天治核心：2014年年度报告_基金频道

天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）

2014 年年度报告

2014 年 12 月 31 日

基金管理人：天治基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

送出日期：2015 年 3 月 27 日

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以

上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 25 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

1.2 目录

§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示...................................................................................................................................... 2

1.2 目录.............................................................................................................................................. 3

§2 基金简介............................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况.............................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明.............................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5

2.4 信息披露方式.............................................................................................................................. 6

2.5 其他相关资料.............................................................................................................................. 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6

3.2 基金净值表现.............................................................................................................................. 7

3.3 其他指标...................................................................................................................................... 9

3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9

§4 管理人报告........................................................................................................................................... 9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................... 14

§5 托管人报告......................................................................................................................................... 14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15

§6 审计报告............................................................................................................................................. 15

6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15

6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15

§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 16

7.1 资产负债表................................................................................................................................ 16

7.2 利润表........................................................................................................................................ 17

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18

7.4 报表附注.................................................................................................................................... 20

§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 43

8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 43

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 43

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 45

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 49

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 49

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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 49

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 49

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 49

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 49

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 50

8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 50

§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 51

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 51

9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 51

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51

§10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 52

§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52

11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 53

11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 53

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 53

11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 55

§12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................... 59

§13 备查文件目录................................................................................................................................... 60

13.1 备查文件目录.......................................................................................................................... 60

13.2 存放地点.................................................................................................................................. 60

13.3 查阅方式.................................................................................................................................. 60

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）

基金简称天治核心成长股票（LOF）

场内简称天治核心

基金主代码 163503

交易代码 163503

基金运作方式契约型上市开放式（LOF）

基金合同生效日 2006 年 1 月 20 日

基金管理人天治基金管理有限公司

基金托管人交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 3,184,844,204.67 份

基金合同存续期不定期

基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所

上市日期 2007-07-30

2.2 基金产品说明

投资目标通过将部分资产投资于品质优良、成长潜力高于平均

水平的中小型上市公司股票，并将部分资产用于复制

大型上市公司股票指数（富时中国 A200 指数）的业绩

表现，在控制相对市场风险的前提下，追求中长期的

资本增值。

投资策略本基金以股票品种为主要投资标的，以“核心－卫星”

策略作为股票投资的总体策略。“核心－卫星”策略是

指将股票资产分为核心组合和卫星组合，核心组合通

过跟踪指数进行被动投资，控制投资组合相对于市场

的风险；卫星组合通过优选股票进行主动投资，追求

超越市场平均水平的收益。本基金的核心组合用于跟

踪大型公司股票指数（富时中国 A200 指数），卫星组

合用于优选中小型成长公司股票。

业绩比较基准富时中国 A 全指×75%＋富时中国国债指数×25%。

风险收益特征本基金为具有中等风险、中高收益的股票型基金，风

险收益特征介于大盘平衡型基金和小盘成长型基金之

间。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

名称天治基金管理有限公司交通银行股份有限公司

信息披露负责姓名张丽红汤嵩彦

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人联系电话 021-60371155 95559

电子邮箱 zhanglh@chinanature.com.cn tangsy@bankcomm.com

客户服务电话 400-098-4800（免长途通话费 95559

用）、021-34064800

传真 021-60374934 021-62701216

注册地址上海市浦东新区莲振路 298 号上海市浦东新区银城中路 188

4 号楼 231 室号

办公地址上海市复兴西路 159 号上海市浦东新区银城中路 188

号

邮政编码 200031 200120

法定代表人赵玉彪牛锡明

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证

券日报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.chinanature.com.cn

址

基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人的办公场所

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址

会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普通上海市世纪大道 100 号环球金融中

合伙）心 50 楼

注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京西城区金融大街 27 号投资广场

23 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年

本期已实现收益 235,287,735.21 323,696,302.38 -370,924,817.87

本期利润 322,794,209.10 358,985,133.25 245,545,292.21

加权平均基金份额本期利润 0.0879 0.0845 0.0528

本期加权平均净值利润率 16.15% 15.24% 11.16%

本期基金份额净值增长率 17.82% 16.38% 11.73%

3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末

期末可供分配利润 46,486,641.86 -229,299,165.96 -604,768,168.25

期末可供分配基金份额利润 0.0146 -0.0581 -0.1338

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期末基金资产净值 2,196,601,463.61 2,310,318,104.15 2,273,837,715.23

期末基金份额净值 0.6897 0.5854 0.5030

3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末

基金份额累计净值增长率 196.93% 152.03% 116.55%

1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水

平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相

关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为

期末余额，不是当期发生数）。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值业绩比较业绩比较基

份额净值

阶段增长率标基准收益准收益率标 ①－③ ②－④

增长率①

准差② 率③ 准差④

过去三个月 22.90% 1.66% 19.08% 1.06% 3.82% 0.60%

过去六个月 37.20% 1.32% 36.12% 0.87% 1.08% 0.45%

过去一年 17.82% 1.26% 33.25% 0.85% -15.43% 0.41%

过去三年 53.20% 1.22% 39.77% 0.96% 13.43% 0.26%

过去五年 16.09% 1.28% 6.22% 1.02% 9.87% 0.26%

自基金合同

196.93% 1.54% 218.15% 1.38% -21.22% 0.16%

生效起至今

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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3 其他指标

无。

3.4 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人--天治基金管理有限公司于 2003 年 5 月成立，注册资本 1.6 亿元，注册地为上

海。公司股权结构为：吉林省信托有限责任公司出资 9800 万元，占注册资本的 61.25%；中国吉

林森林工业集团有限责任公司出资 6200 万元，占注册资本的 38.75%。截至 2014 年 12 月 31 日，

本基金管理人旗下共有十只开放式基金，除本基金外，另外九只基金—天治财富增长证券投资基

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金、天治品质优选混合型证券投资基金、天治天得利货币市场基金、天治创新先锋股票型证券投

资基金、天治稳健双盈债券型证券投资基金、天治趋势精选灵活配置混合型证券投资基金、天治

成长精选股票型证券投资基金、天治稳定收益债券型证券投资基金、天治可转债增强债券型证券

投资基金的基金合同分别于 2004 年 6 月 29 日、2005 年 1 月 12 日、2006 年 7 月 5 日、2008 年 5

月 8 日、2008 年 11 月 5 日、2009 年 7 月 15 日、2011 年 8 月 4 日、2011 年 12 月 28 日、2013 年

6 月 4 日生效。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名职务证券从业年限说明

任职日期离任日期

理学硕士

研究生，

具有基金

从业资

格。 2006

年 6 月加

入天治基

本基金的

金管理有

基金经

限公司，

理、天治

历任行业

品质优选 2010 年 12 月

秦海燕 - 8 研究员、

混合型证 31 日

基金经理

券投资基

助理，现

金基金经

任本基金

理。

的基金经

理、天治

品质优选

混合型证

券投资基

金的基金

经理。

1、表内的任职日期和离任日期为公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《天治

核心成长股票型证券投资基金（LOF）基金合同》、《天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）招

募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产，为基金份额持有人谋求

利益。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度，加强内部管理，规范基金运作。

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本报告期内，基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定制定了公司

《公平交易制度》。公司公平交易体系涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投

资管理活动相关的各个环节，各环节公平措施简要如下：

公司的内外部报告均通过统一的研究管理平台发布，所有的研究员和投资组合经理均有权通

过该平台查看公司所有内外部研究报告。

投资组合经理在授权权限范围内做出投资决策，并负责投资决策的具体实施。投资决策委员

会和投资总监等管理机构和人员不得对投资组合经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资组

合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。同时，不同

投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。

公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度。并在交易系统中设置公平

交易功能并严格执行，即按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同

一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，交易系统将该证券的

每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合。

公司对银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易，保证各投资组合获得公平的交

易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组

合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则

对交易结果进行分配。

公司对银行间市场交易价格异常的控制采用事前审查的方法。回购利率异常指回购利率偏离

同期公允回购利率 30bp 以上；现券交易价格异常指根据交易价格推算出的收益率偏离同期公允收

益率 30bp 以上（一年期以上债券为 50bp），其中，货币基金的现券交易价格异常指根据交易价格

推算出的收益率偏离同期公允收益率 30bp 以上。

公司风控人员定期对各投资组合进行业绩归因分析，并于每季度和每年度对公司管理的不同

投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季

度期间内，不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价

差进行分析。

具体方法如下：

1）对不同投资组合，根据不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）的每个券种，计算其交

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易均价；

2）对一段时间（季度或年度）同一时间窗口的同个券种进行匹配，计算出价差率；

3）利用统计方法对多个价差率进行统计分析，分析价差率是否显著大于 0。如果某一资产类

别观测期间样本数据太少，则不进行统计检验，仅检查对不同时间窗口（如日内、3 日内、5 日内）

的价差率是否超过阀值；

4）价差率不是显著大于 0 的，则不能说明非公平交易；价差率显著大于 0 的，则需要综合其

他因素做出判断，比如交易占优势的投资组合是否收益也显著大于交易占劣势的投资组合。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情

况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，未发生“所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易

量超过该证券当日成交量的 5%”的情形。

报告期内，本基金管理人未发现异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2014 年上证综指上涨 52.87%，沪深 300 上涨 51.66%，中小板指数上涨 9.67%，创业板指数大

幅上涨 12.83%，市场结构分化非常明显。全年来看，其中金融、地产、建筑、电力、军工行业的

收益都在 50%以上，而表现较差的电子、医药、传媒行业的收益连 20%都不到，行业之间的差异较

大，个股的差异更大。同时每个季度的情况又不一样，一季度的前两个月小市值公司大幅上涨，

而从 3 月份开始，创业板连续大幅调整两个月，也正是在这个背景下，大盘蓝筹股在慢慢的酝酿

机会，例如电力行业，高分红的一些个股等，但是直到降息才彻底引爆了市场大幅快速的上涨。

2014 年的宏观经济不好，政府在二季度出台了一系列稳增长的措施。所以二季度末前后，市

场才慢慢走稳，步入上升通道。本基金在 2014 年的投资策略也在不断的调整，在一季度刚开始时

大部分资产仍然配置在成长性蓝筹股中，但是这些个股一季度表现较差，主题炒作的个股本基金

也没能很好的把握，所以一季度净值表现不太理想，但是在二季度本基金积极调整组合，把握了

三季度的新能源汽车投资机会，在此基础上，又调整组合，积极准确地把握了四季度的周期性行

业的行情，最终还是给投资者带来了较好的投资收益。

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4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期末，本基金份额净值为 0.6897 元，报告期内本基金份额净值增长率为 17.82%，业绩

比较基准收益率为 33.25%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2015 年的宏观经济可能是仍是稳步小幅下降的格局，宏观层面很弱，主要是传统产业的活力

仍然不强，地产等传统产业在 2014 年的投资和销售情况不理想，这种格局可能会继续延续到 2015

年，所以经济数据不会太理想。但是政府在各个领域的改革都在推进，例如国企改革、电力改革

等。而且 2015 年经济基本面不好，通胀无忧，所以大概率是宽松的流动性背景，资本市场仍然有

好的投资机会。本基金仍然看好传统产业的估值修复和新兴产业的快速发展，这中间的节奏可能

是 2015 年投资中要重点把握的。2015 年的市场整体波动可能会较大，所以本基金会围绕传统产

业、新兴产业的互联网、信息安全、高端装备制造等方向进行投资，但是也会时刻注意防范系统

性风险。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2014 年，本基金管理人内部监察稽核工作继续坚持规范运作、防范风险、维护投资人利益的

原则，在进一步完善、优化公司内控制度的基础上，严格依据法律法规和公司内控制度监督前后

台各部门日常工作，切实防控公司运营和投资组合运作的风险，保障公司稳步发展。报告期内，

本基金管理人内部监察稽核工作主要包括以下几个方面：

一、进一步完善、优化公司内控制度，加强监察稽核力度。

报告期内，公司制定或修订了《国债期货投资管理制度》、《国债期货风险管理制度》、《员工

本人、配偶、利害关系人证券投资管理办法》、《客户投诉管理办法》、《研究发展部工作手册》、《产

品委员会议事规则》、《交易部业务手册》、《公司旗下基金投资流通受限证券管理制度》、《员工手

册》、《人力资源管理制度》、部门各岗位工作手册等制度，进一步完善了公司规章制度体系，有效

保障了公司相关机构职能的发挥及业务的发展。

二、继续加强投资监控，防范投资运作风险。

报告期内，监察稽核部通过现场检查、电脑实时监控、人员询问、重点抽查等方式，加强事

前、事中、事后的风险管理，同时产品创新及量化投资部通过定期对投资组合进行量化风险分析

和绩效评估并提供风险分析报告和绩效评估报告等方式进行风险控制，切实贯彻落实公平交易，

防范异常交易，确保公司旗下投资组合合法合规运作，切实维护投资人的合法利益。

报告期内，本基金管理人所管理基金的运作合法合规，充分维护和保障了基金份额持有人的

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利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，不断完善和优化操作流程，充实和改进内

控技术方法与手段，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，防范和控制各种风险，合法合

规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人的基金估值和会计核算由基金结算部负责，根据相关的法律法规规定、基金合

同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制。

基金结算部人员均具备基金从业资格和会计专业工作经历。为确保基金资产估值的公平、合理、

合规，有效维护投资人的利益，本基金管理人设立了天治基金管理有限公司估值委员会（以下简

称"估值委员会"），制定了有关议事规则。估值委员会成员包括公司投资决策委员会成员、负责基

金结算的管理层、监察稽核部总监、金融工程小组等，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业

从业经验。公司估值委员会对于投资管理部以及金融工程小组提交的估值模型和估值结果进行论

证审核，并签署最终意见。基金经理会参与估值，与金融工程小组一同根据估值模型、估值程序

计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，将估值结果提交公司估值委员会。

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基

金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解

释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数

的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金管理人于 2015 年 1 月 21 日发布的分红公告，本基金实施了 2014 年度分红。向

2015 年 1 月 23 日在本基金注册登记机构登记在册的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利

0.08 元，利润分配合计为人民币 24,634,090.70 元，其中现金形式 16,872,805.11 元，再投资形

式总额为 7,761,285.59 元。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现基金资产净值低于 5000 万元或份额持有人人数少于 200 人的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2014 年度，基金托管人在天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）的托管过程中，严格遵

守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2014 年度，天治基金管理有限公司在天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）投资运作、

基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损

害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金未进行收益分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2014 年度，由天治基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关天治核心成长股票型证

券投资基金（LOF）的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、

投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是

审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号安永华明（2015）审字第 60467615_B03 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告

审计报告收件人天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）全体基金份额持有人

引言段我们审计了后附的天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）财

务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表和 2014 年度的

利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段编制和公允列报财务报表是基金管理人天治基金管理有限公司

的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财

务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的

内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大

错报。

注册会计师的责任段我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

规定编制，公允反映了天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）

2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和净值

变动情况。

注册会计师的姓名蒋燕华边卓群

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50 楼

审计报告日期 2015 年 3 月 25 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）

报告截止日： 2014 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末上年度末

资产附注号

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

资产：

银行存款 7.4.7.1 9,031,926.49 56,082,938.59

结算备付金 274,230,913.16 365,374,301.92

存出保证金 1,243,442.00 990,702.99

交易性金融资产 7.4.7.2 1,946,938,537.94 1,889,735,073.73

其中：股票投资 1,946,938,537.94 1,889,735,073.73

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 1,878,134.19 6,932,725.86

应收利息 7.4.7.5 110,092.93 175,561.89

应收股利 - -

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

应收申购款 189,574.40 42,130.82

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 2,233,622,621.11 2,319,333,435.80

本期末上年度末

负债和所有者权益附注号

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 21,139,011.84 -

应付赎回款 7,841,947.49 2,467,492.48

应付管理人报酬 2,205,733.39 2,332,399.14

应付托管费 459,527.78 485,916.48

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 4,802,443.19 2,805,534.08

应交税费 - 305,587.20

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 572,493.81 618,402.27

负债合计 37,021,157.50 9,015,331.65

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 1,632,235,308.28 2,022,749,146.19

未分配利润 7.4.7.10 564,366,155.33 287,568,957.96

所有者权益合计 2,196,601,463.61 2,310,318,104.15

负债和所有者权益总计 2,233,622,621.11 2,319,333,435.80

注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.6897 元，基金份额总额 3,184,844,204.67

份。

7.2 利润表

会计主体：天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）

本报告期： 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目附注号 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

一、收入 374,804,871.71 413,063,344.32

1.利息收入 4,862,384.69 6,237,619.14

其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,861,034.55 6,000,179.70

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

债券利息收入 1,350.14 -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - 237,439.44

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 282,364,795.39 371,470,381.23

其中：股票投资收益 7.4.7.12 266,463,929.91 360,328,197.98

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 334,746.16 -

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 15,566,119.32 11,142,183.25

3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.17 87,506,473.89 35,288,830.87

号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 71,217.74 66,513.08

减：二、费用 52,010,662.61 54,078,211.07

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 24,020,161.76 28,271,806.04

2．托管费 7.4.10.2.2 5,004,200.35 5,889,959.57

3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4．交易费用 7.4.7.19 22,406,872.00 19,337,239.95

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 7.4.7.20 579,428.50 579,205.51

三、利润总额（亏损总额以“-” 322,794,209.10 358,985,133.25

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填 322,794,209.10 358,985,133.25

列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）

本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

项目

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 2,022,749,146.19 287,568,957.96 2,310,318,104.15

金净值）

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

二、本期经营活动产生的 - 322,794,209.10 322,794,209.10

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 -390,513,837.91 -45,997,011.73 -436,510,849.64

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 12,890,151.09 1,390,993.11 14,281,144.20

2.基金赎回款 -403,403,989.00 -47,388,004.84 -450,791,993.84

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 1,632,235,308.28 564,366,155.33 2,196,601,463.61

金净值）

上年度可比期间

2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日

项目

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 2,316,704,269.13 -42,866,553.90 2,273,837,715.23

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 358,985,133.25 358,985,133.25

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 -293,955,122.94 -28,549,621.39 -322,504,744.33

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 11,476,126.33 830,010.39 12,306,136.72

2.基金赎回款 -305,431,249.27 -29,379,631.78 -334,810,881.05

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 2,022,749,146.19 287,568,957.96 2,310,318,104.15

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

______赵玉彪______ ______闫译文______ ____尹维忠____

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委

员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2005]134 号文《关于同意天治核心成长股票型证

券投资基金募集的批复》的核准，由天治基金管理有限公司作为管理人向社会公开发行募集，基

金合同于 2006 年 1 月 20 日正式生效，首次设立募集规模为 313,493,538.86 份基金份额。本基金

为契约型上市开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为天治基金管理有限公司，注册登记

机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的各类股票、

债券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金以股票品种为主要投资标的，以“核

心－卫星”策略作为股票投资的总体策略。本基金的业绩比较基准为：富时中国 A 全指×75%＋富

时中国国债指数×25%。

在一般情况下，本基金的资产类别配置的范围为：股票投资比例为基金净资产的 60％-95％，

其中，核心组合的投资比例为股票资产净值的 55％-65％，卫星组合的投资比例为股票资产净值

的 35％-45%；债券投资比例为基金净资产的 0％－40％，现金以及到期日在一年以内的政府债券

等短期金融工具不低于基金净资产的 5%。

2007 年 10 月 15 日（拆分日），本基金管理人天治基金管理有限公司对本基金进行了基金份

额拆分。拆分后基金份额面值为人民币 0.5125 元。

7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具

体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于

在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计

核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于

证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信

息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、

《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息

披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

采用若干修订后/新会计准则

2014 年 1 至 3 月，财政部制定了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

则第 40 号——合营安排》和《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》；修订了《企

业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第

30 号——财务报表列报》和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》；上述 7 项会计准则均自

2014 年 7 月 1 日起施行。2014 年 6 月，财政部修订了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》，

在 2014 年年度及以后期间的财务报告中施行。

上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2014 年 12 月 31 日的财

务状况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他

相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民

币元为单位表示。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权

益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、贷款和应收款项；

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债

券投资和衍生工具（主要系权证投资）；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效

套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入

当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当

确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，

同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的

终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入

方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移

也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资

产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其

继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)股票投资

买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费

用入账；

卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(2)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费

用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；

买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直

线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；

(3)权证投资

买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用

后入账；

卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(4)分离交易可转债

申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允

价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付

的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；

上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；

(5)回购协议

基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异

较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项

负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有

重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的

相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产

或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基

金主要金融工具的估值方法如下：

(1)存在活跃市场的金融工具

存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近

交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交

易日的市场交易价格确定公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证

券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，

调整最近交易市价以确定公允价值。

(2)不存在活跃市场的金融工具

当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有

可靠性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信

息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可

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行的情况下，才使用不可观察输入值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，

同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以

相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列

示，不予相互抵销。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变

动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转

入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回

基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的

金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利

得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入

“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按

协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面

已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行

企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发

行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同

利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入

账；

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入

账；

(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司

代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交

易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量

的时候确认。

7.4.4.10 费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 1.20%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；

(3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同

利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影

响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)每一基金份额享有同等分配权；

(2)基金收益分配比例按有关规定制定，年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的

50%；

(3)基金投资当期亏损，则不进行收益分配；

(4)基金当年收益应先弥补以前年度亏损后，才可进行当年收益分配；

(5)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；

(6)基金份额登记在注册登记系统的投资者可以选择现金分红或红利再投资；基金份额登记在

证券登记结算系统的投资者只能选择现金分红；本基金分红的默认方式为现金分红；投资人选择

红利再投资时，分配的基金收益以权益登记日的基金份额净值为基准自动转换为基金份额进行再

投资；

(7)基金收益每年最多分配 6 次，但若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；

(8)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

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7.4.4.12 分部报告

无。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

无。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期会计政策变更的说明在 7.4.2 会计报表的编制基础中披露。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

1. 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）

交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按

证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转

让，暂免征收印花税。

2. 营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理

人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金

等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

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定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、

红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

3. 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题

的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，

由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金

等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利

息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免

征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差

别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行

和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额

计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；

持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

本期末上年度末

项目

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

活期存款 9,031,926.49 56,082,938.59

定期存款 - -

其中：存款期限 1-3 个月 - -

其他存款 - -

合计： 9,031,926.49 56,082,938.59

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目

2014 年 12 月 31 日

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成本公允价值公允价值变动

股票 1,539,649,745.01 1,946,938,537.94 407,288,792.93

贵金属投资-金交所

- - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,539,649,745.01 1,946,938,537.94 407,288,792.93

上年度末

项目 2013 年 12 月 31 日

成本公允价值公允价值变动

股票 1,569,952,754.69 1,889,735,073.73 319,782,319.04

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,569,952,754.69 1,889,735,073.73 319,782,319.04

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

本期末上年度末

项目

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 865.75 12,106.20

应收定期存款利息 - -

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应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 108,667.58 163,009.78

应收债券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - 0.01

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 559.60 445.90

合计 110,092.93 175,561.89

7.4.7.6 其他资产

无。

7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

本期末上年度末

项目

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 4,802,443.19 2,805,189.38

银行间市场应付交易费用 - 344.70

合计 4,802,443.19 2,805,534.08

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

本期末上年度末

项目

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - 250,000.00

应付赎回费 5,105.87 1,014.33

其他 67,387.94 67,387.94

预提费用 500,000.00 300,000.00

合计 572,493.81 618,402.27

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

基金份额（份）账面金额

上年度末 3,946,821,399.38 2,022,749,146.19

本期申购 25,151,614.17 12,890,151.09

本期赎回（以“-”号填列） -787,128,808.88 -403,403,989.00

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- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 3,184,844,204.67 1,632,235,308.28

7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末 -229,299,165.96 516,868,123.92 287,568,957.96

本期利润 235,287,735.21 87,506,473.89 322,794,209.10

本期基金份额交易 40,498,072.61 -86,495,084.34 -45,997,011.73

产生的变动数

其中：基金申购款 -1,263,171.55 2,654,164.66 1,390,993.11

基金赎回款 41,761,244.16 -89,149,249.00 -47,388,004.84

本期已分配利润 - - -

本期末 46,486,641.86 517,879,513.47 564,366,155.33

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31

31 日日

活期存款利息收入 303,223.83 665,654.11

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 4,541,322.98 5,318,991.14

其他 16,487.74 15,534.45

合计 4,861,034.55 6,000,179.70

7.4.7.12 股票投资收益

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 2013 年 1 月 1 日至 2013

年 12 月 31 日年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 7,496,609,668.36 6,554,755,856.77

减：卖出股票成本总额 7,230,145,738.45 6,194,427,658.79

买卖股票差价收入 266,463,929.91 360,328,197.98

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7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年

年12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券（债转 334,746.16 -

股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 334,746.16 -

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年

年12月31日 12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付） 5,936,096.30 -

成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期 5,600,000.00 -

兑付）成本总额

减：应收利息总额 1,350.14 -

买卖债券差价收入 334,746.16 -

7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。

7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入

无。

7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益

无。

7.4.7.14 贵金属投资收益

7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成

无。

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7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。

7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。

7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。

7.4.7.15 衍生工具收益

7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。

7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益

无。

7.4.7.16 股利收益

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月

月 31 日 31 日

股票投资产生的股利收益 15,566,119.32 11,142,183.25

基金投资产生的股利收益 - -

合计 15,566,119.32 11,142,183.25

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目名称 2014 年 1 月 1 日至 2014 2013 年 1 月 1 日至 2013 年

年 12 月 31 日 12 月 31 日

1.交易性金融资产 87,506,473.89 35,288,830.87

——股票投资 87,506,473.89 35,288,830.87

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

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3.其他 - -

合计 87,506,473.89 35,288,830.87

7.4.7.18 其他收入

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31

月 31 日日

基金赎回费收入 71,217.74 66,513.08

合计 71,217.74 66,513.08

7.4.7.19 交易费用

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月

月 31 日 31 日

交易所市场交易费用 22,406,872.00 19,337,239.95

银行间市场交易费用 - -

合计 22,406,872.00 19,337,239.95

7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12

12 月 31 日月 31 日

审计费用 100,000.00 100,000.00

信息披露费 400,000.00 400,000.00

账户维护费 18,000.00 18,000.00

上市年费 60,000.00 60,000.00

银行汇划费用 1,428.50 1,205.51

合计 579,428.50 579,205.51

7.4.7.21 分部报告

无。

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7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前公告或实施的利润分配的情况如下：

根据本基金管理人于 2015 年 1 月 21 日发布的分红公告，本基金实施了 2014 年度分红。本基金向

2015 年 1 月 23 日在本基金注册登记机构登记在册的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利

0.08 元，利润分配合计为人民币 24,634,090.70 元，其中现金形式发放总额为人民币

16,872,805.11 元，再投资形式发放总额为人民币 7,761,285.59 元。除以上情况外，无其他需要

说明的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称与本基金的关系

天治基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构

交通银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构

吉林省信托有限责任公司基金管理人的股东

中国吉林森林工业集团有限责任公司基金管理人的股东

天治资产管理有限公司基金管理人控制的子公司

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

无。

债券交易

无。

债券回购交易

无。

7.4.10.1.2 权证交易

无。

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7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

无。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31

月 31 日日

当期发生的基金应支付 24,020,161.76 28,271,806.04

的管理费

其中：支付销售机构的客 4,602,683.84 5,441,284.61

户维护费

基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.20%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×1.20%/当年天数

H 为每日应支付的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日

内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31

月 31 日日

当期发生的基金应支付 5,004,200.35 5,889,959.57

的托管费

基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.25%/当年天数

H 为每日应支付的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日

内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

7.4.10.2.3 销售服务费

无。

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7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月

月 31 日 31 日

基金合同生效日（ 2006 年 - -

1 月 20 日）持有的基金份

额

期初持有的基金份额 22,837,501.43 22,837,501.43

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 22,837,501.43 22,837,501.43

期末持有的基金份额 0.72% 0.58%

占基金总份额比例

期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。

本基金管理人运用固有资金投资本基金的费率标准与其他相同条件投资者适用的费率相一致。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

上年度可比期间

关联方 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31

2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日

名称日

期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

交通银行股份 9,031,926.49 303,223.83 56,082,938.59 665,654.11

有限公司

本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。另外，本基

金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登

记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于 2014 年 12 月 31 日的相关余额在资产负债表中的

“结算备付金”科目中单独列示(2013 年 12 月 31 日：同)。

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金

本基金本报告期未进行利润分配。

本基金于资产负债表日之后，年度报表批准日当日之前公告或实施利润分配的具体情况参见

7.4.8.2。

7.4.12 期末（ 2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

证券证券成功可流流通受认购期末估数量期末期末估值总

备注

代码名称认购日通日限类型价格值单价（单位：股）成本总额额

2015 年认购新

艾比 2014 年 7

300389 8 月 3 发行证 18.43 75.70 202,240 3,727,283.20 15,309,568.00 -

森月 28 日

日券

2015 年认购新

中来 2014 年 9

300393 9 月 14 发行证 16.42 38.90 184,832 3,034,941.44 7,189,964.80 -

股份月 1 日

日券

2015 年认购新

东方 2014 年 9

603606 10 月发行证 8.20 22.02 63,418 520,027.60 1,396,464.36 -

电缆月 29 日

15 日券

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票股票停牌原期末复牌期末期末估值总

停牌日期复牌日期数量（股）备注

代码名称因估值单价开盘单价成本总额额

泰格 2014 年 12 月 11 日筹划重

300347 30.22 2015 年 1 月 22 日 33.24 842,244 28,324,175.48 25,452,613.68 -

医药大事项

宏达筹划重

002211 2014 年 12 月 10 日 8.93 - - 923,197 9,241,227.64 8,244,149.21 -

新材大事项

鼎汉筹划重

300011 2014 年 11 月 24 日 17.25 2015 年 2 月 3 日 18.98 386,604 3,960,113.30 6,668,919.00 -

技术大事项

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华信筹划重

002018 2014 年 11 月 19 日 13.99 2015 年 3 月 6 日 15.39 99,948 956,017.37 1,398,272.52 -

国际大事项

锦江筹划重

600754 2014 年 11 月 10 日 24.98 2015 年 1 月 19 日 27.00 384,702 8,908,051.64 9,609,855.96 -

股份大事项

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖

出回购证券款余额。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基

金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通

过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了以内部控制委员会为核心的、由督察长、内部控制委员会、监察稽核部、

相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人

出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好

信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家上市公司发行的股票市

值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发

行的证券，不得超过该证券的 10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，

因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，

以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

无。

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

无。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金

份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃

而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，

因此，除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能

及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一

般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时

通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的

大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立

于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资等。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1-3 个 3 个月 5 年以

2014 年 12 月 31 1 个月以内 1-5 年不计息合计

月 -1 年上

日

资产

银行存款 9,031,926.49 - - - - - 9,031,926.49

结算备付金 274,230,913.16 - - - - - 274,230,913.16

存出保证金 1,243,442.00 - - - - - 1,243,442.00

交易性金融资产 - - - - - 1,946,938,537.941,946,938,537.94

应收证券清算款 - - - - - 1,878,134.19 1,878,134.19

应收利息 - - - - - 110,092.93 110,092.93

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

应收申购款 - - - - - 189,574.40 189,574.40

资产总计 284,506,281.65 - - - - 1,949,116,339.462,233,622,621.11

负债

应付证券清算款 - - - - - 21,139,011.84 21,139,011.84

应付赎回款 - - - - - 7,841,947.49 7,841,947.49

应付管理人报酬 - - - - - 2,205,733.39 2,205,733.39

应付托管费 - - - - - 459,527.78 459,527.78

应付交易费用 - - - - - 4,802,443.19 4,802,443.19

其他负债 - - - - - 572,493.81 572,493.81

负债总计 - - - - - 37,021,157.50 37,021,157.50

利率敏感度缺口 284,506,281.65 - - - - 1,912,095,181.962,196,601,463.61

上年度末

1-3 个 3 个月 5 年以

2013 年 12 月 31 1 个月以内 1-5 年不计息合计

月 -1 年上

日

资产

银行存款 56,082,938.59 - - - - - 56,082,938.59

结算备付金 365,374,301.92 - - - - - 365,374,301.92

存出保证金 990,702.99 - - - - - 990,702.99

交易性金融资产 - - - - - 1,889,735,073.731,889,735,073.73

应收证券清算款 - - - - - 6,932,725.86 6,932,725.86

应收利息 - - - - - 175,561.89 175,561.89

应收申购款 298.21 - - - - 41,832.61 42,130.82

资产总计 422,448,241.71 - - - - 1,896,885,194.092,319,333,435.80

负债

应付赎回款 - - - - - 2,467,492.48 2,467,492.48

应付管理人报酬 - - - - - 2,332,399.14 2,332,399.14

应付托管费 - - - - - 485,916.48 485,916.48

应付交易费用 - - - - - 2,805,534.08 2,805,534.08

应交税费 - - - - - 305,587.20 305,587.20

其他负债 - - - - - 618,402.27 618,402.27

负债总计 - - - - - 9,015,331.65 9,015,331.65

利率敏感度缺口 422,448,241.71 - - - - 1,887,869,862.442,310,318,104.15

表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了

分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

分析上年度末（ 2013 年 12 月 31

本期末（ 2014 年 12 月 31 日）

日）

1.利率上升 25 个基 - -

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

点

2.利率下降 25 个基 - -

点

本报告期末和上年度末本基金均未持有债券，且持有的银行存款均为活期存款，因此市场利率的

变动对基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的

公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。

本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大的市场价

格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，

并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末上年度末

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

占基金

项目占基金资

资产净

公允价值公允价值产净值比

值比例

例（%）

（%）

交易性金融资产-股票投资 1,946,938,537.94 88.63 1,889,735,073.73 81.80

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投 - - - -

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 1,946,938,537.94 88.63 1,889,735,073.73 81.80

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设其他变量不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的变动。

对资产负债表日基金资产净值的

分析相关风险变量的变动影响金额（单位：人民币元）

本期末（ 2014 年 12 月上年度末（ 2013 年 12 月

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

31 日） 31 日）

1.业绩比较基准变动+5% 145,023,539.56 121,945,122.06

2.业绩比较基准变动-5% -145,023,539.56 -121,945,122.06

7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1 公允价值

7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余

期限不长，公允价值与账面价值相若。

7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具

7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值

于 2014 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层级的余额为人民币 1,894,168,263.21 元，属于第二层级的余额为人民币 52,770,274.73

元，属于第三层级余额为人民币 0.00 元（于 2013 年 12 月 31 日，第一层级的余额为人民币

1,889,735,073.73 元，属于第二层级的余额为人民币 0.00 元，属于第三层级余额为人民币 0.00

元）。

7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易

不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期

间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察

输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。

7.4.14.1.2. 3 第三层次公允价值余额和本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层级公允价值本期未发

生变动。

7.4.14.2 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3 其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

7.4.14.4 财务报表的批准

本财务报表已于 2015 年 3 月 25 日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例

（%）

1 权益投资 1,946,938,537.94 87.17

其中：股票 1,946,938,537.94 87.17

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 283,262,839.65 12.68

7 其他各项资产 3,421,243.52 0.15

8 合计 2,233,622,621.11 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 806,697,212.93 36.72

电力、热力、燃气及水生产和供

D - -

应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 75,625,549.68 3.44

G 交通运输、仓储和邮政业 27,756,011.22 1.26

H 住宿和餐饮业 9,609,855.96 0.44

信息传输、软件和信息技术服务

I 102,093,159.04 4.65

业

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J 金融业 534,105,529.34 24.32

K 房地产业 365,598,606.09 16.64

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 25,452,613.68 1.16

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 1,946,938,537.94 88.63

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值

比例（％）

1 000024 招商地产 4,975,703 131,308,802.17 5.98

2 601318 中国平安 1,743,180 130,232,977.80 5.93

3 600048 保利地产 10,389,256 112,411,749.92 5.12

4 600000 浦发银行 6,686,590 104,912,597.10 4.78

5 000002 万科Ａ 7,199,860 100,078,054.00 4.56

6 601336 新华保险 1,650,993 81,823,213.08 3.72

7 601377 兴业证券 5,150,000 77,868,000.00 3.54

8 600588 用友软件 3,152,754 74,058,191.46 3.37

9 300091 金通灵 2,523,843 74,024,315.19 3.37

10 601992 金隅股份 7,263,116 73,647,996.24 3.35

11 601818 光大银行 14,999,947 73,199,741.36 3.33

12 601688 华泰证券 2,700,000 66,069,000.00 3.01

13 002023 海特高新 2,499,971 54,999,362.00 2.50

14 002653 海思科 3,006,022 51,523,217.08 2.35

15 600818 中路股份 2,041,800 48,451,914.00 2.21

16 002520 日发精机 1,796,479 48,325,285.10 2.20

17 002085 万丰奥威 1,727,656 45,782,884.00 2.08

18 600271 航天信息 1,500,000 45,765,000.00 2.08

19 002450 康得新 1,556,689 45,097,280.33 2.05

20 600010 包钢股份 11,000,000 44,880,000.00 2.04

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

21 600827 百联股份 2,500,000 44,725,000.00 2.04

22 000157 中联重科 6,300,000 44,478,000.00 2.02

23 002488 金固股份 1,761,644 41,116,770.96 1.87

24 001696 宗申动力 4,000,000 31,880,000.00 1.45

25 600838 上海九百 3,499,496 30,900,549.68 1.41

26 601000 唐山港 3,013,682 27,756,011.22 1.26

27 300337 银邦股份 2,096,835 25,623,323.70 1.17

28 300347 泰格医药 842,244 25,452,613.68 1.16

29 600685 广船国际 696,418 24,806,409.16 1.13

30 600340 华夏幸福 500,000 21,800,000.00 0.99

31 000672 上峰水泥 2,300,000 20,792,000.00 0.95

32 002363 隆基机械 1,400,000 19,572,000.00 0.89

33 002642 荣之联 666,925 18,660,561.50 0.85

34 002404 嘉欣丝绸 1,500,000 16,110,000.00 0.73

35 300389 艾比森 202,240 15,309,568.00 0.70

36 600754 锦江股份 384,702 9,609,855.96 0.44

37 600446 金证股份 199,966 9,374,406.08 0.43

38 300007 汉威电子 325,437 9,203,358.36 0.42

39 002211 宏达新材 923,197 8,244,149.21 0.38

40 300393 中来股份 184,832 7,189,964.80 0.33

41 300011 鼎汉技术 386,604 6,668,919.00 0.30

42 002018 华信国际 99,948 1,398,272.52 0.06

43 603606 东方电缆 63,418 1,396,464.36 0.06

44 603088 宁波精达 13,332 410,758.92 0.02

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净值

序号股票代码股票名称本期累计买入金额

比例（％）

1 601318 中国平安 267,576,890.57 11.58

2 002241 歌尔声学 158,283,002.92 6.85

3 601992 金隅股份 130,666,292.11 5.66

4 000002 万科Ａ 119,970,545.76 5.19

5 002594 比亚迪 119,835,842.96 5.19

6 600109 国金证券 118,576,812.30 5.13

7 600000 浦发银行 116,113,910.29 5.03

第 45 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

8 002008 大族激光 115,144,942.38 4.98

9 600010 包钢股份 102,081,140.85 4.42

10 601618 中国中冶 94,764,538.00 4.10

11 601377 兴业证券 94,712,529.78 4.10

12 000826 桑德环境 87,489,604.16 3.79

13 601231 环旭电子 87,084,385.35 3.77

14 600030 中信证券 85,209,917.24 3.69

15 600804 鹏博士 84,397,372.83 3.65

16 600406 国电南瑞 83,458,087.65 3.61

17 000039 中集集团 81,308,258.36 3.52

18 600048 保利地产 76,753,218.90 3.32

19 300002 神州泰岳 73,478,688.42 3.18

20 600999 招商证券 72,357,012.10 3.13

21 601336 新华保险 67,847,680.84 2.94

22 002065 东华软件 66,405,209.57 2.87

23 600884 杉杉股份 65,586,397.05 2.84

24 000997 新大陆 64,056,566.84 2.77

25 002292 奥飞动漫 63,558,167.30 2.75

26 000559 万向钱潮 63,126,707.47 2.73

27 601688 华泰证券 62,926,109.33 2.72

28 002653 海思科 62,333,943.39 2.70

29 600703 三安光电 61,754,760.59 2.67

30 000541 佛山照明 61,248,239.08 2.65

31 600196 复星医药 60,563,211.77 2.62

32 300315 掌趣科技 60,041,269.05 2.60

33 000024 招商地产 60,027,117.80 2.60

34 600588 用友软件 59,119,469.61 2.56

35 601699 潞安环能 58,381,234.64 2.53

36 000783 长江证券 57,339,596.81 2.48

37 601169 北京银行 55,744,572.32 2.41

38 600633 浙报传媒 55,434,670.84 2.40

39 000055 方大集团 54,124,213.73 2.34

40 000750 国海证券 53,535,298.71 2.32

41 002527 新时达 52,855,035.46 2.29

42 600261 阳光照明 52,592,555.29 2.28

43 002023 海特高新 51,821,617.40 2.24

第 46 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

44 002488 金固股份 50,581,240.40 2.19

45 300115 长盈精密 50,016,741.90 2.16

46 002407 多氟多 49,589,842.17 2.15

47 002146 荣盛发展 49,503,665.44 2.14

48 601818 光大银行 49,258,116.64 2.13

49 002450 康得新 48,924,380.28 2.12

50 601989 中国重工 47,963,433.40 2.08

51 600050 中国联通 47,703,420.28 2.06

52 002520 日发精机 47,652,034.40 2.06

53 600009 上海机场 47,455,013.28 2.05

54 002649 博彦科技 47,029,601.24 2.04

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净值

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额

比例（％）

1 002241 歌尔声学 185,578,981.39 8.03

2 601318 中国平安 184,384,198.72 7.98

3 600109 国金证券 146,509,407.32 6.34

4 000826 桑德环境 145,512,284.22 6.30

5 600030 中信证券 140,927,591.50 6.10

6 002008 大族激光 115,924,763.19 5.02

7 002594 比亚迪 105,971,449.55 4.59

8 601618 中国中冶 99,061,528.51 4.29

9 600276 恒瑞医药 98,226,470.06 4.25

10 600887 伊利股份 91,599,530.74 3.96

11 601231 环旭电子 89,766,735.89 3.89

12 000895 双汇发展 87,855,061.18 3.80

13 000049 德赛电池 87,562,153.89 3.79

14 000002 万科Ａ 86,005,920.82 3.72

15 600089 特变电工 84,822,031.92 3.67

16 600804 鹏博士 83,717,987.96 3.62

17 601377 兴业证券 82,218,947.33 3.56

18 601006 大秦铁路 81,552,949.06 3.53

19 000559 万向钱潮 81,171,604.47 3.51

20 300274 阳光电源 79,762,148.14 3.45

第 47 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

21 300070 碧水源 78,783,762.17 3.41

22 000039 中集集团 77,526,565.27 3.36

23 600406 国电南瑞 76,136,706.74 3.30

24 600104 上汽集团 75,701,727.65 3.28

25 600066 宇通客车 71,961,344.03 3.11

26 000750 国海证券 71,314,495.66 3.09

27 600150 中国船舶 71,187,313.55 3.08

28 600048 保利地产 70,417,474.54 3.05

29 000541 佛山照明 70,167,111.12 3.04

30 600999 招商证券 69,264,838.60 3.00

31 002236 大华股份 69,200,654.63 3.00

32 002649 博彦科技 68,854,163.03 2.98

33 600884 杉杉股份 67,420,745.94 2.92

34 600835 上海机电 64,017,582.77 2.77

35 000783 长江证券 63,884,313.04 2.77

36 000997 新大陆 62,578,886.70 2.71

37 002407 多氟多 61,968,168.46 2.68

38 600010 包钢股份 61,522,983.38 2.66

39 002065 东华软件 60,157,519.55 2.60

40 600535 天士力 59,606,439.67 2.58

41 601992 金隅股份 59,210,085.91 2.56

42 000538 云南白药 59,044,882.26 2.56

43 300115 长盈精密 58,801,278.95 2.55

44 002353 杰瑞股份 58,792,521.07 2.54

45 300002 神州泰岳 58,405,140.75 2.53

46 600000 浦发银行 58,116,951.96 2.52

47 601169 北京银行 57,796,135.16 2.50

48 601699 潞安环能 57,368,122.75 2.48

49 002292 奥飞动漫 57,016,170.12 2.47

50 600703 三安光电 55,690,132.13 2.41

51 000055 方大集团 54,355,814.02 2.35

52 002227 奥特迅 54,108,870.74 2.34

53 601989 中国重工 52,913,725.62 2.29

54 601788 光大证券 52,791,951.50 2.29

55 002185 华天科技 52,774,728.20 2.28

56 002475 立讯精密 52,755,314.95 2.28

57 600118 中国卫星 52,744,237.07 2.28

58 300315 掌趣科技 52,713,154.60 2.28

第 48 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

59 600196 复星医药 51,503,136.80 2.23

60 600050 中国联通 49,857,062.31 2.16

61 600292 中电远达 49,351,546.32 2.14

62 600009 上海机场 48,893,840.73 2.12

63 600261 阳光照明 48,752,262.09 2.11

64 002146 荣盛发展 48,440,963.31 2.10

65 600372 中航电子 47,907,005.70 2.07

66 002309 中利科技 47,713,357.09 2.07

67 000581 威孚高科 47,092,884.50 2.04

68 600187 国中水务 46,652,291.47 2.02

表中“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 7,199,842,728.77

卖出股票收入（成交）总额 7,496,609,668.36

表中“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，

不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货。

第 49 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未持有股指期货。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.11.3 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1

本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一

年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2

本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号名称金额

1 存出保证金 1,243,442.00

2 应收证券清算款 1,878,134.19

3 应收股利 -

4 应收利息 110,092.93

5 应收申购款 189,574.40

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 3,421,243.52

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

第 50 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者

(户) 基金份额占总份占总份

持有份额持有份额

额比例额比例

145,916 21,826.56 36,261,694.77 1.14% 3,148,582,509.90 98.86%

9.2 期末上市基金前十名持有人

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额

比例

1 天治基金管理有限公司 22,837,501.43 0.72%

2 顾富瑞 7,500,000.00 0.24%

3 吴舒燕 5,849,384.05 0.18%

4 陈瑞荣 4,844,000.00 0.15%

5 张凤芹 4,515,680.18 0.14%

6 赵文德 3,294,716.07 0.10%

7 吴蘋 3,003,898.59 0.09%

8 马奉其 2,863,547.25 0.09%

9 苏谭起 2,810,960.21 0.09%

10 袁茹玲 2,498,242.44 0.08%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 0.00 0.00%

持有本基金

(1)本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0；

(2)该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0。

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目持有基金份额总量的数量区间（万份）

第 51 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金

§10 开放式基金份额变动

单位：份

313,493,538.86

基金合同生效日（ 2006 年 1 月 20 日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 3,946,821,399.38

本报告期基金总申购份额 25,151,614.17

减:本报告期基金总赎回份额 787,128,808.88

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 3,184,844,204.67

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内，无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、经天治基金管理有限公司董事会审议通过，聘任赵玉彪先生担任公司董事长职务，同时

同意高福波先生辞去公司董事长职务，聘任常永涛先生担任公司总经理职务，同时同意赵玉彪先

生辞去公司总经理职务。上述事项已按有关规定报中国证券会核准、备案或报中国基金业协会备

案，本基金管理人 2014 年 1 月 28 日在指定媒体及公司网站上刊登了《天治基金管理有限公司高

级管理人员变更公告》。

2、经天治基金管理有限公司董事会审议通过，同意陈志峰先生辞去公司副总经理职务。上

述事项已按有关规定报中国基金业协会、中国证监会上海局备案，本基金管理人 2014 年 4 月 25

日在指定媒体及公司网站上刊登了《天治基金管理有限公司高级管理人员变更公告》。

3、经天治基金管理有限公司董事会审议通过，同意赵明女士辞去公司副总经理职务。上述

事项已按有关规定报中国基金业协会、中国证监会上海局备案，本基金管理人 2014 年 11 月 7 日

在指定媒体及公司网站上刊登了《天治基金管理有限公司高级管理人员变更公告》。

第 52 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

报告期内，本基金的投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来，未变更过会计师事务所。

本报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬为 10 万元整。目前的审计机构—安永华明会计

师事务所（特殊普通合伙）已提供审计服务的连续年限为自 2006 年 1 月 20 日至今。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内，基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受监管部门处

罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易应支付该券商的佣金

交易单元占当期股票

券商名称占当期佣金备注

数量成交金额成交总额的比佣金

总量的比例

例

宏源证券 1 2,557,726,387.37 17.43% 2,263,332.83 17.16% -

中投证券 1 1,622,443,665.16 11.05% 1,477,067.72 11.20% -

国金证券 1 1,512,969,053.14 10.31% 1,377,401.23 10.44% -

安信证券 1 1,375,752,402.00 9.37% 1,252,486.74 9.50% -

中信建投 2 1,241,535,398.52 8.46% 1,107,980.96 8.40% -

华创证券 1 1,155,296,678.58 7.87% 1,022,324.66 7.75% -

方正证券 1 1,124,203,220.64 7.66% 994,808.33 7.54% -

华泰联合 2 711,050,820.37 4.84% 641,091.47 4.86% -

长江证券 2 698,235,768.95 4.76% 624,896.88 4.74% -

兴业证券 1 604,919,798.41 4.12% 550,717.03 4.18% -

齐鲁证券 2 519,009,613.85 3.54% 472,506.88 3.58% -

第 53 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

银河证券 1 402,438,407.34 2.74% 366,377.03 2.78% -

国信证券 1 303,811,127.29 2.07% 268,842.95 2.04% -

申银万国 1 259,822,401.09 1.77% 236,542.02 1.79% -

招商证券 1 191,826,070.70 1.31% 174,639.20 1.32% -

民生证券 1 147,729,208.94 1.01% 134,493.26 1.02% -

东方证券 1 142,099,384.59 0.97% 125,743.73 0.95% -

广发证券 1 107,146,994.07 0.73% 97,546.60 0.74% -

中金公司 1 - - - - -

国海证券 1 - - - - -

中信证券 2 - - - - -

湘财证券 1 - - - - -

国联证券 1 - - - - -

国泰君安 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

新时代证券 1 - - - - -

东北证券 1 - - - - -

1、上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。

2、基金专用交易单元的选择标准和程序：

（1）经营行为规范，近一年内无重大违规行为；

（2）公司财务状况良好；

（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；

（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究

报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；

（5）建立了广泛的信息网络，能及时准确地提供信息资讯服务。

基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券公司的交易单元作为本基金专用交易单元，并签

订交易单元租用协议。

3、报告期内本基金新增方正证券、兴业证券各 1 个交易单元，退租爱建证券 1 个交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易债券回购交易权证交易

占当期债

占当期债券占当期权证

券商名称券回购

成交金额成交总额的比成交金额成交金额成交总额的

成交总额

例比例

的比例

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天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

宏源证券 - - - - - -

中投证券 - - - - - -

国金证券 - - - - - -

安信证券 - - - - - -

中信建投 - - - - - -

华创证券 - - - - - -

方正证券 - - - - - -

华泰联合 - - - - - -

长江证券 - - - - - -

兴业证券 - - - - - -

齐鲁证券 - - - - - -

银河证券 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

申银万国 - - - - - -

招商证券 - - - - - -

民生证券 5,936,096.30 100.00% - - - -

东方证券 - - - - - -

广发证券 - - - - - -

中金公司 - - - - - -

国海证券 - - - - - -

中信证券 - - - - - -

湘财证券 - - - - - -

国联证券 - - - - - -

国泰君安 - - - - - -

海通证券 - - - - - -

新时代证券 - - - - - -

东北证券 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期

天治基金管理有限公司关于更换中中国证监会指定媒

国建设银行直销账户的公告体及网站 2014 年 1 月 7 日

天治核心成长股票型证券投资基金中国证监会指定媒

（LOF）2013 年第 4 季度报告体及网站 2014 年 1 月 21 日

3 天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒 2014 年 1 月 30 日

第 55 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

下基金所持立思辰股票估值方法的体及网站

公告

天治核心成长股票型证券投资基金中国证监会指定媒

4 （LOF）更新的招募说明书（摘要）体及网站

（2014 年第 1 次更新） 2014 年 3 月 6 日

天治基金管理有限公司关于对旗下中国证监会指定媒

5 基金所持股票立思辰恢复采用收盘体及网站

价估值方法的公告 2014 年 3 月 7 日

天治基金管理有限公司旗下基金参中国证监会指定媒

加华鑫证券费率优惠活动的公告体及网站 2014 年 3 月 10 日

天治基金管理有限公司旗下部分基中国证监会指定媒

7 金参加光大证券费率优惠活动的公体及网站

告 2014 年 3 月 17 日

天治核心成长股票型证券投资基金中国证监会指定媒

（LOF）2013 年年度报告摘要体及网站 2014 年 3 月 27 日

天治核心成长股票型证券投资基金中国证监会指定媒

(LOF)2014 年第 1 季度报告体及网站 2014 年 4 月 19 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

10 下基金所持鸿利光电股票估值方法体及网站

的公告 2014 年 4 月 26 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

11 下基金所持北纬通信、光线传媒股票体及网站

估值方法的公告 2014 年 4 月 29 日

天治基金管理有限公司关于对旗下中国证监会指定媒

12 基金所持股票北纬通信恢复采用收体及网站

盘价估值方法的公告 2014 年 6 月 10 日

天治基金管理有限公司关于对旗下中国证监会指定媒

13 基金所持股票鸿利光电恢复采用收体及网站

盘价估值方法的公告 2014 年 6 月 11 日

第 56 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

天治基金管理有限公司关于对旗下中国证监会指定媒

14 基金所持股票光线传媒恢复采用收体及网站

盘价估值方法的公告 2014 年 6 月 18 日

天治基金管理有限公司关于取消纸中国证监会指定媒

质对账单寄送的公告体及网站 2014 年 6 月 23 日

天治基金管理有限公司旗下部分开中国证监会指定媒

放式基金继续参加交通银行网上银体及网站

行、手机银行基金申购费率优惠活动

的公告 2014 年 7 月 1 日

天治基金管理有限公司关于基金直中国证监会指定媒

销网上交易业务开通工商银行支付体及网站

方式并参加基金申购费率优惠活动

的公告 2014 年 7 月 3 日

天治基金管理有限公司旗下部分开中国证监会指定媒

18 放式基金参加华龙证券费率优惠活体及网站

动的公告 2014 年 7 月 8 日

天治基金管理有限公司关于增加光中国证监会指定媒

大银行直销账户的公告体及网站 2014 年 7 月 9 日

天治核心成长股票型证券投资基金中国证监会指定媒

（LOF）2014 年第 2 季度报告体及网站 2014 年 7 月 21 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

21 下基金所持长江传媒股票估值方法体及网站

的公告 2014 年 7 月 25 日

天治基金管理有限公司关于基金直中国证监会指定媒

销网上交易业务开通交通银行支付体及网站

方式并参加基金申购费率优惠活动

的公告 2014 年 8 月 9 日

天治核心成长股票型证券投资基金中国证监会指定媒

（LOF）2014 年半年度报告摘要体及网站 2014 年 8 月 26 日

第 57 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

天治核心成长股票型证券投资基金中国证监会指定媒

24 （LOF）更新的招募说明书（摘要）体及网站

（2014 年第 2 次更新） 2014 年 9 月 3 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

25 下基金所持神州泰岳、立思辰股票估体及网站

值方法的公告 2014 年 9 月 25 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

26 下基金所持森源电气股票估值方法体及网站

的公告 2014 年 10 月 9 日

天治基金管理有限公司关于旗下部中国证监会指定媒

27 分基金在淘宝官方旗舰店开展基金体及网站

申购费率优惠活动的公告 2014 年 10 月 9 日

天治基金管理有限公司关于旗下基中国证监会指定媒

金参加杭州数米基金销售有限公司体及网站

官方淘宝店申购费率优惠活动的公

告 2014 年 10 月 11 日

天治基金管理有限公司关于旗下基中国证监会指定媒

29 金参加上海天天基金销售有限公司体及网站

申购费率优惠活动的公告 2014 年 10 月 16 日

治核心成长股票型证券投资基金中国证监会指定媒

（LOF）2014 年第 3 季度报告体及网站 2014 年 10 月 25 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

31 下基金所持新宙邦股票估值方法的体及网站

公告 2014 年 11 月 7 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

32 下基金参加上海天天基金申购费率体及网站

优惠活动的公告 2014 年 11 月 18 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

下基金所持北信源股票估值方法的体及网站 2014 年 11 月 20 日

第 58 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

公告

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

34 下基金所持用友软件股票估值方法体及网站

的公告 2014 年 11 月 25 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

35 下基金所持锦江股份股票估值方法体及网站

的公告 2014 年 11 月 27 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

36 下基金所持易华录股票估值方法的体及网站

公告 2014 年 11 月 29 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

37 下基金所持海通证券股票估值方法体及网站

的公告 2014 年 12 月 5 日

天治基金管理有限公司关于调整旗中国证监会指定媒

38 下基金所持广田股份股票估值方法体及网站

的公告 2014 年 12 月 16 日

天治基金管理有限公司关于基金直中国证监会指定媒

销网上交易业务开通招商银行支付体及网站

方式并参加基金申购费率优惠活动

的公告 2014 年 12 月 25 日

§12 影响投资者决策的其他重要信息

经天治基金管理有限公司董事会审议通过，同意时冰先生辞去公司副总经理职务。上述事

项已按有关规定报中国基金业协会、中国证监会上海局备案，本基金管理人 2015 年 1 月 23 日

在指定媒体及公司网站上刊登了《天治基金管理有限公司高级管理人员变更公告》。

第 59 页共 60 页

天治核心成长股票（LOF）2014 年年度报告

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1.中国证监会批准天治核心成长股票型证券投资基金募集的文件

2.《天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）基金合同》

3.《天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）招募说明书》

4.《天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）托管协议》

5.基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程

6.报告期内天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）公告的各项原稿

13.2 存放地点

上海市复兴西路 159 号

13.3 查阅方式

1.书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:00。投资者可在营业时间免费查阅，

也可按工本费购买复印件。

2.网站查询：www.chinanature.com.cn

天治基金管理有限公司

2015 年 3 月 27 日

第 60 页共 60 页

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