  本基金参与融资业务,在放大收益的同时也放大了风险。类似于期货交易,
融资业务在交易过程中需要全程监控其担保金的比例,以保证其不低于所要求的
维持担保比率,这种“盯市”的方式对本基金流动性的管理提出了更高的要求。
  本基金参与转融通证券出借业务的风险,包括但不限于:(1)流动性风险:
当基金资产面临大额赎回时,可能因证券出借原因发生无法及时变现、支付赎回
款项的风险。
     (2)信用风险:证券出借对手方可能无法及时归还证券、无法支付
相应权益补偿及借券费用的风险。
              (3)市场风险:证券出借后可能面临出借期间
无法及时处置证券的市场风险。
  (二十一)投资于存托凭证的风险
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  本基金的投资范围包括存托凭证,除与其他仅投资于境内市场股票的基金所
面临的共同风险外,本基金还将面临存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的
风险,以及与存托凭证发行机制相关的风险,包括存托凭证持有人与境外基础证
券发行人的股东在法律地位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险;存托凭
证持有人在分红派息、行使表决权等方面的特殊安排可能引发的风险;存托协议
自动约束存托凭证持有人的风险;因多地上市造成存托凭证价格差异以及波动的
风险;存托凭证持有人权益被摊薄的风险;存托凭证退市的风险;已在境外上市
的基础证券发行人,在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风险;境内
外法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。
 (二十二)流动性风险
 流动性风险是指因市场交易量不足,导致不能以适当价格及时进行证券交易
的风险,或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本基金是开放
式基金,基金规模将随着基金投资人对基金份额的申购和赎回而不断变化。基金
投资人的连续大量赎回可能使基金资产难以按照预先期望的价格变现,而导致基
金的投资组合流动性不足;或者投资组合持有的证券由于外部环境影响或基本面
发生重大变化而导致流动性降低,造成基金资产变现的损失,从而产生流动性风
险。
 (1)拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估
 本基金为开放式基金,投资人可以在本基金的申购、赎回开放日申请申购或
赎回本基金。但在极端的、特殊的市场情况下可能无法满足投资人的日常申购及
赎回申请。
 本基金为被动投资指数基金。在投资方向与投资比例方面,本基金投资于标
的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%,且不低于非现
金基金资产 80%,与此同时,本基金严格控制流通受限资产的投资比例。本基金
为 ETF,不同于其他的开放式基金采用现金赎回的方式,其赎回对价包括组合证
券、现金替代、现金差额及其他对价,这将降低本基金因应对日常赎回的需要而
变现基金资产的压力。但在极端的、特殊的市场情况下,若证券投资基金行业普
遍面临流动性风险,本基金所投资的证券投资基金的流动性风险也将在一定程度
上影响本基金的应对赎回能力。
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 (2)本基金实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在
影响
 在特殊情形下,基金管理人可能会实施备用流动性风险管理工具,包括但不
限于暂停接受赎回申请、延缓支付赎回对价、暂停基金估值以及中国证监会认定
的其他措施。如果基金管理人实施备用流动性风险管理工具当中的一种或几种,
基金投资人可能会面临赎回效率降低、赎回对价延期到账以及暂时无法获取基金
净值等风险。提示投资者了解自身的流动性偏好、合理做好投资安排。
 二、其他风险
  (一)管理风险与操作风险
  基金管理人等相关当事人的业务发展状况、人员配备、管理水平与内部控制
等对基金收益水平存在影响。因业务扩张过快、行业内过度竞争、对主要业务人
员过度依赖等可能会产生影响投资者利益的风险。相关当事人在业务各环节操作
过程中,可能因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操作规程等
引致风险,例如,申购、赎回清单编制错误、越权违规交易、欺诈行为及交易错
误等风险。
  (二)技术风险
 在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中,可能因为技术系统
的故障或差错导致投资者的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、
基金托管人、证券交易所、登记机构及销售代理机构等。
 (三)不可抗力
 战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产有遭受损失的风险。基金管理
人、基金托管人、证券交易所、登记机构和销售代理机构等可能因不可抗力无法
正常工作,从而影响基金的各项业务按正常时限完成。
  三、声明
基金,须自行承担投资风险。
理销售,但是,基金资产并不是代销机构的存款或负债,也没有经基金代销机构
担保收益,代销机构并不能保证其收益或本金安全。
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        十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
  一、《基金合同》的变更
会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定
和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基
金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。
自决议生效后按规定在规定媒介公告。
  二、《基金合同》的终止事由
  有下列情形之一的,经履行相关程序后,《基金合同》应当终止:
基金托管人承接的;
的因素致使标的指数不符合要求的情形除外)、指数编制机构退出等情形,基金
管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决,基金份额持有人大会未成
功召开或就上述事项表决未通过的;
人或者基金资产净值低于五千万元的情形;
  三、基金财产的清算
成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金清算。
管人、符合《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。
基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
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估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
  (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;
  (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;
  (3)对基金财产进行估值和变现;
  (4)制作清算报告;
  (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书;
  (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
  (7)对基金剩余财产进行分配。
不能及时变现的、结算保证金相关规定等客观因素,清算期限可相应延长。
  四、清算费用
  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
  五、基金财产清算剩余资产的分配
  依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
  六、基金财产清算的公告
  清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小
组进行公告。
  七、基金财产清算账册及文件的保存
  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最
低期限。
              上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金-招募说明书
              二十、基金合同的内容摘要
  一、基金的基本情况
  基金名称:上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金
  基金的类别:股票型指数证券投资基金
  基金的运作方式:交易型开放式
  注册文号:中国证监会证监许可[2022]2567 号
  基金管理人:上投摩根基金管理有限公司
  基金托管人:交通银行股份有限公司
  二、基金份额持有人、基金管理人及基金托管人的权利义务
  (一)基金份额持有人的权利义务
  基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受,
基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额,即成为本基金份额持有人和《基
金合同》的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基
金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。
  除法律法规另有规定或基金合同另有约定外,每份基金份额具有同等的合法
权益。
包括但不限于:
  (1)分享基金财产收益;
  (2)参与分配清算后的剩余基金财产;
  (3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;
  (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或召集基金份额持有人大会;
  (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会
审议事项行使表决权;
  (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;
  (7)监督基金管理人的投资运作;
  (8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依
法提起诉讼或仲裁;
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  (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
包括但不限于:
  (1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件;
  (2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资
价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险;
  (3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;
  (4)交纳基金应付认购款项或股票、申购对价及法律法规和《基金合同》
所规定的费用;
  (5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的
有限责任;
  (6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动;
  (7)执行生效的基金份额持有人大会的决议;
  (8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;
  (9)配合提供法律法规规定的信息资料及身份证明文件,配合完成投资者
适当性管理、非居民金融账户涉税信息的尽职调查、反洗钱及反恐怖融资等监管
规定的工作;
  (10)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
  (二)基金管理人的权利义务
但不限于:
  (1)依法募集资金;
  (2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用
并管理基金财产;
  (3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批
准的其他费用;
  (4)销售基金份额;
  (5)按照规定召集基金份额持有人大会;
  (6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管
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人违反了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,
并采取必要措施保护基金投资者的利益;
  (7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;
  (8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处
理;
  (9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务
并获得《基金合同》规定的费用;
  (10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案;
  (11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购、赎回申请;
  (12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利;
  (13)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资及转融
通证券出借业务;
  (14)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为;
  (15)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提
供服务的外部机构;
  (16)在符合有关法律、法规、上海证券交易所及基金登记机构相关业务规
则的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回和非交易过户等业务规则;
  (17)具备下列情形之一的,基金管理人有权根据相关反洗钱法律法规要求
采取相应的风险管理措施:
  ①基金份额持有人被列入我国有权部门发布的或中国人民银行要求关注的
恐怖活动组织及恐怖活动人员名单;联合国、其他国际组织、其他国家(地区)
发布的且得到我国承认的制裁决议名单;基金管理人洗钱风险管理工作中发现的
需要监测关注的组织或人员名单;
  ②基金份额持有人从事洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为的,或有合理理
由怀疑基金份额持有人涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为,要求基金份额
持有人提供证明身份、交易合法性、真实性等相关材料,基金份额持有人无合理
理由拒绝配合;
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  ③先前获得的基金份额持有人身份基本信息的真实性、有效性、完整性存在
疑点且基金份额持有人无合理理由拒不配合管理人的客户身份重新识别 ,经评
估超出基金管理人风险管理能力的。
  (18)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
但不限于:
  (1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;
  (2)办理基金备案手续;
  (3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运
用基金财产;
  (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化
的经营方式管理和运作基金财产;
  (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别
管理,分别记账,进行证券投资;
  (6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财
产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;
  (7)依法接受基金托管人的监督;
  (8)按有关规定计算并公告基金净值信息,确定基金份额申购、赎回对价、
编制申购赎回清单;
  (9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;
  (10)编制季度报告、中期报告和年度报告;
  (11) 严格按照《基金法》、
                《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及
报告义务;
  (12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不
向他人泄露,但因监管机构、司法机关等有权机关的要求,或因审计、法律等外
部专业顾问提供服务需要提供的情况除外;
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  (13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有
人分配基金收益;
  (14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回对价;
  (15)依据《基金法》、
             《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;
  (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相
关资料不低于法律法规规定的最低期限;
  (17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且
保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的
公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;
  (18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配;
  (19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会
并通知基金托管人;
  (20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法
权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;
  (21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基
金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有
人利益向基金托管人追偿;
  (22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任;
  (23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为;
  (24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不能
生效,基金管理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利
息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人,同时将募集期间网下股票认购
所募集的已冻结的股票由登记机构予以解冻;
  (25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;
  (26)建立并保存基金份额持有人名册;
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  (27)按照我国有关反洗钱法律、行政法规,履行客户尽职调查、可疑交易
报告、客户风险等级划分、名单筛选等反洗钱义务,按监管规定保存相关身份信
息、资料,并对依法履行反洗钱义务所获得的客户身份资料和交易信息应当予以
保密;
  (28)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
  (三) 基金托管人的权利义务
但不限于:
  (1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全
保管基金财产;
  (2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批
准的其他费用;
  (3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基
金合同》及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的
情形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;
  (4)根据相关市场规则,为基金开设资金账户、证券账户、期货账户等投
资所需账户、为基金办理证券、期货交易资金清算;
  (5)提议召开或召集基金份额持有人大会;
  (6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;
  (7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
但不限于:
  (1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;
  (2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;
  (3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,
确保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;
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  (4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财
产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;
  (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;
  (6)按规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户等投资所需账
户,按照《基金合同》的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交
割事宜;
  (7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有
规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露,但因监管机构、司
法机关等有权机关的要求,或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的
情况除外;
  (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份
额申购、赎回对价的现金部分;
  (9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;
  (10)对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见,说
明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行;如果
基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取
了适当的措施;
  (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不低于法
律法规规定的最低期限;
  (12)从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册;
  (13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;
  (14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回对价;
  (15)依据《基金法》、
             《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持有人
大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;
  (16)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作;
  (17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和
分配;
  (18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会
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和银行业监督管理机构,并通知基金管理人;
  (19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿
责任不因其退任而免除;
  (20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义
务,基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持有人
利益向基金管理人追偿;
  (21)执行生效的基金份额持有人大会的决议;
  (22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
 三、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
  基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合同另
有约定外,本基金的基金份额持有人持有的每一基金份额为一参会份额,每一参
会份额拥有平等的投票权。
  若以本基金为目标 ETF 的联接基金的基金合同生效,鉴于本基金和联接基金
的相关性,联接基金的基金份额持有人可以凭所持有的联接基金的基金份额直接
出席本基金的基金份额持有人大会或者委派代表出席本基金的基金份额持有人
大会并参与表决。在计算参会份额和票数时,联接基金持有人持有的享有表决权
的参会份额数和表决票数为:在本基金基金份额持有人大会的权益登记日,联接
基金持有本基金份额的总数乘以该持有人所持有的联接基金份额占联接基金总
份额的比例,计算结果按照四舍五入的方法,保留到整数位。联接基金折算为本
基金后的每一参会份额和本基金的每一参会份额拥有平等的投票权。
  联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份
额持有人以本基金的基金份额持有人的身份行使表决权,但可接受联接基金的特
定基金份额持有人的委托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基
金的基金份额持有人大会并参与表决。
  联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本
基金份额持有人大会的,须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金
份额持有人大会,联接基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份
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额持有人大会的,由联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议
召开或召集本基金份额持有人大会。
  本基金未设立基金份额持有人大会的日常机构,如今后设立基金份额持有人
大会的日常机构,日常机构的设立按照相关法律法规的要求执行。
  (一)召开事由
列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:
  (1)终止《基金合同》;
  (2)更换基金管理人;
  (3)更换基金托管人;
  (4)转换基金运作方式;
  (5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准;
  (6)变更基金类别;
  (7)本基金与其他基金的合并;
  (8)变更基金投资目标、范围或策略;
  (9)变更基金份额持有人大会程序;
  (10)终止基金上市,但因基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止
上市的除外;
  (11)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;
  (12)单独或合计持有本基金总份额 10%以上(含 10%)基金份额的基金份
额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面
要求召开基金份额持有人大会;
  (13)对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;
  (14)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额
持有人大会的事项。
无实质性不利影响的前提下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,
不需召开基金份额持有人大会:
  (1)法律法规要求增加的基金费用的收取;
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  (2)调整本基金的申购费率、调低赎回费率、调整收费方式或调整本基金
份额类别的设置;
  (3)因相应的法律法规、上海证券交易所或者登记机构的相关业务规则发
生变动而应当对《基金合同》进行修改;
  (4)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修
改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化;
  (5)基金管理人、销售机构、登记机构调整有关基金申购、赎回、非交易
过户、转托管等业务的规则(包括但不限于申购赎回清单的调整、开放时间的调
整等);
  (6)基金推出新业务或服务;
  (7)按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其
他情形。
  (二)会议召集人及召集方式
金管理人召集;
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60
日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基
金托管人自行召集,并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人,
基金管理人应当配合。
召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自
收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持
有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60
日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份
额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应
当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份
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额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日
起 60 日内召开,并告知基金管理人,基金管理人应当配合。
基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表
基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前 30 日
报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金
管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。
益登记日。
  (三)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:
  (1)会议召开的时间、地点和会议形式;
  (2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;
  (3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;
  (4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代
理有效期限等)、送达时间和地点;
  (5)会务常设联系人姓名及联系电话;
  (6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;
  (7)召集人需要通知的其他事项。
中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联
系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。
决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人
到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行
书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见
的计票效力。
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  (四)基金份额持有人出席会议的方式
  基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式及法律法规、中国
证监会允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。
代表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持
有人大会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开
会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:
  (1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合
同》和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料
相符;
  (2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 50%(含 50%)。若到会
者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的
月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持
有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权益登
记日基金总份额的三分之一(含三分之一)。
形式或大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或
系统。通讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。
  在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:
  (1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在 2 个工作日内连
续公布相关提示性公告;
  (2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,
则为基金管理人)到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托
管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会
议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见;基金托管人或基金管理人经
通知不参加收取表决意见的,不影响表决效力;
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  (3)本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的,基金份额持
有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 50%(含 50%);若本人
直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金
份额小于在权益登记日基金总份额的 50%,召集人可以在原公告的基金份额持有
人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额
持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三分
之一)基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见;
  (4)上述第(3)项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人
出具表决意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的
代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符
合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并与基金登记机构记录相符。
过网络、电话或其他方式召开,基金份额持有人可以采用书面、网络、电话或其
他方式进行表决,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
监管机构规定的前提下授权方式可以采用书面、网络、电话或其他方式,具体方
式在会议通知中列明。
  (五)议事内容与程序
  议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大修
改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合
并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项。
  基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
  基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
  (1)现场开会
  在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第(七)条规定程序确定
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和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决
议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能
主持大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人
授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基金份额持有
人和代理人所持表决权的 50%以上(含 50%)选举产生一名基金份额持有人作为
该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基
金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
  会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名
(或单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人
姓名(或单位名称)和联系方式等事项。
  (2)通讯开会
  在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决
截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证
机关监督下形成决议。
  (六)表决
  基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
  基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:
决权的 50%以上(含 50%)通过方为有效;除下列第 2 项所规定的须以特别决议
通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。除法律法规、中国证监会
另有规定或《基金合同》另有约定外,转换基金运作方式、更换基金管理人或者
基金托管人、终止《基金合同》、与其他基金合并以特别决议通过方为有效。
  基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
  采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面
符合会议通知规定的表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视
为弃权表决,但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
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  基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。
  (七)计票
  (1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持
人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票
人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。
  (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当
场公布计票结果。
  (3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀
疑,可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行
重新清点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清
点结果。
  (4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席
大会的,不影响计票的效力。
  在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进
行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代
表对表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。
  (八)生效与公告
  基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会
备案。
  基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
  基金份额持有人大会决议自生效之日起按规定在规定媒介上公告。如果采用
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通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公
证机构、公证员姓名等一同公告。
  基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理
人、基金托管人均有约束力。
  (九)本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表
决条件等规定,凡是直接引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规或监
管规则修改导致相关内容被取消或变更的,基金管理人经与基金托管人协商一致
并提前公告后,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人
大会审议。
  四、基金收益分配原则、执行方式
 (一)基金收益分配原则
收益分配。基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率的计算方法
参见《招募说明书》;
长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥
补浮动亏损为前提,收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值;
次,基金份额每次基金收益分配比例由基金管理人根据上述原则确定。若《基金
合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;
 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下,基金管理人可在不违反
法律法规规定的前提下酌情调整以上基金收益分配原则,此项调整不需要召开基
金份额持有人大会,但应于变更实施日前在规定媒介公告。
 (二)收益分配方案
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 基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、
分配方式等内容。
 (三)收益分配方案的确定、公告与实施
 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,依照《信息
披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
 (四)基金收益分配中发生的费用
 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
 五、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
  (一)基金费用的种类
   《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用,但法律法规、中国证监
会另有规定的除外;
   《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、公证费、诉讼费和
仲裁费;
费用。
  (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式
  本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算
方法如下:
  H=E×0.30%÷当年天数
  H 为每日应计提的基金管理费
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  E 为前一日的基金资产净值
  基金管理费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致
的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基
金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等,支
付日期顺延。
  本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计
算方法如下:
  H=E×0.10%÷当年天数
  H 为每日应计提的基金托管费
  E 为前一日的基金资产净值
  基金托管费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致
的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,管
理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等,支付日
期顺延。
据其他有关法规及相应协议的规定,按费用支出金额支付,列入或摊入当期基金
费用。
  (三)不列入基金费用的项目
  下列费用不列入基金费用:
基金财产的损失;
目。
  (四)基金税收
  本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执
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行。基金财产投资的相关税收,由基金份额持有人承担,基金管理人或者其他扣
缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。
  六、基金财产的投资方向和投资限制
  (一)投资目标
  本基金进行被动式指数化投资,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪
误差最小化。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%,年跟踪误差不
超过 2%。
  (二)投资范围
  本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。为更好地实现投资目标,
本基金可少量投资于非成份股、存托凭证、衍生工具(股指期货、股票期权等)、
债券(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、
中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、短期融资券、超短
期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款
及其他银行存款)、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具(但须符合中国证监会相关规定)。
  本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。
  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当
程序后,可以将其纳入投资范围。
  基金的投资组合比例为:投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低
于基金资产净值的 90%,且不低于非现金基金资产 80%。股指期货及其他金融工
具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
  如果法律法规对该比例要求有变更的,基金管理人在履行适当程序后,本基
金做相应调整。
  (三)投资限制
  基金的投资组合应遵循以下限制:
  (1)本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 90%,且不低于非现金基金资产 80%;
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  (2)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过
基金资产净值的 10%;
  (3)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的
  (4)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超
过该资产支持证券规模的 10%;
  (5)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
  (6)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;
  (7)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
  (8)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%;本基金在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为 1 年,
债券回购到期后不得展期;
  (9)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过
基金资产净值的 10%;在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券
市值之和,不得超过基金资产净值的 100%,其中,有价证券指股票、债券(不含
到期日在一年以内的政府债券)、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押
式回购)等;在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的
股票总市值的 20%;在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交
金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;本基金所持有的股票市值和买入、
卖出股指期货合约价值合计(轧差计算)应当符合基金合同关于股票投资比例的
有关约定;
  (10)每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金
后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金,其中现金不包括结算备付金、存出
保证金、应收申购款等;
  (11)本基金参与股票期权交易的,应当符合下列要求:基金因未平仓的期
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权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%;开仓卖出认购期
权的,应持有足额标的证券;开仓卖出认沽期权的,应持有合约行权所需的全额
现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物;未平仓的期权合约面
值不得超过基金资产净值的 20%。其中,合约面值按照行权价乘以合约乘数计算;
  (12)基金总资产不得超过基金净资产的 140%;
  (13)本基金参与融资的,每个交易日日终,本基金持有的融资买入股票与
其他有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的 95%;
  (14)本基金参与转融通证券出借业务的,出借证券资产不得超过基金资产
净值的 30%,出借期限在 10 个交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理
规定》所述流动性受限证券的范围;参与出借业务的单只证券不得超过基金持有
该证券总量的 30%;最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元;证券出借
的平均剩余期限不得超过 30 天,平均剩余期限按照市值加权平均计算;因证券
市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资
不符合前述规定的,基金管理人不得新增出借业务;
  (15)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的 15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合前述所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性
受限资产的投资;
  (16)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致;
  (17)本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行,并与
境内上市交易的股票合并计算,法律法规或监管机构另有规定的从其规定;
  (18)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
  除上述第(6)、(10)、(14)、(15)、(16)项外,因证券或期货市场波动、
证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性
限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基
金管理人应当在 10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。
法律法规或监管部门另有规定时,从其规定。
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  基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日
起开始。法律法规或监管部门另有规定的,从其规定。
  法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在
履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。
  为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:
  (1)承销证券;
  (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
  (3)从事承担无限责任的投资;
  (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;
  (5)向基金管理人、基金托管人出资;
  (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
  (7)法律、行政法规和中国证监会及基金合同规定禁止的其他活动。
  基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或
者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循持有人
利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公
平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以
披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立
董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
  如法律法规或监管部门取消或变更上述规定,基金管理人在履行适当程序后
可不受上述规定的限制或按变更后的规定执行。
  七、基金净值信息的计算方法和公告方式
  (一)估值方法
  (1)交易所上市的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘
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价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化以及证券
发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估
值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格
的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易
市价,确定公允价格。
  (2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估值日第三
方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。
  (3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值日第三方
估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。
  (4)交易所上市交易的可转换债券,按照每日收盘价作为估值全价。
  (5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。
交易所市场挂牌转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值。
  (6)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的
情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值;对于活跃市场
报价未能代表估值日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认估值日的
公允价值;对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定
其公允价值。
  (7)本基金投资存托凭证的估值核算,依照境内上市的股票执行。
  (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值。
  (2)首次公开发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允价值。
  (3)在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股
票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,按监
管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种,按照第
三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含
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投资人回售权的固定收益品种,回售登记截止日(含当日)后未行使回售权的按
照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市,且第三方估值机构未
提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期间
市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。
无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算
价估值。如法律法规今后另有规定的,从其规定。
  本基金投资股票期权,根据相关法律法规以及监管部门的规定估值。
  持有的银行定期存款或通知存款以本金列示,按协议或合同利率逐日确认利
息收入。
价格数据。
的相关规定进行估值。
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
按国家最新规定估值。
  如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知
对方,共同查明原因,双方协商解决。
  根据有关法律法规,基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,
如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理
人对基金净值的计算结果对外予以公布。在无法达成一致且以基金管理人计算的
净值为准的情况下,给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资
产净值计算顺延错误而引起的损失,由基金管理人负责承担。
  (二)估值程序
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额的余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第五位四舍五入。基金管理人
可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的,从其规定。
  每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告。
或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,
将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人
按规定对外公布。
  (三)基金净值信息
  《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应
当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。
  在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚于每个开放日
的次日,通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额
净值和基金份额累计净值。
  基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在规定网站披露半
年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
  (四)基金份额参考净值(IOPV)的计算与公告
  基金管理人或者基金管理人委托其他机构在上海证券交易所开市后根据申
购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算基金份额参考净值(IOPV)
并将计算结果向上海证券交易所发送,由上海证券交易所对外发布,供投资人交
易、申购、赎回基金份额时参考。
  基金管理人可以调整基金份额参考净值计算方法,并予以公告。
  八、基金合同的终止事由、程序与基金资产的清算
  (一)《基金合同》的变更
决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和
基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金
托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。
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自决议生效后按规定在规定媒介公告。
  (二)《基金合同》的终止事由
  有下列情形之一的,经履行相关程序后,《基金合同》应当终止:
基金托管人承接的;
的因素致使标的指数不符合要求的情形除外)、指数编制机构退出等情形,基金
管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决,基金份额持有人大会未成
功召开或就上述事项表决未通过的;
人或者基金资产净值低于五千万元的情形;
  (三)基金财产的清算
成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金清算。
管人、符合《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。
基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
  (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;
  (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;
  (3)对基金财产进行估值和变现;
  (4)制作清算报告;
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  (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书;
  (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
  (7)对基金剩余财产进行分配。
不能及时变现的、结算保证金相关规定等客观因素,清算期限可相应延长。
  (四)清算费用
  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
  (五)基金财产清算剩余资产的分配
  依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
  (六)基金财产清算的公告
  清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小
组进行公告。
  (七)基金财产清算账册及文件的保存
  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最
低期限。
  九、争议解决方式
  各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争
议,如经友好协商未能解决的,应提交上海国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点
为上海市,按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对当事
人均有约束力,仲裁费用及律师费用由败诉方承担。
  争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责
地履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。
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  《基金合同》受中国法律(为本基金合同之目的,不包括香港特别行政区、
澳门特别行政区和台湾地区法律)管辖。
  十、基金合同的存放地及投资者取得方式
基金托管人各持有一份,每份具有同等的法律效力。
构的办公场所和营业场所查阅。
           二十一、基金托管协议的内容摘要
  一、托管协议当事人
三章)
  二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
  (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
基金的投资范围、投资对象进行监督。
  本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。为更好地实现投资目标,
本基金可少量投资于非成份股、存托凭证、衍生工具(股指期货、股票期权等)、
债券(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、
中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、短期融资券、超短
期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款
及其他银行存款)、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具(但须符合中国证监会相关规定)。
  本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。
  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当
程序后,可以将其纳入投资范围。
  基金的投资组合比例为:投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低
于基金资产净值的 90%,且不低于非现金基金资产 80%。股指期货及其他金融工
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具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
  如果法律法规对该比例要求有变更的,基金管理人在履行适当程序后,本基
金做相应调整。
  基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起
开始履行。
基金投资、融资比例进行监督。
  根据《基金合同》的约定,本基金投资组合比例应符合以下规定:
  (1)本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 90%,且不低于非现金基金资产 80%;
  (2)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过
基金资产净值的 10%;
  (3)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的
  (4)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超
过该资产支持证券规模的 10%;
  (5)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
  (6)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;
  (7)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
  (8)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%;本基金在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为 1 年,
债券回购到期后不得展期;
  (9)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过
基金资产净值的 10%;在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券
市值之和,不得超过基金资产净值的 100%,其中,有价证券指股票、债券(不含
到期日在一年以内的政府债券)、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押
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式回购)等;在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的
股票总市值的 20%;在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交
金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;本基金所持有的股票市值和买入、
卖出股指期货合约价值合计(轧差计算)应当符合基金合同关于股票投资比例的
有关约定;
  (10)每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金
后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金,其中现金不包括结算备付金、存出
保证金、应收申购款等;
  (11)本基金参与股票期权交易的,应当符合下列要求:基金因未平仓的期
权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%;开仓卖出认购期
权的,应持有足额标的证券;开仓卖出认沽期权的,应持有合约行权所需的全额
现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物;未平仓的期权合约面
值不得超过基金资产净值的 20%。其中,合约面值按照行权价乘以合约乘数计算;
  (12)基金总资产不得超过基金净资产的 140%;
  (13)本基金参与融资的,每个交易日日终,本基金持有的融资买入股票与
其他有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的 95%;
  (14)本基金参与转融通证券出借业务的,出借证券资产不得超过基金资产
净值的 30%,出借期限在 10 个交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理
规定》所述流动性受限证券的范围;参与出借业务的单只证券不得超过基金持有
该证券总量的 30%;最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元;证券出借
的平均剩余期限不得超过 30 天,平均剩余期限按照市值加权平均计算;因证券
市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资
不符合前述规定的,基金管理人不得新增出借业务;
  (15)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的 15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合前述所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性
受限资产的投资;
  (16)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致;
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  (17)本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行,并与
境内上市交易的股票合并计算,法律法规或监管机构另有规定的从其规定;
  (18)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
  除上述第(6)、(10)、(14)、(15)、(16)项外,因证券或期货市场
波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股
流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比
例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情
形除外。法律法规或监管部门另有规定时,从其规定。
  基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。法律法规或监管部门另有规定的,从其规定。
  法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在
履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。
  基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。
投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。
  (1)承销证券;
  (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
  (3)从事承担无限责任的投资;
  (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;
  (5)向基金管理人、基金托管人出资;
  (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
  (7)法律、行政法规和中国证监会及基金合同规定禁止的其他活动。
  基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或
者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循持有人
利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公
平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以
披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立
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董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
  如法律法规或监管部门取消或变更上述规定,基金管理人在履行适当程序后
可不受上述规定的限制或按变更后的规定执行。
管理人参与银行间债券市场进行监督。
  (1)基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金
管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
  基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交
易对手的名单。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或回函确认收到该名
单。基金管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更
新。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或书面回函确认,新名单自基金
托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算
的交易,仍应按照协议进行结算。
  (2)基金管理人参与银行间市场交易时,有责任控制交易对手的资信风险,
由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。
管理人银行存款业务进行监督。
  本基金投资银行存款应符合如下规定:
  (1)基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立对账机制,确保基金银
行存款业务账目及核算的真实、准确。
  (2)基金管理人与基金托管人应根据相关规定,就本基金银行存款业务另
行签订书面协议,明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与
执行、资金划拨、账目核对、到期兑付,以及存款证实书的开立、传递、保管等
流程中的权利、义务和职责,以确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合
法权益。
  (3)基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查,严格审查、复
核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件,切实履行托管职责。
  (4)基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时,应严格遵守《基金
法》、《运作办法》等有关法律法规,以及国家有关账户管理、利率管理、支付
结算等的各项规定。
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  (1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通
受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
  (2)流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的在发行时
明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时
停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
  (3)基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基
金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制
度。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制
情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面
发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到
上述资料后两个工作日内,以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
  (4)基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法
规要求的有关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、
发行证券数量、发行价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本
占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付
时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整,并应至少于拟执行投资指令
前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进
行审核。
  (5)基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核,基金托管
人认为上述资料可能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资流通
受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金管理
人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权
利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产
损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。
  如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。
如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。
投资其他方面进行监督。
  (二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基
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金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进
行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数
据印制在宣传推介材料上,则基金托管人对此不承担任何责任,并有权在发现后
报告中国证监会。
  (三)基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,在规定时间
内答复并改正,就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法
规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关数
据资料和制度等。
  基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其
他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为,应及时以书面形式通知基金管
理人限期纠正,基金管理人收到通知后应及时核对,并以电话或书面形式向基金
托管人反馈,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在限期
内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理
人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人有权报告中国
证监会。
  基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时
通知基金管理人在限期内纠正。
  基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或
者违反《基金合同》约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并有权向中
国证监会报告。
  基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法
规和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金管理人,
并有权向中国证监会报告。
  (四)本基金参与转融通出借业务,基金管理人应当遵循审慎经营原则,配
备技术系统及专业人员,制定科学合理的投资策略和风险管理制度,完善业务流
程,有效防范和控制风险。基金托管人应当加强对基金参与转融通出借业务的监
督和复核,切实维护基金财产的安全和基金份额持有人合法权益。
  三、基金管理人对基金托管人的业务核查
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  根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定,基金管理人
对基金托管人履行托管职责的情况进行核查,核查事项包括但不限于基金托管人
是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户、证券/期货账户及债券托管
账户等投资所需账户,是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和基
金份额净值,是否根据基金管理人指令办理清算交收,是否按照法规规定和《基
金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
  基金管理人定期或不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托
管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金
管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复并改正。
  基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、
未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基
金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的,应及时以书面形式通知基金托
管人在限期内纠正,基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理
人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托
管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金
管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金
监督报告的,基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
  基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时
通知基金托管人在限期内纠正。
  四、基金财产的保管
  (一)基金财产保管的原则
处分、分配基金的任何资产,非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强
制执行。
不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销,不同基金财产的债权债
务,不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任,其债
权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。
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账户等投资所需账户,基金管理人和基金托管人按照规定开立期货资金账户。
业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,独立核算,确保基金财产的完
整和独立。
由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金资
产没有到达基金银行存款账户的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进
行催收。由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损
失。基金托管人对此不承担任何责任,但应给予积极的协助和配合。
  (二)基金募集资产的验证
  基金募集期满或基金提前结束募集之日起 10 日内,由基金管理人聘请符合
《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资,出具验资报告,出具
的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会计师签字有效。验资
完成,基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行
存款账户中,基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。
  (三)基金的银行存款账户的开立和管理
据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管
人保管和使用。本基金的一切货币收支活动,包括但不限于投资、支付赎回金额、
支付基金收益,均需通过本基金的银行存款账户进行。
金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户;亦不
得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。
资金支付,并使用交通银行企业网上银行(简称“交通银行网银”)办理托管资
产的资金结算汇划业务。
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  (四)基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理
  基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
任公司开立证券账户。
  基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
  基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。
基金证券账户资产的管理和运用由基金管理人负责。
  基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结
算备付金账户即资金交收账户,用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基金
的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。
  (五)债券托管账户的开立和管理
在备案通过后在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清算所股份有限
公司以本基金的名义开立债券托管账户,并由基金托管人负责基金的债券及资金
的清算。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易,由基
金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。
由基金管理人保存。
  (六)期货相关账户的开立和管理
  基金管理人、基金托管人应当按照相关规定开立期货资金账户,在中国金融
期货交易所获取交易编码。期货资金账户名称及交易编码对应名称应按照有关规
定设立。
  基金托管人已取得期货保证金存管银行资格,基金管理人授权基金托管人办
理相关银期转账业务。
  (七)基金投资银行存款账户的开立和管理
  存款账户必须以基金名义开立,账户名称为基金名称,存款账户开户文件上
加盖预留印鉴(须包括托管人印章)及基金管理人公章。
  本基金投资银行存款时,基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议/存
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款确认单据,明确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、
存款到期指定收款账户等细则。
  为防范特殊情况下的流动性风险,存款协议中应当约定提前支取条款。
  (八)其他账户的开立和管理
  若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,由基金管理人协助基金托
管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,开立有关账户。该账户按
有关规则使用并管理。
  (九)基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管
  实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转让,
由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构
实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。
  银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。
  基金托管人只负责对存款证实书进行保管,不负责对存款证实书真伪的辨别,
不承担存款证实书对应存款的本金及收益的安全保管责任。
  (十)与基金财产有关的重大合同的保管
  由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托
管人、基金管理人保管,相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外,基
金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上
的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件,基金管理人
应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。
  对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供加盖授权
业务章的合同传真件,未经双方协商或未在合同约定范围内,合同原件不得转移。
  五、基金资产净值计算和会计核算
  (一)基金资产净值及基金份额净值的计算与复核
  基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
  基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基
金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、
                           《中国证监会关于
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证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和
基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人应于每个工
作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值,以约定方式发送给基
金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后,将复核结果反馈给基金管理人,
由基金管理人对基金份额净值予以公布。
  本基金按以下方法估值:
  (1)交易所上市的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘
价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化以及证券
发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估
值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格
的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易
市价,确定公允价格。
  (2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估值日第三
方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。
  (3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值日第三方
估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。
  (4)交易所上市交易的可转换债券,按照每日收盘价作为估值全价。
  (5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。
交易所市场挂牌转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值。
  (6)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的
情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值;对于活跃市场
报价未能代表估值日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认估值日的
公允价值;对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定
其公允价值。
  (7)本基金投资存托凭证的估值核算,依照境内上市的股票执行。
  (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值。
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  (2)首次公开发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允价值,在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
  (3)在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股
票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,按监
管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种,按照第
三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含
投资人回售权的固定收益品种,回售登记截止日(含当日)后未行使回售权的按
照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市,且第三方估值机构未
提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期间
市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。
无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算
价估值。如法律法规今后另有规定的,从其规定。
  本基金投资股票期权,根据相关法律法规以及监管部门的规定估值。
  持有的银行定期存款或通知存款以本金列示,按协议或合同利率逐日确认利
息收入。
价格数据。
的相关规定进行估值。
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
按国家最新规定估值。
  如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
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序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知
对方,共同查明原因,双方协商解决。
  (二)净值差错处理
  当发生净值计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和
基金造成损失的,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,
经确认后按以下条款进行赔偿。
中估值方法的第 1-7、9 进行处理时,若基金管理人净值计算出错,基金托管人
在复核过程中没有发现,且造成基金份额持有人损失的,应根据法律法规的规定
对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,由基金管
理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。
理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关
的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,
按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。在无法达成一致且以基金
管理人计算的净值为准的情况下,给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该
交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失,由基金管理人负责承担。
不作为基金资产估值错误处理。
  由于不可抗力原因,或由于证券、期货交易所、期货公司、登记结算公司、
第三方估值机构及存款银行等机构发送的数据错误,有关会计制度变化、市场规
则变更等原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施
进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基
金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减
轻或消除由此造成的影响。
  针对净值差错处理,如果法律法规或证监会有新的规定,则按新的规定执行;
如果行业有通行做法,在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下,双方应
本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。
  (三)基金会计制度
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  按国家有关部门制定的会计制度执行。
  (四)基金账册的建立
  基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照双方约定的同一记
账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,对双
方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金财产的安全。若双方对会计
处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。
  (五)会计数据和财务指标的核对
  双方应每个交易日核对账目,如发现双方的账目存在不符的,基金管理人和
基金托管人必须及时查明原因并纠正,确保核对一致。若当日核对不符,暂时无
法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为
准。
  (六)基金定期报告的编制和复核
  基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编
制,应于每月终了后 5 个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要求公
告。季度报告的编制,应于每季度终了后 15 个工作日内完成;
                             《基金合同》生效
后,基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大变更的,基金管理人应
当在 3 个工作日内,更新基金招募说明书和基金产品资料概要并登载在规定网站
上,其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机构网站或营业网点;基金招
募说明书、基金产品资料概要的其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新
一次;基金终止运作的,基金管理人不再更新基金招募说明书和基金产品资料概
要。中期报告在基金会计年度前 6 个月结束后的 2 个月内公告;年度报告在会计
年度结束后 3 个月内公告。如果基金合同生效不足 2 个月的,基金管理人可以不
编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
  基金管理人在月初 3 个工作日内完成上月度报表的编制,以约定方式将有关
报表提供基金托管人;基金托管人收到后在 2 个工作日内进行复核,并将复核结
果及时以书面或以双方约定的其他方式通知基金管理人。对于季度报告、中期报
告、年度报告、更新招募说明书、基金产品资料概要等,基金管理人和基金托管
人应在上述监管部门规定的时间内完成编制、复核及公告。基金托管人在复核过
程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,
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进行调整,调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基金托管人
不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致,基金管理人有权按照其编制的
报表对外发布公告,基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。
  基金托管人对上述报告复核完毕后,可以出具复核确认书(盖章)或进行电
子确认或以其他双方约定的方式确认,以备有权机构对相关文件审核检查。
  六、基金份额持有人名册的保管
  基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管
理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册,基金登记机构保存期不低于
法律法规规定的最低期限。如不能妥善保管,则按相关法规承担责任。
  在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前,基金管理人应将有关资料
送交基金托管人,不得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整
性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其
他用途,并应遵守保密义务。
  七、争议解决方式
  双方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,应通过友
好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解
不成的,任何一方当事人均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会,根据
该会当时有效的仲裁规则进行仲裁,仲裁的地点在上海市,仲裁裁决是终局的,
并对相关各方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有决定,仲裁费用、律师费由
败诉方承担。
  争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续忠实、
勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务,维护基金份额持有人的合
法权益。
  本协议受中华人民共和国法律(为本协议之目的,在此不包括香港、澳门特
别行政区和台湾地区法律)管辖。
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  八、基金托管协议的变更、终止
  (一)托管协议的变更程序
  本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其
内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议,应报中国证监会
备案。
  (二)基金托管协议终止出现的情形
事由造成其他基金托管人接管基金财产;
事由造成其他基金管理人接管基金管理权;
           《销售办法》、
                 《运作办法》或其他法律法规规定的终止事
项。
              二十二、对基金份额持有人的服务
  基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人将根据基
金份额持有人的需要和市场的变化,增加或变更服务项目。主要服务内容如下:
  (一)资料寄送
  基金管理人将向发生交易的基金份额持有人以书面或电子文件形式定期或
不定期寄送对账单。
  (二)多种收费方式选择
  基金管理人在合适时机将为基金投资者提供多种收费方式购买本基金,满足
基金投资者多样化的投资需求,具体实施办法见有关公告。
  (三)基金电子交易服务
  基金管理人为基金投资者提供基金电子交易服务。投资人可登录基金管理人
的网站(www.cifm.com)查询详情。
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  (四)联系方式
  上投摩根基金管理有限公司
  咨询电话:400 889 4888
  网址:www.cifm.com
             二十三、招募说明书的存放及查阅方式
  本招募说明书存放在基金管理人的办公场所和营业场所,基金投资者可免费
查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
                      二十四、备查文件
  (一)中国证监会准予上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基
金募集注册的文件
  (二)上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金基金合同
  (三)上投摩根中证碳中和 60 交易型开放式指数证券投资基金托管协议
  (四)法律意见书
  (五)基金管理人业务资格批件、营业执照
  (六)基金托管人业务资格批件、营业执照
  (七)上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则
  (八)中国证监会要求的其他文件
  上述备查文件存放在基金管理人的办公场所和营业场所,基金投资者可免费
查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。

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