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大成货币市场证券投资基金2006 年年度报告摘要

2007-03-30 00:00:00 来源:中国证券报
第一节 重要提示   基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗   漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二   以上独立董事签字同意,并由董事长签发。   基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2007 年3 月13 日复   核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,   保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的
第一节 重要提示
  基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
  漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二
  以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
  基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2007 年3 月13 日复
  核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,
  保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
  盈利。
  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
  读本基金的招募说明书。
  本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报
  告,请投资者注意阅读。
  本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
  第二节 基金简介
  一、基金基本资料
  1、基金简称: 大成货币市场基金A
  大成货币市场基金B
  2、基金交易代码:
  大成货币市场基金A 090005
  大成货币市场基金B 091005
  3、基金运作方式: 契约型开放式
  4、基金合同生效日: 2005 年6 月3 日
  5、报告期末基金份额总额:090005 628,605,999.94 份
  091005 2,057,055,728.19 份
  6、基金合同存续期: 无
  7、基金份额上市的证券交易所: 无
  8、上市日期: 无
  二、基金产品说明
  1、投资目标: 在保持本金安全和资产流动性基础上追求较高的当
  期收益。
  2、投资策略: 本基金通过平均剩余期限决策、类属配置和品种选
  择三个层次进行投资管理,以实现超越投资基准的
  投资目标。
  3、业绩比较基准: 税后一年期银行定期存款利率
  4、风险收益特征: 本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的低
  风险品种;预期收益和风险都低于债券基金、混合
  大成基金管理有限公司 大成货币市场投资基金2006 年年度报告摘要
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  基金、股票基金。
  三、基金管理人
  1、名称: 大成基金管理有限公司
  2、信息披露负责人: 杜鹏
  3、联系电话: 0755-83183388
  4、传真: 0755-83199588
  5、电子邮箱: dupeng@dcfund.com.cn
  四、基金托管人
  1、名称: 中国光大银行股份有限公司
  2、信息披露负责人: 张建春
  3、联系电话: 010-68560675
  4、传真: 010-68560661
  5、电子邮箱: zhangjianchun@cebbank.com
  五、信息披露
  登载年度报告正文的管理人互联网网
  址:
  http://www.dcfund.com.cn
  基金年度报告置备地点: 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层
  大成基金管理有限公司
  北京市西城区复兴门外大街6 号光大大厦
  中国光大银行基金托管部
  第三节 主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况
  下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平
  要低于所列数字。
  一、主要财务指标
  2006 年度 2005 年度
  序号 项目
  大成货币A 大成货币B 大成货币A 大成货币B
  1 基金本期净收益(元) 26,663,413.29 69,374,599.62 14,394,526.56 43,171,614.73
  2 期末基金资产净值(元) 628,605,999.94 2,057,055,728.19 1,290,764,016.14 2,672,107,820.49
  3 期末基金份额净值(元) 1.00
  4 本期基金净值收益率 1.9658% 2.2124% 1.1421% 1.2832%
  5 累计净值收益率 3.1303% 3.5240% 1.1421% 1.2832%
  本基金合同生效日为2005 年6 月3 日,2005 年度主要财务指标的计算期间为2005 年6
  月3 日至2005 年12 月31 日。本基金根据每日基金收益公告,以每万份基金单位收益为基
  准,为投资人每日计算收益并分配,每月集中支付收益。
  二、基金净值表现
  1、本基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表
  基金 阶段
  基金净值
  收益率①
  基金净值
  收益率标
  准差②
  业绩比较
  基准收益
  率③
  业绩比较
  基准收益
  率标准差
  ①-③ ②-④
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  ④
  大成货币
  市场基金
  A 0.5139% 0.0006%
  0.0059% 0.0001%
  大成货币
  市场基金
  B
  过去
  三个
  月
  0.5750% 0.0007%
  0.5080% 0.0005%
  0.0670% 0.0002%
  大成货币
  市场基金
  A 1.0093% 0.0022% 0.0223% 0.0017%
  大成货币
  市场基金
  B
  过去
  六个
  月
  1.1318% 0.0022%
  0.9870% 0.0005%
  0.1448% 0.0017%
  大成货币
  市场基金
  A 1.9658% 0.0033% 0.0858% 0.0028%
  大成货币
  市场基金
  B
  过去
  一年
  2.2124% 0.0033%
  1.8800% 0.0005%
  0.3324% 0.0028%
  大成货币
  市场基金
  A 3.1303% 0.0037% 0.2053% 0.0033%
  大成货币
  市场基金
  B
  自基
  金合
  同生
  效以
  来
  3.5240% 0.0037%
  2.925% 0.0004%
  0.5990% 0.0033%
  2、自基金合同生效以来基金累计净值收益率的变动情况,并与同期业绩比较基准收益
  率的比较
  大成货币市场基金累计净值收益率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
  (2005 年6 月3 日至2006 年12 月31 日)
  0.00%
  0.80%
  1.60%
  2.40%
  3.20%
  4.00%
  2005-6-3 2005-12-3 2006-6-3 2006-12-3
  大成货币A 大成货币B 业绩基准收益率
  说明:
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  (1)依据本基金合同规定,本基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例,不得超
  过基金资产净值的10%;存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资
  产净值的30%;存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净值
  的5%;除发生巨额赎回的情形外,基金的投资组合中债券正回购的资金余额在每个交易日均
  不得超过基金资产净值的20%。因发生巨额赎回致使货币市场基金债券正回购的资金余额超
  过基金资产净值20%的,基金管理人应当在5个交易日内进行调整;基金持有的剩余期限不超
  过397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净
  值的20%;投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过180天。本基金在3个月的初始建
  仓期结束后,基金投资组合比例已达到本基金合同的相关规定要求。
  (2)2007年1月12日,经大成基金管理有限公司2006年董事会第5次临时董事会会议决
  议通过,本基金管理人决定聘用王立女士担任大成货币市场基金基金经理职务,原基金经理
  钱辉先生不再担任大成货币市场基金基金经理。
  3、自基金合同生效以来基金每年净值收益率情况,并与同期业绩比较基准收益率的比
  较
  0.00%
  0.50%
  1.00%
  1.50%
  2.00%
  2.50%
  2005年2006年
  大成货币A 大成货币B 基准收益率
  注:本基金合同生效日为2005 年6 月3 日,2005 年度主要财务指标的计算期间为2005
  年6 月3 日至2005 年12 月31 日。
  三、过往三年每年的基金收益分配情况
  本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并全部分配,每
  月以红利再投资方式集中支付累计收益,即按份额面值1.00 元转为基金份额。
  年度 收益分配金额 备注
  2005 年度 57,566,141.29 元
  2006 年度 96,038,012.91 元
  第四节 管理人报告
  一、基金管理人及基金经理小组情况
  1、基金管理人情况
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  大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准,于1999 年4 月12
  日正式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为1 亿元人民
  币,注册地为深圳。目前公司由四家股东组成,分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、
  光大证券股份有限公司(25%)、中国银河证券有限责任公司(25%)、广东证券股份有限公司
  (2%)。截至2006 年12 月31 日,本基金管理人共管理5 只封闭式证券投资基金:基金景宏、
  基金景阳、基金景博、基金景福、基金景业,以及7 只开放式证券投资基金:大成价值增长
  证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券
  投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300 指数证券投资基金、大成财富管理
  2020 生命周期证券投资基金。
  2、基金经理小组简介
  钱辉先生,基金经理,美国耶鲁大学工商管理硕士,美国特许金融分析师(CFA)。先后
  在美国雷曼兄弟公司,美国再保险金融衍生物产品设计与风险管理。在著名的美国Barra
  投资咨询公司工作期间,一直为高盛、美林及花旗银行等旗下的资产管理公司提供债券投资
  咨询。2004 年9 月起担任大成基金管理有限公司金融工程部总监。2005 年6 月起担任大成
  货币市场基金基金经理。
  2007年1月12日,经大成基金管理有限公司2006年董事会第5次临时董事会会议决议通
  过,本基金管理人决定聘用王立女士担任大成货币市场基金基金经理职务,原基金经理钱辉
  先生不再担任大成货币市场基金基金经理。
  王立女士,基金经理,经济学学士。5 年证券从业经历,曾任职于申银万国证券股份有
  限公司、南京市商业银行资金营运中心。2005 年4 月加盟大成基金管理有限公司,曾任交
  易部银行间市场债券交易员、大成货币市场基金基金经理助理。2007 年1 月起担任大成货
  币市场基金基金经理。
  二、基金运作遵规守信情况说明
  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成货币市场证
  券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,在基金管理运作中,大成货币市场基金
  的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监
  管规则和基金合同等规定,本基金没有发生重大违法违规行为,没有运用基金财产进行内幕
  交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易,整体运作合法、合规。由于
  基金规模的变化,在本报告期末本基金的定期存款超过基金资产净值的30%,如提前支取定
  期存款导致的利息损失由本基金管理人承担。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资
  公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规
  范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力为基金份额持有人谋求最大利益。
  三、基金经理工作报告
  1、2006 年货币市场环境和投资策略回顾
  2006年全球经济高速增长,全球流动性进一步收紧,通胀压力抬头。其中美国经济增长
  速度先扬后抑,下半年随着经济增长放缓以及油价大幅下跌,通货膨胀压力逐步缓解,但各
  项指标显示通胀风险仍不容忽视。欧元区经济一路高歌,欧洲央行自2005年12月起连续加息,
  紧缩的货币政策对通胀产生了一定的遏制作用。
  国内宏观经济方面,全年经济运行总体平稳,GDP 同比增长10.7%,增速较上年加快了
  0.3 个百分点。固定资产投资、出口、消费三驾马车保持在高位运行。物价指数出现先抑后
  扬走势,货币供应量和信贷增速继续保持高速增长,对未来通胀构成较大压力。2006 年是
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  货币政策出台频率最高的一年,央行从4 月下旬开始接连出台了一系列紧缩性政策,连续
  两次加息、三次上调准备金率、四次发行定向央票,以及在公开市场操作上加大资金回笼力
  度。虽然央行坚持了小幅微调的操作基调,并且由于流动性过多所产生的抵消效应,各项政
  策的直接效应都比较温和,但政策的累计和叠加效应也不容忽视。下半年宏观经济调控措施
  逐步显现成效,经济过热趋势基本得到控制,固定资产投资增长率回落明显,但货币供应量、
  信贷等经济指标仍处于高位。
  在宏观面、政策面、资金面等多重因素的推波助澜下,2006 年货币市场和债券市场紧
  缩气氛浓厚。股票市场火爆行情以及新股恢复发行持续分流货币市场资金,使得市场资金面
  明显紧缩,回购利率大幅波动。以7 天回购为例,年初资金宽裕时回购利率低至1.30%,在
  大盘新股发行期间则一度高达5.0%。全年货币市场利率呈现小幅稳步上升的走势。5 月份股
  票市场新股发行恢复以后,作为货币市场利率风向标的一年期央行票据利率呈现出加快上升
  的趋势,货币市场利率波动性明显增大。截止12 月末,一年期央票发行利率从年初的1.91%
  上升88 个基点至2.7961%。债券收益率曲线整体大幅上移,其中短端货币市场利率上行尤
  其明显,收益率曲线趋于平坦化。
  2006 年度本基金经理小组在投资管理过程中继续贯彻稳健操作的原则,高度重视组合
  的流动性管理和安全性管理。具体来说,本基金经理小组在对基金份额持有人结构分析、未
  来投资期内持有人申购赎回带来的基金流动性变化预测以及货币市场利率判断的基础上,辅
  以情景分析等技术和数量手段进行资产配置决策。在类属配置层面,2006 年本基金同时注
  重央票、金融债和信用产品的投资。本基金经理小组采用投资流程管理和风险管理手段严格
  控制组合信用风险。2006 年信用产品的市场规模迅速扩张,本基金继续采取继成立以来一
  直采用的信用产品投资原则,即在严格的信用风险管理基础上,以高信用等级短期融资券投
  资为主的原则。在期限结构安排上,考虑到持有人未来投资期内的申购赎回状况,基金经理
  小组对组合各类品种到期期限结构做了合理安排以保证基金的流动性。组合采取的低久期策
  略不仅规避了部分利率风险,而且有利于提高新增资金的投资收益,提升基金的组合总体收
  益率。
  2006 年本基金经理小组投资管理目标以流动性管理为主,贯彻稳健操作原则,适当主
  动管理,获取超额收益,取得了良好稳定的投资收益。2006 年共有365 天,报告期内本基
  金A 类净值收益率为1.9658%,B 类净值收益率为2.2124%,期间业绩比较基准收益率为
  1.88%,本基金净值表现好于同期业绩比较基准。
  2、2007 年货币市场展望和基金投资策略
  本基金经理小组认为,2007 年宏观基本面趋于稳定。当前宏观经济调控已经初见成效,
  经济过热的局面有望进一步缓解。但是在紧缩调控的压力下,固定资产投资的较快回落很可
  能预示着2007 年初投资将存在增速反弹的压力。食品价格涨幅攀高推动CPI 大幅上升则会
  对债券市场形成较大压力。货币供应量和信贷仍处于高位,加上国际贸易顺差继续扩大,紧
  缩性预期仍然存在。大力回笼基础货币、控制信贷过快增长仍将是央行2007 年货币政策调
  控的主要任务。在货币政策上,央行将倾向于将调整法定存款准备金率作为控制流动性的常
  规化措施,公开市场操作仍将是央行对冲过多流动性、回笼基础货币的主要手段,央票发行
  利率也将成为市场利率基准。综合宏观面、政策面和资金面等因素,本基金经理小组认为货
  币市场流动性会继续保持宽裕,在央行紧缩性政策的调控下,货币市场将振荡调整,收益率
  曲线可能小幅上行。
  本基金经理小组在2007 年将密切关注金融市场的变化,在稳健操作的原则下,高度重
  视组合的流动性管理和安全性管理。鉴于对目前货币政策的紧缩性预期,本基金在2007 年
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  的投资操作中将继续采取保持组合较低的剩余期限、高流动性的投资策略,严格控制利率风
  险和流动性风险。具体投资品种上,本基金投资将以短期央票、金融债、部分高信用等级的
  短期融资券和以7 天回购利率为基准的浮动债券为主。2007 年预计企业短期融资券的发行
  将继续保持平稳增长,本基金将在严格的信用风险管理基础上,适当投资于信用等级高、债
  务偿付能力强的企业短期融资券等高收益品种的投资,严格控制较低信用等级、偿付能力差
  的短期融资券的投资,同时通过分散化的方式规避信用风险。
  本基金经理小组非常感谢基金份额持有人对本基金的长期信任和支持,作为现金管理工
  具,本基金经理小组将始终把确保基金资产的安全性和基金收益的稳定性放在首位,在严格
  控制流动性风险的基础上,坚持规范运作、审慎投资的原则为基金份额持有人争取长期稳定
  的投资回报。
  第五节 托管人报告
  本基金托管人——中国光大银行,依据《大成货币市场证券投资基金基金合同》和《大
  成货币市场证券投资基金托管协议》,托管大成货币市场证券投资基金(以下简称“大成货
  币市场基金”)。
  2006 年度,中国光大银行在大成货币市场基金托管过程中,严格遵守了《证券投资基
  金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、
  相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定,依法安全保管了基金的全部资产,对大成货
  币市场基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,及时提出了意见和建议。同时,
  按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何损害基金份额持
  有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
  2006 年度,中国光大银行依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及
  其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定,对基金管理人——大成基金
  管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运
  作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基
  金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面的运作
  也能够严格按照基金合同的规定进行。
  本托管人依法对基金管理人——大成基金管理有限公司编制的“大成货币市场证券投资
  基金2006 年年度报告”进行了复核,认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告、
  投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。
  中国光大银行股份有限公司
  2007 年3 月13 日
  第六节 审计报告
  本基金2006 年年度财务会计报告已经安永华明会计师事务所审计,注册会计师签字出
  具了安永华明(2007)审字第60469430_H01 号标准无保留意见的审计报告。投资者欲了解本
  基金审计报告详细内容,应阅读年度报告正文。
  第七节 财务会计报告
  一、基金会计报表
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  (除特别注明外,金额单位为人民币元)
  注:本基金合同生效日为2005 年6 月3 日,2005 年度财务报表的计算期间为2005 年6
  月3 日至2005 年12 月31 日。
  1、2006 年12 月31 日资产负债表
  2006年12月31日2005年12月31日
  资产
  银行存款 47,131,861.72 2,104,900,036.02
  清算备付金 1,818,523.26 0.00
  交易保证金 0.00 0.00
  应收证券清算款 0.00 0.00
  应收股利 0.00 0.00
  应收利息 9,759,628.56 16,666,912.46
  应收申购款 45,397,317.81 186,175,660.19
  其他应收款 0.00 0.00
  股票投资市值 0.00 0.00
  其中:股票投资成本 0.00 0.00
  债券投资市值 2,683,576,885.53 1,959,014,179.70
  其中:债券投资成本 2,683,576,885.53 1,959,014,179.70
  权证投资市值 0.00 0.00
  其中:权证投资成本 0.00 0.00
  买入返售证券 0.00 0.00
  待摊费用 0.00 0.00
  其他资产 0.00 0.00
  资产总计 2,787,684,216.88 4,266,756,788.37
  负债
  应付证券清算款 0.00 0.00
  应付赎回款 0.00 0.00
  应付赎回费 0.00 0.00
  应付管理人报酬 780,307.18 1,710,682.31
  应付托管费 236,456.75 518,388.56
  应付销售服务费 166,552.10 466,409.31
  应付佣金 0.00 0.00
  应付利息 40,359.48 373,972.56
  应付收益 530,677.34 319,829.00
  未交税金 0.00 0.00
  其他应付款 1,068,337.93 314,070.00
  预提费用 199,797.97 181,600.00
  卖出回购证券款 99,000,000.00 300,000,000.00
  短期借款 0.00 0.00
  其他负债 0.00 0.00
  负债合计 102,022,488.75 303,884,951.74
  持有人权益
  大成基金管理有限公司 大成货币市场投资基金2006 年年度报告摘要
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  实收基金 2,685,661,728.13 3,962,871,836.63
  未实现利得 0.00 0.00
  未分配收益 0.00 0.00
  持有人权益合计 2,685,661,728.13 3,962,871,836.63
  负债及持有人权益总计 2,787,684,216.88 4,266,756,788.37
  基金份额净值 1.00 1.00
  2、2006 年度经营业绩表
  2006年度
  自2005年6月3日
  (基金合同生效日)
  至2005年12月31日止
  一、收入 129,321,047.06 76,353,668.51
  1、股票差价收入 0.00 0.00
  2、债券差价收入 20,295,910.12 17,451,337.90
  3、权证差价收入 0.00 0.00
  4、债券利息收入 75,735,920.37 27,913,026.15
  5、存款利息收入 32,399,690.82 29,707,608.46
  6、股利收入 0.00 0.00
  7、买入返售证券收入 880,862.62 1,281,696.00
  8、其他收入 8,663.13 0.00
  二、费用: 33,283,034.15 18,787,527.22
  1、基金管理人报酬 15,323,212.71 8,995,710.35
  2、基金托管费 4,643,397.86 2,725,972.89
  3、基金销售服务费 3,814,510.03 2,053,181.80
  其中:A级销售服务费 3,489,760.74 1,854,775.64
  B级销售服务费 324,749.29 198,406.16
  4、卖出回购证券支出 8,710,554.13 4,563,494.93
  5、利息支出 0.00 0.00
  6、其他费用 791,359.42 449,167.25
  其中:上市年费 0.00 0.00
  信息披露费 100,000.00 50,000.00
  审计费用 90,000.00 80,000.00
  三、基金净收益 96,038,012.91 57,566,141.29
  加:未实现利得 0.00 0.00
  四、基金经营业绩 96,038,012.91 57,566,141.29
  3、2006 年度基金收益分配表
  2006年度
  自2005年6月3日
  (基金合同生效日)
  至2005年12月31日止
  本期基金净收益 96,038,012.91 57,566,141.29
  加:期初基金净收益 0.00 0.00
  大成基金管理有限公司 大成货币市场投资基金2006 年年度报告摘要
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  加:本期损益平准金 0.00 0.00
  可供分配基金净收益 96,038,012.91 57,566,141.29
  减:本期已分配基金净收益 96,038,012.91 57,566,141.29
  期末基金净收益 0.00 0.00
  4、2006 年度基金净值变动表
  2006年度
  自2005年6月3日
  (基金合同生效日)
  至2005年12月31日止
  一、期初基金净值 3,962,871,836.63 3,636,502,882.17
  二、本期经营活动:
  基金净收益 96,038,012.91 57,566,141.29
  未实现利得 0.00 0.00
  经营活动产生的基金净值变动
  数 96,038,012.91 57,566,141.29
  三、本期基金份额交易
  基金申购款 39,141,561,598.83 17,746,292,782.46
  基金赎回款 -40,418,771,707.33 -17,419,923,828.00
  基金份额交易产生的基金净值
  变动数 -1,277,210,108.50 326,368,954.46
  四、本期向持有人分配收益
  向基金份额持有人分配收益产
  生的基金净值变动数 -96,038,012.91 -57,566,141.29
  五、期末基金净值 2,685,661,728.13 3,962,871,836.63
  二、会计报表附注
  1. 本年度采用的主要会计政策、会计估计与上年度报告相一致。
  2.重大会计差错的内容和更正的金额
  无。
  3.关联方关系及关联方交易
  (1)关联方关系
  关联方名称 与本基金的关系
  大成基金管理有限公司
  基金管理人、注册登记机构、
  基金销售机构
  中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
  中泰信托投资有限责任公司 基金管理人股东
  光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
  中国银河证券有限责任公司(“银河证券”)(*) 基金管理人股东、基金代销机构
  广东证券股份有限公司(“广东证券”)(**) 基金管理人股东、基金代销机构
  本报告期内关联方关系未发生变化
  *银河证券持有的大成基金管理有限公司股权于2005年6月9日被郑州市中级人民法院冻
  结,该部分股权处理方案尚未明确。
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  **中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
  广东证券作为本基金代销机构的资格在其业务处置方案明确前暂不变更。
  以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
  (2)通过关联方席位进行的交易及佣金情况
  A 本报告期通过关联方席位进行的交易及佣金情况
  关联方名称 2006 年度
  证券回购本报告期成交金额(元) 占本报告期回购交易金额比例
  光大证券 477,100,000.00 100%
  B 上年度可比期间2005年6月3日(基金合同生效日)至2005年6月30日通过关联方席位进
  行的交易及佣金情况
  关联方名称 自2005 年6 月3 日(基金合同生效日)至2005 年12 月31 日止
  证券回购本报告期成交金额(元) 占本报告期回购交易金额比例
  光大证券 7,880,500,000.00 100%
  C 席位租用费
  本基金与光大证券签订证券交易席位租用协议,协议规定本基金向光大证券支付每月人
  民币10,000.00元的席位租用费,本年度本基金支付的席位租用费为人民币120,000.00元(自
  2005年6月3日(基金合同生效日)至2005年12月31日止期间:人民币70,000.00元)。
  (3)与关联方进行银行间债券买卖和回购交易情况
  A 本报告期与关联方进行银行间债券买卖和回购交易情况:
  2006年
  关联方名称
  买入债券卖出债券卖出回购证券利息支出
  中国光大银行 1,661,547,225.12 368,212,667.69 4,854,200,000.00 1,320,924.51
  B 上年度可比期间2005 年6 月3 日(基金合同生效日)至2005 年12 月31 日与关联方进
  行银行间债券买卖和回购交易情况:
  2005年6月3日(基金合同生效日)至2005年12月31日
  关联方名称
  买入债券卖出债券卖出回购证券利息支出
  中国光大银行 1,845,548,866.84 500,317,629.10 4,635,300,000.00 760,344.51
  光大证券 49,085,000.00 0.00 0.00 0.00
  (4)关联方报酬
  A 基金管理人报酬
  基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提,计算方法如下:
  H=E×0.33%/当年天数
  H为每日应计提的基金管理费
  E为前一日的基金资产净值
  基金管理费每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前五个工
  作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本期应支付基金管理人管理费共人
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  民币15,323,212.71 元(自2005 年6 月3 日(基金合同生效日)至2005 年12 月31 日止期
  间:人民币8,995,710.35 元),其中已支付基金管理人人民币14,542,905.53 元,尚余人民
  币780,307.18 元未支付。
  B 基金托管人报酬
  基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提,计算方法如下:
  H=E×0.1%/当年天数
  H为每日应支付的基金托管费
  E为前一日的基金资产净值
  基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前五个工
  作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应支付基金托管人托管费共人民币
  4,643,397.86 元(自2005 年6 月3 日(基金合同生效日)至2005 年12 月31 日止期间:人
  民币2,725,972.89 元),其中已支付基金托管人人民币4,406,941.11 元,尚余人民币
  236,456.75 元未支付。
  C 基金销售服务费
  A 级基金份额按前一日基金资产净值的0.25%的年费率,B 级基金份额按前一日基金资
  产净值的0.01%的年费率计提基金销售服务费。计算方法如下:
  H=E×R/当年天数
  H 为每日应支付的基金销售服务费
  E 为前一日的基金资产净值
  R 为该级基金份额的销售服务年费率
  基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金管理人于次月前两
  个工作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应支付基金销售服务费共计人民币
  3,814,510.03 元(自2005 年6 月3 日(基金合同生效日)至2005 年12 月31 日止期间:人
  民币2,053,181.80 元),其中向关联方基金销售机构应支付的基金销售服务费如下:
  2006 年度向关联方基金销售机构应支付的基金销售服务费
  2006年度
  关联方名称
  A类B类合计
  大成基金管理有限公司 101,340.39 201,535.52 302,875.91
  中国光大银行股份有限公司 1,884,639.94 3,831.23 1,888,471.17
  光大证券股份有限公司 25,247.75 244.38 25,492.13
  中国银河证券有限责任公司 18,381.72 630.42 19,012.14
  广东证券股份有限公司 1,322.74 0.00 1,322.74
  2005 年6 月3 日(基金合同生效日)至2005 年12 月31 日向关联方基金销售机构应支
  付的基金销售服务费
  2005年6月3日(基金合同生效日)至2005年12月31日
  关联方名称
  A类B类合计
  大成基金管理有限公司 52,324.24 159,005.93 211,330.17
  中国光大银行股份有限公司 654,186.82 2,600.52 656,787.34
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  光大证券股份有限公司 33,911.53 282.61 34,194.14
  中国银河证券有限责任公司 14,540.75 256.68 14,797.43
  广东证券股份有限公司 2,708.95 0.00 2,708.95
  D 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
  本基金的部分银行存款由基金托管人中国光大银行股份有限公司保管,并按银行间同业
  利率计息。基金托管人于2006 年12 月31 日保管的银行存款余额为人民币7,131,861.72
  元(2005 年12 月31 日:13,046,146.10 元)。本会计期间由基金托管人保管的银行存款产生
  的利息收入为人民币190,256.73 元(自2005 年6 月3 日(基金合同生效日)至2005 年12
  月31 日止期间:人民币790,177.07 元)。
  本基金的协议活期存款由基金托管人中国光大银行股份有限公司保管,并按协议存款利
  率1.62%计息。基金托管人于2006 年12 月31 日保管的协议活期存款余额为人民币
  40,000,000.00 元(2005 年12 月31 日:人民币1,091,853,889.92 元)。本会计期间由基金
  托管人保管的协议活期存款产生的利息收入为人民币10,901,824.22 元(自2005 年6 月3
  日(基金合同生效日)至2005 年12 月31 日止期间:人民币22,955,507.65 元)。
  (5)关联方持有基金份额情况
  A 基金管理人持有本基金份额情况
  2006年
  2005年6月3日(基金合同生效
  日)至2005年12月31日
  期初持有基金份额(份) 32,414,518.47 30,006,750.00
  加:本期申购(份) 0 5,407,768.47
  减:本期赎回(份) 32,414,518.47 3,000,000.00
  期末持有基金份额(份) 0 32,414,518.47
  期末持有基金份额占期末
  基金总份额的比例 0.00% 0.82%
  申购费率 0.00% 0.00%
  赎回费率 0.00% 0.00%
  B 基金管理人主要股东及其控制的机构持有本基金份额情况
  2006年12月31日 2005年12月31日
  关联方名称
  持有基金份额
  (份)
  占基金总份额比例
  持有基金份额
  (份)
  占基金总份额比例
  光大证券 0 0.00% 4,382,180.05 0.11%
  4.报告期末流通转让受到限制的基金资产
  (1)于2006年12月31日,本基金未持有不能在交易所或在银行间同业市场流通的债券。
  (2) 本基金进行银行间同业市场债券质押式回购交易以债券作为质押,该等债券在约定
  的卖出回购期内暂时无法流通。于2006年12月31日,因该原因引起的流通受限的债券如下:
  名称 数量(张) 摊余成本(元) 估值方法
  转让受限
  原因
  受限期限(回
  购到期日)
  06央行票据22 1,000,000 99,154,761.80 摊余成本回购质押 2007年1月9日
  合计 1,000,000 99,154,761.80
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  第八节 投资组合报告
  一、 报告期末基金资产组合情况
  项目名称 金额(元) 占基金资产总值比例
  债券投资 2,683,576,885.53 96.27%
  买入返售证券
  其中:买断式回购买入返售证券
  0.00
  0.00
  0.00%
  0.00%
  银行存款与清算备付金 48,950,384.98 1.75%
  其它资产 55,156,946.37 1.98%
  总计 2,787,684,216.88 100.00%
  二、 本报告期末债券回购融资情况
  序
  号
  项 目 金额(元) 占基金资产净值的比例
  1 报告期内债券回购融资余额 166,924,530,000.00 10.95%
  其中:买断式回购融入的资金0.00 0.00%
  2 报告期末债券回购融资余额 99,000,000.00 3.69%
  其中:买断式回购融入的资金0.00 0.00%
  说明:(基金债券正回购的资金余额超过资产净值的20%)
  序号 发生日期 融资余额占基金资产净值的比例原因 调整期(天)
  1 2006-6-1 20.09%
  2 2006-6-7 21.18%
  3 2006-6-8 23.06%
  4 2006-6-9 22.92%
  5 2006-6-13 20.75%
  6 2006-6-15 20.20%
  7 2006-6-16 25.55%
  8 2006-6-20 20.03%
  9 2006-6-21 20.53%
  10 2006-6-22 21.63%
  11 2006-6-23 21.76%
  12 2006-9-28 20.09%
  13 2006-9-29 24.73%
  因份额赎回
  引起
  于五个交易日内
  进行调整
  三、 基金投资组合平均剩余期限
  1、投资组合平均剩余期限基本情况
  项 目 天 数
  报告期末投资组合平均剩余期限 110
  报告期内投资组合平均剩余期限最高值 177
  报告期内投资组合平均剩余期限最低值 59
  2、期末投资组合平均剩余期限分布比例
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  序号 平均剩余期限
  各期限资产占
  基金资产净值
  的比例
  各期限负债
  占基金资产
  净值的比例
  30 天以内 15.21% 3.69%
  1
  其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债1.12% 0.00%
  30 天(含)-60 天 12.99% 0.00%
  2
  其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债0.00% 0.00%
  60 天(含)-90 天 30.51% 0.00%
  3
  其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债12.37% 0.00%
  90 天(含)-180 天 22.93% 0.00%
  4
  其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债1.46% 0.00%
  5 180 天(含)-397 天(含) 20.10% 0.00%
  合计 101.74% 3.69%
  四、 本报告期末债券投资组合
  1、按债券品种分类的债券投资组合
  序号 债券品种 成本(元) 占基金资产净值的比例
  1 国家债券 0.00 0.00%
  金融债券 1,018,766,561.75 37.93%
  2
  其中:政策性金融债 886,930,887.47 33.02%
  3 央行票据 910,410,737.57 33.90%
  4 企业债券 754,399,586.21 28.09%
  5 其他 0.00 0.00%
  合计 2,683,576,885.53 99.92%
  剩余存续期超过397 天的浮动利率债券 401,442,706.82 14.95%
  2、基金投资前十名债券明细
  债券数量(张)
  序号 债券名称
  自有投资 买断式回购
  成本(元)
  占基金资产
  净值的比例
  1 06 国开26 3,100,000 309,021,906.38 11.51%
  2 06 央行票据10 3,000,000 298,661,967.13 11.12%
  3 05 国开07 2,000,000 200,369,515.51 7.46%
  4 06 央行票据76 2,000,000 195,225,587.25 7.27%
  5 06 国开27 1,900,000 188,043,440.00 7.00%
  6 06 央票02 1,800,000 179,869,177.42 6.70%
  7 05 中行02 浮 1,300,000 128,901,291.20 4.80%
  8 06 中电信CP01 1,000,000 100,151,682.99 3.73%
  9 06 联通CP03 1,000,000 100,060,316.75 3.73%
  10 06 央行票据22 1,000,000 99,154,761.80 3.69%
  五、 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值偏离
  项 目 偏离情况
  报告期内偏离度在0.25%(含)-0.5%间的次数 48
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  报告期内偏离度的最高值 0.4255%
  报告期内偏离度的最低值 -0.0866%
  报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1520%
  六、 投资组合报告附注。
  1、基金计价方法说明。
  本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考
  虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内平均摊销。
  本基金每日计提收益,通过每日分红使得基金份额净值维持在1.0000 元。
  2、本报告期内不存在基金持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动
  利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。
  3、本报告期内无需说明的证券投资决策程序。
  4、其他资产构成
  项目 金额(元)
  应收利息 9,759,628.56
  应收申购款 45,397,317.81
  合计 55,156,946.37
  5、本报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金情况
  项目 基金份额(份)
  报告期期初持有基金份额 32,414,518.47
  报告期间买入基金份额 0.00
  报告期分红再投资份额 0.00
  报告期间卖出基金份额 32,414,518.47
  报告期末持有基金份额 0.00
  第九节 基金份额持有人情况
  期末基金份额持有人户数和持有人结构
  持有人结构
  份额机构投资者 个人投资者
  级别
  基金
  份额
  持有
  人户
  数
  (户)
  平均每户持有
  的基金份额
  (份) 持有份额(份) 占总份
  额比例
  持有份额(份) 占总份
  额比例
  A 类 9,214 68,222.92 39,940,411.23 1.49% 588,665,532.94 21.92%
  B 类 28 73,466,275.75 1,697,712,071.59 63.21% 359,343,649.49 13.38%
  合计 9,242 - 1,737,652,482.82 64.70% 948,009,182.43 35.30%
  注:依据依据《大成货币市场证券投资基金基金合同》和《大成货币市场证券投资招募
  说明书》规定,投资人当日收益的精度为0.01元,对小数点第3位后采用“截位法”,余额划
  归基金资产,留待下次分配。本基金注册登记人登记的期末基金总份额2,685,661,665.25
  份与实收基金2,685,661,728.13份的差额62.88份系由此原因造成。
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  第十节 开放式基金份额变动情况
  本基金份额变动情况如下:
  单位:份
  本报告期内基金份额的变动情况
  份
  额
  级
  别
  基金合同生效日
  的基金份额总额期初基金份额总
  额
  本期总申购份额本期总赎回份额
  期末基金份额
  总额
  A 类 1,294,564,029.77 1,290,764,016.14 11,021,599,608.63 11,683,757,624.83 628,605,999.94
  B 类 2,341,938,852.40 2,672,107,820.49 30,111,143,392.69 30,726,195,484.99 2,057,055,728.19
  合
  计 3,636,502,882.17 3,962,871,836.63 41,132,743,001.32 42,409,953,109.82 2,685,661,728.13
  注:依据《《大成货币市场证券投资招募说明书》规定,本基金分设两级基金份额,A
  级基金份额和B 级基金份额。A 级基金份额针对在单个基金账户保留份额在1000 万以下的
  持有人,B 级基金份额针对在单个基金账户保留份额在1000 万以上(含1000 万)的持有人。
  若A 级基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额超过1000 万份时,本基金的注册登
  记机构自动将其在该基金账户持有的A 级基金份额升级为B 级基金份额;若B 级基金份额持
  有人在单个基金账户保留的基金份额低于1000 万份时,本基金的注册登记机构自动将其在
  该基金账户持有的B 级基金份额转为A 级基金份额。
  以上基金份额变动中包括了由持有份额变动所致的A 级基金份额与B 级基金份额之间的
  调增和调减.
  基金合同生效日为2005 年6 月3 日,红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的
  来源,统一计入本期总申购份额,基金转换转出作为本期赎回资金的支付,统一计入本期总
  赎回份额,不单独列示。
  第十一节 重大事件揭示
  一、本报告期内未召开基金份额持有人大会。
  二、基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动情况:
  1、经大成基金管理有限公司第三届董事会第一次会议审议通过,决定聘任周一烽先生
  为公司副总经理,周一烽的高级管理人员任职资格已获中国证券监督管理委员会审核批准
  (证监基金字『2006』75号)。本基金管理人已于2006年5月13日在证券时报刊登了《大成基
  金管理有限公司关于聘任公司副总经理的公告》。
  2、2007年1月12日,经大成基金管理有限公司2006年董事会第5次临时董事会会议决议
  通过,本基金管理人决定聘用王立女士担任大成货币市场基金基金经理职务,原基金经理钱
  辉先生不再担任大成货币市场基金基金经理。
  三、本报告期没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
  四、本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。
  五、本基金在本报告期收益分配事项
  本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并全部分配,每
  大成基金管理有限公司 大成货币市场投资基金2006 年年度报告摘要
  第18 页 共19 页
  月以红利再投资方式集中支付累计收益,即按份额面值1.00 元转为基金份额。本基金于本
  报告期累计分配收益人民币96,038,012.91 元,其中以红利再投资形式结转入实收基金
  95,507,335.57 元,未结转为基金份额而计入应付收益530,677.34 元。
  六、本基金改聘会计师事务所情况
  本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所,本报告期支付的
  审计费用为9万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
  七、本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
  八、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况:
  本报告期内,本基金通过各机构交易席位的成交及佣金情况如下:
  1、债券及回购交易量情况:
  券商名称 席位个数
  债券成交金额
  (元)
  占本期该类交易
  成交总金额比例
  债券回购成交金额
  (元)
  占本期该类交易
  成交总金额比例
  光大证券 1 0.00 0.00 477,100,000.00 100.00%
  合 计 1 0.00 0.00 477,100,000.00 100.00%
  本基金采取固定佣金的方式,每席位每月佣金一万元,逐日计提,定期支付。该类佣金
  协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
  2、本报告期内,本基金租用证券公司席位的变更情况
  本报告期内增加席位 本报告期内退租席位
  无 无
  3、租用证券公司专用席位的选择标准和程序
  根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字<1998>29号)
  的有关规定,本公司制定了租用证券公司专用席位的选择标准和程序。
  租用证券公司专用席位的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状况)、
  券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效性)和券商
  协作表现评价等四个方面。
  租用证券公司专用席位的程序:首先根据租用证券公司专用席位的选择标准形成《券商
  服务评价表》,然后根据评分高低进行选择基金专用席位。
  九、其他重要事项
  除上述事项之外,已在临时报告中披露过报告期内发生的的其他重要事项如下:
  序号 事项名称 信息披露报纸 披露日期
  1
  关于大成货币市场基金春节放假前暂
  停申购的公告
  证券时报 2006 年1 月19 日
  2
  关于大成基金管理有限公司开通沪深
  300 指数基金网上交易及对“银联通”
  网上交易实行费率优惠的公告
  证券时报、中国证券
  报和上海证券报
  2006 年3 月9 日
  3
  关于大成货币市场证券投资基金“五
  一”长假前两个工作日暂停申购和转换
  转入业务的公告
  证券时报 2006 年4 月25 日
  大成基金管理有限公司 大成货币市场投资基金2006 年年度报告摘要
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  4
  关于开通全国统一客户服务号码
  400-888-5558 的公告
  证券时报、中国证券
  报和上海证券报
  2006 年5 月8 日
  5
  关于向中国农业银行金穗借记卡持卡
  人开通开放式基金网上交易业务的公
  告
  证券时报、中国证券
  报和上海证券报
  2006 年5 月10 日
  6
  大成基金管理有限公司关于旗下部分
  基金投资资产支持证券的公告
  证券时报、中国证券
  报和上海证券报
  2006 年7 月6 日
  7
  大成货币市场基金十一长假前两工作
  日暂停申购业务的公告
  证券时报 2006 年9 月26 日
  8
  大成基金管理有限公司关于大成货币
  市场证券投资基金元旦放假前暂停申
  购业务的公告
  证券时报 2006 年12 月26 日
  大成基金管理有限公司
  2007 年3 月30 日
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