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长盛300:2014年年度报告

来源:巨潮网 2015-03-28 00:00:00
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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)

2014 年年度报告

2014 年 12 月 31 日

基金管理人:长盛基金管理有限公司

基金托管人:招商银行股份有限公司

送出日期:2015 年 3 月 28 日

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以

上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015 年 3 月 27 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本年度报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具

了无保留意见的审计报告。

本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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1.2 目录

§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2

1.2 目录.............................................................................................................................................. 3

§2 基金简介............................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5

2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6

2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6

3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9

§4 管理人报告......................................................................................................................................... 10

4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14

§5 托管人报告......................................................................................................................................... 14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14

§6 审计报告............................................................................................................................................. 14

6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 14

6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15

§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 16

7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16

7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17

7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 18

7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19

§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 40

8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 40

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 41

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 42

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 50

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 52

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 52

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 52

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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 52

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 52

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 52

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 53

8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 53

§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 54

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54

9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 54

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 55

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55

§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55

§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56

11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 56

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 56

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56

11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 56

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 56

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 57

11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 58

§12 备查文件目录................................................................................................................................... 59

12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 59

12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 60

12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 60

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)

基金简称 长盛沪深 300 指数(LOF)

场内简称 长盛 300

基金主代码 160807

交易代码 160807

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2010 年 8 月 4 日

基金管理人 长盛基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 192,732,025.26 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2010-09-06

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金采取指数化投资,跟踪沪深 300 指数,通过严

格的投资纪律约束和数量化风险管理手段,力争控制

本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏

离度绝对值误差小于 0.35%,且年化跟踪误差小于 4%,

以实现对基准指数的有效跟踪。

投资策略 本基金采用抽样复制指数的投资策略,综合考虑标的

指数样本中个股的自由流通市值规模、流动性、行业

代表性、波动性与标的指数整体的相关性,通过抽样

方式构建基金股票投资组合,并优化确定投资组合中

的个股权重,以实现基金净值增长率与业绩比较基准

之间的日均跟踪偏离度绝对值误差小于 0.35%,且年化

跟踪误差小于 4%的投资目标。

业绩比较基准 95%×沪深 300 指数收益率+5%×一年期银行定期存

款利率(税后)

风险收益特征 本基金是股票指数型基金,属于较高预期风险、较高

预期收益的证券投资基金品种,其预期风险与收益高

于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 长盛基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

信息披露负责人 姓名 叶金松 张燕

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联系电话 010-82019988 0755-83199084

电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 400-888-2666、 95555

010-62350088

传真 010-82255988 0755-83195201

注册地址 深圳市福田中心区福中三 深圳市深南大道 7088 号招商银

路诺德金融中心主楼 10D 行大厦

办公地址 北京市海淀区北太平庄路 深圳市深南大道 7088 号招商银

18 号城建大厦 A 座 20-22 行大厦

邮政编码 100088 518040

法定代表人 高新 李建红

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.csfunds.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市湖滨路 202 号普华永道中心

普通合伙) 11 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年

本期已实现收益 -2,485,910.18 -6,614,603.12 -7,876,399.38

本期利润 69,046,387.91 -10,264,529.73 14,121,672.76

加权平均基金份额本期利润 0.4420 -0.0504 0.0629

本期加权平均净值利润率 54.84% -6.16% 7.82%

本期基金份额净值增长率 49.36% -6.22% 8.01%

3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末

期末可供分配利润 564,061.90 -37,024,600.06 -36,140,734.93

期末可供分配基金份额利润 0.0029 -0.2163 -0.1636

期末基金资产净值 225,649,801.50 134,125,629.58 184,705,739.34

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期末基金份额净值 1.171 0.784 0.836

3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末

基金份额累计净值增长率 22.98% -17.66% -12.20%

注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要

低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相

关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为

期末余额,不是当期发生数)。表中的“期末”均指本报告期最后一日,即 12 月 31 日。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④

增长率①

准差② 率③ 准差④

过去三个月 39.24% 1.59% 41.67% 1.56% -2.43% 0.03%

过去六个月 59.32% 1.28% 59.47% 1.26% -0.15% 0.02%

过去一年 49.36% 1.16% 48.88% 1.15% 0.48% 0.01%

过去三年 51.29% 1.22% 48.70% 1.23% 2.59% -0.01%

自基金合同

22.98% 1.24% 23.39% 1.26% -0.41% -0.02%

生效起至今

注:本基金业绩比较基准=95%×沪深 300 指数收益率+5%×一年期银行定期存款利率(税后)。

沪深 300 指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权,由中证指数有限公司开发的中国 A 股

市场指数,它的样本选自沪深两个证券市场,覆盖了大部分流通市值,其成份股票为中国 A 股市

场中代表性强、流动性高的股票,能够反映 A 股市场总体发展趋势。

由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合

同要求,基准指数每日按照 95%、5%的比例采取再平衡,再用连锁计算的方式得到基准指数的时

间序列。

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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注:按照本基金合同规定,本基金管理人应当自基金合同生效之日起三个月内使基金的投资组合

比例符合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的各项资产配置比例符合本基金合同第十三条

(二)投资范围、(七)投资限制的有关约定。本报告期内,本基金的各项资产配置比例符合基金

合同约定。

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

注:本基金合同生效日为 2010 年 8 月 4 日,合同生效当年按实际存续期计算,未按整个自然年度

折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

每10份基金份 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配合

年度 备注

额分红数 总额 放总额 计

2014 年度未

2014

分配收益

2013 年度未

2013 - - - -

分配收益

2012 年度未

2012 - - - -

分配收益

合计 - - - -

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为长盛基金管理有限公司(以下简称“公司”),成立于 1999 年 3 月 26 日,是

国内最早成立的十家基金管理公司之一。公司注册资本为人民币 18900 万元。公司注册地在深圳,

总部设在北京,并在北京、上海、郑州、杭州、成都设有分公司,在香港、北京分别设有子公司。

目前,公司股东及其出资比例为:国元证券股份有限公司(以下简称“国元证券”)占注册资本

的 41%,新加坡星展银行有限公司占注册资本的 33%,安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的

13%,安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的 13%。公司获得首批全国社保基金、合格境内机

构投资者和特定客户资产管理业务资格。截至 2014 年 12 月 31 日,基金管理人共管理三十七只开

放式基金,并管理多个全国社保基金组合和专户产品。公司同时兼任境外 QFII 基金和专户理财产

品的投资顾问。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

(助理)期限 证券从

姓名 职务 说明

离任日 业年限

任职日期

本基金基 男, 1983 年 11 月出生,中

金经理, 国国籍。北京大学金融学硕

长盛中证 士。2007 年 7 月加入长盛基

100 指 数 金管理有限公司,曾任金融

证券投资 工程与量化投资部金融工程

2011 年 12 月

冯雨生 基金基金 - 7年 研究员。现任同盛证券投资

20 日

经理,同 基金基金经理助理,长盛中

盛证券投 证 100 指数证券投资基金基

资基金基 金经理,长盛沪深 300 指数

金经理助 证券投资基金(LOF,本基金)

理。 基金经理。

注:1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期;

2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相

关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金

合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基

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金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持

有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公

司相关制度等规定,从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关,

通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,确保公平对待不同投资组合,包括公

募基金、社保组合、特定客户资产管理组合等,切实防范利益输送,保护投资者的合法权益。具

体如下:

研究支持,公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果,所有投资组合经理在公司研

究平台上拥有同等权限。

投资授权与决策,公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制,各投资组合经理

在投资决策委员会的授权范围内,独立完成投资组合的管理工作。各投资组合经理遵守投资信息

隔离墙制度。

交易执行,公司实行集中交易制度,所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。

交易部依照《公司公平交易细则》的规定,场内交易,强制开启恒生交易系统公平交易程序;场

外交易,严格遵守相关工作流程,保证交易执行的公平性。

投资管理行为的监控与分析评估,公司风险管理部、监察稽核部,依照《公司公平交易细则》

的规定,持续、动态监督公司投资管理全过程,并进行分析评估,及时向公司管理层报告发现问

题,保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

公司对该基金过去 4 个季度的同向交易行为进行数量分析,计算溢价率、贡献率、占优比等

指标,使用双边 90%置信水平对 1 日、3 日、5 日的交易片段进行 T 检验,未发现违反公平交易

及利益输送的行为。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内,本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

回顾 2014 年,A 股市场大幅上涨,上半年创业板成长股单边上涨,下半年低估值的蓝筹股大

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幅补涨。去 IOE、互联网金融和高铁等概念板块涨幅靠前,而页岩气煤层、智能穿戴和垃圾发电

等概念板块大幅跑输市场。行业上,非银行金融、建筑和计算机等行业涨幅靠前,食品饮料、医

药和电子元器件等行业涨幅靠后。风格上,上半年小盘股跑赢大盘股,下半年大盘股跑赢小盘股。

在操作中,我们严格遵守基金合同,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数

量化手段降低交易成本和减少跟踪误差。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截止报告期末,本基金份额净值为 1.171 元,本报告期份额净值增长率为 49.36%,同期业绩

比较基准增长率为 48.88%。本报告期内日均跟踪误差为 0.0947%,年度化跟踪误差为 1.4981%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望未来,流动性改善推动的 A 股牛市仍有可能继续,陆续出台的改革措施也会提升投资者

风险偏好,改革相关的板块可能持续受到投资者青睐。风格上看,大盘蓝筹股吸引力目前要超过

小盘股,大盘指数基金的表现值得期待。

作为指数基金,我们将继续秉承指数化投资策略,积极应对成份股调整、基金申购赎回等因

素对指数跟踪效果带来的冲击,控制基金的跟踪误差,在此基础上本基金将积极采用数量化投资

策略增强指数,力争获取超额收益。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内,本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作,保障资产委托人利益出发,由

独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产运作及员工行为的合规性进行监督、检查,

发现问题及时敦促有关部门改进、完善,并定期制作监察报告报公司管理层。工作内容具体如下:

1、强调合规培训,夯实公司合规文化环境基础。报告期内,监察稽核部通过外请律师、内部

自学、岗前培训等多种方式,有重点、有针对性地展开合规培训工作,强化员工合规理念,深化

员工合规意识,努力夯实公司合规内控环境基础。

2、强调制度/流程建设,扎实公司内控制度建设。根据新法规、新监管要求,以及公司业务

发展实际,及时推动公司各部门补充、修订、完善、优化各项业务制度与流程,保证公司制度/

流程的合法合规、全面、适时、有效。

3、加强合规监督,确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、

受托资产合同及公司制度等的规定,全面把控受托资产投资运作风险点,并以前述风险点为依据,

检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》规定,通过量化分析、日

常合规监督及事后专项检查评估等,确保公司旗下各受托资产被公平对待。

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4、加强专项稽核与检查,确保制度/流程严肃性与执行力。报告期内,监察稽核部按照年初

工作计划,开展专项稽核工作,内容涵盖受托资产投资、研究、交易、销售、清算、登记注册、

产品开发等等;并根据业务发展需要,以及日常监督中发现问题,临时增加多个检查项目。稽核、

检查工作中,监察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪,强调问题改进效率与效果,以保

障公司制度/流程的严肃性与执行力。

5、加强员工行为合规的检查监督。报告期内,监察稽核部借助信息技术系统,通过完善员工

投资报备系统、建设员工合规档案系统等,提高员工行为合规管理水平,督促员工自觉合规。

本基金管理人承诺:在今后的工作中,我们将继续以保障资产委托人的利益为宗旨,不断提

高内部监察工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,保障公司、受托资产合规运作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国

证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制订

了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会估值意见和独立第三方

机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。

本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、

估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了

由公司总经理(担任估值小组组长)、公司副总经理和督察长(担任估值小组副组长)、权益投资

部、风险管理部、研究部、监察稽核部、业务运营部等部门负责人组成的基金估值小组,负责研

究、指导并执行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、

行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。

基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执

行。

参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金

估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释,

通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适

当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间

同业市场交易的债券品种的估值数据。

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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十七条中对基金利润分配

原则的约定,本基金本报告期未实施利润分配。

本基金截至 2014 年 12 月 31 日,期末可供分配利润为 564,061.90,未分配利润已实现部分

为 564,061.90 元,未分配收益未利润部分为 32,353,714.34 元。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内无基金持有人数或基金资产净值预警说明。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明,在本报告期内,基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份

额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基

金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价

格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中

华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定

进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、

准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2015)第 20187 号

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6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人:

引言段 我们审计了后附的长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)的财务

报表,包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表、2014 年度的利润

表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是长盛沪深 300 指数证券投资基金

(LOF)的基金管理人长盛基金管理有限公司管理层的责任。这种

责任包括:

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作

编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政

策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总

体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为,上述长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)的财务报

表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列

示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编

制,公允反映了长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2014 年

12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变

动情况。

注册会计师的姓名 汪棣 沈兆杰

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址 中国 上海市

审计报告日期 2015 年 3 月 23 日

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§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)

报告截止日: 2014 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 7.4.7.1 16,824,509.79 6,728,368.37

结算备付金 505,357.27 13,199.97

存出保证金 16,914.87 6,328.81

交易性金融资产 7.4.7.2 210,376,488.00 127,235,404.98

其中:股票投资 210,376,488.00 126,685,532.28

基金投资 - -

债券投资 - 549,872.70

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 980,855.57

应收利息 7.4.7.5 3,036.11 1,899.23

应收股利 - -

应收申购款 199,841.55 24,314.24

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 227,926,147.59 134,990,371.17

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 1,743,019.25 398,285.53

应付管理人报酬 130,934.30 87,990.90

应付托管费 26,186.88 17,598.16

应付销售服务费 - -

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应付交易费用 7.4.7.7 99,972.64 29,360.83

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 276,233.02 331,506.17

负债合计 2,276,346.09 864,741.59

所有者权益:

实收基金 7.4.7.9 192,732,025.26 171,150,229.64

未分配利润 7.4.7.10 32,917,776.24 -37,024,600.06

所有者权益合计 225,649,801.50 134,125,629.58

负债和所有者权益总计 227,926,147.59 134,990,371.17

注:报告截止日 2014 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.171 元,基金份额总额 192,732,025.26 份。

7.2 利润表

会计主体:长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)

本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2014 年 1 月 1 日至 2014 2013 年 1 月 1 日至

年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

一、收入 70,776,205.02 -8,165,714.54

1.利息收入 56,120.06 76,039.89

其中:存款利息收入 7.4.7.11 56,067.47 75,502.64

债券利息收入 52.59 537.25

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) -829,057.48 -4,618,925.02

其中:股票投资收益 7.4.7.12 -3,529,396.59 -8,150,157.09

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 41,732.98 34,812.62

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 2,658,606.13 3,496,419.45

3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.17 71,532,298.09 -3,649,926.61

“-”号填列)

4. 汇兑收益(损失以“-”号填 - -

列)

5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.18 16,844.35 27,097.20

列)

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减:二、费用 1,729,817.11 2,098,815.19

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 941,091.10 1,257,108.01

2.托管费 7.4.10.2.2 188,218.31 251,421.60

3.销售服务费 - -

4.交易费用 7.4.7.19 225,546.92 205,260.85

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支出 - -

6.其他费用 7.4.7.20 374,960.78 385,024.73

三、利润总额(亏损总额以“-” 69,046,387.91 -10,264,529.73

号填列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号 69,046,387.91 -10,264,529.73

填列)

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)

本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基 171,150,229.64 -37,024,600.06 134,125,629.58

金净值)

二、本期经营活动产生 - 69,046,387.91 69,046,387.91

的基金净值变动数(本

期利润)

三、本期基金份额交易 21,581,795.62 895,988.39 22,477,784.01

产生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号填

列)

其中:1.基金申购款 96,082,860.62 -8,524,808.05 87,558,052.57

2.基金赎回款 -74,501,065.00 9,420,796.44 -65,080,268.56

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

金净值变动(净值减少

以“-”号填列)

五、期末所有者权益(基 192,732,025.26 32,917,776.24 225,649,801.50

金净值)

上年度可比期间

项目

2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基 220,846,474.27 -36,140,734.93 184,705,739.34

金净值)

二、本期经营活动产生 - -10,264,529.73 -10,264,529.73

的基金净值变动数(本

期利润)

三、本期基金份额交易 -49,696,244.63 9,380,664.60 -40,315,580.03

产生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号填

列)

其中:1.基金申购款 25,020,977.70 -3,803,329.64 21,217,648.06

2.基金赎回款 -74,717,222.33 13,183,994.24 -61,533,228.09

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

金净值变动(净值减少

以“-”号填列)

五、期末所有者权益(基 171,150,229.64 -37,024,600.06 134,125,629.58

金净值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

______周 兵______ ______林培富______ ____龚珉____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以

下简称“中国证监会”)证监基金字[2010]第 646 号《关于核准长盛沪深 300 指数证券投资基金

(LOF)募集的批复》核准,由长盛基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《长

盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限

不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 898,648,405.80 元,业经普华永道中天会

计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 193 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,

《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2010 年 8 月 4 日正式生效,基金合同生效

日的基金份额总额为 898,915,869.33 份基金份额,其中认购资金利息折合 267,463.53 份基金份

额。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2010]第 276 号文审核同意,本基金

112,932,582 份基金份额于 2010 年 9 月 6 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场

外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》

的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、

债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。股票资产投资比例不低于基金资产净

值的 90%,其中,投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 80%;保持不

低于基金资产净值 5%的现金以及到期日在一年以内的政府债券。本基金力争控制本基金净值增长

率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值误差小于 0.35%,且年化跟踪误差小于 4%。本基

金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率×95%+一年期银行定期存款利率(税后)×5%。本基金

标的指数使用费由基金管理人长盛基金管理有限公司承担,不计入本基金费用。

本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于 2015 年 3 月 23 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投

资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证

券投资基金会计核算业务指引》、《 长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报

表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 12

月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

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7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款

项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图

和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以

衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以

交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类其他应收款项等。应收款

项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金

融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本

基金持有的其他金融负债包括各类其他应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;

对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应

收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于

应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并

进行估值:

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最

近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近

交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参

考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具

有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市

场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权

定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参

数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申

购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分

别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,

申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金

指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的

金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累

计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认

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为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下

由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价

值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公

允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则

按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小

的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选

择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金

份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产

生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未

分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额

为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组

成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部

分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、

经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足

一定条件的,则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股

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票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易

不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业

务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供

的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

财政部于 2014 年颁布《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、企业会计准则第 40 号——

合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第

2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务

报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工

具列报》,要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行外,其

他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市

公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税

项列示如下:

(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的

差价收入不予征收营业税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收

入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%

的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,

其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%

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计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公

司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;

解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计

征个人所得税。

(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

活期存款 16,824,509.79 6,728,368.37

定期存款 - -

其中:存款期限 1-3 个月 - -

其他存款 - -

合计: 16,824,509.79 6,728,368.37

7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2014 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 155,296,148.83 210,376,488.00 55,080,339.17

贵 金属 投资 - 金交所

- - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 155,296,148.83 210,376,488.00 55,080,339.17

上年度末

项目 2013 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 143,173,363.90 126,685,532.28 -16,487,831.62

贵 金属 投资 - 金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 514,000.00 549,872.70 35,872.70

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银行间市场 - - -

合计 514,000.00 549,872.70 35,872.70

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 143,687,363.90 127,235,404.98 -16,451,958.92

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

注:本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

注:本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 2,618.14 1,536.59

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 250.14 6.49

应收债券利息 - 352.83

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 159.47 0.13

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 8.36 3.19

合计 3,036.11 1,899.23

7.4.7.6 其他资产

注:本基金本期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 99,972.64 29,360.83

银行间市场应付交易费用 - -

合计 99,972.64 29,360.83

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7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 4,962.49 235.64

预提费用 270,000.00 330,000.00

证管费退还 1,270.53 1,270.53

合计 276,233.02 331,506.17

7.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

本期

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 171,150,229.64 171,150,229.64

本期申购 96,082,860.62 96,082,860.62

本期赎回(以"-"号填列) -74,501,065.00 -74,501,065.00

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 192,732,025.26 192,732,025.26

注:

1. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。

2. 截至 2014 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 4,670,116.00 份(2013 年 12

月 31 日:5,859,421.00 份),托管在场外未上市交易的基金份额为 188,061,909.26 份(2013 年

12 月 31 日:165,290,808.64 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通

或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或

赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。

7.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 3,499,606.82 -40,524,206.88 -37,024,600.06

本期利润 -2,485,910.18 71,532,298.09 69,046,387.91

本期基金份额交易 -449,634.74 1,345,623.13 895,988.39

产生的变动数

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其中:基金申购款 -259,080.11 -8,265,727.94 -8,524,808.05

基金赎回款 -190,554.63 9,611,351.07 9,420,796.44

本期已分配利润 - - -

本期末 564,061.90 32,353,714.34 32,917,776.24

7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31

月 31 日 日

活期存款利息收入 53,194.76 74,613.48

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 902.77 670.04

其他 1,969.94 219.12

合计 56,067.47 75,502.64

7.4.7.12 股票投资收益

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 2013 年 1 月 1 日至 2013 年

年 12 月 31 日 12 月 31 日

卖出股票成交总额 68,310,009.14 80,139,457.25

减:卖出股票成本总额 71,839,405.73 88,289,614.34

买卖股票差价收入 -3,529,396.59 -8,150,157.09

7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12月

12月31日 31日

债券投资收益——买卖债 41,732.98 34,812.62

券(、债转股及债券到期兑

付)差价收入

债券投资收益——赎回差 - -

价收入

债券投资收益——申购差 - -

价收入

合计 41,732.98 34,812.62

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7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12月

12月31日 31日

卖出债券(、债转股及债券 643,038.40 796,804.10

到期兑付)成交总额

减:卖出债券(、债转股及 600,900.00 761,800.00

债券到期兑付)成本总额

减:应收利息总额 405.42 191.48

买卖债券差价收入 41,732.98 34,812.62

7.4.7.14 贵金属投资收益

注:本基金本期及上年度可比期间未取得贵金属投资收益。

7.4.7.15 衍生工具收益

注:本基金本期及上年度可比期间未取得衍生工具收益。

7.4.7.16 股利收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12

月 31 日 月 31 日

股票投资产生的股利收益 2,658,606.13 3,496,419.45

基金投资产生的股利收益 - -

合计 2,658,606.13 3,496,419.45

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2014 年 1 月 1 日至 2014 2013 年 1 月 1 日至 2013 年

年 12 月 31 日 12 月 31 日

1.交易性金融资产 71,532,298.09 -3,649,926.61

——股票投资 71,568,170.79 -3,681,898.51

——债券投资 -35,872.70 31,971.90

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 71,532,298.09 -3,649,926.61

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7.4.7.18 其他收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12

12 月 31 日 月 31 日

基金赎回费收入 15,526.98 27,066.83

基金转换费收入 1,317.37 30.37

合计 16,844.35 27,097.20

注:

1. 本基金的赎回费率场外按持有期间递减,场内为赎回金额的 0.5%,赎回费总额的 25%归入基金

资产。

2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费的 25%

归入转出基金的基金资产。

7.4.7.19 交易费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月

日 31 日

交易所市场交易费用 225,546.92 205,260.85

银行间市场交易费用 - -

合计 225,546.92 205,260.85

7.4.7.20 其他费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12

31 日 月 31 日

审计费用 40,000.00 50,000.00

信息披露费 270,000.00 270,000.00

上市年费 60,000.00 60,000.00

银行划款手续费 4,960.78 5,024.73

合计 374,960.78 385,024.73

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

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7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

长 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 长 盛 基 金 公 基金管理人、基金销售机构

司”)

招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构

国元证券股份有限公司(“国元证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

新加坡星展银行有限公司 基金管理人的股东

安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东

安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人的股东

长盛基金(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司

长 盛 创 富 资 产 管 理 有 限 公 司 (“ 长 盛 创 基金管理人的全资子公司

富”)

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

金额单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 2013年1月1日至2013年12月31日

关联方名称 占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

比例 比例

国元证券 102,253,074.37 67.22% 86,305,451.95 70.80%

债券交易

金额单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 2013年1月1日至2013年12月31日

关联方名称 占当期债券 占当期债券

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

比例 比例

国元证券 600,879.20 93.44% 754,064.90 94.64%

7.4.10.1.2 权证交易

注:本基金本期及上年度可比期间未通过关联方交易单元发生权证交易。

7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

本期

关联方名称

2014年1月1日至2014年12月31日

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当期 占当期佣金 占期末应付佣

期末应付佣金余额

佣金 总量的比例 金总额的比例

国元证券 93,091.67 67.22% 70,828.52 70.85%

上年度可比期间

2013年1月1日至2013年12月31日

关联方名称

当期 占当期佣金 占期末应付佣

期末应付佣金余额

佣金 总量的比例 金总额的比例

国元证券 78,572.10 71.01% 20,236.30 68.92%

注:

1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有

限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。债券及权证交易不计佣金。

2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服

务等。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31

月 31 日 日

当期发生的基金应支付 941,091.10 1,257,108.01

的管理费

其中:支付销售机构的客 475,290.86 684,039.86

户维护费

注:支付基金管理人 长盛基金公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费率计提,

逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31

月 31 日 日

当期发生的基金应支付 188,218.31 251,421.60

的托管费

注:支付基金托管人 招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提,逐日累计至

每月月底,按月支付。其计算公式为:

日托管费=前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注:本基金本期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位:份

本期 上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月

月 31 日 31 日

基金合同生效日( 2010 年 - -

8 月 4 日 )持有的基金份额

期初持有的基金份额 - -

期间申购/买入总份额 11,375,426.62 -

期间因拆分变动份额 - -

减:期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 11,375,426.62 -

期末持有的基金份额 5.9000% -

占基金总份额比例

注:基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位:份

本期末 上年度末

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

持有的基金 持有的基金

关联方名称

持有的 份额 持有的 份额

基金份额 占基金总份 基金份额 占基金总份

额的比例 额的比例

长盛创富 7,082,027.58 3.6700% - -

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方

2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日

名称

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商银行 16,824,509.79 53,194.76 6,728,368.37 74,613.48

注:本基金的银行存款由基金托管人 招商银行保管,按银行同业利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注:本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

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7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金

注:本基金本期无利润分配情况。

7.4.12 期末(2014 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注:本基金本期末无因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位:人民币元

期末

股票代 股票名 停牌原 复牌 期末 期末估值总

停牌日期 估值单 复牌日期 数量(股) 备注

码 称 因 开盘单价 成本总额 额

宏源证 重大资

000562 2014 年 12 月 10 日 30.50 - - 40,668 348,280.08 1,240,374.00 1

券 产重组

中国宝 重大资

000009 2014 年 12 月 29 日 12.95 2015 年 1 月 7 日 13.88 41,091 404,254.17 532,128.45 -

安 产重组

公告重

600332 白云山 2014 年 12 月 3 日 27.11 2015 年 1 月 13 日 29.82 18,217 570,096.26 493,862.87 -

大事项

哈药股 公告重

600664 2014 年 12 月 31 日 8.68 2015 年 2 月 17 日 9.45 30,169 303,286.57 261,866.92 -

份 大事项

内蒙君 重大资

601216 2014 年 12 月 1 日 10.44 2015 年 1 月 7 日 11.10 17,787 129,742.53 185,696.28 -

正 产重组

东旭光 公告重

000413 2014 年 11 月 25 日 7.67 2015 年 1 月 28 日 8.44 14,330 113,207.00 109,911.10 -

电 大事项

成投控 重大资

600649 2014 年 11 月 3 日 10.05 - - 33,116 213,776.74 332,815.80 -

股 产重组

湖北能 公告重

000883 2014 年 11 月 18 日 8.31 - - 43,218 114,743.79 359,141.58 -

源 大事项

中国北 重大资

601299 2014 年 10 月 27 日 7.33 2014 年 12 月 31 日 7.10 77,349 371,779.37 566,968.17 2

车 产重组

中国南 重大资

601766 2014 年 10 月 27 日 6.65 2014 年 12 月 31 日 6.38 81,498 405,200.21 541,961.70 2

车 产重组

注:1. 根据宏源证券股份有限公司(以下简称“宏源证券”)于 2014 年 12 月 2 日公布的《申银万

国证券股份有限公司换股吸收合并宏源证券股份有限公司报告书》和《关于申银万国证券股份有

限公司换股吸收合并本公司事宜的提示性公告》,申银万国证券股份有限公司将向宏源证券全体股

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东发行 A 股股票,以换股比例 2.049:1 取得宏源证券股东持有的宏源证券全部股票,吸收合并宏

源证券;宏源证券自 2014 年 12 月 10 日起连续停牌。合并后的申万宏源于 2015 年 1 月 26 日复牌,

当日复牌开盘单价为 17.77 元。宏源证券人民币普通股股票自 2015 年 1 月 26 日起终止上市并摘

牌。

2、本基金截至 2014 年 12 月 31 日持有的中国北车、中国南车已于本期末复牌,但交易仍不活跃、

流通仍受限,因此仍作为流通受限股票。

3、本基金截至 2014 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌

的股票,该类股票在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本期末及上年度末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本期末及上年度末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为抽样复制的指数型基金,采用抽样复制指数的投资策略,跟踪沪深 300 指数。本基

金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风

险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使

本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制管理委员会为核心的、

由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与风险管理部、相关业务部门构成的四级

风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制管理委员会,负责制定风险管

理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制

定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与

风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风

险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工

具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,

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及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人

出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款

存放在本基金的托管行 招商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行

的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能

性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以

控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发

行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

于 2014 年 12 月 31 日,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(2013 年

12 月 31 日:本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例

为 0.41%),因此不存在重大信用风险(2013 年 12 月 31 日:同)。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性

风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种

所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合

理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严

密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理

人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购

赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性

比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变

现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本

基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管

理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在

证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况

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外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应

对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于 2014 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不

计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合

约到期现金流量。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感

性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面

临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的

久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现

金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算

备付金、存出保证金及债券投资等。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2014 年 12 月 31 日

资产

银行存款 16,824,509.79 - - - 16,824,509.79

结算备付金 505,357.27 - - - 505,357.27

存出保证金 16,914.87 - - - 16,914.87

交易性金融资产 - - - 210,376,488.00 210,376,488.00

应收利息 - - - 3,036.11 3,036.11

应收申购款 - - - 199,841.55 199,841.55

其他资产 - - - - -

资产总计 17,346,781.93 - - 210,579,365.66 227,926,147.59

负债

应付赎回款 - - - 1,743,019.25 1,743,019.25

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应付管理人报酬 - - - 130,934.30 130,934.30

应付托管费 - - - 26,186.88 26,186.88

应付交易费用 - - - 99,972.64 99,972.64

其他负债 - - - 276,233.02 276,233.02

负债总计 - - - 2,276,346.09 2,276,346.09

利率敏感度缺口 17,346,781.93 - - 208,303,019.57 225,649,801.50

上年度末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2013 年 12 月 31 日

资产

银行存款 6,728,368.37 - - - 6,728,368.37

结算备付金 13,199.97 - - - 13,199.97

存出保证金 6,328.81 - - - 6,328.81

交易性金融资产 - - 549,872.70 126,685,532.28 127,235,404.98

应收证券清算款 - - - 980,855.57 980,855.57

应收利息 - - - 1,899.23 1,899.23

应收申购款 6,101.49 - - 18,212.75 24,314.24

资产总计 6,753,998.64 - 549,872.70 127,686,499.83 134,990,371.17

负债

应付赎回款 - - - 398,285.53 398,285.53

应付管理人报酬 - - - 87,990.90 87,990.90

应付托管费 - - - 17,598.16 17,598.16

应付交易费用 - - - 29,360.83 29,360.83

其他负债 - - - 331,506.17 331,506.17

负债总计 - - - 864,741.59 864,741.59

利率敏感度缺口 6,753,998.64 - 549,872.70 126,821,758.24 134,125,629.58

注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早

者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

注:于 2014 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资(2013 年 12 月 31 日:本基金持有的交

易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.41%),因此市场利率的变动对于本基金资产净

值无重大影响(2013 年 12 月 31 日:同)。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基

金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场

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交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的

影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金采用抽样复制指数的投资策略,股票资产跟踪的标的指数为沪深 300 指数,通过指数

化分散投资降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例占基金资产净值的比例不低于

90%,投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 80%。此外,本基金的基

金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,

包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪

和控制。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

占基金

项目 占基金资

资产净

公允价值 公允价值 产净值比

值比例

例(%)

(%)

交易性金融资产-股票投资 210,376,488.00 93.23 126,685,532.28 94.45

衍生金融资产-权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 210,376,488.00 93.23 126,685,532.28 94.45

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)

相关风险变量的变动

本期末( 2014 年 12 月 上年度末( 2013 年 12 月

分析

31 日 ) 31 日 )

业绩比较基准上升 5% 11,354,908.79 6,608,948.18

业绩比较基准下降 5% -11,354,908.79 -6,608,948.18

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最

低层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

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第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于 2014 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为

205,751,761.13 元,属于第二层次的余额为 4,624,726.87 元,无属于第三层次的余额(2013 年

12 月 31 日:第一层次的余额为 125,333,893.27 元,第二层次的余额为 1,901,511.71 元,无属

于第三层次的余额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易

不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期

间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输

入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2014 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年 12 月 31

日:同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允

价值相差很小。

(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

占基金总资产的

序号 项目 金额

比例(%)

1 权益投资 210,376,488.00 92.30

其中:股票 210,376,488.00 92.30

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2 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 17,329,867.06 7.60

7 其他各项资产 219,792.53 0.10

8 合计 227,926,147.59 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合

金额单位:人民币元

占基金资产净值

代码 行业类别 公允价值

比例(%)

A 农、林、牧、渔业 537,630.72 0.24

B 采矿业 10,002,345.11 4.43

C 制造业 59,661,235.54 26.44

电力、热力、燃气及水生产和供

D 7,350,953.45 3.26

应业

E 建筑业 9,677,402.61 4.29

F 批发和零售业 3,928,626.15 1.74

G 交通运输、仓储和邮政业 5,558,840.82 2.46

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技术服务

I 6,313,351.34 2.80

J 金融业 91,004,369.38 40.33

K 房地产业 9,730,851.98 4.31

L 租赁和商务服务业 1,825,281.17 0.81

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 1,883,237.70 0.83

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 138,190.80 0.06

R 文化、体育和娱乐业 1,886,553.03 0.84

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

S 综合 739,030.53 0.33

合计 210,237,900.33 93.17

8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合

金额单位:人民币元

占基金资产净值

代码 行业类别 公允价值

比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 138,587.67 0.06

电力、热力、燃气及水生产和供

D - -

应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技术服务

I - -

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 138,587.67 0.06

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净

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值比例(%)

1 601318 中国平安 144,626 10,805,008.46 4.79

2 600016 民生银行 856,170 9,315,129.60 4.13

3 600030 中信证券 273,727 9,279,345.30 4.11

4 601166 兴业银行 387,790 6,398,535.00 2.84

5 600837 海通证券 224,040 5,390,402.40 2.39

6 600000 浦发银行 283,294 4,444,882.86 1.97

7 601988 中国银行 978,836 4,062,169.40 1.80

8 000002 万 科A 243,710 3,387,569.00 1.50

9 601169 北京银行 289,825 3,167,787.25 1.40

10 601939 建设银行 450,545 3,032,167.85 1.34

11 601328 交通银行 424,797 2,888,619.60 1.28

12 601668 中国建筑 371,344 2,703,384.32 1.20

13 601601 中国太保 83,654 2,702,024.20 1.20

14 601288 农业银行 672,228 2,493,965.88 1.11

15 601818 光大银行 505,235 2,465,546.80 1.09

16 000001 平安银行 152,105 2,409,343.20 1.07

17 600519 贵州茅台 11,905 2,257,426.10 1.00

18 601377 兴业证券 144,636 2,186,896.32 0.97

19 000651 格力电器 58,493 2,171,260.16 0.96

20 601398 工商银行 434,441 2,115,727.67 0.94

21 000776 广发证券 80,953 2,100,730.35 0.93

22 601688 华泰证券 80,509 1,970,055.23 0.87

23 600104 上汽集团 84,024 1,803,995.28 0.80

24 601088 中国神华 87,529 1,775,963.41 0.79

25 600048 保利地产 161,599 1,748,501.18 0.77

26 601006 大秦铁路 158,350 1,688,011.00 0.75

27 600887 伊利股份 57,277 1,639,840.51 0.73

28 601989 中国重工 170,424 1,569,605.04 0.70

29 600015 华夏银行 114,561 1,541,991.06 0.68

30 601390 中国中铁 156,292 1,453,515.60 0.64

31 601628 中国人寿 40,881 1,396,086.15 0.62

32 000783 长江证券 79,398 1,335,474.36 0.59

33 600900 长江电力 122,148 1,303,319.16 0.58

34 600383 金地集团 111,791 1,275,535.31 0.57

35 601901 方正证券 89,825 1,265,634.25 0.56

36 000562 宏源证券 40,668 1,240,374.00 0.55

37 601186 中国铁建 80,309 1,225,515.34 0.54

38 000333 美的集团 42,950 1,178,548.00 0.52

第 43 页 共 60 页

长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

39 600585 海螺水泥 50,139 1,107,069.12 0.49

40 600886 国投电力 89,897 1,028,421.68 0.46

41 002024 苏宁云商 114,104 1,026,936.00 0.46

42 600050 中国联通 206,474 1,022,046.30 0.45

43 000858 五 粮 液 47,261 1,016,111.50 0.45

44 601857 中国石油 93,757 1,013,513.17 0.45

45 600011 华能国际 112,611 994,355.13 0.44

46 601669 中国电建 117,653 991,814.79 0.44

47 600795 国电电力 210,477 974,508.51 0.43

48 600089 特变电工 77,322 957,246.36 0.42

49 600028 中国石化 145,334 943,217.66 0.42

50 600109 国金证券 45,067 891,875.93 0.40

51 000063 中兴通讯 47,647 860,504.82 0.38

52 000402 金 融 街 68,162 840,437.46 0.37

53 600739 辽宁成大 39,055 839,291.95 0.37

54 601336 新华保险 16,878 836,473.68 0.37

55 000538 云南白药 13,220 834,843.00 0.37

56 601009 南京银行 56,049 821,117.85 0.36

57 601998 中信银行 98,080 798,371.20 0.35

58 600018 上港集团 123,932 795,643.44 0.35

59 600019 宝钢股份 113,137 793,090.37 0.35

60 000623 吉林敖东 22,584 786,149.04 0.35

61 000157 中联重科 109,014 769,638.84 0.34

62 600111 包钢稀土 29,548 764,702.24 0.34

63 601555 东吴证券 33,682 755,150.44 0.33

64 000069 华侨城A 89,883 741,534.75 0.33

65 000768 中航飞机 38,663 732,277.22 0.32

66 600690 青岛海尔 39,333 730,020.48 0.32

67 600256 广汇能源 86,749 725,221.64 0.32

68 000625 长安汽车 43,804 719,699.72 0.32

69 600031 三一重工 71,734 715,905.32 0.32

70 000725 京东方A 211,227 709,722.72 0.31

71 601899 紫金矿业 209,964 709,678.32 0.31

72 000100 TCL 集团 183,138 695,924.40 0.31

73 600276 恒瑞医药 18,378 688,807.44 0.31

74 000338 潍柴动力 24,967 681,349.43 0.30

75 600010 包钢股份 165,732 676,186.56 0.30

76 000024 招商地产 24,860 656,055.40 0.29

77 600518 康美药业 41,390 650,650.80 0.29

第 44 页 共 60 页

长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

78 600309 万华化学 29,798 649,000.44 0.29

79 600340 华夏幸福 14,809 645,672.40 0.29

80 600570 恒生电子 11,700 640,692.00 0.28

81 600196 复星医药 30,160 636,376.00 0.28

82 002202 金风科技 44,098 623,104.74 0.28

83 600535 天士力 15,108 620,938.80 0.28

84 002304 洋河股份 7,739 611,767.95 0.27

85 600150 中国船舶 16,508 608,484.88 0.27

86 601800 中国交建 43,619 605,867.91 0.27

87 601618 中国中冶 119,932 605,656.60 0.27

88 600177 雅戈尔 52,018 598,727.18 0.27

89 600674 川投能源 28,537 591,572.01 0.26

90 600009 上海机场 29,323 575,317.26 0.25

91 300027 华谊兄弟 21,800 574,866.00 0.25

92 601299 中国北车 77,349 566,968.17 0.25

93 600893 航空动力 19,165 555,018.40 0.25

94 601766 中国南车 81,498 541,961.70 0.24

95 600705 中航资本 30,282 541,744.98 0.24

96 000009 中国宝安 41,091 532,128.45 0.24

97 601168 西部矿业 57,379 530,181.96 0.23

98 002415 海康威视 23,547 526,746.39 0.23

99 600118 中国卫星 18,464 525,854.72 0.23

100 002241 歌尔声学 21,308 522,685.24 0.23

101 000831 五矿稀土 17,428 522,665.72 0.23

102 000503 海虹控股 16,696 522,250.88 0.23

103 002450 康得新 17,895 518,418.15 0.23

104 000581 威孚高科 19,247 516,397.01 0.23

105 600406 国电南瑞 35,440 515,652.00 0.23

106 002142 宁波银行 32,591 512,656.43 0.23

107 000750 国海证券 29,442 511,996.38 0.23

108 600832 东方明珠 36,680 507,651.20 0.22

109 601179 中国西电 65,091 505,757.07 0.22

110 600839 四川长虹 108,508 505,647.28 0.22

111 600637 百视通 13,212 500,470.56 0.22

112 600804 鹏博士 27,659 497,308.82 0.22

113 601018 宁波港 108,084 497,186.40 0.22

114 600332 白云山 18,217 493,862.87 0.22

115 601333 广深铁路 109,211 493,633.72 0.22

116 600100 同方股份 42,160 492,428.80 0.22

第 45 页 共 60 页

长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

117 002230 科大讯飞 17,688 471,385.20 0.21

118 600352 浙江龙盛 23,718 466,770.24 0.21

119 000895 双汇发展 14,014 442,141.70 0.20

120 600271 航天信息 14,374 438,550.74 0.19

121 600369 西南证券 19,618 437,285.22 0.19

122 600068 葛洲坝 46,038 429,534.54 0.19

123 600741 华域汽车 27,150 420,282.00 0.19

124 000423 东阿阿胶 11,177 416,678.56 0.18

125 600362 江西铜业 22,084 407,228.96 0.18

126 601633 长城汽车 9,685 402,411.75 0.18

127 600085 同仁堂 17,791 399,052.13 0.18

128 600415 小商品城 31,407 398,554.83 0.18

129 600583 海油工程 37,213 391,852.89 0.17

130 000039 中集集团 17,782 389,247.98 0.17

131 600372 中航电子 14,020 388,213.80 0.17

132 601117 中国化学 41,044 387,865.80 0.17

133 000568 泸州老窖 18,923 386,029.20 0.17

134 000425 徐工机械 25,464 381,196.08 0.17

135 002081 金 螳 螂 22,688 381,158.40 0.17

136 601600 中国铝业 60,775 379,843.75 0.17

137 600027 华电国际 53,588 375,116.00 0.17

138 601888 中国国旅 8,406 373,226.40 0.17

139 000061 农 产 品 28,404 372,092.40 0.16

140 601898 中煤能源 53,622 371,064.24 0.16

141 600703 三安光电 25,970 369,293.40 0.16

142 000629 攀钢钒钛 102,231 367,009.29 0.16

143 601866 中海集运 74,176 366,429.44 0.16

144 000060 中金岭南 38,590 366,219.10 0.16

145 600660 福耀玻璃 30,099 365,401.86 0.16

146 002465 海格通信 18,909 365,321.88 0.16

147 600208 新湖中宝 49,523 362,508.36 0.16

148 600029 南方航空 70,112 361,777.92 0.16

149 000400 许继电气 17,775 360,832.50 0.16

150 000883 湖北能源 43,218 359,141.58 0.16

151 601727 上海电气 43,479 358,701.75 0.16

152 002236 大华股份 16,277 357,280.15 0.16

153 300070 碧水源 10,209 355,273.20 0.16

154 002008 大族激光 22,102 352,968.94 0.16

155 600315 上海家化 10,242 351,505.44 0.16

第 46 页 共 60 页

长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

156 000686 东北证券 17,566 350,968.68 0.16

157 600153 建发股份 33,305 339,044.90 0.15

158 000729 燕京啤酒 42,092 336,315.08 0.15

159 601607 上海医药 20,358 335,907.00 0.15

160 600649 城投控股 33,116 332,815.80 0.15

161 601098 中南传媒 20,016 332,265.60 0.15

162 600497 驰宏锌锗 28,614 332,208.54 0.15

163 000630 铜陵有色 21,328 330,157.44 0.15

164 600489 中金黄金 31,041 329,655.42 0.15

165 000709 河北钢铁 84,571 323,906.93 0.14

166 600655 豫园商城 27,382 323,655.24 0.14

167 600600 青岛啤酒 7,709 322,082.02 0.14

168 600066 宇通客车 14,352 320,480.16 0.14

169 000917 电广传媒 18,922 319,403.36 0.14

170 002038 双鹭药业 7,986 316,245.60 0.14

171 000878 云南铜业 22,096 315,530.88 0.14

172 002353 杰瑞股份 10,241 313,067.37 0.14

173 600108 亚盛集团 33,444 312,366.96 0.14

174 600642 申能股份 48,073 310,551.58 0.14

175 600348 阳泉煤业 34,728 308,037.36 0.14

176 600663 陆家嘴 8,187 307,012.50 0.14

177 600079 人福医药 11,961 306,799.65 0.14

178 600252 中恒集团 18,584 304,034.24 0.13

179 600170 上海建工 35,781 300,918.21 0.13

180 600867 通化东宝 19,073 297,538.80 0.13

181 600875 东方电气 14,202 293,129.28 0.13

182 002673 西部证券 7,812 292,559.40 0.13

183 600597 光明乳业 16,503 288,142.38 0.13

184 600143 金发科技 41,548 286,265.72 0.13

185 000778 新兴铸管 46,132 285,095.76 0.13

186 000792 盐湖股份 12,992 281,926.40 0.12

187 000999 华润三九 12,377 280,462.82 0.12

188 000983 西山煤电 34,014 279,595.08 0.12

189 000826 桑德环境 10,193 278,778.55 0.12

190 601958 金钼股份 29,456 276,002.72 0.12

191 600718 东软集团 17,081 270,050.61 0.12

192 601808 中海油服 12,945 268,867.65 0.12

193 600588 用友软件 11,362 266,893.38 0.12

194 600115 东方航空 51,142 264,915.56 0.12

第 47 页 共 60 页

长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

195 002400 省广股份 12,169 263,702.23 0.12

196 600547 山东黄金 13,229 262,595.65 0.12

197 000970 中科三环 17,732 262,256.28 0.12

198 600664 哈药股份 30,169 261,866.92 0.12

199 600316 洪都航空 9,358 261,743.26 0.12

200 002065 东华软件 14,613 261,718.83 0.12

201 000598 兴蓉投资 34,231 261,524.84 0.12

202 600221 海南航空 76,128 260,357.76 0.12

203 002001 新 和 成 17,151 260,180.67 0.12

204 600166 福田汽车 41,333 258,744.58 0.11

205 601111 中国国航 32,598 255,568.32 0.11

206 300058 蓝色光标 11,831 249,870.72 0.11

207 002500 山西证券 15,392 246,272.00 0.11

208 000401 冀东水泥 18,774 245,376.18 0.11

209 002252 上海莱士 5,438 245,308.18 0.11

210 600688 上海石化 55,791 241,575.03 0.11

211 600060 海信电器 21,105 241,230.15 0.11

212 000793 华闻传媒 21,330 241,029.00 0.11

213 600008 首创股份 20,283 239,339.40 0.11

214 601929 吉视传媒 20,767 238,405.16 0.11

215 600516 方大炭素 24,383 238,221.91 0.11

216 600549 厦门钨业 7,177 236,697.46 0.10

217 600827 百联股份 13,218 236,470.02 0.10

218 300124 汇川技术 7,910 230,892.90 0.10

219 000800 一汽轿车 15,179 229,810.06 0.10

220 000876 新 希 望 16,382 229,348.00 0.10

221 601699 潞安环能 19,860 229,184.40 0.10

222 000898 *ST 鞍钢 37,224 228,927.60 0.10

223 000839 中信国安 20,378 228,641.16 0.10

224 600498 烽火通信 14,756 227,537.52 0.10

225 000825 太钢不锈 43,172 227,516.44 0.10

226 600436 片仔癀 2,588 226,915.84 0.10

227 600267 海正药业 13,363 225,567.44 0.10

228 601118 海南橡胶 25,833 225,263.76 0.10

229 002385 大北农 16,617 223,000.14 0.10

230 600863 内蒙华电 48,574 221,497.44 0.10

231 000559 万向钱潮 18,630 221,138.10 0.10

232 601992 金隅股份 21,701 220,048.14 0.10

233 000027 深圳能源 19,531 217,965.96 0.10

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

234 002129 中环股份 10,148 213,615.40 0.09

235 002570 贝因美 13,099 212,072.81 0.09

236 600648 外高桥 6,475 209,595.75 0.09

237 600783 鲁信创投 7,392 206,902.08 0.09

238 002007 华兰生物 6,204 206,593.20 0.09

239 002051 中工国际 7,538 205,938.16 0.09

240 002422 科伦药业 7,034 205,603.82 0.09

241 002410 广联达 8,873 198,755.20 0.09

242 002475 立讯精密 7,171 198,493.28 0.09

243 600809 山西汾酒 8,666 198,364.74 0.09

244 600398 海澜之家 19,596 197,919.60 0.09

245 002310 东方园林 10,682 197,296.54 0.09

246 600395 盘江股份 16,246 193,652.32 0.09

247 300017 网宿科技 3,994 192,510.80 0.09

248 002456 欧菲光 10,011 189,808.56 0.08

249 002294 信立泰 5,341 189,338.45 0.08

250 002375 亚厦股份 9,965 188,936.40 0.08

251 000937 冀中能源 22,445 187,191.30 0.08

252 601216 内蒙君正 17,787 185,696.28 0.08

253 600578 京能电力 28,942 182,913.44 0.08

254 600188 兖州煤业 13,660 180,038.80 0.08

255 002146 荣盛发展 11,011 174,744.57 0.08

256 600880 博瑞传播 16,244 174,623.00 0.08

257 600157 永泰能源 39,714 173,153.04 0.08

258 601933 永辉超市 19,481 169,679.51 0.08

259 002344 海宁皮城 10,549 167,834.59 0.07

260 002153 石基信息 2,547 167,083.20 0.07

261 601928 凤凰传媒 15,458 166,328.08 0.07

262 601158 重庆水务 18,595 165,495.50 0.07

263 600373 中文传媒 12,000 159,840.00 0.07

264 600058 五矿发展 8,861 154,713.06 0.07

265 600038 哈飞股份 3,996 150,329.52 0.07

266 300146 汤臣倍健 5,703 148,278.00 0.07

267 600998 九州通 7,965 143,927.55 0.06

268 000960 锡业股份 8,234 143,271.60 0.06

269 000869 张 裕A 4,061 141,566.46 0.06

270 600873 梅花生物 19,441 139,197.56 0.06

271 300015 爱尔眼科 5,016 138,190.80 0.06

272 002470 金正大 5,038 135,522.20 0.06

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

273 300133 华策影视 5,271 132,196.68 0.06

274 002292 奥飞动漫 4,476 132,042.00 0.06

275 603288 海天味业 3,231 129,078.45 0.06

276 600023 浙能电力 17,466 125,231.22 0.06

277 600485 信威集团 2,800 121,380.00 0.05

278 002429 兆驰股份 15,940 121,144.00 0.05

279 000413 宝 石A 14,330 109,911.10 0.05

280 601258 庞大集团 17,998 107,088.10 0.05

281 600633 浙报传媒 5,769 104,938.11 0.05

282 002603 以岭药业 3,374 98,385.84 0.04

283 002399 海普瑞 3,785 97,653.00 0.04

284 002653 海思科 5,538 94,921.32 0.04

285 000536 华映科技 5,903 93,208.37 0.04

286 603993 洛阳钼业 9,931 86,896.25 0.04

287 600277 亿利能源 8,590 76,622.80 0.03

288 601225 陕西煤业 10,160 67,564.00 0.03

289 603699 纽威股份 3,229 62,771.76 0.03

290 002416 爱施德 3,853 41,843.58 0.02

291 300024 机器人 100 3,939.00 0.00

292 601231 环旭电子 25 750.75 0.00

293 000963 华东医药 9 473.49 0.00

294 000156 华数传媒 15 372.00 0.00

295 002594 比亚迪 3 114.45 0.00

296 300251 光线传媒 4 94.56 0.00

297 603000 人民网 2 83.88 0.00

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

值比例(%)

1 600096 云天化 11,463 138,587.67 0.06

注:本基金本报告期末仅持有上述 1 支积极投资股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

值比例(%)

1 601398 工商银行 4,206,757.00 3.14

2 601318 中国平安 3,944,726.33 2.94

3 601988 中国银行 3,211,117.00 2.39

4 600016 民生银行 2,504,277.18 1.87

5 600030 中信证券 2,160,396.00 1.61

6 601555 东吴证券 1,859,829.00 1.39

7 601939 建设银行 1,553,828.00 1.16

8 000503 海虹控股 1,428,690.30 1.07

9 601288 农业银行 1,420,000.00 1.06

10 601166 兴业银行 1,242,163.00 0.93

11 601818 光大银行 1,065,441.00 0.79

12 600837 海通证券 1,041,899.00 0.78

13 600000 浦发银行 964,639.00 0.72

14 601377 兴业证券 868,967.00 0.65

15 002008 大族激光 805,671.00 0.60

16 000002 万 科A 773,236.00 0.58

17 601688 华泰证券 737,755.00 0.55

18 600570 恒生电子 707,850.00 0.53

19 601169 北京银行 702,315.00 0.52

20 300005 探路者 680,543.60 0.51

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

占期初基金资产净

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额

值比例(%)

1 601398 工商银行 4,130,617.09 3.08

2 601555 东吴证券 2,042,152.81 1.52

3 601328 交通银行 1,374,764.98 1.02

4 600016 民生银行 1,231,992.14 0.92

5 000503 海虹控股 989,392.04 0.74

6 000002 万 科A 973,699.87 0.73

7 601318 中国平安 878,213.18 0.65

8 600837 海通证券 809,184.14 0.60

9 601166 兴业银行 767,534.40 0.57

10 300005 探路者 767,068.81 0.57

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

11 600000 浦发银行 757,654.69 0.56

12 000651 格力电器 748,463.48 0.56

13 601668 中国建筑 684,943.32 0.51

14 601991 大唐发电 647,280.58 0.48

15 000801 四川九洲 615,163.73 0.46

16 600887 伊利股份 575,618.83 0.43

17 600188 兖州煤业 571,489.40 0.43

18 600030 中信证券 570,953.77 0.43

19 300024 机器人 536,575.00 0.40

20 600690 青岛海尔 531,232.27 0.40

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本(成交)总额 83,808,677.36

卖出股票收入(成交)总额 68,310,009.14

注:本项中 8.4.1、8.4.2、8.4.3 表中的“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或

“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

注:本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注:本基金本报告期末未持有债券

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注:本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注:本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

注:本基金本报告期末无股指期货投资。

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8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期内未投资股指期货。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期内未投资国债期货

8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

注:本基金本报告期末无国债期货投资

8.11.3 本期国债期货投资评价

本基金本报告期内未投资国债期货。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1

(一)本基金跟踪复制标的指数沪深 300 指数,配置了沪深 300 指数成分股中国平安。

根据 2014 年 12 月 8 日中国证券监督管理委员会发布对中国平安控股子公司平安证券有限责

任公司(以下简称“平安证券”)的《中国证券监督管理委员会行政处罚决定书》,决定对平安证

券给予警告,没收保荐业务收入 400 万元,没收承销股票违法所得 2867 万元,并处以 440 万元罚

款。本基金认为:该处罚对于公司整体经营业绩不构成重大影响。

(二)本基金跟踪复制标的指数沪深 300 指数,配置了沪深 300 指数成分股海通证券。

中国证监会 2014 年 5 月 29 日发布的《中国证监会对新股发行承销违规机构和个人采取监管

措施》显示,海通证券因向禁止配售的配售对象配售股票、向投资者提供超出招股书范围的发行

人信息等事项受到中国证监会“出具警示函”、“监管谈话”的监管措施。本基金认为:该监管

措施对于公司整体经营业绩不构成重大影响。

除上述事项外,报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查,无在报

告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

8.12.2

基金投资的前十名股票,均为基金合同规定备选股票库之内的股票。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

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1 存出保证金 16,914.87

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 3,036.11

5 应收申购款 199,841.55

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 219,792.53

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

注:本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。

8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

注:本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限情况。

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

5,326 36,187.01 72,041,734.72 37.38% 120,690,290.54 62.62%

9.2 期末上市基金前十名持有人

占上市总份额

序号 持有人名称 持有份额(份)

比例

1 杨静芳 990,049.00 21.20%

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2 侯羿 300,018.00 6.42%

3 莫作钦 178,243.00 3.82%

4 陈放 158,443.00 3.39%

5 深圳市点通数据有限公司 147,600.00 3.16%

6 陈珊琴 140,670.00 3.01%

7 王改琪 120,008.00 2.57%

8 王金龙 111,000.00 2.38%

9 刘建文 100,006.00 2.14%

10 陈梅芳 100,005.00 2.14%

注:持有人为场内持有人。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 1,061,372.17 0.5507%

持有本基金

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0

门负责人持有本开放式基金

50~100

本基金基金经理持有本开放式基金

§10 开放式基金份额变动

单位:份

898,915,869.33

基金合同生效日(2010 年 8 月 4 日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 171,150,229.64

本报告期基金总申购份额 96,082,860.62

减:本报告期基金总赎回份额 74,501,065.00

本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -

本报告期期末基金份额总额 192,732,025.26

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§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

11.2.1 本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况

本基金管理人于 2014 年 4 月 16 日发布公告,经公司第五届董事会第五十七次会议以及第六

届董事会第一次会议审议通过, 并报中国证监会审核批准,由高新先生担任公司董事长,凤良志

先生因年龄原因不再担任公司董事长职务。根据公司章程相关规定,“董事长为公司的法定代表

人”。公司已于 2014 年 4 月 14 日完成相关工商登记变更手续。

11.2.2 基金经理的变动情况

本报告期本基金基金经理未发生变动。

11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况

2014 年 11 月 14 日,本基金托管人发布《关于招商银行股份有限公司姜然基金托管人高级管

理人员任职资格及吴晓辉离任的公告》,吴晓辉同志不再担任招商银行股份有限公司总行资产托

管部总经理职务,聘任姜然同志为招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期基金投资策略没有改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),本报告期内本

基金未更换会计师事务所,本报告期应付给该会计师事务所的报酬 50,000.00 元,已连续为本基

金提供审计服务 4 年。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

第 56 页 共 60 页

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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票

券商名称 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金

总量的比例

国元证券 1 102,253,074.37 67.22% 93,091.67 67.22% -

招商证券 1 49,865,612.13 32.78% 45,397.86 32.78% -

华泰联合证券 1 - - - - -

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债

占当期债券 占当期权证

券商名称 券回购

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的

成交总额

例 比例

的比例

国元证券 600,879.20 93.44% - - - -

招商证券 42,159.20 6.56% - - - -

华泰联合证券 - - - - - -

注:1、本公司选择证券经营机构的标准

(1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本公司提供高质量的咨询服务,

包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等,并能根据基金投资的特定要求,

提供专门研究报告。

(2)资力雄厚,信誉良好。

(3)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。

(4)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。

(5)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。

(6)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的

需要,并能为本公司基金提供全面的信息服务。

2、本公司租用券商交易单元的程序

(1)研究机构提出服务意向,并提供相关研究报告;

(2)研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定;

(3)研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后,按照研究服务评价规定,对研究

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

机构进行综合评价;

(4)试用期满后,评价结果符合条件,双方认为有必要继续合作,经公司领导审批后,我司与研

究机构签定《研究服务协议》、《券商交易单元租用协议》,并办理基金专用交易单元租用手续。评

价结果如不符合条件则终止试用;

(5)本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价,若本公司认为签约机构的

服务不能满足要求,或签约机构违规受到国家有关部门的处罚,本公司有权终止签署的协议,并

撤销租用的交易单元;

(6)交易单元租用协议期限为一年,到期后若双方没有异议可自动延期一年。

3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:

(1)本基金报告期内新增租用交易单元:无。

(2)本基金报告期内停止租用交易单元:无。

11.8 其他重大事件

注:除上述事项之外,均已作为临时报告在指定媒体披露过其他在本报告期内发生的重大事件如

下:

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 关于增加同花顺为旗下部分开放 《中国证券报》《上 2014 年 1 月 20 日

式基金代销机构并推出定期定额 海证券报》《证券时

投资业务及费率优惠活动的公告 报》及本公司网站

2 长盛基金管理有限公司关于在兴 同上 2014 年 2 月 24 日

业银行开通旗下部分基金转换业

务的公告

3 长盛基金管理有限公司关于增加 同上 2014 年 3 月 24 日

恒天明泽为旗下部分开放式基金

代销机构并推出定期定额投资业

务及费率优惠活动的公告

4 长盛基金管理有限公司关于公司 同上 2014 年 4 月 16 日

法定代表人变更的公告

5 长盛基金管理有限公司关于董事 同上 2014 年 4 月 16 日

长变更的公告

6 关于增加上海证券为旗下部分开 同上 2014 年 6 月 16 日

放式基金代销机构并推出申购费

率优惠活动的公告

7 关于旗下部分基金参加华夏银行 同上 2014 年 7 月 1 日

手机银行基金申购费率优惠活动

的公告

8 长盛基金管理有限公司关于增加 同上 2014 年 7 月 9 日

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

万银财富为旗下部分开放式基金

代销机构并推出定期定额投资业

务及费率优惠活动的公告

9 关于增加中山证券为旗下部分开 同上 2014 年 7 月 31 日

放式基金代销机构并推出申购费

率优惠及定期定额投资申购费率

优惠活动的公告

10 关于增加联讯证券为旗下部分开 同上 2014 年 10 月 13 日

放式基金代销机构的公告

11 关于增加广州证券为旗下部分开 同上 2014 年 10 月 13 日

放式基金代销机构并推出申购费

率优惠活动的公告

12 长盛基金管理有限公司关于公司 同上 2014 年 10 月 14 日

从业人员在子公司兼职情况的公

13 关于增加长量基金为旗下部分开 同上 2014 年 10 月 16 日

放式基金代销机构并推出定期定

额投资业务及费率优惠活动的公

14 长盛基金管理有限公司关于增加 同上 2014 年 10 月 29 日

注册资本的公告

15 关于旗下部分开放式基金在部分 同上 2014 年 11 月 11 日

代销机构开通转换业务的公告

16 关于增加旗下部分开放式基金代 同上 2014 年 12 月 17 日

销机构并推出部分代销机构申购

费率优惠活动的公告

17 关于旗下部分开放式基金参加数 同上 2014 年 12 月 25 日

米基金申购费率优惠活动的公告

18 关于增加一路财富为旗下部分开 同上 2014 年 12 月 29 日

放式基金代销机构并推出定期定

额投资业务及费率优惠活动的公

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、关于中国证券监督管理委员会同意设立长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)的批复;

2、《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》;

3、《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)托管协议》;

4、《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)招募说明书》;

5、法律意见书;

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长盛沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告

6、基金管理人业务资格批件、营业执照;

7、基金托管人业务资格批件、营业执照。

12.2 存放地点

备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公地点。

12.3 查阅方式

投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所及/或管理人互联网站免费查阅备查文

件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。

客户服务中心电话:400-888-2666、010-62350088。

网址:http://www.csfunds.com.cn。

长盛基金管理有限公司

2015 年 3 月 28 日

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