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国泰医药:2015年年度报告

来源:巨潮网 2016-03-28 00:00:00
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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金

2015 年年度报告

2015 年 12 月 31 日

基金管理人:国泰基金管理有限公司

基金托管人:中国农业银行股份有限公司

报告送出日期:二〇一六年三月二十八日

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并

对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独

立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 24 日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基

金的招募说明书及其更新。

本报告的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保

留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2

§2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5

2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5

2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6

2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 7

2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 7

3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7

3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8

3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 10

§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 10

4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 15

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 15

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 16

§5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............. 16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17

§6 审计报告 ............................................................................................................................................... 17

6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................. 17

6.2 注册会计师的责任 ......................................................................................................................... 17

6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 18

§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 18

7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 18

7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20

7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 21

7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23

§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 48

8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 48

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 48

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 49

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 52

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 53

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 54

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 54

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 54

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 54

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 54

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 54

8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 54

§9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 55

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 55

9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 56

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 57

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 57

§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 57

§11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 58

11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 58

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 58

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 58

11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 58

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 58

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 59

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 59

11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 61

§12 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 63

12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 63

12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 64

12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 64

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金

基金简称 国泰国证医药卫生行业指数分级

场内简称 国泰医药

基金主代码 160219

交易代码 160219

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013 年 8 月 29 日

基金管理人 国泰基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 9,904,908,462.84 份

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2013 年 9 月 11 日

下属分级基金的基金简称 国泰医药 医药 A 医药 B

下属分级基金的交易代码 160219 150130 150131

1,876,866,814.84 4,014,020,824.00 4,014,020,824.00

报告期末下属分级基金的份额总额

份 份 份

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

1、股票投资策略

本基金主要采取完全复制法,即按照标的指数成份股组成及其权重构建股

票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。

但因特殊情况(如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权重由于自

由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等)导致本基金管

理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时,基金管理人将在拟替

代成份股内选取替代成份股进行替代投资,并对投资组合进行优化,尽量

降低跟踪误差。

在正常市场情况下,本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对

投资策略

值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。如因标的指数编制规则调整或

其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人应结合对

股指期货的投资等合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

2、债券投资策略

基于流动性管理的需要,本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债

券、央行票据和金融债,债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基

金资产的投资收益。

3、股指期货投资策略

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选

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择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆

作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差,达到有效跟踪标的

指数的目的。 本基金投资股指期货的,基金管理人应在季度报告、半年

度报告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露股指期

货交易情况,包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等,并充分

揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策

和投资目标。

业绩比较基准 国证医药卫生行业指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%

本基金虽为股票型指数基金,但由于采取了基金份额分级的结构设计,不

风险收益特征 同的基金份额具有不同的风险收益特征。运作过程中,本基金共有三类基

金份额,分别为国泰医药份额、医药 A 份额、医药 B 份额。

下属分级基金的风险 医药 A 份额的风险与 医药 B 份额采用了杠 国泰医药份额为普通

收益特征 预期收益较低 杆式的结构,风险和预 的股票型指数基金,具

期收益有所放大,将高 有较高风险、较高预期

于普通的股票型基金。 收益的特征,其风险和

预期收益均高于混合

型基金、债券型基金和

货币市场基金

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国泰基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

姓名 巴立康 林葛

信息披露

联系电话 021-31081600转 010-66060069

负责人

电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 (021)31089000,400-888-8688 95599

传真 021-31081800 010-63201816

上海市世纪大道100号上海环 北京市东城区建国门内大街69

注册地址

球金融中心39楼 号

上海市虹口区公平路18号8号 北京市西城区复兴门内大街28

办公地址

楼嘉昱大厦16层-19层 号凯晨世贸中心东座F9

邮政编码 200082 100031

法定代表人 唐建光 刘士余

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2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联

http://www.gtfund.com

网网址

基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

普华永道中天会计师事务所(特

会计师事务所 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

殊普通合伙)

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

2013 年 8 月 29 日(基

3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 金合同生效日)至

2013 年 12 月 31 日

本期已实现收益 3,489,017,381.68 -25,508,222.64 -2,243,853.19

本期利润 4,887,559,460.30 -231,336,660.83 -4,577,856.82

加权平均基金份额本期利

0.4737 -0.1768 -0.0104

本期加权平均净值利润率 46.57% -16.57% -1.03%

本期基金份额净值增长率 43.93% 3.84% 2.62%

3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末

期末可供分配利润 3,061,077,948.66 32,742,430.90 -436,442.13

期末可供分配基金份额利

0.3090 0.0037 -0.0010

期末基金资产净值 9,327,953,661.61 9,313,948,537.11 431,407,643.90

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期末基金份额净值 0.9418 1.0532 1.0262

3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末

基金份额累计净值增长率 53.38% 6.56% 2.62%

注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)

扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低

于所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 22.85% 1.87% 21.49% 1.81% 1.36% 0.06%

过去六个月 -8.34% 3.10% -6.59% 2.81% -1.75% 0.29%

过去一年 43.93% 2.75% 50.85% 2.55% -6.92% 0.20%

自基金合同生

53.38% 1.96% 60.68% 1.85% -7.30% 0.11%

效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金

自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2013 年 8 月 29 日至 2015 年 12 月 31 日)

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注:本基金的建仓期为 6 个月,本基金在建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同规定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金

自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

注:(1)2013 年计算期间为本基金的合同生效日 2013 年 8 月 29 日至 2013 年 12 月 31 日,未

按整个自然年度进行折算;

(2)本基金在六个月建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同约定。

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3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金成立至今尚未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日,是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的

首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币,公司注册地为上海,并在

北京和深圳设有分公司。

截至 2015 年 12 月 31 日,本基金管理人共管理 58 只开放式证券投资基金:国泰金鹰增长混合

型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金(包括 2 只子基金,分别为国泰金龙行业精选证券投

资基金、国泰金龙债券证券投资基金)、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基

金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值

精选混合型证券投资基金(由金鼎证券投资基金转型而来)、国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、

国泰沪深 300 指数证券投资基金(由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来)、国泰双利债券

证券投资基金、国泰区位优势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金(LOF)(由

金盛证券投资基金转型而来)、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价值经典混合型证券投资

基金(LOF)、上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180 金融交易型开放式指数

证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、

国泰信用互利分级债券型证券投资基金、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置证

券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平衡混合

型证券投资基金(由金泰证券投资基金转型而来)、国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、国泰

国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势混合型证券投资基金(LOF)(由国泰估值优

势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来)、上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投

资基金、国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100 交易型开放

式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券

投资基金、国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基

金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰

民益灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益

灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金、国泰结构转型灵活配

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置混合型证券投资基金、国泰金鑫股票型证券投资基金(由金鑫证券投资基金转型而来)、国泰新经

济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰创利债券型

证券投资基金(由国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金转型而来)、国泰策略收益灵活配置混合

型证券投资基金(由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来)、国泰深证 TMT50 指数分级

证券投资基金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、国泰睿吉灵活配置混合型证券投资

基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰生益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联

网+股票型证券投资基金、国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金(由中小板 300 成长交易型开

放式指数证券投资基金转型而来)、国泰央企改革股票型证券投资基金、国泰新目标收益保本混合型

证券投资基金、国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金、国泰鑫保本混合型证券投资基金。另

外,本基金管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格,目前受托管理

全国社保基金多个投资组合。2007 年 11 月 19 日,本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008

年 2 月 14 日,本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务(专户理财)的基金公司之一,

并于 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者(QDII)资格,成为目前业内少数拥有“全

牌照”的基金公司之一,囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理(助

证券从业

姓名 职务 理)期限 说明

年限

任职日期 离任日期

本基金的基金 硕士研究生。曾任职于新华通讯

经理、国泰金 社、北京首都国际投资管理有限

鹿保本混合、 公司、银河证券。2007 年 4 月加

国泰策略收益 入国泰基金管理有限公司,历任

灵活配置混合 行业研究员、基金经理助理。2011

(原国泰目标 年 4 月至 2014 年 6 月任国泰保本

收益保本混 混合型证券投资基金的基金经

合)、国泰安康 理;2011 年 6 月起兼任国泰金鹿

2015-04-0

邱晓华 养老定期支付 - 15 年 保本增值混合证券投资基金的基

7

混合、国泰保 金经理;2013 年 8 月至 2015 年 1

本混合、国泰 月 15 日兼任国泰目标收益保本混

国证食品饮料 合型证券投资基金的基金经理;

行业指数分 2014 年 5 月起兼任国泰安康养老

级、国泰新目 定期支付混合型证券投资基金的

标收益保本混 基金经理;2014 年 11 月至 2015

合、国泰鑫保 年 12 月兼任国泰大宗商品配置证

本混合的基金 券投资基金(LOF)的基金经理;

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

经理 2015 年 1 月 16 日起兼任国泰策略

收益灵活配置混合型证券投资基

金(原国泰目标收益保本混合型

证券投资基金)的基金经理;2015

年 4 月起兼任国泰国证医药卫生

行业指数分级证券投资基金、国

泰保本混合型证券投资基金和国

泰国证食品饮料行业指数分级证

券投资基金的基金经理;2015 年

12 月起任国泰新目标收益保本混

合型证券投资基金和国泰鑫保本

混合型证券投资基金的基金经

理。

硕士研究生。2008 年 2 月加入国

泰基金管理有限公司,历任量化、

宏观、策略、煤炭及银行研究员,

2012 年 2 月至 2014 年 3 月任研究

部总监助理,2013 年 11 月至 2015

年 2 月任国泰金马稳健回报证券

本基金的基金 2014-06-2 投资基金的基金经理,2014 年 6

贾成东 2015-04-07 8年

经理 4 月至 2015 年 4 月任国泰国证医药

卫生行业指数分级证券投资基金

和国泰保本混合型证券投资基金

的基金经理,2014 年 10 月至 2015

年 4 月任国泰国证食品饮料行业

指数分级证券投资基金的基金经

理。

注:1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日,首任基金经理,任职日期为基金合

同生效日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易

制度指导意见》等有关法律法规的规定,严格遵守基金合同和招募说明书约定,本着诚实信用、勤

勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上为持有人

谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合法合规,未发生损害基金份额持有人利益的行为,未发

生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为,信息披露及时、准确、完整,本基金与本

基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待,基金管理小组

保持独立运作,并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系,有效保障投资人的合法权

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益。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据相关法规要求,制定了《公平交易管理制度》,制度规范了公司各部门相关岗

位职责,适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,包括授权、

研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,旨在规范交易行为,

严禁利益输送,保证公平交易,保护投资者合法权益。

(一)公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程,提高投资决策的科学性和客观

性,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境。

(二)公司制定投资授权机制,明确各投资决策主体的职责和权限划分,合理确定各投资组合

经理的投资权限,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。

(三)公司对各投资组合信息进行有效的保密管理,不同投资组合经理之间的重大非公开投资

信息相互隔离。

(四)公司实行集中交易制度,严格隔离投资管理职能与交易执行职能,确保各投资组合享有

公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。

(五)公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益

输送的同日反向交易。

(六)公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异、

不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析,并评估是否符合公平交易原则。

(七)公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度,对交易过程进行定期

检查,并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关

规定,通过严格的内部风险控制制度和流程,对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制,确保

公平对待所管理的所有基金和投资组合,切实防范利益输送行为。

(一)本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析

根据证监会公平交易指导意见,我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过

对这些配对的交易价差分析,我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下,且大部分溢

价率均值通过 95%置信度下等于 0 的 t 检验。

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

(二)扩展时间窗口下的价差分析

本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为扩展时间窗口,将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗

口内作平均,并以此为依据,进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足

够多观测样本的基金配对(样本数≥30),溢价率均值大部分在 1%数量级及以下。

(三)基金或组合间模拟溢价金额分析

对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的

基金组合配对,已要求基金经理对价差作出了解释,根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有

可能导致不公平交易和利益输送的行为。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内,本基金与基金管理人旗下国泰金鑫股票型证券投资基金和国泰金牛创新成长混合

型证券投资基金共发生一次同日反向交易并且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的

情况,本基金为以完全复制为目标的指数基金,本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和

利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2015 年全年股市先扬后抑,沪深 300 指数全年上涨 5.58%,国证医药指数全年上涨 53.43%,远

远跑赢大盘指数,国泰医药母基金涨幅 43.93%,落后于标的指数。母基金净值落后于指数涨幅的原

因主要有 2015 年三季度停牌股较多,基金全年的场内场外日常申赎变动频繁,对产品的净值影响较

大。

作为行业指数分级基金,本基金旨在为不同风险偏好的投资者提供不同风险收益特征的投资工

具,医药 B 全年日均交易量约为 4.07 亿元,医药 A 全年日均交易量约为 0.88 亿元,为投资者在医

药行业投资领域提供了规模和流动性俱佳的工具。本报告期内,我们根据对市场行情分析判断以及

日常申赎情况,对股票仓位及头寸进行了合理安排,将跟踪误差控制在合理水平,尽量为投资者提

供更精准的投资工具。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本基金在 2015 年的净值增长率为 43.93%,同期业绩比较基准收益率为 50.85%。

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2014 年医药行业整体表现相对平淡,然而从 2015 年开始,医药行业摆脱了 2014 年的颓势,在

大盘走势整体向上、国家政策支持、基本面预期向好的情况下,走出独立行情。二季度至三季度的

去杠杆行为带来了股市的迅速回调,医药行业未能幸免。但在 6 月中旬至 9 月底发生的断崖式下跌

过程中,国证医药同期跌幅低于沪深 300 指数,国泰国证医药行业指数分级基金表现出一定的进可

攻退可守的特征。四季度医药板块的估值回归,取得了远超大盘的收益。

从长远来看,在人口红利逐渐消失老龄化社会逐渐到来的大时代背景下(老人越来越多新生儿

越来越少),我们认为无论是中药还是西药,需求在未来都会进一步提升,使得中药或西药企业有着

超越 GDP 增速的增长。埃博拉、MERS、基因测序、医疗改革、诺贝尔等等,这些对疾病以及人类

生命科学的深度探索虽然为医药行业提供了阶段性炒作的机会,但是作为拥有相对扎实业绩基本面

的医药行业,炒作有望落实到基本面上,带来超越大盘的相对收益。

在 2016 年年初市场的系统性风险和流动性风险释放之后,我们继续看好医药卫生行业可能为投

资者带来优于大盘的回报。建议投资者根据自己的风险承受能力和投资偏好,利用好国泰国证医药

行业指数分级基金的三类份额,积极把握医药卫生行业在 2016 年的阶段性投资机会或可能的优于大

盘的投资机会。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内,本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发,完善内部

控制制度和流程,加强日常监察力度,推动内控体系和制度措施的落实;在对基金投资运作和公司

经营管理的合规性监察方面,通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式,及时发现情

况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括:

1、全面开展对公司各项业务的稽核监察,对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现,

提前防范,确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。

2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化,优化公司内控和风险管理,更新完善内

控制度和业务流程,推动全员全过程风险管理和风险控制责任制,并进行持续监督,跟踪检查执行

情况。

3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察,并通过开展法规培训、业务学习等形式,提

升员工的诚信规范和风险责任意识。

今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨,不断提高内部监察稽核和风险控

制工作的科学性和实效性,在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上,确保基金资产的规范运

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

作,维护基金份额持有人的合法利益,争取以更好的收益回报基金份额持有人。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值委员会,并制定了相关制度及流程。估值委员

会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。报告期内

相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责,成员包括基金

核算、风险管理、行业研究方面业务骨干,均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业

经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相

关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

截止本报告期末,根据本基金基金合同和相关法律法规的规定,本基金无应分配但尚未实施的

利润。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》

相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—国泰基金管理有限公

司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必

要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为, 国泰基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额

申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;

在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金

合同的规定进行

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为,国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》

及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、

收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人

利益的行为。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2016)第 20764 号

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金全体基金份额持有人:

我们审计了后附的国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金(以下简称“国泰国证医药基金”)的

财务报表,包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、2015 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动

表以及财务报表附注。

6.1 管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是国泰国证医药基金 的基金管理人国泰基金管理有限公司管理层的

责任。这种责任包括:

(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 、中国证券投资基

金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并

使其实现公允反映;

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

6.2 注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审

计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守

则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取

决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险

评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但

目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出

会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

6.3 审计意见

我们认为,上述国泰国证医药基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表

附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公

允反映了国泰国证医药基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和基金净值变

动情况。

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师

许康玮 胡逸嵘

上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

2016 年 3 月 25 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金

报告截止日:2015 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期末 上年度末

资产 附注号

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

资产: - -

银行存款 7.4.7.1 449,000,837.98 243,132,874.09

结算备付金 5,705,413.83 512,822,314.49

存出保证金 5,304,149.14 949,664.74

交易性金融资产 7.4.7.2 8,820,405,292.60 8,443,647,975.77

其中:股票投资 8,820,405,292.60 8,443,647,975.77

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

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买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 122,344,334.01 -

应收利息 7.4.7.5 98,224.85 155,587.39

应收股利 - -

应收申购款 268,401.38 828,872,836.92

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 9,403,126,653.79 10,029,581,253.40

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

负债: - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - 699,612,884.81

应付赎回款 60,544,133.01 1,682,551.94

应付管理人报酬 8,077,580.85 5,505,451.79

应付托管费 1,615,516.18 1,101,090.38

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 3,842,980.65 7,470,897.50

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 1,092,781.49 259,839.87

负债合计 75,172,992.18 715,632,716.29

所有者权益: - -

实收基金 7.4.7.9 6,082,968,867.59 8,742,198,392.23

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

未分配利润 7.4.7.10 3,244,984,794.02 571,750,144.88

所有者权益合计 9,327,953,661.61 9,313,948,537.11

负债和所有者权益总计 9,403,126,653.79 10,029,581,253.40

注:报告截止日 2015 年 12 月 31 日,国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金基础份额净

值 0.9418 元,国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金之稳健收益类份额参考净值 1.0465 元,

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金之积极收益类份额参考净值 0.8371 元,国泰国证医药

卫生行业指数分级证券投资基金基金份额总额 9,904,908,462.84 份,其中国泰国证医药卫生行业指数

分级证券投资基金之基础份额 1,876,866,814.84 份,国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金之

稳健收益类份额 4,014,020,824.00 份,国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金之积极收益类份

额 4,014,020,824.00 份。

7.2 利润表

会计主体:国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金

本报告期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2015 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一、收入 5,059,090,201.54 -203,952,491.52

1.利息收入 6,158,342.00 1,076,846.40

其中:存款利息收入 7.4.7.11 6,158,342.00 961,262.89

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - 115,583.51

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) 3,630,841,879.22 328,253.17

其中:股票投资收益 7.4.7.12 3,563,185,245.81 -2,716,353.04

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 - -

资产支持证券投资收益 - -

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 67,656,633.41 3,044,606.21

3.公允价值变动收益(损失以“-”号

7.4.7.16 1,398,542,078.62 -205,828,438.19

填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -

5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 23,547,901.70 470,847.10

减:二、费用 171,530,741.24 27,384,169.31

1.管理人报酬 104,301,124.24 13,524,764.99

2.托管费 20,860,224.82 2,704,953.03

3.销售服务费 - -

4.交易费用 7.4.7.18 43,642,236.59 10,303,920.15

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支出 - -

6.其他费用 7.4.7.19 2,727,155.59 850,531.14

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

4,887,559,460.30 -231,336,660.83

列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 4,887,559,460.30 -231,336,660.83

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金

本报告期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基

8,742,198,392.23 571,750,144.88 9,313,948,537.11

金净值)

二、本期经营活动产生 - 4,887,559,460.30 4,887,559,460.30

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

的基金净值变动数(本

期利润)

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

-2,659,229,524.64 -2,214,324,811.16 -4,873,554,335.80

( 净 值 减 少 以 “-” 号 填

列)

其中:1.基金申购款 9,832,674,422.82 4,140,049,406.97 13,972,723,829.79

2.基金赎回款 -12,491,903,947.46 -6,354,374,218.13 -18,846,278,165.59

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基

- - -

金净值变动(净值减少

以“-”号填列)

五、期末所有者权益(基

6,082,968,867.59 3,244,984,794.02 9,327,953,661.61

金净值)

上年度可比期间

项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基

420,456,593.67 10,951,050.23 431,407,643.90

金净值)

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数(本 - -231,336,660.83 -231,336,660.83

期利润)

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

8,321,741,798.56 792,135,755.48 9,113,877,554.04

( 净 值 减 少 以 “-” 号 填

列)

其中:1.基金申购款 8,680,074,973.54 818,265,452.22 9,498,340,425.76

2.基金赎回款 -358,333,174.98 -26,129,696.74 -384,462,871.72

四、本期向基金份额持

- - -

有人分配利润产生的基

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

金净值变动(净值减少

以“-”号填列)

五、期末所有者权益(基

8,742,198,392.23 571,750,144.88 9,313,948,537.11

金净值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:

基金管理人负责人:张峰,主管会计工作负责人:李辉,会计机构负责人:倪蓥

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会

(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2013] 163 号《关于核准国泰国证医药卫生行业指数分级证券投

资基金募集的批复》核准,由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国

泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存

续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 500,590,629.33 元,业经普华永道中天会计

师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第 559 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,

《国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金基金合同》于 2013 年 8 月 29 日正式生效,基金合

同生效日的基金份额总额为 500,660,152.14 份基金份额,其中认购资金利息折合 69,522.81 份基金份

额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

根据《国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金基金合同》和《国泰国证医药卫生行业指

数分级证券投资基金招募说明书》的规定,本基金的基金份额包括国泰国证医药卫生行业指数分级

证券投资基金之基础份额(以下简称“国泰医药份额”)、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金

之稳健收益类份额(以下简称“医药 A”)及国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金之积极收益

类份额(以下简称“医药 B”)。国泰医药份额只接受场内与场外的申购和赎回,但不上市交易。医药 A

与医药 B 只可上市交易,不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在场内申购的国泰医药份额

按 1:1 的比例分拆成医药 A 和医药 B,但不得申请将其场外申购的国泰医药份额进行分拆。投资者

可将其持有的场外国泰医药份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成医药 A 和医药 B 后上市交

易,也可按 1:1 的配比将其持有的医药 A 和医药 B 申请合并为场内的国泰医药份额。

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

在本基金医药 A 份额和医药 B 份额存续期内,本基金将在每个工作日按基金合同约定的净值计

算规则对医药 A 份额和医药 B 份额分别进行净值计算,医药 A 份额为低风险且预期收益相对稳定的

基金份额,本基金扣除掉国泰医药份额对应的净资产部分后剩余的净资产将优先确保医药 A 份额的

本金及医药 A 份额的约定收益;医药 B 份额为高风险且预期收益相对较高的基金份额,本基金扣除

掉国泰医药份额对应的净资产部分后剩余的净资产在优先确保医药 A 份额的本金及约定收益后,将

计为医药 B 份额的净资产。

基金份额净值按如下原则计算:医药 A 的基金份额净值,自基金合同生效日起至第 1 个基金份

额折算日期间、或自上一个基金份额折算日(定期折算日或到点折算日)后的下一个日历日起至下一个

基金份额折算日期间,以 1.000 元为基准,医药 A 的约定日简单收益率(约定基准收益率除以 365)

单利累计计算。本基金一份医药 A 份额与一份医药 B 份额构成一对份额组合,一对医药 A 份额与医

药 B 份额的份额组合的净值之和等于两份国泰医药份额的净值。计算出医药 A 份额的份额净值后,

根据医药 A 份额、医药 B 份额和国泰医药份额各自份额净值之间的关系,计算出医药 B 份额的基

金份额净值。

本基金定期进行份额折算。在每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)的第一个工作

日,本基金根据基金合同的规定对医药 A 和国泰医药份额进行定期份额折算。折算前的医药 A 份额

持有人,以医药 A 份额在基金份额折算基准日的基金份额净值超出本金 1.000 元部分,获得新增国

泰医药份额的份额分配。折算不改变医药 A 份额持有人的资产净值,其持有的医药 A 份额的基金份

额净值折算调整为 1.000 元、份额数量不变,相应折算增加场内国泰医药份额。折算前的国泰医药

份额的基金份额持有人,以每 2 份国泰医药份额,按 1 份医药 A 份额的份额分配,获得新增国泰医

药份额。持有场外国泰医药份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外国泰医药份额的

分配;持有场内国泰医药份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内国泰医药份额的分

配。折算不改变国泰医药份额持有人的资产净值。折算不改变医药 B 份额持有人的资产净值,其持

有的医药 B 份额的基金份额净值及份额数量不变。除以上基金份额定期折算外,本基金还将在国泰

医药份额的份额净值大于或等于 1.500 时以及医药 B 份额的份额净值小于或等于 0.250 时进行不定

期折算。

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

本基金投资人初始场内认购的基金份额合计 261,908,994.00 份,于 2013 年 9 月 4 日按 1∶1 的

基金份额配比分拆为 130,954,135.00 份医药 A 与 130,954,135.00 份医药 B。经深圳证券交易所深证上

[2013]309 号文审核同意,本基金医药 A 和医药 B 于 2013 年 9 月 11 日上市交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金基

金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成份股及其

备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)、债券、债券回购、权证、股指期货以及中国证监会允

许基金投资的其它金融工具,(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于股票的资产占基金资产

的比例为 90%-95%,其中标的指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于股票资产的 90%,现

金、债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产比例为 5%-10%,其中现金或

者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,权证投资不高于基金资产净值的 3%。

本基金的业绩比较基准:国证医药行业指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2016 年 3 月 25 日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项

具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称

“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年

度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰国证医药

卫生行业指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关

规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2015 年 12 月

31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有

能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金

融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金

融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和和其他各类

应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融

负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金

持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对

于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款

项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应

收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)

该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,

但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终

止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行

估值:

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近

交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易

日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考

类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有

可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模

型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额

的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负

债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金

份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计

算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申

购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在

申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为

投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债

券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值

变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价

值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按

直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的

则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金(包括国泰医药份额、医药 A 份额、医药 B 份额)不进行收益分配。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确

定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分

能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成

果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现

金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则

合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票

投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)

等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意

见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益

法等估值技术进行估值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更 。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、

财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息

红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个

人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票的差价收入

不予征收营业税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票的差价收入,股权的股息、红利收入及其他

收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利

所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所

得额;持股期限超过 1 年的,于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25%计入应纳税所得额,自 2015 年 9 月

8 日起,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计

入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

活期存款 449,000,837.98 243,132,874.09

定期存款 - -

其他存款 - -

合计 449,000,837.98 243,132,874.09

7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2015 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 7,630,025,655.80 8,820,405,292.60 1,190,379,636.80

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 7,630,025,655.80 8,820,405,292.60 1,190,379,636.80

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上年度末

项目 2014 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 8,651,810,417.59 8,443,647,975.77 -208,162,441.82

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 8,651,810,417.59 8,443,647,975.77 -208,162,441.82

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期及上年度末均未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 93,269.50 149,173.52

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

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应收结算备付金利息 2,567.40 5,770.10

应收债券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 1.05 216.47

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 2,386.90 427.30

合计 98,224.85 155,587.39

7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期及上年度末均无其他资产余额。

7.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 3,842,980.65 7,470,507.50

银行间市场应付交易费用 - 390.00

合计 3,842,980.65 7,470,897.50

7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 227,814.11 6,339.28

其他应付款 - -

预提费用 410,000.00 60,000.00

应付指数使用费 454,967.38 193,500.59

合计 1,092,781.49 259,839.87

7.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

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本期

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 8,843,826,182.86 8,742,198,392.23

本期申购 13,993,464,312.53 9,832,674,422.82

本期赎回(以“-”号填列) -16,990,716,469.29 -12,491,903,947.46

基金拆分份额折算前 5,846,574,026.10 6,082,968,867.59

基金拆分份额折算调整 4,058,334,436.74

本期末 9,904,908,462.84 6,082,968,867.59

注:(1)根据《国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金基金合同》、《国泰国证医药卫生

行业指数分级证券投资基金招募说明书》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相

关业务规定,国泰基金管理有限公司以 2015 年 1 月 5 日为基金份额折算基准日,对在该日交易结束

后登记在册的国泰医药基金份额、医药 A 份额实施了定期份额折算。场外国泰医药份额折算前份额

为 87,205,129.89 份,新增份额折算比例为 0.034371957,折算后份额为 90,202,541.12 份,折算后份

额净值 1.0270 元;场内国泰医药份额折算前份额为 434,619,675.00 份,新增份额折算比例为

0.034371957,折算后份额为 746,572,047.00,折算后份额净值 1.0270 元;医药 A 份额折算前份额为

4,320,580,932.00 份,新增份额折算比例为 0.068743914,折算后份额为 4,320,580,932.00 份,折算后

份额净值 1.0000 元。

(2) 根据《国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金基金合同》、《国泰国证医药卫生行业

指数分级证券投资基金招募说明书》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业

务规定,国泰基金管理有限公司以 2015 年 4 月 14 日为基金份额折算基准日,对在该日交易结束后

登记在册的国泰医药基金份额、医药 A 份额、医药 B 份额实施了不定期份额折算。医药 A 份额折算

前份额为 2,764,868,647.00 份,新增份额折算比例为 0.0183,折算后份额为 2,764,868,647.00 份,折

算后份额净值 1.0000 元;医药 B 份额折算前份额为 2,764,868,647.00 份,新增份额折算比例为 1.0939,

折算后份额为 2,764,868,647.00 份,折算后份额净值 1.0000 元;场外国泰医药份额折算前份额为

1,039,201,679.20 份,新增份额折算比例为 0.5561,折算后份额为 1,617,101,733.71 份,折算后份额

净值 1.0000 元;场内国泰医药份额折算前份额为 162,556,540.00 份,新增份额折算比例为 0.5561,

折算后份额为 3,328,041,139.00 份,折算后份额净值 1.0000 元。

(3)截至 2015 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 8,028,041,648.00 份,其中:

医药 A 4,014,020,824.00 份,医药 B 4,014,020,824.00 份。托管在深交所场内未上市的基金份额为

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

311,345,247.00 份,托管在场外未上市的基金份额为 1,565,521,567.84 份,均为国泰医药份额。场内

的基金份额登记在证券登记结算系统,其中上市的基金份额可选择按市价流通,未上市的基金份额

可按基金份额净值申购赎回;场外未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或

赎回,通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。

7.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 32,742,430.90 539,007,713.98 571,750,144.88

本期利润 3,489,017,381.68 1,398,542,078.62 4,887,559,460.30

本期基金份额交易产生的

-460,681,863.92 -1,753,642,947.24 -2,214,324,811.16

变动数

其中:基金申购款 2,134,190,777.73 2,005,858,629.24 4,140,049,406.97

基金赎回款 -2,594,872,641.65 -3,759,501,576.48 -6,354,374,218.13

本期已分配利润 - - -

本期末 3,061,077,948.66 183,906,845.36 3,244,984,794.02

7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12

31 日 月 31 日

活期存款利息收入 5,671,092.03 901,609.54

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 332,334.41 49,631.73

其他 154,915.56 10,021.62

合计 6,158,342.00 961,262.89

7.4.7.12 股票投资收益

单位:人民币元

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本期 上年度可比期间

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12

月 31 日 月 31 日

卖出股票成交总额 16,742,106,117.77 659,314,247.12

减:卖出股票成本总额 13,178,920,871.96 662,030,600.16

买卖股票差价收入 3,563,185,245.81 -2,716,353.04

7.4.7.13 债券投资收益

本基金本报告期及上年度可比较期均无债券投资收益。

7.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。

7.4.7.15 股利收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日

股票投资产生的股利收益 67,656,633.41 3,044,606.21

基金投资产生的股利收益 - -

合计 67,656,633.41 3,044,606.21

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称

2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日

1.交易性金融资产 1,398,542,078.62 -205,828,438.19

——股票投资 1,398,542,078.62 -205,828,438.19

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

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——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 1,398,542,078.62 -205,828,438.19

7.4.7.17 其他收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日

基金赎回费收入 23,547,901.70 470,847.10

合计 23,547,901.70 470,847.10

注:本基金的场外赎回费率按持有期间递减,场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,赎回费总额的

25%归入基金资产。

7.4.7.18 交易费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日

交易所市场交易费用 43,642,236.59 10,303,920.15

银行间市场交易费用 - -

合计 43,642,236.59 10,303,920.15

7.4.7.19 其他费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12月31日

31日

审计费用 170,000.00 60,000.00

信息披露费 360,000.00 360,000.00

上市年费 60,000.00 60,000.00

银行汇划费用 32,933.09 13,530.55

指数使用费 2,086,022.50 343,500.59

债券账户服务费 18,000.00 13,500.00

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CA 证书费 200.00 -

合计 2,727,155.59 850,531.14

注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的 0.02%

的年费率计提,逐日累计,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币

50,000.00 元。

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

根据《国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金基金合同》和《关于国泰国证医药卫生行

业指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》的有关规定,本基金于 2016 年 1 月

4 日进行定期份额折算,份额折算方式为:折算前的国泰医药份额的基金份额持有人,以每 2 份国

泰医药份额,按 1 份医药 A 份额的份额分配,获得新增国泰医药份额。折算前的医药 A 份额持有人,

以医药 A 份额在基金份额折算基准日的基金份额净值超出本金 1.0000 元部分,获得新增国泰医药份

额的份额分配。折算不改变医药 A 份额持有人的资产净值,其持有的医药 A 份额的基金份额净值折

算调整为 1.0000 元、份额数量不变,相应折算增加场内国泰医药份额。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国农业银行股份有限公司(“农业银行”) 基金托管人、基金销售机构

中国电力财务有限公司 基金管理人的股东

意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东

国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司

中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东

受基金管理人的控股股东(中国建投)

申万宏源集团股份有限公司(“申万宏源”)

控制的公司

国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司

注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

2.本报告期内,申银万国证券股份有限公司吸收合并了基金管理人原关联方宏源证券股份有限

公司,并更名为申万宏源集团股份有限公司(以下简称“申万宏源”)。申万宏源为基金管理人控股

股东中国建银投资有限责任公司的控股子公司。

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7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

金额单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日

关联方名称 占当期股 占当期股

成交金额 票成交总 成交金额 票成交总

额的比例 额的比例

申万宏源 927,531,646.65 3.21% - -

7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

本期

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

关联方名称

当期 占当期佣金 占期末应付佣

期末应付佣金余额

佣金 总量的比例 金总额的比例

申万宏源 844,421.91 3.54% - -

上年度可比期间

2014年1月1日至2014年12月31日

关联方名称

当期 占当期佣金 占期末应付佣

期末应付佣金余额

佣金 总量的比例 金总额的比例

申万宏源 - - - -

注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记

结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息

服务等。

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7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12

月31日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 104,301,124.24 13,524,764.99

其中:支付销售机构的客户维护费 812,809.87 240,470.80

注:支付基金管理人国泰基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提,逐日累

计至每月月底,按月支付。

其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.0% / 当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12

月31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 20,860,224.82 2,704,953.03

注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计

至每月月底,按月支付。

其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比较期末均未通关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位:份

本期 上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31 2014年1月1日至2014年12月31

日 日

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期初持有的基金份额 - -

期间申购/买入总份额 11,916,338.93 -

期间因拆分变动份额 - -

减:期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 11,916,338.93 -

期末持有的基金份额占基金总份

0.12% -

额比例

1. 期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额为 11,916,338.93 份。

2. 基金管理人国泰基金管理有限公司在本年度申购/赎回本基金的交易委托国泰基金管理有限

公司直销柜台办理,申购适用费率 1,000 元/笔。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期及上年度可比较期末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国农业银行 449,000,837.98 5,671,092.03 243,132,874.09 901,609.54

注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比较期均无其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内无利润分配事项。

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7.4.12 期末(2015 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位:人民币元

复牌

股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末

备注

代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (单位:股) 成本总额 估值总额

60057 2015-12 重大事 2016-0 6,935,451.0 92,657,625.3

康恩贝 13.36 13.18 76,663,961.89 -

2 -29 项 1-04 0 6

00202 京新药 2015-12 重大事 2016-0 1,854,744.0 62,226,661.2

33.55 30.20 37,980,070.62 -

0 业 -29 项 1-20 0 0

00221 恒康医 2015-07 重大事 8,458,205.0 153,770,166.

18.18 - - 91,042,806.44 -

9 疗 -08 项 0 90

30023 冠昊生 2015-11 重大事 1,796,903.0 101,830,493.

56.67 - - 60,885,134.64 -

8 物 -12 项 0 01

注:本基金截至 2015 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停

牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金采取基金份额分级的结构设计,不同基金份额具有不同的风险收益特征。国泰医药份额

为普通股票型指数基金,具有较高风险、较高预期收益的特征,其风险和预期收益均高于混合型基

金、债券型基金和货币市场基金;医药 A 的风险与预期收益较低;医药 B 份额采用杠杆式结构,风

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险和预期收益有所放大,高于普通的股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具

相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金紧密跟踪标的指数,追求基金净值

收益率与业绩比较基准之间的跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金的风险控制目标是追求基金净

值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。如

因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人应采取

合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责

公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员

会,制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施;在业务操作层面,一线业务部门负责对

各自业务领域风险的管控,公司具体的风险管理职责由风险管理部和稽核监察部负责,组织、协调

并与各业务部门一道,共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理,

并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部和稽核监察部由督察长分管,

配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估

测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损

失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征

通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可

靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出

现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存

款存放在本基金的托管行中国农业银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所

进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可

能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以

控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行

人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

于 2015 年 12 月 31 日,本基金未持有信用类债券(2014 年 12 月 31 日:未持有信用类债券)。

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7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风

险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处

的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价

格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密

监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在

基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模

式带来的流动性风险,有效保障基金份额持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比

例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能

力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所

持全部证券均在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自

由转让的情况外,其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图以合理的价格适时变现。此外,本

基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债

券投资的公允价值。

于 2015 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计

息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期

现金流量。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而

发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性

金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每

个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久

期等方法对上述利率风险进行管理。

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金

流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付

金等。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末

2015 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

资产

449,000,837.9

银行存款 449,000,837.98 - - -

8

结算备付金 5,705,413.83 - - - 5,705,413.83

存出保证金 5,304,149.14 - - - 5,304,149.14

8,820,405,292.

交易性金融资产 - - - 8,820,405,292.60

60

应收利息 - - - 98,224.85 98,224.85

应收申购款 2,982.12 - - 265,419.26 268,401.38

122,344,334.0

应收证券清算款 - - - 122,344,334.01

1

资产总计 460,013,383.07 - - 8,943,113,270.72 9,403,126,653.

79

负债

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 60,544,133.01 60,544,133.01

应付管理人报酬 - - - 8,077,580.85 8,077,580.85

应付托管费 - - - 1,615,516.18 1,615,516.18

应付交易费用 - - - 3,842,980.65 3,842,980.65

其他负债 - - - 1,092,781.49 1,092,781.49

负债总计 - - - 75,172,992.18 75,172,992.18

利率敏感度缺口 460,013,383.07 - - 8,867,940,278.54 9,327,953,661.

61

上年度末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2014 年 12 月 31

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资产

243,132,874.0

银行存款 243,132,874.09 - - -

9

512,822,314.4

结算备付金 512,822,314.49 - - -

9

存出保证金 949,664.74 - - - 949,664.74

8,443,647,975.

交易性金融资产 - - - 8,443,647,975.77

77

应收利息 - - - 155,587.39 155,587.39

828,872,836.9

应收申购款 96,083.05 - - 828,776,753.87

2

资产总计 757,000,936.37 - 9,272,580,317.03 10,029,581,25

-

3.40

负债

699,612,884.8

应付证券清算款 - - - 699,612,884.81

1

应付赎回款 - - - 1,682,551.94 1,682,551.94

应付管理人报酬 - - - 5,505,451.79 5,505,451.79

应付托管费 - - - 1,101,090.38 1,101,090.38

应付交易费用 - - - 7,470,897.50 7,470,897.50

其他负债 - - - 259,839.87 259,839.87

负债总计 - - - 715,632,716.29 715,632,716.2

9

利率敏感度缺口 757,000,936.37 9,313,948,537.

- - 8,556,947,600.74

11

注:表中所示为本基金资产及负债的账面公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期

日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于 2015 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净

值无重大影响(2014 年 12 月 31 日:同)。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金

的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

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7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外

的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易

的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,

也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金主要采取完全复制法,即按照标的指数成份股组成及其权重构建股票投资组合,并根据

标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。但因特殊情况(如成份股长期停牌、成份股发

生变更、成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等)导致本基金

管理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时,基金管理人将对投资组合进行优化,尽量降

低跟踪误差。

本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%-95%,其中标的指数成份股及其备选成份

股的投资比例不低于股票资产的 90%,现金、债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种

占基金资产比例为 5%-10%,其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的

5%,权证投资不高于基金资产净值的 3%。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

(%) (%)

交易性金融资产-股票投资 8,820,405,292.60 94.56 8,443,647,975.77 90.66

交易性金融资产—基金投资 - - - -

交易性金融资产-贵金属投资 - - - -

衍生金融资产-权证投资 - - - -

合计 8,820,405,292.60 94.56 8,443,647,975.77 90.66

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除国证医药卫生行业指数以外的其他市场变量保持不变

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对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币万元)

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

国证医药卫生行业指数

增加约 47,616 增加约 43,119

上升 5%

国证医药卫生行业指数

减少约 47,616 减少约 43,119

下降 5%

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低

层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于 2015 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于

第一层次的余额为 8,409,920,346.13 元,属于第二层次的余额为 410,484,946.47 元,无属于第三层

次的余额(2014 年 12 月 31 日:第一层次 8,100,488,305.47 元,第二层次 343,159,670.30 元,无第三

层次)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、

或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期

间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的

影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

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于 2015 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31 日:

同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价

值相差很小。

(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

占基金总资产

序号 项目 金额

的比例(%)

1 权益投资 8,820,405,292.60 93.80

其中:股票 8,820,405,292.60 93.80

2 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融

- -

资产

6 银行存款和结算备付金合计 454,706,251.81 4.84

7 其他各项资产 128,015,109.38 1.36

8 合计 9,403,126,653.79 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合

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金额单位:人民币元

占基金资产净值

代码 行业类别 公允价值

比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

- -

B 采矿业

C 制造业 8,316,933,364.54 89.16

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 59,250,425.10 0.64

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 387,225,413.10 4.15

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 56,996,089.86 0.61

合计 8,820,405,292.60 94.56

8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

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金额单位:人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

值比例(%)

1 600518 康美药业 27,570,640 467,322,348.00 5.01

2 600276 恒瑞医药 9,488,380 466,069,225.60 5.00

3 600085 同仁堂 6,002,679 267,779,510.19 2.87

4 000538 云南白药 3,496,114 253,887,798.68 2.72

5 000423 东阿阿胶 4,616,229 241,428,776.70 2.59

6 600196 复星医药 9,129,941 214,462,314.09 2.30

7 600535 天士力 5,074,872 207,663,762.24 2.23

8 000623 吉林敖东 6,245,291 193,291,756.45 2.07

9 600079 人福医药 8,541,481 190,133,367.06 2.04

10 002252 上海莱士 4,685,998 186,362,140.46 2.00

11 600252 中恒集团 24,559,716 180,268,315.44 1.93

12 600867 通化东宝 6,521,427 177,187,171.59 1.90

13 002030 达安基因 4,234,610 174,381,239.80 1.87

14 600201 生物股份 4,637,235 171,438,577.95 1.84

15 300003 乐普医疗 4,155,968 160,420,364.80 1.72

16 002219 恒康医疗 8,458,205 153,770,166.90 1.65

17 000566 海南海药 3,658,516 142,169,931.76 1.52

18 600332 白云山 4,360,571 131,994,484.17 1.42

19 600763 通策医疗 2,544,056 124,709,625.12 1.34

20 600594 益佰制药 5,825,297 123,496,296.40 1.32

21 002007 华兰生物 2,740,555 120,584,420.00 1.29

22 002038 双鹭药业 3,548,897 118,888,049.50 1.27

23 000661 长春高新 970,043 116,841,679.35 1.25

24 300142 沃森生物 8,863,610 116,822,379.80 1.25

25 600664 哈药股份 9,654,448 115,177,564.64 1.23

26 600436 片仔癀 1,579,461 108,651,122.19 1.16

27 002022 科华生物 3,700,469 107,683,647.90 1.15

28 600380 健康元 7,756,591 107,196,087.62 1.15

29 300267 尔康制药 3,135,682 105,358,915.20 1.13

30 300147 香雪制药 4,199,130 105,020,241.30 1.13

31 300244 迪安诊断 1,507,054 104,800,535.16 1.12

32 002422 科伦药业 5,628,935 104,698,191.00 1.12

33 300238 冠昊生物 1,796,903 101,830,493.01 1.09

34 600521 华海药业 3,756,544 95,378,652.16 1.02

35 600572 康恩贝 6,935,451 92,657,625.36 0.99

36 600587 新华医疗 2,536,743 92,159,873.19 0.99

37 600422 昆药集团 2,302,579 91,688,695.78 0.98

38 000999 华润三九 3,347,857 91,396,496.10 0.98

39 002223 鱼跃医疗 2,374,525 91,300,486.25 0.98

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

40 002294 信立泰 2,925,902 88,128,168.24 0.94

41 002424 贵州百灵 3,420,437 87,768,413.42 0.94

42 002390 信邦制药 6,006,743 86,196,762.05 0.92

43 300015 爱尔眼科 2,691,902 85,010,265.16 0.91

44 300273 和佳股份 4,026,693 84,157,883.70 0.90

45 000650 仁和药业 7,746,565 81,881,192.05 0.88

46 002550 千红制药 3,498,291 77,312,231.10 0.83

47 600557 康缘药业 3,074,658 76,927,943.16 0.82

48 002001 新 和 成 4,394,247 76,635,667.68 0.82

49 600351 亚宝药业 4,892,964 76,428,097.68 0.82

50 300026 红日药业 3,602,291 76,008,340.10 0.81

51 002019 亿帆鑫富 1,884,417 75,376,680.00 0.81

52 300347 泰格医药 2,365,159 72,704,987.66 0.78

53 600161 天坛生物 2,040,483 71,274,071.19 0.76

54 300199 翰宇药业 2,857,283 70,374,880.29 0.75

55 002551 尚荣医疗 2,087,136 68,812,873.92 0.74

56 000513 丽珠集团 1,186,043 68,114,449.49 0.73

57 002603 以岭药业 3,728,306 67,594,187.78 0.72

58 600216 浙江医药 5,389,288 66,665,492.56 0.71

59 002399 海普瑞 1,873,991 66,283,061.67 0.71

60 002437 誉衡药业 2,170,811 65,667,032.75 0.70

61 600267 海正药业 4,104,176 65,051,189.60 0.70

62 600812 华北制药 7,427,610 63,951,722.10 0.69

63 300039 上海凯宝 4,506,300 62,457,318.00 0.67

64 002020 京新药业 1,854,744 62,226,661.20 0.67

65 600062 华润双鹤 2,711,100 61,840,191.00 0.66

66 300122 智飞生物 1,642,213 59,743,708.94 0.64

67 600993 马应龙 2,690,755 59,250,425.10 0.64

68 002653 海思科 2,678,022 58,621,901.58 0.63

69 600624 复旦复华 3,380,551 56,996,089.86 0.61

70 002317 众生药业 3,834,456 50,768,197.44 0.54

71 000739 普洛药业 5,895,652 48,344,346.40 0.52

72 600789 鲁抗医药 3,565,934 47,605,218.90 0.51

73 002433 太安堂 3,056,867 45,425,043.62 0.49

74 600566 济川药业 1,616,933 44,724,366.78 0.48

75 600055 华润万东 1,009,709 42,730,884.88 0.46

76 002107 沃华医药 1,633,383 42,353,621.19 0.45

77 002432 九安医疗 1,711,285 42,268,739.50 0.45

78 300110 华仁药业 2,753,811 38,580,892.11 0.41

79 002737 葵花药业 702,320 33,437,455.20 0.36

80 300298 三诺生物 787,884 28,332,308.64 0.30

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例

(%)

1 600276 恒瑞医药 578,883,555.52 6.22

2 600518 康美药业 537,544,209.29 5.77

3 000538 云南白药 354,211,773.14 3.80

4 600196 复星医药 348,220,575.58 3.74

5 600535 天士力 345,001,178.39 3.70

6 600332 白云山 337,129,453.72 3.62

7 000423 东阿阿胶 318,390,918.64 3.42

8 000623 吉林敖东 276,225,574.65 2.97

9 002252 上海莱士 262,091,656.50 2.81

10 600085 同仁堂 249,848,628.17 2.68

11 600201 生物股份 234,444,110.95 2.52

12 300244 迪安诊断 230,643,502.12 2.48

13 600252 中恒集团 227,399,296.38 2.44

14 600079 人福医药 213,497,971.86 2.29

15 002030 达安基因 206,245,048.11 2.21

16 300003 乐普医疗 196,608,964.69 2.11

17 600867 通化东宝 189,512,870.09 2.03

18 000661 长春高新 180,910,933.29 1.94

19 600594 益佰制药 174,756,125.08 1.88

20 002007 华兰生物 171,016,410.05 1.84

注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

(%)

1 600518 康美药业 959,593,504.93 10.30

2 600276 恒瑞医药 844,130,945.39 9.06

3 000538 云南白药 578,332,054.28 6.21

4 600535 天士力 566,698,191.65 6.08

5 000423 东阿阿胶 529,763,187.06 5.69

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

6 600252 中恒集团 397,388,363.18 4.27

7 600085 同仁堂 384,916,530.85 4.13

8 300003 乐普医疗 360,760,691.79 3.87

9 600079 人福医药 357,014,299.98 3.83

10 600332 白云山 351,874,645.20 3.78

11 600594 益佰制药 288,820,655.20 3.10

12 002422 科伦药业 285,165,165.31 3.06

13 000566 海南海药 264,506,694.61 2.84

14 300273 和佳股份 248,800,690.91 2.67

15 000999 华润三九 239,831,190.42 2.57

16 300199 翰宇药业 231,640,846.63 2.49

17 300147 香雪制药 228,141,912.38 2.45

18 300267 尔康制药 213,331,324.24 2.29

19 600436 片仔癀 212,436,150.36 2.28

20 600557 康缘药业 211,991,891.58 2.28

21 002223 鱼跃医疗 209,698,918.69 2.25

22 300244 迪安诊断 206,385,053.70 2.22

23 600267 海正药业 206,170,518.26 2.21

24 300049 福瑞股份 205,238,061.40 2.20

25 600062 华润双鹤 204,283,622.81 2.19

26 600521 华海药业 197,600,691.08 2.12

27 600587 新华医疗 197,254,520.85 2.12

28 600351 亚宝药业 193,486,784.34 2.08

29 002001 新 和 成 188,834,737.62 2.03

30 300015 爱尔眼科 187,304,451.68 2.01

31 002424 贵州百灵 186,677,258.38 2.00

32 002219 恒康医疗 186,283,615.04 2.00

注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票的成本(成交)总额 12,157,136,110.17

卖出股票的收入(成交)总额 16,742,106,117.77

注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑

相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

第 53 页共 64 页

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货,本基金将根据风险管理的原则,以

套期保值为主要目的,有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货

合约。

本基金在进行股指期货投资时,将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究,并结合股指期

货的定价模型寻求其合理的估值水平。

本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征,通过资产配置、品种选择,

谨慎进行投资,以降低投资组合的整体风险。

法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的,本基金将按法律法规的规定执行。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一

年受到公开谴责、处罚的情况。

8.12.2 基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。

第 54 页共 64 页

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 5,304,149.14

2 应收证券清算款 122,344,334.01

3 应收股利 -

4 应收利息 98,224.85

5 应收申购款 268,401.38

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 128,015,109.38

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。

8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人户 户均持有的 持有人结构

份额级别

数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者

第 55 页共 64 页

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

国泰医药 1,514,078,818.

28,693 65,412.01 80.67% 362,787,996.75 19.33%

09

医药 A 2,320,243.2 3,861,606,350.

1,730 96.20% 152,414,474.00 3.80%

5 00

医药 B 1,908,489,760. 2,105,531,064.

59,720 67,214.01 47.55% 52.45%

00 00

合计 7,284,174,928. 2,620,733,534.

90,143 109,879.95 73.54% 26.46%

09 75

9.2 期末上市基金前十名持有人

医药A

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例

1 中国银河证券股份有限公司 502,201,666.00 12.51%

2 中意人寿保险有限公司 405,643,558.00 10.11%

3 新华人寿保险股份有限公司 395,940,937.00 9.86%

中意人寿保险有限公司-分红-团体

4 325,188,612.00 8.10%

年金

5 全国社保基金一零零八组合 192,105,772.00 4.79%

中国太平洋人寿保险股份有限公司-

6 132,633,886.00 3.30%

传统-普通保险产品

中国太平洋人寿保险股份有限公司-

7 121,904,277.00 3.04%

分红-个人分红

8 全国社保基金二零八组合 100,983,725.00 2.52%

鹏华基金-交通银行北京分行-交通

9 94,697,173.00 2.36%

银行股份有限公司

10 全国社保基金二一零组合 85,888,141.00 2.14%

注:以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。

医药B

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例

1 上海重阳投资管理股份有限公司 197,190,083.00 4.91%

华润深国投信托有限公司-重阳3期

2 130,363,283.00 3.25%

证券投资集合资金信托

华润深国投信托有限公司-重阳 1 期证

3 121,666,107.00 3.03%

券投资集合资金信托

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

4 上海重阳资产管理有限公司 108,018,038.00 2.69%

5 上海国际信托有限公司-T-0204 105,030,210.00 2.62%

6 黄卿 93,803,773.00 2.34%

上海重阳投资管理股份有限公司-重

7 87,350,000.00 2.18%

阳灵活策略对冲基金

上海重阳战略投资有限公司-重阳战

8 82,319,600.00 2.05%

略卓智基金

9 信诚人寿保险有限公司 78,585,105.00 1.96%

上海重阳投资管理股份有限公司-重

10 78,500,000.00 1.96%

阳 A 股阿尔法对冲基金

注:以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

国泰医药 150,942.22 0.01%

基金管理人所有从业人 医药 A 0.00 0.00%

员持有本基金 医药 B 0.00 0.00%

合计 150,942.22 0.00%

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)

国泰医药 0

本公司高级管理人员、基

医药 A 0

金投资和研究部门负责人

医药 B 0

持有本开放式基金

合计 0

国泰医药 0

医药 A 0

本基金基金经理持有本开

放式基金 医药 B 0

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位:份

项目 国泰医药 医药 A 医药 B

基金合同生效日(2013 年 8 月 29

500,660,152.14 - -

日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 932,578,574.86 3,955,623,804.00 3,955,623,804.00

本报告期基金总申购份额 13,993,464,312.53 - -

减:本报告期基金总赎回份额 16,990,716,469.29 - -

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

本报告期基金拆分变动份额 3,941,540,396.74 58,397,020.00 58,397,020.00

本报告期期末基金份额总额 1,876,866,814.84 4,014,020,824.00 4,014,020,824.00

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内,本基金无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

报告期内基金管理人重大人事变动如下:

2015 年 8 月 8 日,本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司总经理任职公告》,经本基金

管理人第六届董事会第十七次会议审议通过,聘任张峰先生担任公司总经理。

2015 年 8 月 14 日,本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理离任公告》,经本基

金管理人第六届董事会第十八次会议审议通过,贺燕萍女士不再担任公司副总经理。

2015 年 8 月 22 日,本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公

告》,经国泰基金管理有限公司第六届董事会第二十次会议审议通过,唐建光先生担任公司董事长、

法定代表人,陈勇胜先生不再担任相关职务。

2015 年 9 月 1 日,本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,

经国泰基金管理有限公司第六届董事会第二十一次会议审议通过,林海中先生不再担任公司督察长,

由巴立康先生代任相关职务。

2015 年 12 月 10 日,本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理任职公告》,经国

泰基金管理有限公司第六届董事会第二十二次会议审议通过,聘任陈星德先生担任公司副总经理。

报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内,本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财

产、基金托管业务相关的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

报告期内,本基金投资策略无改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务。报告年度应支付给

聘任会计师事务所的报酬为 170,000 元,目前的审计机构提供审计服务的年限为 3 年。

第 58 页共 64 页

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内,基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

国金证券 2 - - - - -

南京证券 1 - - - - -

中银国际 1 - - - - -

江海证券 1 - - - - -

华安证券 1 - - - - -

华泰证券 2 - - - - -

浙商证券 1 - - - - -

西南证券 1 - - - - -

渤海证券 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

长城证券 1 - - - - -

国都证券 1 - - - - -

东兴证券 1 - - - - -

中信建投 4 3,658,003,162.28 12.66% 3,378,292.69 14.16% -

华泰联合证券 1 3,594,800,889.25 12.45% 3,278,029.79 13.74% -

银河证券 2 2,950,335,580.89 10.21% 2,313,829.87 9.70% -

国信证券 3 2,870,455,571.43 9.94% 2,613,258.95 10.95% -

中航证券 2 2,430,118,025.76 8.41% 1,726,351.37 7.23% -

天风证券 1 2,377,400,763.86 8.23% 1,688,909.71 7.08% -

中投证券 4 2,310,575,546.32 8.00% 1,706,746.29 7.15% -

招商证券 1 1,724,399,618.31 5.97% 1,569,894.88 6.58% -

光大证券 1 1,405,420,742.61 4.87% 1,027,787.82 4.31% -

华创证券 2 1,249,599,292.84 4.33% 887,714.32 3.72% -

申万宏源 2 927,531,646.65 3.21% 844,421.91 3.54% -

广发证券 2 867,400,569.63 3.00% 789,682.96 3.31% -

长江证券 1 782,875,961.30 2.71% 556,157.88 2.33% -

方正证券 2 754,260,844.73 2.61% 691,627.23 2.90% -

中信证券 1 351,856,979.41 1.22% 320,330.18 1.34% -

川财证券 2 278,416,874.80 0.96% 197,786.31 0.83% -

中金公司 2 254,608,897.19 0.88% 180,875.32 0.76% -

第 59 页共 64 页

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

华宝证券 1 96,597,803.16 0.33% 89,962.20 0.38% -

注:(1)资力雄厚,信誉良好;

(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;

(3)经营行为规范,在最近一年内无重大违规经营行为;

(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;

(5)公司具有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、

行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据基金投资的

特定要求,提供专门研究报告。

选择程序是:根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合交易席位租

用标准的,由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见(包括调整名单及调整原因

等),并经公司批准。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

占当期债 占当期回 占当期权证

券商名称

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 成交总额的

额的比例 额的比例 比例

国金证券 - - - - - -

南京证券 - - - - - -

中银国际 - - - - - -

江海证券 - - - - - -

华安证券 - - - - - -

华泰证券 - - - - - -

浙商证券 - - - - - -

西南证券 - - - - - -

渤海证券 - - - - - -

海通证券 - - - - - -

长城证券 - - - - - -

国都证券 - - - - - -

东兴证券 - - - - - -

中信建投 - - - - - -

华泰联合证券 - - - - - -

银河证券 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

中航证券 - - - - - -

第 60 页共 64 页

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

天风证券 - - - - - -

中投证券 - - - - - -

招商证券 - - - - - -

光大证券 - - - - - -

华创证券 - - - - - -

申万宏源 - - - - - -

广发证券 - - - - - -

长江证券 - - - - - -

方正证券 - - - - - -

中信证券 - - - - - -

川财证券 - - - - - -

中金公司 - - - - - -

华宝证券 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于国泰国证医药卫生行业指数分级证券投

《中国证券报》、《上海

1 资基金办理定期份额折算业务期间医药 A 份 2015-01-06

证券报》、《证券时报》

额停牌的公告

关于国泰国证医药卫生行业指数分级证券投 《中国证券报》、《上海

2 2015-01-07

资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告 证券报》、《证券时报》

关于国泰国证医药卫生行业指数分级证券投

《中国证券报》、《上海

3 资基金之医药 A 份额定期份额折算后次日前 2015-01-07

证券报》、《证券时报》

收盘价调整的公告

国泰基金管理有限公司关于董事、监事、高级 《中国证券报》、《上海

4 管理人员及其他从业人员子公司兼职情况公 证券报》、《证券时报》、 2015-01-31

告 《证券日报》

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 《中国证券报》、《上海

5 2015-04-01

值方法的公告 证券报》、《证券时报》

国泰国证医药卫生指数分级证券投资基金可 《中国证券报》、《上海

6 2015-04-03

能发生不定期份额折算的提示公告 证券报》、《证券时报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

7 证券报》、《证券时报》、 2015-04-03

值方法的公告

《证券日报》

国泰国证医药卫生指数分级证券投资基金可 《中国证券报》、《上海

8 2015-04-08

能发生不定期份额折算的提示公告 证券报》、《证券时报》

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基 《中国证券报》、《上海

9 2015-04-08

金基金经理变更公告 证券报》、《证券时报》

关于国泰国证医药卫生行业指数分级证券投 《中国证券报》、《上海

10 2015-04-14

资基金办理不定期份额折算业务的公告 证券报》、《证券时报》

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 《中国证券报》、《上海

11 2015-04-14

值方法的公告 证券报》、《证券时报》

12 关于国泰国证医药卫生行业指数分级证券投 《中国证券报》、《上海 2015-04-15

第 61 页共 64 页

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

资基金办理不定期份额折算业务期间医药 A 证券报》、《证券时报》

份额、医药 B 份额停复牌的公告

关于国泰国证医药卫生行业指数分级证券投

《中国证券报》、《上海

13 资基金不定期份额折算结果及恢复交易的公 2015-04-16

证券报》、《证券时报》

关于国泰国证医药卫生行业指数分级证券投

《中国证券报》、《上海

14 资基金之医药 A 份额、医药 B 份额不定期份 2015-04-16

证券报》、《证券时报》

额折算后次日前收盘价调整的公告

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

15 证券报》、《证券时报》、 2015-05-23

值方法的公告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

16 证券报》、《证券时报》、 2015-05-28

值方法的公告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

17 证券报》、《证券时报》、 2015-06-04

值方法的公告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

18 证券报》、《证券时报》、 2015-06-06

值方法的公告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

19 证券报》、《证券时报》、 2015-06-16

值方法的公告

《证券日报》

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 《中国证券报》、《上海

20 2015-06-24

值方法的公告 证券报》、《证券时报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

21 证券报》、《证券时报》、 2015-06-27

值方法的公告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

22 证券报》、《证券时报》、 2015-06-30

值方法的公告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

23 证券报》、《证券时报》、 2015-07-09

值方法的公告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

24 证券报》、《证券时报》、 2015-07-10

值方法的公告

《证券日报》

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 《中国证券报》、《上海

25 2015-07-11

值方法的公告 证券报》、《证券时报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

26 证券报》、《证券时报》、 2015-07-14

值方法的公告

《证券日报》

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 《中国证券报》、《上海

27 2015-07-21

值方法的公告 证券报》、《证券时报》、

第 62 页共 64 页

国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

28 国泰基金管理有限公司总经理任职公告 证券报》、《证券时报》、 2015-08-08

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

29 国泰基金管理有限公司副总经理离任公告 证券报》、《证券时报》、 2015-08-14

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变

30 证券报》、《证券时报》、 2015-08-22

更的公告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

31 证券报》、《证券时报》、 2015-08-26

值方法的公告

《证券日报》

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 《中国证券报》、《上海

32 2015-08-28

值方法的公告 证券报》、《证券时报》

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估 《中国证券报》、《上海

33 2015-08-29

值方法的公告 证券报》、《证券时报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变

34 证券报》、《证券时报》、 2015-09-01

更的公告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

35 证券报》、《证券时报》、 2015-10-28

值方法的公告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估

36 证券报》、《证券时报》、 2015-12-01

值方法的公告

《证券日报》

《中国证券报》、《上海

37 国泰基金管理有限公司副总经理任职公告 证券报》、《证券时报》、 2015-12-10

《证券日报》

关于国泰国证医药卫生行业指数分级证券投 《中国证券报》、《上海

38 2015-12-29

资基金办理定期份额折算业务的公告 证券报》、《证券时报》

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金基金合同

2、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金托管协议

3、关于同意国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金募集的批复

4、报告期内披露的各项公告

5、法律法规要求备查的其他文件

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国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2015 年年度报告

12.2 存放地点

本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦

16 层-19 层

12.3 查阅方式

可咨询本基金管理人;部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。

客户服务中心电话:(021)31089000,400-888-8688

客户投诉电话:(021)31089000

公司网址:http://www.gtfund.com

国泰基金管理有限公司

二〇一六年三月二十八日

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