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东吴嘉禾:2009年半年度报告摘要[一]

来源:巨潮网 2009-08-27 00:00:00
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基金代码:580001 基金简称:东吴嘉禾优势精选混合 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金2009年半年度报告摘要 2009年6月30日 基金管理人:东吴基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 报告送出日期: 二〇〇九年八月二十七日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已
基金代码:580001 基金简称:东吴嘉禾优势精选混合
东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金2009年半年度报告摘要
2009年6月30日
基金管理人:东吴基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期: 二〇〇九年八月二十七日
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
本基金托管人中国工商银行股份有限公司(以下简称"中国工商银行")根据本基金合同规定,于2009年8月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期为2009年1月1日起至2009年6月30日止。
1.2 目录
1 重要提示及目录 2
1.1 重要提示 2
1.2 目录 3
2 基金简介 5
2.1 基金基本情况 5
2.2 基金产品说明 5
2.3 基金管理人和基金托管人 5
2.4 信息披露方式 6
3 主要财务指标和基金净值表现 6
3.1 主要会计数据和财务指标 6
3.2 基金净值表现 6
4 管理人报告 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 9
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 10
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 10
5 托管人报告 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 11
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 11
6 半年度财务报表 11
6.1 资产负债表 11
6.2 利润表 13
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 14
6.4 报表附注 15
7 投资组合报告 21
7.1 期末基金资产组合情况 21
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 21
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 22
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 23
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 26
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 26
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 27
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 27
7.9 投资组合报告附注 27
8 基金份额持有人信息 28
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 28
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 28
9 开放式基金份额变动 28
10 重大事件揭示 28
10.1 基金份额持有人大会决议 28
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 28
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 29
10.4 基金投资策略的改变 29
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 29
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 29
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 29
11 影响投资者决策的其他重要信息 30
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 东吴嘉禾优势精选混合
交易代码 580001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005年2月1日
报告期末基金份额总额 4,007,151,194.26份
2.2 基金产品说明
投资目标 分享中国经济成长,以中低风险水平获得中长期较高收益。
投资策略 在资产配置上,本基金根据各类别资产风险收益水平及本基金风险收益目标,确定大类资产配置比例。在平衡风险收益基础上,把握优势成长,追求中长期较高收益。在股票选择上,本基金根据个股在行业、企业、价格三方面比较优势的分析,精选出具有行业、企业、价格三重比较优势及具有企业、价格两重比较优势的个股作为投资对象。在股票具体操作策略上,将根据经济增长周期、行业生命周期及企业生命周期规律在中长时间段上进行周期持有,同时根据指数及个股运行的时空和量价效应进行中短时间段上的波段操作。
业绩比较基准 65%*(60%*上证180+40%*深证100)+35%*中信标普全债指数
风险收益特征 本基金定位于中低风险水平,力求通过选股方法、投资策略等,谋求中长期较高收益。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东吴基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 黄忠平 蒋松云
联系电话 021-50509888-8219 010-66105799
电子邮箱 huangzhp@scfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 021-50509666 95588
传真 021-50509888-8211 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.scfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年1月1日 - 2009年6月30日
本期已实现收益 384,701,242.66
本期利润 713,374,626.02
加权平均基金份额本期利润 0.1700
本期基金份额净值增长率 30.37%
3.1.2 期末数据和指标 2009年6月30日
期末可供分配基金份额利润 -0.3917
期末基金资产净值 2,910,759,205.33
期末基金份额净值 0.7264
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去一个月 2.47% 0.51% 9.38% 0.78% -6.91% -0.27%
过去三个月 11.04% 1.09% 17.26% 1.02% -6.22% 0.07%
过去六个月 30.37% 1.17% 49.42% 1.29% -19.05% -0.12%
过去一年 16.78% 1.40% 13.19% 1.67% 3.59% -0.27%
过去三年 91.10% 1.74% 93.24% 1.59% -2.14% 0.15%
自基金合同生效起至今 191.62% 1.57% 171.59% 1.41% 20.03% 0.16%
注:比较基准=65%*(60%*上证180+40%*深圳100)+35%*中信标普全债指数。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2005年2月1日至2009年6月30日)
注:东吴嘉禾基金于2005年2月1日成立。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
东吴基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字〖2003〗82号批准设立的证券投资基金管理公司,于2004年9月正式成立,注册资本人民币1亿元, 由东吴证券有限责任公司、上海兰生(集团)有限公司、江阴澄星实业集团有限公司共同发起设立,分别持有49%、30%、21%的股份。
截至2009年6月30日,本基金管理人于2005年2月1日发起成立并管理第一只基金--东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金;2006年12月15日发起成立并管理其第二只基金--东吴价值成长双动力股票型证券投资基金;2008年4月23日发起成立并管理第三只基金--东吴行业轮动股票型证券投资基金;2008年11月5日发起成立并管理第四只基金--东吴优信稳健债券型证券投资基金;2009年5月6日发起成立并管理第五只基金--东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
魏立波 本基金基金经理 2007-12-29 - 9年 魏立波先生,管理学硕士,曾任东方证券股份有限公司高级研究员、东吴证券有限责任公司证券投资总部总经理助理和东吴基金管理有限公司基金经理助理等职。
注:1、此处的任职日期和离职日期均指公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《东吴嘉禾基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为,基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定,从投资决策、研究分析、投资授权、交易执行、业绩评估等环节严格把关,不断完善公平交易程序及投资、研究、交易等相关业务流程,确保了公平对待旗下不同投资组合。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
今年上半年,A股市场扭转了去年的颓势,走出了一波上涨行情。由于我们对宏观和微观经济层面以及市场估值水平过高的担忧,使我们上半年的操作较为保守,在一定程度上影响了基金的业绩。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,我们认为,希望和失望的冲突会加剧市场的波动,单边上涨行情将难以为继。纵观本轮行情,通胀预期和经济复苏预期,是投资者信心的主要支柱,流动性充裕则为市场上涨提供了有效的推动力。而下半年,从整个宏观经济层面分析,市场继续保持如此充裕的流动性的可能明显变小;通胀在下半年还不会成为现实;经济复苏预期则在正反两个方面都影响了市场的情绪:经济复苏低于预期,则会给证券市场带来明显压力,如果复苏理想,市场又在担忧随之而来的流动性收缩。总之,由于市场在本轮上涨中,利好因素多已得到了充分反应,下半年不利因素对市场的影响有可能加大,因为我们认为下半年市场波动会明显剧烈。下半年真正能继续给市场强有力的推动力的核心因素,就是经济超预期的强劲复苏,这是我们将要密切关注的,我们也会因之而及时修正和调整投资策略。
对于下半年,我们将以防御性策略为主,稳定增长、防御性强的食品饮料、医药、商业等是配置重点;政策扶持力度依然较大的建筑节能、电力设备、军工、信息服务等行业保持重点关注。周期性行业如金融、地产、化工、机械、有色、煤炭等则继续关注其可能超预期复苏带来的投资机会。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
(1)公司有关参与估值流程各方、组成及职责分工情况:
公司设立基金资产估值委员会,成员由公司总经理、投资总监、运营总监、基金会计、金融工程人员、监察稽核人员组成,同时,督察长、相关基金经理、总经理指定的其他人员可以列席相关会议。
公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上,职责分工主要如下:公司总经理、投资总监、投资部负责人及基金经理等参与基金组合停牌股票行业属性和重估方法的确定;运营总监、基金会计等参与基金组合停牌估值方法的确定,复核估值价格,并与相关托管行进行核对确认;金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及计算,并参与公司对基金的估值方法的计算;督察长、监察稽核业务相关人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。
(2)基金经理参与或决定估值的程度:基金经理参与估值委员会对相关停牌股票估值的讨论,发表意见和建议,与估值委员会成员共同商定估值原则和政策。
(3)公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
(4)公司现没有进行任何定价服务的约定。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同的要求以及基金实际运作情况,本基金本报告期末可供分配利润为负值,不需进行利润分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009年上半年,本基金托管人在对东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009年上半年,东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金的管理人--东吴基金管理有限公司在东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对东吴基金管理有限公司编制和披露的东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金2009年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
6 半年度财务报表
6.1 资产负债表
会计主体:东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金
报告截止日:2009年6月30日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年6月30日 上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 1,191,202,989.13 830,904,510.50
结算备付金 10,037,450.97 10,966,775.72
存出保证金 3,817,775.67 1,598,780.40
交易性金融资产 1,717,947,653.30 1,557,451,390.56
其中:股票投资 1,572,990,653.30 1,020,616,390.56
债券投资 144,957,000.00 536,835,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 594,000.00 -
应收利息 5,019,198.87 11,036,907.08
应收股利 602,640.00 -
应收申购款 179,257.63 125,542.43
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 2,929,400,965.57 2,412,083,906.69
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年6月30日 上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 25,070,387.88
应付赎回款 6,168,806.68 634,759.29
应付管理人报酬 3,590,556.34 3,038,711.03
应付托管费 598,426.05 506,451.86
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6,481,580.48 5,840,220.69
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 1,802,390.69 1,935,696.55
负债合计 18,641,760.24 37,026,227.30
所有者权益:
实收基金 4,007,151,194.26 4,262,751,307.81
未分配利润 -1,096,391,988.93 -1,887,693,628.42
所有者权益合计 2,910,759,205.33 2,375,057,679.39
负债和所有者权益总计 2,929,400,965.57 2,412,083,906.69
注:报告截止日2009年6月30日,基金份额净值0.7264元,基金份额总额4,007,151,194.26份。
6.2 利润表
会计主体:东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金
本报告期:2009年1月1日 - 2009年6月30日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间
2008年1月1日 - 2008年6月30日
一、收入 764,076,501.63 -1,873,638,071.61
1.利息收入 7,768,102.79 7,296,746.30
其中:存款利息收入 3,388,980.50 3,909,317.35
债券利息收入 4,379,122.29 3,283,342.95
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 104,086.00
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以"-"填列) 427,461,361.85 -978,391,613.86
其中:股票投资收益 419,435,240.11 -986,782,348.70
债券投资收益 2,581,800.00 -114,444.83
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - 431,527.30
股利收益 5,444,321.74 8,073,652.37
3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 328,673,383.36 -903,541,834.01
4.汇兑收益(损失以"-"号填列) - -
5.其他收入(损失以"-"号填列) 173,653.63 998,629.96
二、费用(以"-"号填列) -50,701,875.61 -77,846,512.49
1.管理人报酬 -20,255,723.74 -29,291,151.17
2.托管费 -3,375,953.98 -4,881,858.52
3.销售服务费 - -
4.交易费用 -26,917,742.22 -43,522,041.71
5.利息支出 -2,400.83 0.00
其中:卖出回购金融资产支出 -2,400.83 0.00
6.其他费用 -150,054.84 -151,461.09
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 713,374,626.02 -1,951,484,584.10
所得税费用(以"-"号填列) - -
四、净利润(净亏损以"-"号填列 713,374,626.02 -1,951,484,584.10
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金
本报告期:2009年1月1日 - 2009年6月30日
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日 - 2009年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,262,751,307.81 -1,887,693,628.42 2,375,057,679.39
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 713,374,626.02 713,374,626.02
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) -255,600,113.55 77,927,013.47 -177,673,100.08
其中:1.基金申购款 82,289,549.06 -31,881,004.32 50,408,544.74
2.基金赎回款(以"-"号填列) -337,889,662.61 -109,808,017.79 -228,081,644.82
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 4,007,151,194.26 -1,096,391,988.93 2,910,759,205.33
项目 上年度可比期间
2008年1月1日 - 2008年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,937,645,426.08 238,451,635.54 5,176,097,061.62
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -1,951,484,584.10 -1,951,484,584.10
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) -517,524,147.19 42,400,718.16 -475,123,429.03
其中:1.基金申购款 352,563,185.74 -17,646,032.30 334,917,153.44
2.基金赎回款(以"-"号填列) 870,087,332.93 -60,046,750.46 810,040,582.47
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 4,420,121,278.89 -1,670,632,230.40 2,749,489,048.49
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
东吴嘉禾优势精选混合型证券投资基金(以下简称"本基金"),系经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2004]201号文《关于同意东吴嘉禾优势精选混合型证券投资基金设立的批复》的核准,由东吴基金管理有限公司作为发起人向社会公众公开发行募集,基金合同于2005年2月1日正式生效,首次设立募集规模为1,029,352,840.95份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为东吴基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金投资的对象为法律法规允许基金投资的具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行、上市的股票和债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。具体比例范围为:30%-95%的基金资产投资股票,投资债券资产不高于基金资产的60%,现金类资产最低比例为5%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称"新会计准则")、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》(以下简称"指引")。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金声明:本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况,经营成果和所有者权益(基金净值)变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计政策、会计估计均与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 税项
1、 印花税
2007年5月30日前按照0.1%的税率缴纳印花税。
经国务院批准,自2007年5月30日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的0.1%调整为0.3%。
经国务院批准,财政部、国家税务总局批准,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的0.3%调整为0.1%。
经国务院批准,财政部、国家税务总局批准,自2008年9月19日起,调整证券(股票)交易印花税,对出让方按0.1%的税率征收,对受让方不再征税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2、 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入,继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55号文《关于证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴20%的个人所得税,基金向个人投资者分配股息、红利、利息时,不再代扣个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
6.4.6 关联方关系
6.4.6.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
注:本报告期本基金关联方未发生变化。
6.4.6.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
东吴基金管理有限责任公司 基金发起人、基金管理人、基金注册与过户登记人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
东吴证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构
6.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.7.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间
2008年1月1日 - 2008年6月30日
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例
东吴证券有限责任公司 5,692,247,462.63 32.52% 1,826,967,765.74 15.50%
6.4.7.1.2 权证交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间
2008年1月1日 - 2008年6月30日
成交金额 占当期权证成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
东吴证券有限责任公司 - - 1,047,086.70 63.53%
6.4.7.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间
2008年1月1日 - 2008年6月30日
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例
东吴证券有限责任公司 - - 2,930,148.00 64.80%
6.4.7.1.4 债券回购交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间
2008年1月1日 - 2008年6月30日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
东吴证券有限责任公司 - - 200,000,000.00 32.26%
6.4.7.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年1月1日 - 2009年6月30日
当期
佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付
佣金余额 占期末应付佣金总额的比例
东吴证券有限责任公司 4,797,692.69 32.60% 2,376,192.34 36.67%
关联方名称 上年度可比期间
2008年1月1日 - 2008年6月30日
当期
佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付
佣金余额 占期末应付佣金总额的比例
东吴证券有限责任公司 1,507,222.42 15.26% 2,112,004.13 36.18%
注:股票交易佣金为成交金额的1‰扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、买(卖)证管费和证券结算风险基金等);证券公司不向本基金收取国债现券及国债回购和企业债券的交易佣金,但交易的经手费和证管费由本基金交纳。佣金的比率是公允的,符合证监会有关规定。管理人因此从关联方获得的服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.7.2关联方报酬
6.4.7.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间
2008年1月1日 - 2008年6月30日
当期应支付的管理费 20,255,723.74 29,291,151.17
其中:当期已支付 16,665,167.40 25,635,120.71
期末未支付 3,590,556.34 3,656,030.46
注:支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
6.4.7.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间
2008年1月1日 - 2008年6月30日
当期应支付的托管费 3,375,953.98 4,881,858.52
其中:当期已支付 2,777,527.93 4,272,520.10
期末未支付 598,426.05 609,338.42
注:支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
6.4.7.2.3销售服务费
无。
6.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.7.4各关联方投资本基金的情况
6.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
单位:份
项目 本期
2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间
2008年1月1日 - 2008年6月30日
期初持有的基金份额 27,000,000.00 27,000,000.00
期间认购总份额 - -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分增加的份额 - -
期间赎回/卖出总份额 27,000,000.00 0.00
期末持有的基金份额 0.00 27,000,000.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 0.00% 0.63%
6.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份额。
6.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间
2008年1月1日 - 2008年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公司 1,191,202,989.13 3,291,695.92 363,304,906.99 3,779,213.44
6.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.8 期末(2009年6月30日)本基金持有的流通受限证券
6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的股票。
6.4.8.2 期末持有的暂时停牌股票
金额单位:人民币元
股票
代码 股票
名称 停牌日期 停牌
原因 期末
估值
单价 复牌
日期 复牌
开盘
单价 数量(股) 期末
成本总额 期末
估值总额
600161 天坛生物 2009-6-29 因重大资产重组事项停牌 22.60 2009-7-2 24.86 755,679 11,338,832.93 17,078,345.40
000400 许继电气 2009-6-5 因重大资产重组事项停牌 18.28 2009-7-6 20.11 2,681,666 41,844,571.82 49,020,854.48
6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
本基金报告期末未持有在银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
本基金报告期末未持有在交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 1,572,990,653.30 53.70
其中:股票 1,572,990,653.30 53.70
2 固定收益投资 144,957,000.00 4.95
其中:债券 144,957,000.00 4.95
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 1,201,240,440.10 41.01
6 其他资产 10,212,872.17 0.35
7 合计 2,929,400,965.57 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 53,723,714.67 1.85
B 采掘业 49,556,081.52 1.70
C 制造业 674,148,634.73 23.16
C0 食品、饮料 128,707,833.20 4.42
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 99,499,644.25 4.27
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 37,754,960.40 1.30
C7 机械、设备、仪表 331,432,006.07 10.53
C8 医药、生物制品 39,885,124.85 1.37
C99 其他制造业 36,869,065.96 1.27
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 41,615,717.28 1.43
F 交通运输、仓储业 81,079,900.60 2.79
G 信息技术业 144,292,114.68 4.96
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 234,045,857.44 8.04
J 房地产业 203,821,420.75 7.00
K 社会服务业 5,842,162.83 0.02
L 传播与文化产业 30,634,959.04 1.05
M 综合类 54,230,089.76 8.60
合计 1,572,990,653.30 54.04
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 600000 浦发银行 3,486,088 80,249,745.76 2.76
2 600048 保利地产 2,701,307 75,339,452.23 2.59
3 601318 中国平安 1,500,000 74,190,000.00 2.55
4 000024 招商地产 1,920,046 60,961,460.50 2.09
5 600089 特变电工 3,204,911 57,816,594.44 1.99
6 600415 小商品城 1,318,184 54,230,089.76 1.86
7 000407 胜利股份 5,598,079 51,222,422.85 1.76
8 601333 广深铁路 10,005,460 51,127,900.60 1.76
9 600348 国阳新能 1,632,282 49,556,081.52 1.70
10 000858 五 粮 液 2,500,000 49,325,000.00 1.69
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于www.scfund.com.cn的半年度报告正文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600030 中信证券 433,011,995.33 18.23
2 600000 浦发银行 357,966,527.70 15.07
3 000002 万科A 349,486,306.84 14.71
4 600028 中国石化 328,175,159.67 13.82
5 600837 海通证券 308,297,290.65 12.98
6 600036 招商银行 271,520,704.10 11.43
7 601318 中国平安 263,942,969.14 11.11
8 601166 兴业银行 164,911,132.72 6.94
9 601168 西部矿业 156,120,127.41 6.57
10 600050 中国联通 155,438,198.73 6.54
11 000858 五粮液 130,063,136.32 5.48
12 600048 保利地产 105,457,055.35 4.44
13 000878 云南铜业 98,166,089.95 4.13
14 601899 紫金矿业 94,882,291.68 3.99
15 601001 大同煤业 92,885,188.05 3.91
16 600598 北大荒 92,795,255.40 3.91
17 600100 同方股份 90,697,846.31 3.82
18 600635 大众公用 90,476,733.63 3.81
19 000800 一汽轿车 87,485,146.00 3.68
20 600348 国阳新能 86,136,788.50 3.63
21 600973 宝胜股份 82,944,613.88 3.49
22 600016 民生银行 80,591,076.81 3.39
23 000063 中兴通讯 80,098,490.05 3.37
24 000901 航天科技 79,023,948.24 3.33
25 600005 武钢股份 78,964,169.06 3.32
26 600895 张江高科 78,459,756.70 3.30
27 600019 宝钢股份 78,381,484.47 3.30
28 600383 金地集团 77,145,478.55 3.25
29 000969 安泰科技 75,904,003.74 3.20
30 600519 贵州茅台 71,761,801.74 3.02
31 600416 湘电股份 70,859,105.99 2.98
32 000024 招商地产 68,666,977.31 2.89
33 600252 中恒集团 67,697,226.87 2.85
34 600739 辽宁成大 65,774,539.69 2.77
35 600029 南方航空 63,721,283.38 2.68
36 600072 中船股份 63,598,350.73 2.68
37 000937 金牛能源 62,312,166.55 2.62
38 000887 中鼎股份 60,881,058.75 2.56
39 600816 安信信托 60,427,103.88 2.54
40 000046 泛海建设 59,672,674.88 2.51
41 000960 锡业股份 58,713,047.01 2.47
42 600162 香江控股 56,045,143.21 2.36
43 000157 中联重科 54,790,983.94 2.31
44 600104 上海汽车 54,708,201.49 2.30
45 002052 同洲电子 54,391,834.29 2.29
46 600089 特变电工 53,329,305.15 2.25
47 600607 上实医药 53,159,192.43 2.24
48 600426 华鲁恒升 52,743,579.40 2.22
49 600640 中卫国脉 52,578,867.77 2.21
50 000001 深发展A 52,179,303.06 2.20
51 601006 大秦铁路 50,472,785.50 2.13
52 600702 沱牌曲酒 49,921,605.25 2.10
53 600528 中铁二局 49,572,837.15 2.09
54 601333 广深铁路 49,214,666.09 2.07
55 600590 泰豪科技 49,211,063.66 2.07
56 600677 航天通信 48,904,156.07 2.06
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600030 中信证券 465,191,908.04 19.59
2 000002 万 科A 357,206,844.55 15.04
3 600028 中国石化 338,573,265.87 14.26
4 600837 海通证券 323,068,343.14 13.60
5 600000 浦发银行 319,140,351.85 13.44
6 600036 招商银行 234,042,875.05 9.85
7 601166 兴业银行 186,119,626.76 7.84
8 601318 中国平安 185,717,602.26 7.82
9 600050 中国联通 168,829,424.13 7.11
10 601168 西部矿业 164,908,031.09 6.94
11 600100 同方股份 149,521,372.37 6.30
12 000878 云南铜业 114,509,078.32 4.82
13 600635 大众公用 110,527,180.22 4.65
14 601899 紫金矿业 109,349,069.35 4.60
15 000901 航天科技 104,767,467.05 4.41
16 601766 中国南车 103,987,433.98 4.38
17 000800 一汽轿车 101,486,869.73 4.27
18 601001 大同煤业 94,753,930.37 3.99
19 600005 武钢股份 91,757,355.24 3.86
20 600252 中恒集团 89,785,959.94 3.78
21 600416 湘电股份 88,299,923.66 3.72
22 601186 中国铁建 86,078,082.05 3.62
23 600895 张江高科 83,502,956.56 3.52
24 600348 国阳新能 80,988,823.50 3.41
25 000858 五 粮 液 79,235,719.52 3.34
26 600383 金地集团 77,527,687.44 3.26
27 600312 平高电气 77,053,169.21 3.24
28 600019 宝钢股份 77,005,246.42 3.24
29 600963 岳阳纸业 75,418,893.08 3.18
30 600016 民生银行 75,134,000.00 3.16
31 600598 北大荒 71,547,378.89 3.01
32 600089 特变电工 70,005,133.55 2.95
33 600519 贵州茅台 69,507,338.49 2.93
34 600104 上海汽车 67,995,429.49 2.86
35 600161 天坛生物 67,241,567.22 2.83
36 600048 保利地产 67,103,145.12 2.83
37 600590 泰豪科技 66,127,763.20 2.78
38 600739 辽宁成大 65,746,718.75 2.77
39 600195 中牧股份 65,626,927.81 2.76
40 000937 金牛能源 64,423,581.21 2.71
41 600029 南方航空 63,424,014.68 2.67
42 600607 上实医药 62,938,922.12 2.65
43 000960 锡业股份 62,587,698.15 2.64
44 600072 中船股份 62,046,599.93 2.61
45 000046 泛海建设 61,895,741.23 2.61
46 002052 同洲电子 58,515,148.06 2.46
47 000063 中兴通讯 56,318,913.75 2.37
48 600426 华鲁恒升 56,073,334.57 2.36
49 600315 上海家化 55,638,943.79 2.34
50 600162 香江控股 55,205,586.51 2.32
51 600973 宝胜股份 53,482,902.37 2.25
52 600640 中卫国脉 53,394,258.13 2.25
53 600816 安信信托 52,538,944.28 2.21
54 002074 东源电器 52,348,849.57 2.20
55 600351 亚宝药业 52,199,150.37 2.20
56 600528 中铁二局 51,860,068.93 2.18
57 600258 首旅股份 51,744,759.22 2.18
58 601006 大秦铁路 50,759,397.64 2.14
59 002024 苏宁电器 50,312,474.78 2.12
60 000001 深发展A 48,882,837.65 2.06
61 600316 洪都航空 48,314,081.74 2.03
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 8,651,143,349.84
卖出股票的收入(成交)总额 8,852,580,020.57
注:上述内容,按买卖成交金额填列,不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 144,957,000.00 4.98
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 144,957,000.00 4.98
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 0801092 08央票92 800,000 77,152,000.00 2.65
2 0801104 08央票104 400,000 38,660,000.00 1.33
3 0801112 08央票112 300,000 29,145,000.00 1.00
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.9.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,817,775.67
2 应收证券清算款 594,000.00
3 应收股利 602,640.00
4 应收利息 5,019,198.87
5 应收申购款 179,257.63
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,212,872.17
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
无其他需说明的重要事项。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额
比例
247,194 16,210.55 4,176,631.04 10.00% 4,002,974,563.22 90.00%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。
9 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日基金份额总额 1,029,352,840.95
报告期期初基金份额总额 4,262,751,307.81
报告期期间基金总申购份额 82,289,549.06
报告期期间基金总赎回份额 337,889,662.61
报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 4,007,151,194.26
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内基金投资策略未改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本基金本报告期内仍聘用江苏公正天业会计师事务所,该会计师事务所从2007年提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本基金本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 债券交易
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例
东吴证券 2 5,692,247,462.63 32.52% - -
海通证券 1 869,725,681.04 4.97% - -
申银万国 1 1,924,260,147.60 10.99% - -
国信证券 1 2,518,610,757.76 14.39% - -
安信证券 1 1,516,188,200.45 8.66% - -
国泰君安 1 2,274,260,234.10 12.99% - -
兴业证券 1 548,203,933.90 3.13% - -
银河证券 1 389,567,629.06 2.23% - -
广发证券 1 1,302,250,966.62 7.44% - -
长江证券 1 468,408,357.25 2.68% - -
合计 11 17,503,723,370.41 100.00% - -
回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
券商名称 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
东吴证券 - - - - 4,797,692.69 32.60%
海通证券 - - - - 706,670.48 4.80%
申银万国 - - - - 1,635,605.48 11.11%
国信证券 - - - - 2,140,810.26 14.55%
安信证券 - - - - 1,288,756.18 8.76%
国泰君安 - - - - 1,933,114.41 13.13%
兴业证券 - - - - 445,425.51 3.03%
银河证券 - - - - 331,128.81 2.25%
广发证券 - - - - 1,058,092.23 7.19%
长江证券 - - - - 380,590.12 2.59%
合计 - - - - 14,717,886.17 100.00%
注:1、租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序
租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:证券公司基本面评价(财务状况、资信状况、经营状况);证券公司研究能力评价(报告质量、及时性和数量);证券公司信息服务评价(全面性、及时性和高效性)等方面。
租用证券公司专用交易单元的程序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指标,然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。
2、本期租用证券公司交易单元的变更情况
无。
11 影响投资者决策的其他重要信息
无。
东吴基金管理有限公司
二〇〇九年八月二十七日
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