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银华收益:2009年半年度报告摘要

2009-08-26 00:00:00 来源:巨潮网
基金代码:180015 基金简称:银华增强收益债券   银华增强收益债券型证券投资基金2009年半年度报告摘要   2009年6月30日   基金管理人:银华基金管理有限公司   基金托管人:中国建设银行股份有限公司   送出日期: 二零零九年八月二十六日   §1 重要提示及目录   1.1 重要提示   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的
基金代码:180015 基金简称:银华增强收益债券  

银华增强收益债券型证券投资基金2009年半年度报告摘要

  2009年6月30日
  基金管理人:银华基金管理有限公司
  基金托管人:中国建设银行股份有限公司
  送出日期: 二零零九年八月二十六日
  §1 重要提示及目录
  1.1 重要提示
  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
  基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
  本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
  本报告中财务资料未经审计。
  本报告期自2009年01月01日起至6月30日止。
  §2 基金简介
  2.1 基金基本情况
  基金名称 银华增强收益债券型证券投资基金
  基金简称 银华增强收益债券
  交易代码 180015
  基金运作方式 契约型开放式
  基金合同生效日 2008年12月03日
  报告期末基金份额总额 708,728,274.92份
  基金合同存续期 不定期
  2.2 基金产品说明
  投资目标 本基金在严格控制投资风险、维护本金相对安全、追求基金资产稳定增值的基础上,力求获得高于业绩比较基准的投资收益。
  投资策略 本基金将在分析和判断国内外宏观经济形势、市场利率走势和债券市场资金供求状况等因素的基础上,自上而下确定大类金融资产配置和固定收益类金融工具的类属配置,动态调整组合久期,并通过自下而上精选个券,构建和调整固定收益投资组合,获取稳健收益;此外,本基金还将在严格控制风险的前提下积极参加股票一级市场申购,适度参与股票二级市场和权证投资,力争提高投资组合收益率水平。
  业绩比较基准 中国债券总指数收益率。
  风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,其预期风险与收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
  2.3 基金管理人和基金托管人
  项目 基金管理人 基金托管人
  名称 银华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
  信息披露负责人 姓名 凌宇翔 尹东
  联系电话 (010)58163000 (010)67595003
  电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn yindong.zh@ccb.cn
  客户服务电话 (010)85186558
  4006783333 (010)67595096
  传真 (010)58163027 (010)66275853
  2.4 信息披露方式
  登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn
  基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址
  §3 主要财务指标、基金净值表现
  3.1 主要会计数据和财务指标
  金额单位:人民币元
  3.1.1 期间数据和指标 报告期(2009年01月01日
  至2009年6月30日)
  本期已实现收益 24,554,583.43
  本期利润 43,794,342.76
  加权平均基金份额本期利润 0.0312
  本期加权平均净值利润率 3.08%
  本期基金份额净值增长率 6.04%
  3.1.2 期末数据和指标 报告期(2009年01月01日
  至2009年6月30日)
  期末可供分配利润 18,073,735.35
  期末可供分配基金份额利润 0.0255
  期末基金资产净值 759,399,906.10
  期末基金份额净值 1.071
  3.1.3 累计期末指标 报告期(2009年01月01日
  至2009年6月30日)
  基金份额累计净值增长率 7.10%
  注: 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
  2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
  3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如:基金的认购、申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
  3.2 基金净值表现
  3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
  阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
  过去一个月 3.98% 0.29% -0.31% 0.03% 4.29% 0.26%
  过去三个月 5.83% 0.30% 0.30% 0.04% 5.53% 0.26%
  过去六个月 6.04% 0.26% -1.24% 0.14% 7.28% 0.12%
  过去一年 - - - - - -
  过去三年 - - - - - -
  自基金合同生效起至今 7.10% 0.25% 1.07% 0.16% 6.03% 0.09%
  3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
  注:本基金生效日期为2008年12月3日,自基金合同生效日起到本报告期末不满一年。按基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期,建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十二条:对债券等固定收益类金融工具的投资比例合计不低于基金资产的80%,持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金还可投资于股票、权证等权益类金融工具,但上述权益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的20%。
  §4 管理人报告
  4.1 基金管理人及基金经理情况
  4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
  银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日,是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性基金管理公司。公司注册资本为2亿元人民币,公司的股权结构为西南证券股份有限公司(出资比例:29%)、第一创业证券有限责任公司(出资比例:29%)、东北证券股份有限公司(出资比例:21%)及山西海鑫实业股份有限公司(出资比例:21%)。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。
  截止到2009年06月30日,本基金管理人管理着一只封闭式证券投资基金--天华证券投资基金和十一只开放式证券投资基金(含一只QDII基金)--银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华富裕主题股票型证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银华增强收益债券型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金。
  4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
  姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
  任职日期 离任日期
  姜永康先生 本基金的基金经理、公司固定收益部总监。 2008年12月3日 - 7年 硕士学位。2001年至2005年就职于中国平安保险(集团)股份有限公司,历任研究员、组合经理等职。2005年9月加盟银华基金管理有限公司,曾任养老金管理部投资经理职务。自2007年1月30日至今任"银华保本增值证券投资基金"基金经理。自2008年1月8日至2009年2月18日任"银华货币市场证券投资基金"基金经理,具有从业资格。
  王怀震先生 本基金的基金经理助理。 2009年3月2日 - 5年 硕士学位。2004年至2008年曾先后在新疆证券研究所、浙商银行、招商银行从事行业研究、债券研究、债券交易投资等工作,历任研究员、债券交易员、投资经理等职位。2008年8月加盟银华基金管理有限公司,2009年3月2日起兼任银华保本增值证券投资基金基金经理助理。具有从业资格。
  注:1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
  2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
  4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
  本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华增强收益债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
  4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
  4.3.1 公平交易制度的执行情况
  根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,本基金管理人制定并执行了公平交易制度。公平交易制度的范围包括所有投资品种,以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动。公平交易的执行情况包括:公平对待不同投资组合,严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送;在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和投资决策方面享有公平的机会;实行集中交易制度和公平的交易分配制度;加强对投资交易行为的监察稽核力度等。综上所述,本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
  4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
  本基金管理人旗下无其他投资风格与本基金相似的投资组合,因此未进行业绩比较。
  4.3.3 异常交易行为的专项说明
  本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
  4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
  2009年上半年,在巨额财政刺激和数量宽松货币政策推动下,美国、欧洲、日本等发达经济体先行经济指标触底反弹,全球经济最差情形已经过去。在流动性充裕和经济复苏预期增强推动下,股市和大宗商品价格快速回升,债券市场出现下跌。
  同样,受财政刺激和巨额信贷拉动,上半年国内固定资产投资增速飙升,经济复苏进度超出市场预期,通胀预期增强;汽车、房地产等支柱行业销量也出现超预期增长,民间投资逐渐启动。考察全球经济与国内经济在短期内企稳反弹,"去库存化"和"政策刺激"最为关键。
  在充裕流动性和经济数据转暖推动下,A股由估值恢复逐渐演变到业绩推升,出现大幅上涨,其中受益通胀和内需增长板块涨幅尤为明显。随着经济复苏预期增强、通胀预期抬头,公开市场操作1年期央票重启、IPO开闸,国债、金融债出现明显调整,企业债则先由于经济转好信用利差收窄出现上涨,后随着利率风险快速上升出现调整。
  操作方面,基于内需推升经济回暖的判断,结合估值优势,本基金增加了股票仓位和可转债投资仓位;债券方面,在经济数据回暖超出预期后下调债券组合久期,并有选择性的参与企业债一、二级市场套利。在降低债市负面影响的同时,分享了股票市场上涨带来的收益。
  截至报告期末,本基金份额净值为1.071元,本报告期份额净值增长率为6.04% ,同期业绩比较基准增长率为-1.24%。
  4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
  展望未来,除政府主导的基建投资继续高速增长外,国内房地产、汽车等支柱产业投资需求有望加快,从而带动上游、中游行业进一步复苏,出口增速跌幅也有望收窄,A股上涨趋势继续的可能性较大。在经济步入稳步较快增长阶段之前,积极财政政策和适度宽松的货币政策完全转向可能性很小,但货币政策微调可能性较大,将可能降低债券市场的流动性,进一步推升债市收益率。
  基于上述判断,本基金将继续保持较高股票仓位,逐步减持估值偏高的可转债,保持较低的债券久期配置,同时密切跟踪宏观经济预期变化、货币政策动向和债券价值,适当进行波段操作,在控制风险前提下,力争提高基金投资回报率。
  4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
  本报告期内,估值委员会通过定期会议与临时会议结合的方式,综合考虑基金估值流程各关联方意见,审议公司旗下基金估值政策、程序及方法的科学合理性,保证了基金估值的公允、合理。
  4.6.1 参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
  4.6.1.1参与估值流程各方及人员的职责分工
  运作保障部分管高管与运作保障部总监分别担任估值委员会主任与副主任,估值委员会其他成员包括监察稽核部副总监、投资管理部副总监、研究部金融工程分析师、运作保障部估值主管、投资管理部合规控制员组成。以上人员均为公司各核心部门直接领导及主要业务负责人,具备多年从业经验与扎实专业技能。涉及境外投资的估值业务由境外投资部相关人员参与。
  估值委员会主任职责:负责召开估值委员会工作会议,就估值参与各方提交的估值问题组织讨论,进行决议并组织实施。
  投资管理部、境外投资部职责:负责对不存在活跃市场投资品种的估值方法建立相关模型进行跟踪,并在该投资品种存在活跃市场后比较估值价格和市价,判断检测估值方法的公允性。负责对无法按照估值方法取得公允价值投资品种的估值方法、托管行提出异议的投资品种的公允价值确定方法提出建议并提交估值委员会审议。
  运作保障部职责:负责将无法按照《基金估值制度》估值方法取得公允价值的投资品种、托管行提出估值异议的投资品种提交估值委员会召开临时会议进行决议,负责执行估值会议决议。
  监察稽核部:负责对投资管理部提交的估值方法合规性进行评价和判断,对估值程序进行监督和检查。
  4.6.1.2参与估值流程各方人员的专业胜任能力和相关工作经历
  姓名 职务 估值委员会职责 专业胜任能力 相关工作经历
  陈建军 总经理助理 估值委员会主任 22年金融证券行业从业经历、8年基金行业从业经历;硕士学位,经济师 曾在中国农业银行内蒙古自治区分行从事工商信贷工作;曾任深圳经济特区证券公司沈阳管理总部副总经理、总经理;首创资产管理公司成都分公司总经理;银华基金管理有限公司北京办事处主任。目前任银华基金管理有限公司总经理助理。
  龚飒 运作保障部总监 估值委员会副主任;运作保障部代表 11年证券行业从业经历、6年基金行业从业经历;硕士学位;注册会计师、高级会计师 曾在湘财证券有限责任公司从事财务管理、稽核工作;在泰达荷银基金管理有限公司、交银施罗德基金管理有限公司从事基金营运管理工作。目前任银华基金管理有限公司运作保障部总监。
  张树峰 基金会计主管 运作保障部代表 12年证券行业从业经历、2年基金行业从业经历;经济学学士;会计师 曾在南京保利实业有限公司从事财务工作;曾任华泰证券有限责任公司财务经理;巨田证券有限责任公司财务经理;目前任银华基金管理有限公司运作保障部基金会计主管。
  王莹倩 监察稽核部副总监 监察稽核部代表 16年证券行业从业经历、5年基金行业从业经历;硕士学位;英国标准协会ISO9001:2000内审员证书 曾在海南港澳国际信托有限公司从事投资研究工作;曾任国信证券有限责任公司研究员。目前任银华基金管理有限公司监察稽核部副总监。
  陆文俊 投资管理部副总监、基金经理 投资管理部代表 11年证券行业从业经历、4年基金行业从业经历;学士学位 曾在君安证券任行政主管、交易部经理;曾为上海华创创投管理事务所合伙人;曾任富国基金管理有限责任公司交易员;东吴证券投资经理、部门副总经理;长信基金管理有限责任公司研究员、基金经理。目前任银华基金管理有限公司投资管理部副总监、基金经理。
  俞世典 金融工程分析师 研究部代表 5年金融工程研究分析工作经历;数量经济学硕士学位 曾在上海博弘投资公司先后担任投资研究部经理和公司副总经理。目前任银华基金管理有限公司金融工程分析师。
  卞玺云 投资管理风险合规控制员 投资管理部代表 4年审计工作经历,1年风险控制工作经历;学士学位,注册会计师 曾任毕马威会计师事务所助理经理,从事审计工作;目前任银华基金管理有限公司投资管理部风险合规控制员。
  4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度
  基金经理代表参与估值委员会会议,并就具体的估值问题提出建议和意见,估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部保证估值委员会制定的估值政策、程序及方法得到严格有效执行。
  4.6.3 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
  4.6.4 管理人未签约与估值相关的任何定价服务。
  4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
  根据相关法律法规和基金合同的要求,结合本基金的实际运作情况,报告期内本基金未进行利润分配。
  §5 托管人报告
  5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
  本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
  本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
  报告期内,本基金未实施利润分配。
  5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
  本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
  §6 半年度财务会计报告(未经审计)
  6.1资产负债表
  会计主体:银华增强收益债券型证券投资基金
  报告截止日:2009年6月30日
  单位:人民币元
  资 产 附注号 本期末
  2009年6月30日 上年度末
  2008年12月31日
  资 产:
  银行存款 6.4.7.1 2,956,791.65 297,313,606.05
  结算备付金 1,572,631.65 -
  存出保证金 250,000.00 -
  交易性金融资产 6.4.7.2 759,049,254.99 2,243,677,500.90
  其中:股票投资 147,442,587.09 -
  基金投资 - -
  债券投资 611,606,667.90 2,243,677,500.90
  资产支持证券投资 - -
  衍生金融资产 6.4.7.3 - -
  买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
  应收证券清算款 4,579,468.25 -
  应收利息 6.4.7.5 3,739,440.23 28,346,392.17
  应收股利 - -
  应收申购款 32,039,613.84 15,867,052.47
  递延所得税资产 - -
  其他资产 6.4.7.6 - -
  资产总计 804,187,200.61 2,585,204,551.59
  负债和所有者权益 附注号 本期末
  2009年6月30日 上年度末
  2007年12月31日
  负 债:
  短期借款 - -
  交易性金融负债 - -
  衍生金融负债 - -
  卖出回购金融资产款 33,000,000.00 -
  应付证券清算款 2,601,086.67 4,237,477.28
  应付赎回款 7,652,323.52 -
  应付管理人报酬 6.4.10.2.1 417,498.04 1,244,682.16
  应付托管费 6.4.10.2.2 128,460.94 382,979.11
  应付销售服务费 - -
  应付交易费用 6.4.7.7 344,124.23 8,360.00
  应交税费 182,597.20 -
  应付利息 7,105.72 -
  应付利润 - -
  递延所得税负债 - -
  其他负债 6.4.7.8 454,098.19 250,000.00
  负债合计 44,787,294.51 6,123,498.55
  所有者权益:
  实收基金 6.4.7.9 708,728,274.92 2,552,293,443.55
  未分配利润 6.4.7.10 50,671,631.18 26,787,609.49
  所有者权益合计 759,399,906.10 2,579,081,053.04
  负债和所有者权益总计 804,187,200.61 2,585,204,551.59
  注:报告截止日2009年06月30日,基金份额净值1.071元,基金份额总额708,728,274.92份。
  6.2 利润表
  会计主体:银华增强收益债券型证券投资基金
  本报告期:2009年1月1日至2009年6月30日
  单位:人民币元
  项 目 附注号 本期
  2009年01月01日至2009年6月30日
  一、收入 51,485,094.89
  1.利息收入 19,838,977.17
  其中:存款利息收入 6.4.7.11 398,157.24
  债券利息收入 19,434,819.93
  资产支持证券利息收入 -
  买入返售金融资产收入 6,000.00
  其他利息收入 -
  2.投资收益 11,862,152.59
  其中:股票投资收益 6.4.7.12 10,826,616.22
  基金投资收益 -
  债券投资收益 6.4.7.13 -288,323.38
  资产支持证券投资收益 -
  衍生工具收益 6.4.7.14 -
  股利收益 6.4.7.15 1,323,859.75
  3.公允价值变动收益 6.4.7.16 19,239,759.33
  4.汇兑收益 -
  5.其他收入 6.4.7.17 544,205.80
  二、费用 -7,690,752.13
  1.管理人报酬 6.4.10.2.1 -4,690,905.20
  2.托管费 6.4.10.2.2 -1,443,355.40
  3.销售服务费 -
  4.交易费用 6.4.7.18 -1,120,072.03
  5.利息支出 -211,846.95
  其中:卖出回购金融资产支出 -211,846.95
  6.其他费用 6.4.7.19 -224,572.55
  三、利润总额 43,794,342.76
  所得税费用 -
  四、净利润 43,794,342.76
  注:本基金合同生效日为2008年12月03日。
  6.3 所有者权益(基金净值)变动表
  会计主体:银华增强收益债券型证券投资基金
  本报告期:2009年1月1日至2009年6月30日
  单位:人民币元
  项目 附注 本期
  2009年1月1日至 2009年6月30日
  实收基金 未分配利润 所有者权益合计
  一、期初所有者权益(基金净值) 2,552,293,443.55 26,787,609.49 2,579,081,053.04
  二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本年利润) - 43,794,342.76 43,794,342.76
  三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 -1,843,565,168.63 -19,910,321.07 -1,863,475,489.70
  其中:1.基金申购款 306,853,337.74 6,515,128.51 313,368,466.25
  2.基金赎回款 -2,150,418,506.37 -26,425,449.58 -2,176,843,955.95
  四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动 6.4.11 - -  -
  五、期末所有者权益(基金净值) 708,728,274.92 50,671,631.18 759,399,906.10
  6.4 报表附注
  6.4.1 重要会计政策和会计估计
  本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
  6.4.1.1 会计年度
  本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
  6.4.1.2 记账本位币
  本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
  6.4.1.3 金融资产和金融负债的分类
  金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)或权益工具的合同。
  (1) 金融资产分类
  金融资产应当在初始确认时划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。
  本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
  本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。
  (2) 金融负债分类
  金融负债应当在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
  6.4.1.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
  本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等,以及不作为有效套期工具的衍生金融工具,相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
  在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
  处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,其中包括同时结转的公允价值变动收益。
  当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。
  金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
  金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
  本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
  (1) 股票投资
  买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账;
  因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票复牌日,冲减股票投资成本;
  卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
  (2) 债券投资
  买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
  买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限计算应收利息,按上述会计处理方法核算;
  卖出债券于成交日确认债券投资收益,出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。
  (3) 权证投资
  买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账;
  配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该类权证初始成本为零;
  卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
  (4) 分离交易可转债
  申购新发行的分离交易可转债于确认日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
  上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
  (5) 回购协议
  基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
  6.4.1.5 金融资产和金融负债的估值原则
  公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值。
  本基金主要金融工具的估值方法如下:
  (1) 股票投资
  1) 上市流通的股票的估值
  上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。
  2) 未上市的股票的估值
  A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;;
  B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按其成本价计算;
  C. 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;
  D. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
  本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
  a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
  b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,应按中国证监会相关规定处理。
  (2) 债券投资
  1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;
  2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;
  3) 未上市债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;
  4) 在全国银行间债券市场交易的债券及交易所固定收益平台交易的债券等,采用估值技术确定公允价值;
  5) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
  (3) 权证投资
  上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;
  未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;
  因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值。
  (4) 分离交易可转债
  分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中的相关原则进行估值。
  (5) 其他
  1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
  2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
  6.4.1.6 金融资产和金融负债的抵销
  当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
  6.4.1.7 实收基金
  实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
  6.4.1.8 损益平准金
  损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
  未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算,并于期末全额转入"未分配利润/(累计亏损)"。
  6.4.1.9 收入/(损失)的确认和计量
  (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
  (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
  (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;
  (4) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在实际持有期间内逐日计提;
  (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;
  (6) 债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账;
  (7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;
  (8) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
  (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
  (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
  6.4.1.10 费用的确认和计量
  (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.65%的年费率逐日计提;
  (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提;
  (3) 卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提;
  (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
  6.4.1.11 基金的收益分配政策
  (1) 每份基金份额享有同等分配权;
  (2) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记机构可将投资人的现金红利自动转为基金份额;
  (3) 收益每年最多分配12次,全年分配比例不得低于年度可分配收益的80%;
  (4) 若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配;
  (5) 收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,默认的收益分配方式是现金分红;
  (6) 基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
  (7) 基金当期收益应先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配;
  (8) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
  6.4.1.12其他重要的会计政策和会计估计
  本基金本报告期间无需要说明的其他会计政策和会计估计。
  6.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
  本基金本报告期间无会计政策和会计估计变更及差错更正。
  6.4.3 关联方关系
  6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
  本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
  6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
  关联方名称 与本基金的关系
  第一创业证券有限责任公司("第一创业") 基金管理人股东、基金销售机构
  中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金销售机构
  银华基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
  注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
  6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
  6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
  6.4.4.1.1 股票交易
  金额单位:人民币元
  关联方名称 本期2009年01月01日至2009年06月30日
  成交金额 占当期股票成交总额的比例(%)
  第一创业 17,601,365.96 2.35
  6.4.4.1.2 债券交易
  金额单位:人民币元
  关联方名称 本期2009年01月01日至2009年06月30日
  成交金额 占当期债券成交总额的比例(%)
  第一创业 20,602,109.50 1.78
  6.4.4.1.3 回购交易
  金额单位:人民币元
  关联方名称 本期2009年01月01日至2009年06月30日
  成交金额 占当期回购成交总额的比例(%)
  第一创业 72,200,000.00 4.70
  6.4.4.1.4应支付关联方的佣金
  金额单位:人民币元
  关联方名称 本期2009年01月01日至2009年06月30日
  当期佣金 占当期佣金总量的比例(%) 期末应付佣金余额 占期末应付佣金余额的比例(%)
  第一创业 14,961.14 2.38 14,961.14 4.38
  注:(1) 上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于经手费、证管费和证券结算风险基金等)。
  (2) 该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
  6.4.4.2 关联方报酬
  6.4.4.2.1 基金管理费
  单位:人民币元
  项目 本期2009年01月01日至2009年06月30日
  当期应支付的管理费 4,690,905.20
  其中:当期已支付 4,273,407.16
  期末未支付 417,498.04
  注: 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.65%的年费率计提。计算方法如下:
  H=E×0.65%/当年天数
  H为每日应支付的基金管理费
  E为前一日的基金资产净值
  基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前三个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
  6.4.4.2.2 基金托管费
  单位:人民币元
  项目 本期2009年01月01日至2009年06月30日
  当期应支付的托管费 1,443,355.40
  其中:当期已支付 1,314,894.46
  期末未支付 128,460.94
  注: 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下:
  H=E×0.20%/当年天数
  H为每日应支付的基金托管费
  E为前一日的基金资产净值
  基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前三个工作日内从基金资产中一次性支取。
  6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
  本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
  6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
  6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
  本基金的基金管理人于本报告期未持有本基金份额。
  6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
  本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未持有本基金份额。
  6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
  单位:人民币元
  关联方名称 本期2009年01月01日至2009年06月30日
  期末余额 当期利息收入
  中国建设银行 2,956,791.65 369,754.74
  6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
  本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
  6.4.5 期末(2009年06月30日)本基金持有的流通受限证券
  6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
  本基金于2009年06月30日无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
  6.4.5.2 期末持有的暂时停牌股票
  本基金于2009年06月30日未持有暂时停牌股票。
  6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
  本基金于2009年06月30日无因债券正回购中作为抵押债券而于期末持有的流通受限证券。
  §7 投资组合报告
  7.1 期末基金资产组合情况
  金额单位:人民币元
  序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
  1 权益投资 147,442,587.09 18.33
  其中:股票 147,442,587.09 18.33
  2 固定收益投资 611,606,667.90 76.05
  其中:债券 611,606,667.90 76.05
  资产支持证券 - -
  3 金融衍生品投资 - -
  4 买入返售金融资产 - -
  其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
  5 银行存款和结算备付金合计 4,529,423.30 0.56
  6 其他资产 40,608,522.32 5.05
  7 合计 804,187,200.61 100.00
  7.2 期末按行业分类的股票投资组合
  金额单位:人民币元
  代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
  A 农、林、牧、渔业 - -
  B 采掘业 14,011,012.76 1.85
  C 制造业 47,416,024.98 6.24
  C0 食品、饮料 7,307,634.00 0.96
  C1 纺织、服装、皮毛 - -
  C2 木材、家具 - -
  C3 造纸、印刷 - -
  C4 石油、化学、塑胶、塑料 8,256,596.00 1.09
  C5 电子 - -
  C6 金属、非金属 - -
  C7 机械、设备、仪表 17,400,534.98 2.29
  C8 医药、生物制品 8,324,360.00 1.10
  C99 其他制造业 6,126,900.00 0.81
  D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
  E 建筑业 - -
  F 交通运输、仓储业 4,851,466.28 0.64
  G 信息技术业 - -
  H 批发和零售贸易 9,194,791.36 1.21
  I 金融、保险业 36,929,291.71 4.86
  J 房地产业 18,320,000.00 2.41
  K 社会服务业 16,720,000.00 2.20
  L 传播与文化产业 - -
  M 综合类 - -
  合计 147,442,587.09 19.42
  7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
  金额单位:人民币元
  序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
  1 000069 华侨城A 800,000 16,720,000.00 2.20
  2 000425 徐工科技 459,901 15,167,534.98 2.00
  3 000002 万 科A 1,000,000 12,750,000.00 1.68
  4 601398 工商银行 1,800,000 9,756,000.00 1.28
  5 600036 招商银行 399,920 8,962,207.20 1.18
  6 601857 中国石油 509,922 7,383,670.56 0.97
  7 600016 民生银行 899,943 7,127,548.56 0.94
  8 600837 海通证券 399,911 6,578,535.95 0.87
  9 002003 伟星股份 390,000 6,126,900.00 0.81
  10 000031 中粮地产 500,000 5,570,000.00 0.73
  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票信息,应阅读登载于http://www.yhfund.com.cn网站的半年度报告正文。
  7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
  7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
  金额单位:人民币元
  序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
  1 600030 中信证券 49,307,796.12 1.91
  2 601318 中国平安 25,524,937.59 0.99
  3 600036 招商银行 20,925,627.10 0.81
  4 600005 武钢股份 19,500,400.00 0.76
  5 000069 华侨城A 16,029,853.02 0.62
  6 000425 徐工科技 14,404,962.17 0.56
  7 600016 民生银行 12,586,377.73 0.49
  8 000002 万 科A 12,447,012.00 0.48
  9 601328 交通银行 11,655,442.00 0.45
  10 601166 兴业银行 10,619,107.67 0.41
  11 600028 中国石化 9,033,129.00 0.35
  12 600426 华鲁恒升 8,934,069.01 0.35
  13 600449 赛马实业 8,179,767.00 0.32
  14 601398 工商银行 8,159,000.00 0.32
  15 600875 东方电气 7,907,102.10 0.31
  16 000651 格力电器 7,746,519.72 0.30
  17 000031 中粮地产 7,648,790.00 0.30
  18 600717 天津港 7,262,960.03 0.28
  19 000629 攀钢钢钒 7,254,000.00 0.28
  20 601857 中国石油 6,505,403.64 0.25
  注:"买入金额"按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
  7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
  金额单位:人民币元
  序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
  1 600030 中信证券 49,263,609.17 1.91
  2 601318 中国平安 23,434,953.06 0.91
  3 600005 武钢股份 19,040,319.77 0.74
  4 600036 招商银行 14,065,543.00 0.55
  5 601166 兴业银行 11,244,927.89 0.44
  6 600875 东方电气 9,597,315.54 0.37
  7 000651 格力电器 9,305,496.18 0.36
  8 600028 中国石化 8,800,573.73 0.34
  9 601328 交通银行 8,678,311.91 0.34
  10 600426 华鲁恒升 8,664,233.59 0.34
  11 600016 民生银行 8,219,735.60 0.32
  12 000069 华侨城A 7,625,626.18 0.30
  13 000629 攀钢钢钒 7,624,000.00 0.30
  14 600449 赛马实业 7,220,123.74 0.28
  15 601390 中国中铁 6,926,500.00 0.27
  16 000933 神火股份 6,584,829.39 0.26
  17 600000 浦发银行 6,390,495.00 0.25
  18 600583 海油工程 6,238,396.28 0.24
  19 601186 中国铁建 5,794,881.29 0.22
  20 000002 万 科A 5,583,542.39 0.22
  注:"卖出金额"按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
  7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
  单位:人民币元
  买入股票成本(成交)总额 428,643,676.08
  卖出股票收入(成交)总额 319,610,202.64
  注: "买入股票成本总额"和"卖出股票收入总额"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
  7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
  金额单位:人民币元
  序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
  1 国家债券 386,193,121.60 50.86
  2 央行票据 48,480,000.00 6.38
  3 金融债券 - -
  其中:政策性金融债 - -
  4 企业债券 71,239,030.30 9.38
  5 企业短期融资券 - -
  6 可转债 105,694,516.00 13.92
  7 其他 - -
  8 合计 611,606,667.90 80.54
  7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
  金额单位:人民币元
  序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
  1 010004 20国债⑷ 2,861,600 291,310,880.00 38.36
  2 010203 02国债⑶ 930,100 94,312,140.00 12.42
  3 110003 新钢转债 500,000 63,665,000.00 8.38
  4 0801110 08央行票据110 500,000 48,480,000.00 6.38
  5 126018 08江铜债 470,130 34,286,580.90 4.51
  7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
  本基金本报告期末未持有资产支持证券。
  7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
  本基金本报告期末未持有权证。
  7.9 投资组合报告附注
  7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
  7.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
  7.9.3 其他资产构成
  单位:人民币元
  序号 名称 金额
  1 存出保证金 250,000.00
  2 应收证券清算款 4,579,468.25
  3 应收股利 -
  4 应收利息 3,739,440.23
  5 应收申购款 32,039,613.84
  6 其他应收款 -
  7 待摊费用 -
  8 其他 -
  9 合计 40,608,522.32
  7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
  金额单位:人民币元
  序号 债券代码 债券名称 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
  1 110002 南山转债 16,739,216.00 2.20
  2 110003 新钢转债 63,665,000.00 8.38
  3 125709 唐钢转债 25,290,300.00 3.33
  7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
  本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
  §8 基金份额持有人信息
  8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
  份额单位:份
  持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
  机构投资者 个人投资者
  持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
  11,378 62,289.35 174,762,533.37 24.66 533,965,741.55 75.34
  8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
  项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
  基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 99,442.08 0.01%
  合计 99,442.08 0.01%
  §9 开放式基金份额变动
  单位:份
  基金合同生效日(2008年12月03日)基金份额总额 2,466,876,891.58
  报告期期初基金份额总额 2,552,293,443.55
  报告期期间基金总申购份额 306,853,337.74
  报告期期间基金总赎回份额 -2,150,418,506.37
  报告期期间基金拆分变动份额 -
  报告期期末基金份额总额 708,728,274.92
  注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
  §10重大事件揭示
  10.1 基金份额持有人大会决议
  报告期内无基金份额持有人大会决议。
  10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
  10.2.1 经本公司2008年度股东会批准,徐志光先生不再担任公司董事,胡奕钿先生不再担任公司独立董事,增补李兆会先生为公司董事,汪贻祥先生为公司独立董事;该变更事项已向相关监管部门备案。
  10.2.2经公司第四届董事会第一次会议审议批准鲁颂宾先生、魏瑛女士担任公司副总经理;该事项已获得监管部门核准,于2009年6月9日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站披露。
  10.2.3报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
  10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
  本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
  10.4 基金投资策略的改变
  本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
  10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
  本基金聘用安永华明会计师事务所为本基金提供审计服务。
  10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
  本基金管理人和基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。
  10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
  根据业务发展需要,本基金自2008年12月03日(基金合同生效日)至2009年6月30日租用了兴业证券股份有限公司、中国建银投资证券有限责任公司、渤海证券股份有限公司、安信证券股份有限公司、申银万国证券股份有限公司、国金证券股份有限公司、方正证券有限责任公司、中银国际证券有限责任公司、中国国际金融有限公司、齐鲁证券有限公司、中国民族证券有限责任公司、信泰证券有限责任公司、第一创业证券有限责任公司、长江证券股份有限公司、招商证券股份有限公司的交易单元,本次交易单元租用已经公司董事会批准。
  金额单位:人民币元
  券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
  成交金额 占当期股票成交总额的比例(%) 佣金 占当期佣金总量的比例(%)
  兴业证券股份有限公司 1 186,898,272.44 24.98 151,855.50 24.14 -
  中国建银投资证券有限责任公司 1 420,152,305.87 56.15 357,125.70 56.78 -
  渤海证券股份有限公司 1 52,172,557.85 6.97 44,346.45 7.05 -
  安信证券股份有限公司 3 27,910,435.44 3.73 23,723.70 3.77 -
  申银万国证券股份有限公司 1 22,363,447.95 2.99 19,008.89 3.02 -
  国金证券股份有限公司 1 - - - - -
  方正证券有限责任公司 1 - - - - -
  中银国际证券有限责任公司 2 - - - - -
  中国国际金融有限公司 1 1,675,961.24 0.22 1,424.58 0.23 -
  齐鲁证券有限公司 1 14,282,120.34 1.91 12,139.88 1.93 -
  中国民族证券有限责任公司 1 2,535,717.00 0.34 2,155.42 0.34 -
  信泰证券有限责任公司 1 2,661,694.63 0.36 2,262.45 0.36 -
  第一创业证券有限责任公司 1 17,601,365.96 2.35 14,961.14 2.38 -
  长江证券股份有限公司 1 - - - - -
  招商证券股份有限公司 1 - - - - -
  合计 18 748,253,878.72 100.00 629,003.71 100.00 -
  券商名称 交易单元数量 债券交易 回购交易 备注
  成交金额 占当期债券成交总额的比例(%) 成交金额 占当期回购成交总额的比例(%)
  兴业证券股份有限公司 1 55,558,861.29 4.80 - - -
  中国建银投资证券有限责任公司 1 879,113,248.15 75.95 1,134,100,000.00 73.82 -
  渤海证券股份有限公司 1 63,623,210.84 5.50 - - -
  安信证券股份有限公司 3 36,206,723.82 3.13 100,000,000.00 6.51 -
  申银万国证券股份有限公司 1 40,506,639.50 3.50 - - -
  国金证券股份有限公司 1 - - - - -
  方正证券有限责任公司 1 - - - - -
  中银国际证券有限责任公司 2 - - - - -
  中国国际金融有限公司 1 7,648,136.00 0.66 3,000,000.00 0.20 -
  齐鲁证券有限公司 1 3,643,034.23 0.31 122,000,000.00 7.94 -
  中国民族证券有限责任公司 1 40,440,000.00 3.49 50,000,000.00 3.25 -
  信泰证券有限责任公司 1 10,133,699.00 0.88 55,000,000.00 3.58 -
  第一创业证券有限责任公司 1 20,602,109.50 1.78 72,200,000.00 4.70 -
  长江证券股份有限公司 1 - - - - -
  招商证券股份有限公司 1 - - - - -
  合计 18 1,157,475,662.33 100.00 1,536,300,000.00 100.00 -
  注:1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
  2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。经公司董事会批准后与被选择的证券经营机构签订协议。
  §11 影响投资者决策的其他重要信息
  11.1 2009年1月16日,基金托管人公告中国建设银行股份有限公司聘请胡哲一先生担任该行副行长;
  11.2 2009年5月14日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
  11.3 2009年5月26日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
  11.4 2009年5月26日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
  11.5 2009年8月2日,基金托管人公告,自2009年7月24日起陈佐夫先生就任中国建设银行股份有限公司执行董事。

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