首页 - 基金 - 年度报告 - 正文

鹏华货币A:2007年年度报告摘要

来源:证券时报 2008-03-29 00:00:00
关注证券之星官方微博:
基金简称:融通行业景气基金 基金代码:161606 融通行业景气证券投资基金2007年年度报告摘要 一、重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告
基金简称:融通行业景气基金 基金代码:161606

融通行业景气证券投资基金2007年年度报告摘要

一、重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
二、基金简介
(一)基金基本情况
基金简称:融通行业景气基金
交易代码:161606
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2004年4月29日
期末基金份额总额:5,886,278,023.76份
基金合同存续期:不定期
(二)基金投资目标、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征
投资目标:通过把握行业发展趋势、行业景气程度以及市场运行趋势为持有人获取长期稳定的投资收益。
投资策略:在对市场趋势判断的前提下,重视仓位选择和行业配置,强调以行业为导向进行个股选择,投资于具有良好成长性的行业及其上市公司股票,把握由市场需求、技术进步、国家政策、行业整合等因素带来的行业性投资机会。公司基本面是行业投资价值的直接反映,将结合行业景气情况选择该行业内最具代表性的上市公司作为投资对象。
业绩比较基准:70%×上证综合指数+ 30%×银行间债券综合指数。
风险收益特征:在锁定可承受风险的基础上,追求较高收益。
(三)基金管理人概况
名称: 融通基金管理有限公司
信息披露负责人: 吴冶平
电话:(0755)26948666
传真:(0755)26935005
电子邮箱: wuyp@mail.rtfund.com
(四)基金托管人概况
名称: 交通银行股份有限公司(以下简称"交通银行")
信息披露负责人: 张咏东
电话:(021)68888917
传真:(021)58408836
电子邮箱:zhangyd@bankcomm.com
(五)信息披露
信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
基金管理人互联网网址: http://www.rtfund.com
报告置备地点:深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14层融通基金管理有限公司
上海市银城中路188号15楼交通银行股份有限公司资产托管部
三、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况
重要提示:本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(一)主要财务指标(金额单位:人民币元)
序号 主要财务指标 2007年 2006年 2005年
1 本期利润 299,287,643.17 471,221,993.55 -58,364,951.84
2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 632,049,543.90 439,903,567.12 -167,019,438.56
3 加权平均份额本期利润 0.2097 0.8626 -0.0371
4 期末可供分配利润 -36,489,899.23 217,794,832.35 -155,120,087.59
5 期末可供分配份额利润 -0.0062 0.6688 -0.1247
6 期末基金资产净值 8,011,708,335.24 585,418,782.61 1,164,247,377.76
7 期末基金份额净值 1.361 1.798 0.936
8 加权平均净值利润率 14.62% 72.30% -4.09%
9 本期份额净值增长率 143.97% 101.34% -2.30%
10 份额累计净值增长率 359.77% 88.45% -6.40%

(二)基金净值表现
1、基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表:
阶段 净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去3个月 -3.34% 1.46% -3.40% 1.44% 0.06% 0.02%
过去6个月 50.92% 1.85% 25.84% 1.41% 25.08% 0.44%
过去1年 143.97% 2.11% 56.52% 1.55% 87.45% 0.56%
过去3年 379.92% 1.55% 184.64% 1.20% 195.28% 0.35%
自基金合同生效日至今 359.77% 1.44% 145.90% 1.16% 213.87% 0.28%

2、基金份额净值增长率与业绩比较基准收益率对比图[2004年4月29日(基金合同生效日)至2007年12月31日]

3、基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图[2004年4月29日(基金合同生效日)至2007年12月31日]

(三)基金收益分配情况
年度 每10份基金份额分红数(元) 收益分配总金额(元)
2007年度 18.800 2,357,442,024.79
2006年度 0.600 29,274,211.61
2005年度 -- --
合计 19.400 2,386,716,236.40
四、管理人报告
(一)基金管理人及基金经理简介
1、基金管理人及管理基金的情况
融通基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2001]8号文批准,于2001年5月22日成立。公司股东为:河北证券有限责任公司、日兴资产管理有限公司(Nikko Asset Management Co., Ltd.)、新时代证券有限责任公司。
截止到报告披露日,公司管理的基金共有八只,一只为封闭式基金:基金通乾,七只为开放式基金:融通新蓝筹基金、融通通利系列基金、融通行业景气基金、融通巨潮100指数基金、融通易支付货币市场基金、融通动力先锋基金和融通领先成长基金,其中融通通利系列基金由融通债券基金、融通深证100指数基金和融通蓝筹成长基金三只子基金构成,融通领先成长基金由原封闭式基金通宝转型而来。
2、基金经理简介
邹曦先生,1974年出生,金融学硕士。曾就职于中国航空技术进出口总公司福建分公司;2001年至今就职于融通基金管理有限公司,历任市场拓展部总监助理、机构理财部总监助理、行业分析师、宏观策略分析师等职务。
冯宇辉先生,1969年出生,硕士学历。曾任洛阳耐火材料厂科研所助理工程师;中华财务会计咨询公司评估师;君安证券有限公司投资银行部助理业务董事、资产管理部基金经理;华安证券有限公司资产管理部副经理、经理;华富基金管理有限公司副总经理;现同时担任融通基金管理有限公司首席分析师。
(二)基金运作合规性说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《融通行业景气证券投资基金基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为,基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。
在本报告期个别交易日内,受证券市场波动或基金规模变动的影响,融通行业景气基金的股票投资比例、现金及到期日在一年期内的政府债券持有比例曾不符合合同约定,本基金管理人及时并按照法规规定在合理期限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。
(三)基金经理报告
1、2007年市场回顾
2007年A股市场走出牛市行情,沪深300指数全年上涨161.55%,盈利增长持续超预期是推动市场走强的主要动力,市场的节奏基本被盈利增长预期的调整所左右,而充裕的流动性供给对市场提供了有力的支持。宏观经济的高度景气是盈利超预期的基础,经济结构调整和产业升级为中国经济的持续高增长提供了动力。在盈利增长的支持下,蓝筹股成为市场的主流,题材股的炒作间杂其中,只是在盈利增长预期的空白期才有所表现。
2、基金操作总结
本基金全年净值增长率为143.97%,排名位居同业中上水平。从具体运作来看,对金融、地产、煤炭、有色、航空、航运等行业的超额配置在全年的大部分时间带来了较大的超额收益,但在四季度也造成了一定的损失。
3、2008年市场展望及投资策略
展望2008年,我们谨慎乐观,市场的复杂程度会远远超过2007年。一方面,我们对于宏观经济依然看好,预计2008年中国经济将维持较高的增速,政府将根据国内外经济形势采取随机性调控,预计本轮增长周期将有所延长,高水平下的平稳增长将维持较长时间,这为上市公司盈利的持续高水平增长提供了支持。另一方面,市场的资金供求关系偏紧,大小非的减持,新股发行和再融资,都将大幅增加市场的资金需求,对市场造成较大的压力。因此,2008年我们将面临良好的盈利增长与不利的流动性环境共同起作用的市场,两股力量交织在一起,局面会比较复杂,市场走势的节奏变化将主要受到市场情绪的影响,这个因素在2007年反映为对盈利增长预期的变化,在2008年则将主要体现为由于海外市场的波动造成对中国经济增长阶段性的担忧,以及对资金需求压力的担忧。
从投资主线来看,我们将坚持"资产+周期"为主的配置策略,并力求根据市场预期的变化适度进行波段操作,同时把握盈利增长预期空白期的市场状况变化,进行一定的风格投资。
五、托管人报告
2007年度,基金托管人在融通行业景气证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
2007年度,融通基金管理有限公司在融通行业景气证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
2007年度,由融通基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关融通行业景气证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
六、审计报告
本基金2007年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计,注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2008)第20201号标准无保留意见的审计报告。

七、财务会计报告
(一)基金会计报表
融通行业景气证券投资基金
资产负债表
二〇〇七年十二月三十一日
单位:人民币元
2007年12月31日 2006年12月31日
资产:
银行存款 554,643,096.93 55,917,554.87
结算备付金 63,634,965.62 26,769,439.29
存出保证金 851,282.05 1,109,609.61
交易性金融资产 7,397,554,417.17 508,052,226.21
其中:股票投资 7,395,280,511.17 508,052,226.21
债券投资 2,273,906.00 --
资产支持证券投资 -- --
衍生金融资产 1,035,878.83 --
应收证券清算款 37,166,476.96 --
应收股利 -- --
应收利息 319,199.12 26,158.76
应收申购款 25,751,408.84 --
其他资产 -- --
资产总计 8,080,956,725.52 591,874,988.74
负债:
短期借款 -- --
交易性金融负债 -- --
衍生金融负债 -- --
卖出回购金融资产款 -- --
应付证券清算款 -- --
应付赎回款 46,702,609.20 2,897,108.46
应付管理人报酬 9,570,143.86 694,288.95
应付托管费 1,595,023.95 115,714.82
应付销售服务费 -- --
应付交易费用 10,131,566.46 1,355,098.48
应交税费 47,760.00 47,760.00
应付利息 -- --
应付利润 -- --
其他负债 1,201,286.81 1,346,235.42
负债合计 69,248,390.28 6,456,206.13
持有人权益:
实收基金 5,886,278,023.76 325,627,138.17
未分配利润 2,125,430,311.48 259,791,644.44
所有者权益合计 8,011,708,335.24 585,418,782.61
负债及持有人权益总计 8,080,956,725.52 591,874,988.74
基金份额净值 1.361 1.798
所附附注为本会计报表的组成部分
融通行业景气证券投资基金
利润表
二〇〇七年度
单位:人民币元
  2007年度 2006年度
收入 395,384,734.06 496,273,870.42
利息收入 5,671,986.26 1,857,841.47
其中:存款利息收入 5,422,565.88 815,876.82
债券利息收入 10,587.91 1,041,964.65
买入返售金融资产收入 238,832.47 --
投资收益 721,209,465.64 462,544,622.92
其中:股票投资收益 719,436,697.36 454,480,520.57
债券投资收益/(损失) 535,961.49 -728,715.42
衍生工具收益/(损失) -1,506,552.20 2,172,459.93
股利收益 2,743,358.99 6,620,357.84
公允价值变动收益/(损失) -332,761,900.73 31,318,426.43
其他收入 1,265,182.89 552,979.60
费用 96,097,090.89 25,051,876.87
管理人报酬 29,581,744.32 9,992,076.55
托管费 4,930,290.70 1,665,346.08
交易费用 61,196,359.37 13,035,206.74
利息支出 -- --
其中:卖出回购金融资产支出 -- --
其他费用 388,696.50 359,247.50
利润总额 299,287,643.17 471,221,993.55
所附附注为本会计报表的组成部分
融通行业景气证券投资基金
所有者权益(基金净值)变动表
单位:人民币元
项 目 二〇〇七年度
  实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 325,627,138.17 259,791,644.44 585,418,782.61
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)   299,287,643.17 299,287,643.17
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(减少以"-"号填列) 5,560,650,885.59 3,923,793,048.66 9,484,443,934.25
其中:1、基金申购款 6,919,652,614.97 4,484,711,053.46 11,404,363,668.43
2、基金赎回款 -1,359,001,729.38 -560,918,004.80 -1,919,919,734.18
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数   -2,357,442,024.79 -2,357,442,024.79
五、期末所有者权益(基金净值) 5,886,278,023.76 2,125,430,311.48 8,011,708,335.24

项 目 二〇〇六年度
  实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,244,282,558.07 -80,035,180.31 1,164,247,377.76
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)   471,221,993.55 471,221,993.55
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(减少以"-"号填列) -918,655,419.90 -102,120,957.19 -1,020,776,377.09
其中:1、基金申购款 208,422,158.12 42,814,814.87 251,236,972.99
2、基金赎回款 -1,127,077,578.02 -144,935,772.06 -1,272,013,350.08
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数   -29,274,211.61 -29,274,211.61
五、期末所有者权益(基金净值) 325,627,138.17 259,791,644.44 585,418,782.61
所附附注为本会计报表的组成部分

(二)会计报表附注
(除特别标明外,金额单位为人民币元)
附注1. 基金基本情况
融通行业景气证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字 2004 第32号《关于同意融通行业景气证券投资基金设立的批复》核准,由融通基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《融通行业景气证券投资基金基金契约》(后更名为《融通行业景气证券投资基金基金合同》)发起,并于2004年4月29日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,546,865,530.18元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第71号验资报告予以验证。上述认购资金于设立募集期内产生的利息收入折算为153,124.14份基金份额,于成立日本基金总计2,547,018,654.32份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《融通行业景气证券投资基金基金合同》和《融通行业景气证券投资基金更新招募说明书(2007年第1号)》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行上市的股票、债券、权证及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票的比例为基金资产净值的30%-95%;投资于权证的比例为基金资产净值的0%-3%;投资于债券和现金的比例为基金资产净值的5%-70%,其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:70%×上证综合指数 + 30%×银行间债券综合指数。
附注2. 会计报表编制基础
本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称"原会计准则和制度")、《融通行业景气证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起,本基金开始执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称"企业会计准则")和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《融通行业景气证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制的年度财务报表。
在编制2007年度财务报表时,2006年度以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整,涉及的主要内容包括:将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值,且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。
本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的2006年1月1日、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益,以及2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附注9。
附注3. 遵循企业会计准则的声明
本基金2007年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
附注4.主要会计政策和会计估计
(1)会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(2)记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(3)金融资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
(4)基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值,主要资产的估值方法如下:
(a) 股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票,在同一股票上市交易后,在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
(b) 债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
(c)、权证投资
从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止,上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值;在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值;因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
(d)、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,本基金的基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
(5)证券投资基金成本计价方法
A以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(a)、股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。2007年7月1日之前,股票投资成本按交易日应支付的全部价款确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自2007年7月1日起,股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(b)、债券投资
2007年7月1日之前,买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资;买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。
自2007年7月1日起,买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资,按附注4(5)(A)(c)所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007年7月1日之前,卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失);自2007年7月1日起,卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(c)、权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。2007年7月1日之前,权证投资成本按交易日应支付的全部价款确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自2007年7月1日起,权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日,按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(d)贷款和应收款项
2007年7月1日之前,贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账,并采用名义利率法确认相关的利息收入,其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额;自2007年7月1日起,贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
(e)其他金融负债
2007年7月1日之前,其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账,并采用名义利率法确认负债相关的利息支出;自2007年7月1日起,其他金融负债以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。
(7) 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。自2007年7月1日起,若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
2007年7月1日之前,买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认;自2007年7月1日起,买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
(8)费用的确认和计量
本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率逐日计提。
本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率,在回购期限内采用直线法逐日计提。
(9)实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
(10)平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
(11)基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但投资人可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至少一次。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期可分配收益先弥补以前年度亏损后方可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
附注4. 主要税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
基金买卖股票于2007年5月30日前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税,自2007年5月30日起按0.3%的税率缴纳。
基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
附注 5. 本报告期无重大会计差错内容和更正金额。
附注 6. 关联方关系及关联方交易
(1)关联方关系
企业名称 与本基金的关系
融通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(交通银行) 基金托管人、基金代销机构
河北证券有限责任公司(河北证券) 基金管理人股东
日兴资产管理有限公司(1) 基金管理人股东(自2007年4月13日起)
新时代证券有限责任公司(1) 基金管理人股东(自2007年4月13日起)
陕西省国际信托投资股份有限公司(1)
基金管理人股东(2007年4月13日之前)
华林证券有限责任公司(华林证券)(2) 基金管理人股东(2007年6月20日之前)
联合证券有限责任公司(联合证券)(1) 基金管理人股东(2007年4月13日之前)、基金代销机构
注:(1)根据融通基金管理有限公司于2007年4月13日发布的公告,经公司股东会审议通过,并报经中国证监会证监基金字(2006) 264号文批准,公司股东陕西省国际信托投资股份有限公司将其持有的融通基金管理有限公司20%股权转让给日兴资产管理有限公司,联合证券有限责任公司将其持有的融通基金管理有限公司20%股权转让给新时代证券有限责任公司。
(2)根据融通基金管理有限公司于2007年6月20日发布的公告,经公司股东会审议通过,并报经中国证监会证监基金字(2006) 264号文批准,公司股东华林证券将其持有的融通基金管理有限公司20%股权转让给日兴资产管理有限公司。

下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
(2)通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金
A、股票买卖
关联方名称 2007年度 2006年度
本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例 本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例
联合证券 314,070,927.12 1.89% 768,492,000.19 12.15%
华林证券 2,015,169,035.33 12.10% 292,923,489.16 4.63%
合计 2,329,239,962.45 13.99% 1,061,415,489.35 16.78%
B、债券买卖
关联方名称 2007年度 2006年度

本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例 本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例
联合证券 -- -- 191,985,735.00 20.85%
华林证券 -- -- -- --
合计 -- -- 191,985,735.00 20.85%
C、债券回购
关联方名称 2007年度 2006年度

本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例 本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例
联合证券 -- -- -- --
华林证券 -- -- -- --
合计 -- -- -- --
D、权证交易
关联方名称 2007年度 2006年度

本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例 金额 占本期佣金总金额比例
联合证券 -- -- -- --
华林证券 40,556,890.08 61.10% -- --
合计 40,556,890.08 61.10% -- --
E、佣金
关联方名称 2007年度 2006年度

金额 占本期佣金总金额比例 金额 占本期佣金总金额比例
联合证券 257,537.23 1.91% 628,213.18 12.35%
华林证券 1,576,880.40 11.71% 229,216.21 4.50%
合计 1,834,417.67 13.62% 857,429.39 16.85%

上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
(3)关联方报酬
A、 管理人报酬
支付基金管理人融通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.5% / 当年天数。
本基金在本会计期间需支付管理人报酬29,581,744.32元(2006年度: 9,992,076.55元)。
B、 托管人费
支付基金托管人交通银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值×0.25% / 当年天数。
本基金在本会计期间需支付托管费4,930,290.70元(2006年度:1,665,346.08元)。
(4)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行间同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为554,643,096.93元(2006年12月31日:55,917,554.87元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为2,767,229.03元(2006年度:359,976.96元)。
本基金用于证券交易结算的资金通过"交通银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。于2007年12月31日的相关余额63,634,965.62元计入"结算备付金"科目(2006年12月31日:26,769,439.29元) ,其中专户结算备付金42,513,790.05元(2006年12月31日:22,369,046.50元),最低结算备付金21,121,175.57元(2006年12月31日:4,400,392.79元)。
(5)与关联方通过银行间同业市场进行的债券(含回购)交易
本基金在2007年度及2006年度未与关联方通过银行间同业市场进行的债券(含回购)交易。
(6)基金各关联方投资本基金的情况
A、基金管理人期末持有本基金的情况
2007年度及2006年度本基金管理人未持有本基金份额。
B、基金管理人主要股东及其控制的机构在期末持有本基金的情况
2007年度及2006年度本基金管理人的主要股东及其控制的机构未持有本基金份额。
附注7. 流通转让受到限制的基金资产
1. 流通受限制不能自由转让的债券
基金认购新发行分离交易可转债而取得的债券,从债券认购日至债券上市日期间暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的债券情况如下:
证券
代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量 期末成本总额 期末估值总额
126008 07上汽债 07/12/19 08/01/08 老股东配售 71.27 71.80 31,670 2,257,048.83 2,273,906.00

2.流通受限制不能自由转让的权证
基金认购新发行分离交易可转债而取得的权证,从权证获配日至权证上市日期间暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的权证情况如下:
证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量 期末成本总额 期末估值总额
580016 上汽CWB1 07/12/19 08/01/08 老股东配售 7.98 9.0857 114,012 909,951.17 1,035,878.83
附注8.风险管理
(a)、风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策,在董事会下设立合规与审计委员会,负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性,并对公司的合规控制提出相关要求;在管理层层面设立风险控制委员会,负责建立健全公司的风险管理制度并组织实施,审定公司的业务风险管理政策,审定公司内控管理组织实施方案,审定公司的业务授权方案,审定基金资产组合的风险状况评价分析报告,审定公司各项风险与内控状况评价报告,审定业务风险损失责任人的责任,审定重大业务可行性风险论证,协调突发性重大风险事件的处理;各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规,遵守公司业务管理制度,具有根据业务特点控制业务风险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人,部门负责人是控制业务风险管理的第一责任人,对部门风险控制措施的实施情况进行管理;风险管理小组由投资经理、金融工程人员和研究员组成,负责制定相关业务风险的识别和度量方法,指导业务部门实施风险的管理和控制,并定期出具投资组合风险报告,进行投资风险分析与绩效评估;督察长和监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情况,确保既定的风险控制措施得到有效的贯彻执行,发现内控缺失和管理漏洞,提出改进要求和建议,并报告法规和制度的执行情况。
(b)、信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
(c)、流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可银行间同业市场交易,因此除在附注7中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,在符合本基金投资范围限制比例的前提下,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为三个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
(d)、市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(i)、市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的30%-95%,权证投资比例为基金资产净值的0%-3%,债券、现金及其它短期金融工具为5%-70%,其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。于2007年12月31日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下:
2007年12月31日 2006年12月31日
公允价值 占基金资产净值的比例 公允价值 占基金资产净值的比例
交易性金融资产
- 股票投资 7,395,280,511.17 92.31% 508,052,226.21 86.78%
- 债券投资 2,273,906.00 0.03% -- --
衍生金融资产
- 权证投资 1,035,878.83 0.01% -- --
合计 7,398,590,296.00 92.35% 508,052,226.21 86.78%
于2007年12月31日,若本基金业绩比较基准(附注1)的公允价值上升5%且其他市场变量保持不变,本基金资产净值将相应增加约4.93亿元(2006年12月31日:0.35亿元);反之,若本基金业绩比较基准(附注1) 的公允价值下降5%且其他市场变量保持不变,本基金资产净值则将相应下降约4.93亿元(2006年12月31日:0.35亿元)。
(ii) 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
2007年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 554,643,096.93 -- -- -- 554,643,096.93
结算备付金 63,634,965.62 -- -- -- 63,634,965.62
存出保证金 101,282.05 -- -- 750,000.00 851,282.05
交易性金融资产 -- -- 2,273,906.00 7,395,280,511.17 7,397,554,417.17
衍生金融资产 -- -- -- 1,035,878.83 1,035,878.83
应收证券清算款 -- -- -- 37,166,476.96 37,166,476.96
应收利息 -- -- -- 319,199.12 319,199.12
应收申购款 -- -- -- 25,751,408.84 25,751,408.84
资产总计 618,379,344.60 -- 2,273,906.00 7,460,303,474.92 8,080,956,725.52
负债
应付赎回款 -- -- -- 46,702,609.20 46,702,609.20
应付管理人报酬 -- -- -- 9,570,143.86 9,570,143.86
应付托管费 -- -- -- 1,595,023.95 1,595,023.95
应付交易费用 -- -- -- 10,131,566.46 10,131,566.46
应交税费 -- -- -- 47,760.00 47,760.00
其他负债 -- -- -- 1,201,286.81 1,201,286.81
负债总计 -- -- -- 69,248,390.28 69,248,390.28
利率敏感度缺口 618,379,344.60 -- 2,273,906.00 7,391,055,084.64 8,011,708,335.24
2006年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 55,917,554.87 -- -- -- 55,917,554.87
结算备付金 26,769,439.29 -- -- -- 26,769,439.29
存出保证金 109,609.61 -- -- 1,000,000.00 1,109,609.61
交易性金融资产 -- -- -- 508,052,226.21 508,052,226.21
应收利息 -- -- -- 26,158.76 26,158.76
资产总计 82,796,603.77 -- -- 509,078,384.97 591,874,988.74
负债
应付赎回款 -- -- -- 2,897,108.46 2,897,108.46
应付管理人报酬 -- -- -- 694,288.95 694,288.95
应付托管费 -- -- -- 115,714.82 115,714.82
应付交易费用 -- -- -- 1,355,098.48 1,355,098.48
应交税费 -- -- -- 47,760.00 47,760.00
其他负债 -- -- -- 1,346,235.42 1,346,235.42
负债总计 -- -- -- 6,456,206.13 6,456,206.13
利率敏感度缺口 82,796,603.77 -- -- 502,622,178.84 585,418,782.61
于2007年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例为0.03%(2006年12月31日:无),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响 (2006年12月31日:同)。
(iii) 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
附注9.首次执行企业会计准则
如附注2所述,本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整,所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。
按原会计准则和制度列报的2006年1月1日、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益,以及2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下:
2006年年初所有者权益 2006年度净损益 2006年年末所有者权益
按原会计准则和制度列报的金额 1,164,247,377.76 439,903,567.12 585,418,782.61
金融资产公允价值变动的调整数 -- 31,318,426.43 --
按企业会计准则列报的金额 1,164,247,377.76 471,221,993.55 585,418,782.61

2007年年初所有者权益 2007年上半年净损益 2007年上半年年末所有者权益
按原会计准则和制度列报的金额 585,418,782.61 269,302,999.48 561,473,060.62
金融资产公允价值变动的调整数 -- 6,043,756.98 --
按企业会计准则列报的金额 585,418,782.61 275,346,756.46 561,473,060.62
根据上述追溯调整,按原会计准则和制度直接记入所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的"公允价值变动收益/(损失)"科目中核算,相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入"未分配利润/(累计亏损)"科目。于会计期末,按原会计准则和制度列示于所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目中的全部余额,现按企业会计准则包含于"未分配利润/(累计亏损)"科目中。
八、投资组合报告
(一)本报告期末基金资产组合情况
项 目 金 额(元) 占基金资产总值比例
银行存款及清算备付金 618,278,062.55 7.65%
股票投资市值 7,395,280,511.17 91.51%
债券投资市值 2,273,906.00 0.03%
权证投资市值 1,035,878.83 0.01%
其他资产 64,088,366.97 0.79%
资产合计 8,080,956,725.52 100%
(二)本报告期末按行业分类的股票投资组合
行业 市 值(元) 占基金资产净值比例
A 农、林、牧、渔业 -- --
B 采掘业 1,135,097,248.13 14.17%
C 制造业 1,928,985,548.45 24.08%
C0 食品、饮料 19,010,922.00 0.24%
C1 纺织、服装、皮毛 -- --
C2 木材、家具 -- --
C3 造纸、印刷 -- --
C4 石油、化学、塑胶、塑料 158,628,678.54 1.98%
C5 电子 -- --
C6 金属、非金属 1,205,573,159.52 15.05%
C7 机械、设备、仪表 474,345,781.99 5.92%
C8 医药、生物制品 71,427,006.40 0.89%
C99 其他制造业 -- --
D 电力、煤气及水的生产和供应业 203,381,391.66 2.54%
E 建筑业 26,921,070.00 0.34%
F 交通运输、仓储业 837,105,036.64 10.45%
G 信息技术业 129,037,470.52 1.61%
H 批发和零售贸易 79,668,573.68 0.99%
I 金融、保险业 2,189,980,417.56 27.33%
J 房地产业 614,511,523.78 7.67%
K 社会服务业 250,592,230.75 3.13%
L 传播与文化产业 -- --
M 综合类 -- --
合计 7,395,280,511.17 92.31%
(三) 本报告期末前十名股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数 量(股) 市 值(元) 占基金资产净值比例%
1 600005 武钢股份 24,703,236 486,653,749.20 6.07%
2 600036 招商银行 12,224,536 484,458,361.68 6.05%
3 600029 南方航空 17,310,783 483,663,277.02 6.04%
4 000983 西山煤电 6,172,555 391,772,065.85 4.89%
5 600030 中信证券 3,590,477 320,521,881.79 4.00%
6 600048 保利地产 4,940,279 320,228,884.78 4.00%
7 601398 工商银行 38,099,308 309,747,374.04 3.87%
8 601318 中国平安 2,900,000 307,690,000.00 3.84%
9 000002 万 科A 10,203,975 294,282,639.00 3.67%
10 600019 宝钢股份 14,291,899 249,250,718.56 3.11%
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于融通基金管理有
限公司网站(http://www.rtfund.com)的年度报告正文。
(四)本报告期股票投资组合的重大变动(按新准则追溯调整后数据)
1、本期累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期初基金资产净值比例
1 601318 中国平安 689,677,234.51 117.81%
2 600036 招商银行 660,715,107.87 112.86%
3 600030 中信证券 488,115,255.87 83.38%
4 600005 武钢股份 478,241,977.53 81.69%
5 600048 保利地产 459,498,813.80 78.49%
6 000983 西山煤电 454,503,375.23 77.64%
7 600029 南方航空 452,410,536.28 77.28%
8 601398 工商银行 397,371,235.47 67.88%
9 601919 中国远洋 388,057,518.03 66.29%
10 000002 万 科A 366,003,840.42 62.52%
11 601088 中国神华 356,078,491.41 60.82%
12 601628 中国人寿 339,841,932.40 58.05%
13 000898 鞍钢股份 339,151,126.48 57.93%
14 601166 兴业银行 316,099,648.98 54.00%
15 600519 贵州茅台 272,179,715.83 46.49%
16 000069 华侨城A 242,600,194.45 41.44%
17 600019 宝钢股份 242,143,942.79 41.36%
18 000157 中联重科 188,795,370.08 32.25%
19 000001 深发展A 178,666,461.43 30.52%
20 600000 浦发银行 173,170,041.43 29.58%
21 600547 山东黄金 168,891,100.47 28.85%
22 601699 潞安环能 163,402,678.39 27.91%
23 000933 神火股份 152,607,106.13 26.07%
24 600011 华能国际 151,836,239.33 25.94%
25 600585 海螺水泥 150,432,314.70 25.70%
26 601857 中国石油 148,653,401.45 25.39%
27 000651 格力电器 134,761,919.97 23.02%
28 600489 中金黄金 127,939,579.71 21.85%
29 600739 辽宁成大 124,148,007.49 21.21%
30 000401 冀东水泥 121,101,958.40 20.69%
31 000960 锡业股份 107,226,996.83 18.32%
32 002024 苏宁电器 106,689,991.12 18.22%
33 000625 长安汽车 105,989,578.09 18.10%
34 601939 建设银行 102,360,474.28 17.49%
35 000402 金 融 街 100,548,297.85 17.18%
36 000568 泸州老窖 94,732,859.14 16.18%
37 601111 中国国航 93,927,021.35 16.04%
38 600031 三一重工 91,227,196.44 15.58%
39 000792 盐湖钾肥 81,810,935.59 13.97%
40 600104 上海汽车 78,643,832.44 13.43%
41 000878 云南铜业 78,329,575.31 13.38%
42 600050 中国联通 77,796,383.08 13.29%
43 600685 广船国际 73,156,912.40 12.50%
44 600761 安徽合力 72,743,339.37 12.43%
45 000825 太钢不锈 60,366,372.28 10.31%
46 600795 国电电力 57,097,107.36 9.75%
47 002183 怡 亚 通 54,306,645.82 9.28%
48 000800 一汽轿车 54,109,814.34 9.24%
49 600309 烟台万华 52,194,638.58 8.92%
50 002142 宁波银行 41,917,282.73 7.16%
51 000616 亿城股份 40,660,794.78 6.95%
52 600162 香江控股 38,970,720.81 6.66%
53 002194 武汉凡谷 38,569,104.11 6.59%
54 000423 东阿阿胶 38,038,020.79 6.50%
55 600690 青岛海尔 37,596,578.76 6.42%
56 000063 中兴通讯 34,112,784.37 5.83%
57 600016 民生银行 33,140,008.18 5.66%
58 600616 第一食品 32,244,444.69 5.51%
59 600750 江中药业 29,654,644.50 5.07%
60 000039 中集集团 28,693,607.09 4.90%
61 000623 吉林敖东 27,885,111.50 4.76%
62 600141 兴发集团 26,436,803.32 4.52%
63 000858 五 粮 液 26,369,739.36 4.50%
64 600028 中国石化 22,158,029.20 3.78%
65 600900 长江电力 19,218,136.49 3.28%
66 600600 青岛啤酒 19,175,930.06 3.28%
67 000661 长春高新 18,131,579.15 3.10%
68 600887 伊利股份 17,640,578.74 3.01%
69 600835 上海机电 17,598,160.39 3.01%
70 600015 华夏银行 16,617,346.79 2.84%
71 600694 大商股份 16,499,585.60 2.82%
72 600859 王府井 16,409,593.26 2.80%
73 600138 中青旅 16,369,834.52 2.80%
74 600713 南京医药 15,862,213.99 2.71%
75 600102 莱钢股份 15,065,505.78 2.57%
76 600166 福田汽车 15,027,265.03 2.57%
77 600192 长城电工 14,972,671.76 2.56%
78 600022 济南钢铁 14,009,948.28 2.39%
79 600787 中储股份 13,041,025.35 2.23%
80 000927 一汽夏利 12,839,556.72 2.19%
81 600195 中牧股份 12,769,294.82 2.18%
82 601006 大秦铁路 11,755,257.63 2.01%
2、本期累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细
序号 股票代码 股票名称 累积卖出金额(元) 占期初基金资产净值比例
1 600519 贵州茅台 341,287,938.74 58.30%
2 601318 中国平安 314,114,359.35 53.66%
3 600036 招商银行 208,095,538.28 35.55%
4 600030 中信证券 188,201,401.24 32.15%
5 002024 苏宁电器 142,949,597.37 24.42%
6 601398 工商银行 122,338,854.25 20.90%
7 000983 西山煤电 115,816,181.97 19.78%
8 000898 鞍钢股份 114,987,147.92 19.64%
9 601919 中国远洋 107,392,644.54 18.34%
10 601939 建设银行 104,415,420.80 17.84%
11 000933 神火股份 103,559,591.58 17.69%
12 000625 长安汽车 103,260,752.14 17.64%
13 601628 中国人寿 103,121,573.67 17.62%
14 000568 泸州老窖 101,841,950.22 17.40%
15 000402 金 融 街 97,723,587.12 16.69%
16 601857 中国石油 96,325,200.00 16.45%
17 000001 深发展A 86,655,169.18 14.80%
18 600031 三一重工 82,729,671.38 14.13%
19 000651 格力电器 80,899,952.33 13.82%
20 601088 中国神华 77,076,586.27 13.17%
21 600005 武钢股份 76,658,820.21 13.09%
22 000002 万 科A 70,224,918.50 12.00%
23 600029 南方航空 68,546,431.28 11.71%
24 000878 云南铜业 68,339,647.40 11.67%
25 000157 中联重科 68,058,975.57 11.63%
26 600585 海螺水泥 66,111,419.81 11.29%
27 000960 锡业股份 62,633,183.95 10.70%
28 000825 太钢不锈 61,802,793.22 10.56%
29 000800 一汽轿车 58,867,248.41 10.06%
30 600048 保利地产 58,607,911.10 10.01%
31 600685 广船国际 58,555,859.99 10.00%
32 600547 山东黄金 58,005,745.42 9.91%
33 000063 中兴通讯 52,944,863.18 9.04%
34 601166 兴业银行 48,724,585.27 8.32%
35 600016 民生银行 46,969,218.49 8.02%
36 000858 五 粮 液 46,736,802.99 7.98%
37 000401 冀东水泥 43,324,854.40 7.40%
38 601699 潞安环能 41,788,116.85 7.14%
39 600739 辽宁成大 41,532,999.34 7.09%
40 600028 中国石化 39,154,216.34 6.69%
41 000039 中集集团 36,676,265.49 6.26%
42 600900 长江电力 36,388,583.37 6.22%
43 000616 亿城股份 35,587,913.74 6.08%
44 000562 宏源证券 31,326,335.06 5.35%
45 000623 吉林敖东 30,905,617.62 5.28%
46 002045 广州国光 27,759,138.14 4.74%
47 600309 烟台万华 27,368,308.66 4.67%
48 000927 一汽夏利 26,841,931.27 4.59%
49 600835 上海机电 25,844,864.62 4.41%
50 000759 武汉中百 24,098,070.52 4.12%
51 600009 上海机场 23,873,068.85 4.08%
52 000661 长春高新 23,861,251.06 4.08%
53 601006 大秦铁路 23,185,566.00 3.96%
54 600616 第一食品 22,944,736.12 3.92%
55 600166 福田汽车 22,944,100.12 3.92%
56 600000 浦发银行 22,787,482.68 3.89%
57 600350 山东高速 20,475,421.84 3.50%
58 601111 中国国航 19,697,841.74 3.36%
59 600138 中青旅 19,272,996.23 3.29%
60 600859 王府井 18,997,304.29 3.25%
61 600489 中金黄金 17,599,125.10 3.01%
62 600887 伊利股份 17,114,792.74 2.92%
63 600713 南京医药 16,967,823.51 2.90%
64 600600 青岛啤酒 16,844,533.46 2.88%
65 600019 宝钢股份 16,581,495.12 2.83%
66 600050 中国联通 16,378,704.40 2.80%
67 600787 中储股份 15,760,560.07 2.69%
68 600795 国电电力 15,235,775.26 2.60%
69 600015 华夏银行 15,039,737.79 2.57%
70 600694 大商股份 14,905,946.50 2.55%
71 600195 中牧股份 14,814,670.01 2.53%
72 600675 中华企业 14,552,353.83 2.49%
73 600104 上海汽车 14,464,229.16 2.47%
74 000024 招商地产 14,308,837.03 2.44%
75 600102 莱钢股份 13,971,612.82 2.39%
76 000069 华侨城A 13,832,014.46 2.36%
77 002128 露天煤业 13,706,856.73 2.34%
78 600011 华能国际 13,697,012.76 2.34%
79 600839 四川长虹 12,934,621.12 2.21%
80 600192 长城电工 12,532,307.27 2.14%
81 600584 长电科技 12,197,348.70 2.08%
82 600098 广州控股 12,012,551.19 2.05%
83 000951 中国重汽 11,838,877.28 2.02%

3、本报告期买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
项目 金额(元)
买入股票的成本总额 11,652,837,246.99
卖出股票的收入总额 5,152,140,509.69
(五) 本报告期末债券投资组合
债券种类 市 值(元) 占基金资产净值比例
国债 -- --
央行票据投资 -- --
金融债 -- --
企业债 2,273,906.00 0.03%
可转债 -- --
合计 2,273,906.00 0.03%
(六)本报告期末前五名债券投资明细
债券名称 市值(元) 占基金资产净值比例
07上汽债 2,273,906.00 0.03%
上述债券为本基金持有的所有债券。
(七)投资组合报告附注
1、报告期内本基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查的,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券;
2、报告期内本基金投资的前十名股票中,无投资于基金合同规定备选股票库之外的股票;
3、报告期末其他资产:
项目 金 额(元)
深交所交易保证金 750,000.00
深交所交收差价保证金 51,282.05
上交所交收差价保证金 50,000.00
应收证券清算款 37,166,476.96
应收利息 319,199.12
应收申购款 25,751,408.84
合计 64,088,366.97
4、报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券;
5、报告期内本基金权证投资情况
A.报告期内获得权证明细
权证代码 权证名称 期间买入数量(份) 成本总额(元) 获得方式

580007 长电CWB1 430,000 3,306,258.05 主动投资
030002 五粮YGC1 359,000 6,932,947.45 主动投资
031001 侨城HQC1 724,760 42,920,366.39 主动投资
031003 深发SF1 46,200 -- 被动持有
031004 深发SF2 23,100 -- 被动持有
580016 上汽CWB1 114,012 909,951.17 被动持有
B、期末持有权证明细
权证代码 权证名称 期间获配数量(份) 成本总额(元) 获得方式
580016 上汽CWB1 114,012 909,951.17 被动持有

6、本报告期末本基金未投资资产支持证券。
九、基金份额持有人户数、持有人结构
项目 2007年12月31日
持有人户数(户) 280,971
平均每户持有基金份额(份) 20,949.77
机构投资者持有份额(份) 175,519,762.42
机构投资者占总份额比例 2.98%
个人投资者持有份额(份) 5,710,758,261.34
个人投资者占总份额比例 97.02%
期末本基金管理人的从业人员无持有本基金份额的情形
十、开放式基金份额变动(单位:份)
基金合同生效日的基金份额总额 2,547,018,654.32
期初基金份额总额 325,627,138.17
加:本期基金总申购份额 6,919,652,614.97
减:本期基金总赎回份额 1,359,001,729.38
期末基金份额总额 5,886,278,023.76
基金合同生效日的基金份额总额 2,547,018,654.32
十一、重大事件揭示
(一)本报告期内未召开基金份额持有人大会。
(二)本报告期基金管理人的股权变动事项
经公司股东会审议通过,并报中国证监会及中国商务部审核批准,本基金管理人融通基金管理有限公司原股东陕西省国际信托投资股份有限公司、华林证券有限责任公司分别将其持有的公司20%出资全部转让给日兴资产管有限公司(Nikko Asset Management Co., Ltd.),原股东联合证券有限责任公司将其持有的公司20%股权全部转让给新时代证券有限责任公司。
具体内容请参阅2007年4月13日及6月20日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。

(三)本报告期基金管理人重大人事变动
1、高级管理人员变动
经公司董事会审议并报中国证监会审核批准,免去刘小山先生的公司副总经理职务,聘任刘模林先生为公司副总经理。
具体内容请参阅2007年2月3日及2月5日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
2、董事变更
经公司董事会及股东会审议批准并报经中国证监会深圳证监局审核通过,公司第二届董事会由以下人员组成:孟立坤、曹凤岐、强力、林义相、Miyazato Hiroki(宫里启晖)、Allen Yan(颜锡廉)、马金声、吕秋梅、吴冶平,其中曹凤岐、强力、林义相为独立董事。
具体内容请参阅2007年8月4日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
3、基金经理变动
经公司董事会审议并报中国证监会审核批准,增聘邹曦先生担任融通行业景气基金的基金经理职务。
具体内容请参阅2007年6月25日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
(三)基金托管人重大人事变动
基金托管人交通银行于2007年10月19日公布了《交通银行股份有限公司关于基金托管行业高管人员变动的公告》,交通银行资产托管部原总经理阮红同志不再担任资产托管部总经理职务。目前暂由资产托管部谷娜莎副总经理主持资产托管部工作。
具体内容请参阅在2007年10月19日《中国证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于基金托管行业高管人员变动的公告》。
2007年12月21日,交通银行股份有限公司在《证券时报》上刊登了《交通银行股份有限公司关于谷娜莎基金托管行业高管任职资格的公告》,谷娜莎同志担任交通银行资产托管部总经理,主持资产托管部工作。
具体内容请参阅在2007年12月21日《证券时报》上发布的《交通银行股份有限公司关于谷娜莎基金托管行业高管任职资格的公告》。
(四)本报告期内托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。
(五)在本报告期内没有涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
(六)本报告期内基金的投资策略未发生变更
(七)本基金在本报告期内收益分配情况如下。
公告日 权益登记日、除权日 每10份基金份额分红数 披露报纸
2007-3-13 2007-3-12 11.10元 中国证券报上海证券报证券时报
2007-10-26 2007-10-25 7.70元 中国证券报
上海证券报
证券时报
(八)本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司,本年度支付的审计费用为65,000.00元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
(九)本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情形。
(十)基金租用证券公司专用交易席位的有关情况:
1、基金专用席位的选择标准和程序
选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下六个方面:
(1)资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;
(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
(3)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚;
(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;
(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告。
选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步骤:
(1)券商服务评价;
(2)拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商;
(3)上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准;
(4)签约。在获得批准后,按公司签约程序代表公司与确定券商签约。
2、基金席位交易情况
基金在本报告期间选择的席位券商有中信建投、国泰君安、兴业证券、大通证券、上海证券、联合证券、东方证券、申银万国、汉唐证券、华泰证券、华林证券、银河证券和中信万通。
基金在本报告期间内撤消的席位券商有:第一证券。
本基金通过各机构的交易席位进行的交易量及佣金情况如下:
(1)股票交易量及佣金支付情况:
券商名称 席位数量(个) 股票成交金额 (元) 占本期该类交易成交总金额比例 席位佣金额(元) 占本期佣金总额比例
申银万国 1 3,746,691,416.88 22.48% 3,072,071.68 22.82%
中信万通 1 3,579,453,494.62 21.49% 2,935,147.80 21.80%
中信建投 1 2,120,548,119.15 12.73% 1,659,342.41 12.33%
兴业证券 1 1,933,695,590.14 11.61% 1,585,619.93 11.78%
华林证券 1 2,015,169,035.33 12.10% 1,576,880.40 11.71%
银河证券 1 1,129,536,598.07 6.78% 883,866.68 6.57%
东方证券 1 834,076,677.28 5.01% 683,941.82 5.08%
上海证券 1 492,054,005.28 2.95% 403,483.06 3.00%
华泰证券 1 479,009,020.51 2.88% 392,786.79 2.92%
联合证券 1 314,070,927.12 1.89% 257,537.23 1.91%
国泰君安 1 12,973,657.52 0.08% 10,638.49 0.08%
汉唐证券 1 -- -- -- --
大通证券 1 -- -- -- --
合计 13 16,657,278,541.90 100% 13,461,316.29 100%
(2)债券、回购及权证交易量情况:
券商
名称 债券成交金额 (元) 占本期该类交易成交总金额比例 债券回购成交金额 (元) 占本期该类交易成交总金额比例 权证成交金额 (元) 占本期该类交易成交总金额比例
兴业证券 -- -- -- -- -- --
东方证券 -- -- -- -- 3,306,001.80 4.98%

华林证券 -- -- -- -- 40,556,890.08 61.10%

申银万国 20,015,000.000.00 93.61%
-- -- -- --
中信建投 1,366,441.20 6.39% -- -- 4,696,736.00 7.07%
银河证券 -- -- -- -- 14,649,888.98 22.07%
中信万通 -- -- -- -- 3,172,951.00 4.78%
合 计 21,381,441.20 100% -- -- 66,382,467.86 100%
(十一)本基金代销机构变更情况
公告日期 新增代销机构 披露报纸
2007-9-28 中国建设银行 中国证券报、上海证券报、证券时报
2007-10-9 中国工商银行 中国证券报、上海证券报、证券时报
2007-10-22 上海银行 中国证券报、上海证券报、证券时报

(十二)其他重大事项
1、本基金管理人于2007年5月15日发布了《关于融通行业景气证券投资基金修改基金合同的公告》。主要修改内容涉及基金前端申购费用及前端申购份额的计算方法,由"内扣法"变更为"外扣法"。
2、本基金管理人于2007年5月22日在中国证券报、上海证券报和证券时报上公布《融通基金管理有限公司关于"外扣法"在旗下基金转换业务中的适用的补充公告》。
3、根据《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、中国证监会《关于基金实施企业会计准则后修改原有基金合同相关条款的通知》要求,经基金管理人和基金托管人协商一致,对《融通行业景气证券投资基金基金合同》中"基金资产估值"和"基金收益与分配"相关条款进行了修改。
具体内容请参阅2007年9月28日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
(十三)期后事项说明



融通基金管理有限公司
2008年3月29日
微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
资本力量2019年度评选
下载证券之星
郑重声明:以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息,证券之星对其观点、判断保持中立,不保证该内容(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议,据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。
网站导航 | 公司简介 | 合作伙伴 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 用户反馈
欢迎访问证券之星!请点此与我们联系 版权所有: Copyright © 1996-