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华安富利:2009年半年度报告摘要

2009-08-28 00:00:00 来源:巨潮网
基金代码:040003 基金简称:华安现金富利货币   华安现金富利投资基金2009年半年度报告摘要   2009年6月30日   基金管理人:华安基金管理有限公司   基金托管人:中国工商银行股份有限公司   送出日期:二○○九年八月二十八日   §1. 重要提示及目录   1.1重要提示   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真
基金代码:040003 基金简称:华安现金富利货币  

华安现金富利投资基金2009年半年度报告摘要

  2009年6月30日
  基金管理人:华安基金管理有限公司
  基金托管人:中国工商银行股份有限公司
  送出日期:二○○九年八月二十八日
  §1. 重要提示及目录
  1.1重要提示
  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009年8月 21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
  本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
  本报告中财务资料未经审计。
  本报告期自2009年1月1日起至6月30日止。
  1.2目录
  §1. 重要提示及目录 2
  1.1重要提示 2
  1.2目录 3
  §2. 基金简介 5
  2.1基金基本情况 5
  2.2基金产品说明 5
  2.3基金管理人和基金托管人 6
  2.4信息披露方式 6
  §3. 主要财务指标和基金净值表现 6
  3.1主要会计数据和财务指标 6
  3.2基金净值表现 7
  §4. 管理人报告 8
  4.1基金管理人及基金经理情况 8
  4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 9
  4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 9
  4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 9
  4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 10
  4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 10
  4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 12
  §5. 托管人报告 12
  5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 12
  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 12
  5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 12
  §6. 半年度财务会计报告(未经审计) 12
  6.1资产负债表 12
  6.2利润表 14
  6.3所有者权益(基金净值)变动表 16
  6.4 报表附注 17
  §7. 投资组合报告 22
  7.1期末基金资产组合情况 22
  7.2债券回购融资情况情况 23
  7.3基金投资组合平均剩余期限 23
  7.4期末按债券品种分类的债券投资组合 24
  7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 24
  7.6 "影子定价"与"摊余成本法"确定的基金资产净值的偏离 25
  7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 25
  7.8 投资组合报告附注 25
  §8. 基金份额持有人信息 26
  8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 26
  8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 26
  §9. 开放式基金份额变动 26
  §10. 重大事件揭示 27
  §2. 基金简介
  2.1基金基本情况
  基金简称 华安现金富利货币
  交易代码 040003
  基金运作方式 契约型开放式
  基金合同生效日 2003年12月30日
  报告期末基金份额总额 10,312,580,067.47份
  2.2基金产品说明
  投资目标 本基金的投资目标是在资本保全的情况下,确保基金资产的高流动性,追求稳健的当期收益,并为投资者提供暂时的流动性储备。
  投资策略 基金管理人将充分发挥自身的研究力量,利用公司研究开发的各种数量模型工具,采用自上而下和自下而上相结合的投资策略,发现和捕捉短期资金市场的机会,实现基金的投资目标。
  1、资产配置策略:
  本基金在实际操作中将主要依据各短期金融工具细分市场的规模、流动性和当时的利率环境,建立动态规划模型,通过求解确定不同资产配置比例和同类资产的基于不同利率期限结构的配置比例。
  2、其它操作策略:
  套利操作:根据各细分短期金融工具的流动性和收益特征,动态调整基金资产在各个细分市场之间的配置比例。比如,当交易所市场回购利率高于银行间市场回购利率时,可通过增加交易所市场回购的配置比例,或在银行间市场融资、交易所市场融券而实现跨市场套利。
  期差操作:根据各细分市场中不同品种的风险收益特征,动态调整不同利率期限结构品种的配置比例。比如,短期回购利率低于长期回购利率时,在既定的变现率水平下,可通过增长长期回购的配置比例,或短期融资、长期融券而实现跨品种套利。
  滚动配置:根据具体投资品种的市场特性,采用持续投资的方法,以提高基金资产的整体变现能力。例如,对N天期回购协议可每天进行等量配置,而提高配置在回购协议上的基金资产的流动性。
  利率预期:在深入分析财政、货币政策以及短期资金市场、资本市场资金面的情况和流动性的基础上,对利率走势形成合理预期,并据此调整基金资产配置策略。
  业绩比较基准 以当期银行个人活期储蓄利率(税前)作为衡量本基金操作水平的比较基准。
  风险收益特征 本基金面临与其他开放式基金相同的风险(例如市场风险、流动性风险、管理风险、技术风险等),但由于本基金是以短期金融工具投资为主的低风险开放式基金,上述风险在本基金中存在一定的特殊性。本基金主要面临的风险为:利率风险, 信用风险,流动性风险等。
  2.3基金管理人和基金托管人
  项目 基金管理人 基金托管人
  名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
  信息披露负责人 姓名 冯颖 蒋松云
  联系电话 021-38969999 010-66105799
  电子邮箱 fengying@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
  客户服务电话 40088-50099 95588
  传真 021-68863414 010-66105798
  2.4信息披露方式
  登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.huaan.com.cn
  基金半年度报告备置地点 上海市浦东南路360号新上海国际大厦38楼
  §3. 主要财务指标和基金净值表现
  3.1主要会计数据和财务指标
  金额单位:人民币元
  3.1.1期间数据和指标 本报告期
  本期已实现收益 128,171,053.92
  本期利润 128,171,053.92
  本期净值收益率 0.8151%
  3.1.2期末数据和指标 本报告期
  期末基金资产净值 10,312,580,067.47
  期末基金份额净值 1.0000
  注:本基金收益分配按月结转份额。
  本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
  3.2基金净值表现
  3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
  阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
  过去1个月 0.1225% 0.0047% 0.0296% 0.0000% 0.0929% 0.0047%
  过去3个月 0.3891% 0.0045% 0.0898% 0.0000% 0.2993% 0.0045%
  过去6个月 0.8151% 0.0040% 0.1785% 0.0000% 0.6366% 0.0040%
  过去1年 2.6683% 0.0069% 0.5070% 0.0005% 2.1613% 0.0064%
  过去3年 8.7985% 0.0064% 1.9867% 0.0004% 6.8118% 0.0060%
  自基金合同生效起至今 15.3842% 0.0053% 3.7896% 0.0003% 11.5946% 0.0050%
  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
  华安现金富利投资基金
  累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
  (2003年12月30日至2009年6月30日)
  注:1.根据《华安富利投资基金基金合同》规定,本基金已自基金合同生效之日起45个工作日内使基金的投资组合比例符合基金合同第十二部分(四)投资范围、(八)投资限制的有关规定。
  §4. 管理人报告
  4.1基金管理人及基金经理情况
  4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
  华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立,是国内首批基金管理公司之一,注册资本1.5亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气(集团)总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和上海沸点投资发展有限公司。
  截至2009年6月30日,公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭2只封闭式证券投资基金,华安创新股票、华安中国A股增强指数、华安宝利配置混合、华安现金富利货币、华安上证180ETF、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安稳定收益债券、华安核心股票、华安强化收益债券、华安国际配置(QDII)等12只开放式基金,管理资产规模达到790.62亿人民币、0.972亿美元。
  4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
  姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
  任职日期 离任日期
  黄勤 本基金的基金经理
  固定收益部负责人
  2007年5月16日
  - 8年 经济学硕士,持有基金从业人员资格证书,13年银行、基金从业经历。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004年8月加入华安基金管理公司,曾任固定收益部债券投资经理, 2007年5月起担任本基金的基金经理,2009年4月13日起同时担任华安强化收益债券型基金的基金经理。
  注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。
  证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
  4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
  本报告期内,本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安现金富利投资基金基金合同》、《华安现金富利投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
  4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
  4.3.1 公平交易制度的执行情况
  公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务,均纳入《交易端基金间公平交易管理办法》进行管理。
  对于场内交易,公司《交易端基金间公平交易管理办法-交易所业务》规定不同基金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是"时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡",并按此原则开发上线了基金间公平交易系统模块,不同基金、账户同向买卖同一证券完全通过系统进行比例分配,实现公平交易。本报告期内,场内业务的公平交易运作良好,未出现异常情况。
  对于场外交易,公司制定《交易端基金间公平交易管理办法-银行间业务》以及《基金参与新股询价与申购业务管理办法》对其进行规范,执行情况良好,未出现异常情况。
  4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
  本基金为货币型投资基金,其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差异。目前,华安旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
  4.3.3 异常交易行为的专项说明
  本报告期没有出现异常交易。
  4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
  2009年上半年华安富利投资收益率及规模变化:
  投资回报 0.8151% 比较基准 0.1785%
  期初规模 198.94亿 期末规模 103.13亿
  2009年上半年海外主要经济体经济下滑有所放缓。美国经济出现部分好转的迹象,但失业率继续走高。美联储能否在经济复苏后适时实施退出机制成为全球关注的焦点。中国实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策,推出一系列扩大内需、促进经济增长的措施。上半年新增信贷7.37万亿,货币供应量M2增长28.46%,有力推动了中国经济的复苏。
  上半年货币市场资金宽裕,利率整体处于历史较低水平。一季度我们采取积极的投资策略,保持较高的剩余期限。二季度末新股发行重新启动,我们提前抛售了大量债券,提高现金比重,主动缩短剩余期限。
  4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
  美国很有可能在下半年开始复苏,在明年保持较低的增长。中国会维持适度宽松的货币政策,并可能利用灵活的市场手段防止未来大幅通胀的出现。
  预计货币市场利率将在央行引导下缓慢上行,新股发行对短期利率的扰动将低于往年。本基金将降低组合的平均剩余期限,重点加强流动性风险的管理,提高组合的流动性。
  华安富利将保持组合合理的流动性,视市场变化积极调整资产配置比例,优化组合结构,为投资者提供安全、高效的现金管理工具。
  4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
  1、估值政策及重大变化:
  本基金不投资于股票,所以不涉及估值政策的重大变化。
  2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响:
  不适用。
  3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述:
  (1)公司方面
  公司建立基金估值委员会,组成人员包括:首席投资官、基金投资部总经理、研究发展部总经理、固定收益部负责人、金融工程部负责人、基金运营部总经理及相关负责人员。
  主要职责包括:证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值;同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
  相关人员专业胜任能力及工作经历:
  姓名 职务 工作经历
  王国卫 首席投资官 研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信托部、投资银行部工作,1998年加入华安基金管理公司,曾任基金安信的基金经理、华安180指数增强型基金、基金安久的基金经理,投资总监。现任华安基金管理有限公司首席投资官。
  尚志民 基金投资部总经理 工商管理硕士,曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作,进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员,基金安顺、基金安瑞、华安创新基金经理,现任基金安顺、华安宏利的基金经理,基金投资部总经理。
  宋磊 研究发展部总经理 工学硕士,曾在大鹏证券、上海申银万国证券研究所从事证券研究工作,2000年2月加入华安基金管理公司,在基金研究发展部从事化工行业研究,现任研究发展部总经理。
  黄勤 固定收益部负责人 经济学硕士, 13年银行、基金从业经历。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004年8月加入华安基金管理公司,曾任固定收益部债券投资经理,现任华安富利基金的基金经理、固定收益部负责人。
  许之彦 金融工程部负责人 理学博士,曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作,2005年加入华安基金管理有限公司,曾任研究发展部数量策略分析师,现任华安中国A股基金经理,金融工程部负责人。
  朱永红 基金运营部总经理 经济学学士,ACCA英国特许公认会计师公会会员,CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工作。2000年10月加入华安基金管理公司,现任基金运营部总经理。
  (2)托管银行
  托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任,并且认真核查公司采用的估值政策和程序。
  (3)会计师事务所
  对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
  4、基金经理参与或决定估值的程度:
  本基金的基金经理作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认。
  5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突:
  参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
  6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息:
  无。
  4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
  根据基金合同的约定,本基金收益根据每日基金收益公告,以每万份基金单位收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益。本报告期累计收益分配金额128,171,053.92元。
  §5. 托管人报告
  5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
  2009年上半年,本基金托管人在对华安现金富利货币型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
  2009年上半年,华安现金富利货币型证券投资基金的管理人--华安基金管理有限公司在华安现金富利货币型证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上,严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
  5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
  本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安现金富利货币型证券投资基金2009年半年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
  二○○九年八月二十一日
  §6. 半年度财务会计报告(未经审计)
  6.1资产负债表
  会计主体:华安现金富利投资基金
  报告截止日:2009年6月30日
  单位:人民币元
  资 产 本期末
  2009年6月30日 上年度末
  2008年12月31日
  资 产:
  银行存款 2,219,085,953.15 2,899,000,284.66
  结算备付金 14,590,000.00 2,696,500.00
  存出保证金 - -
  交易性金融资产 7,314,092,219.84 16,273,943,581.95
  其中:股票投资 - -
  基金投资 - -
  债券投资 7,314,092,219.84 16,273,943,581.95
  资产支持证券投资 - -
  衍生金融资产 - -
  买入返售金融资产 684,300,396.45 -
  应收证券清算款 - -
  应收利息 48,067,834.66 90,830,005.43
  应收股利 - -
  应收申购款 63,033,865.89 682,754,063.94
  递延所得税资产 - -
  其他资产 - -
  资产总计 10,343,170,269.99 19,949,224,435.98
  负债和所有者权益 本期末
  2009年6月30日 上年度末
  2008年12月31日
  负 债:
  短期借款 - -
  交易性金融负债 - -
  衍生金融负债 - -
  卖出回购金融资产款 - -
  应付证券清算款 - -
  应付赎回款 12,093,195.16 6,162,915.31
  应付管理人报酬 3,420,896.01 4,680,187.77
  应付托管费 1,036,635.16 1,418,238.73
  应付销售服务费 2,591,587.90 3,545,596.84
  应付交易费用 42,075.05 141,134.10
  应交税费 3,243,831.78 3,243,831.78
  应付利息 - -
  应付利润 7,969,117.25 35,856,784.36
  递延所得税负债 - -
  其他负债 192,864.21 104,500.00
  负债合计 30,590,202.52 55,153,188.89
  所有者权益:
  实收基金 10,312,580,067.47 19,894,071,247.09
  未分配利润 - -
  所有者权益合计 10,312,580,067.47 19,894,071,247.09
  负债和所有者权益总计 10,343,170,269.99 19,949,224,435.98
  注:报告截止日2009年6月30日,基金份额净值1.0000元,基金份额总额10,312,580,067.47份。
  后附6.4报表附注为本财务报表的组成部分。
  基金管理公司负责人:俞妙根 主管会计工作的负责人:李炳旺 会计机构负责人:朱永红
  6.2利润表
  会计主体:华安现金富利投资基金
  本报告期:2009年1月1日至2009年6月30日
  单位:人民币元
  项 目 本期
  2009年1月1日至2009年6月30日 上年度可比期间
  2008年1月1日至2008年6月30日
  一、收入 185,901,990.32 87,549,608.23
  1.利息收入 132,052,851.81 86,578,101.05
  其中:存款利息收入 18,458,169.06 2,607,610.03
  债券利息收入 111,261,622.54 66,290,502.72
  资产支持证券利息收入 - -
  买入返售金融资产收入 2,333,060.21 17,679,988.30
  其他利息收入 - -
  2.投资收益(损失以"-"填列) 53,849,138.51 971,507.18
  其中:股票投资收益 - -
  基金投资收益 - -
  债券投资收益 53,849,138.51 971,507.18
  资产支持证券投资收益 - -
  衍生工具收益 - -
  股利收益 - -
  3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) - -
  4.汇兑收益(损失以"-"号填列) - -
  5.其他收入(损失以"-"号填列) - -
  二、费用(以"-"号填列) -57,730,936.40 -19,116,599.61
  1.管理人报酬 -25,874,111.05 -8,025,699.35
  2.托管费 -7,840,639.77 -2,432,030.22
  3.销售服务费 -19,601,599.27 -6,080,075.23
  4.交易费用 - -
  5.利息支出 -4,173,325.84 -2,318,961.00
  其中:卖出回购金融资产支出 -4,173,325.84 -2,318,961.00
  6.其他费用 -241,260.47 -259,833.81
  三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 128,171,053.92 68,433,008.62
  所得税费用(以"-"号填列) - -
  四、净利润(净亏损以"-"号填列) 128,171,053.92 68,433,008.62
  后附6.4报表附注为本财务报表的组成部分。
  基金管理公司负责人:俞妙根 主管会计工作的负责人:李炳旺 会计机构负责人:朱永红
  6.3所有者权益(基金净值)变动表
  会计主体:华安现金富利投资基金
  本报告期:2009年1月1日至2009年6月30日
  单位:人民币元
  项目 本期
  2009年1月1日至2009年6月30日
  实收基金 未分配利润 所有者权益合计
  一、期初所有者权益(基金净值) 19,894,071,247.09 - 19,894,071,247.09
  二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 128,171,053.92 128,171,053.92
  三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
  (净值减少以"-"号填列) -9,581,491,179.62 - -9,581,491,179.62
  其中:1.基金申购款 22,784,423,715.08 - 22,784,423,715.08
  2.基金赎回款(以"-"号填列) -32,365,914,894.70 - -32,365,914,894.70
  四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - -128,171,053.92 -128,171,053.92
  五、期末所有者权益(基金净值) 10,312,580,067.47 - 10,312,580,067.47
  项目 上年度可比期间
  2008年1月1日至2008年6月30日
  实收基金 未分配利润 所有者权益合计
  一、期初所有者权益(基金净值) 6,138,760,285.00 - 6,138,760,285.00
  二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 68,433,008.62 68,433,008.62
  三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
  (净值减少以"-"号填列) -896,718,003.15 - -896,718,003.15
  其中:1.基金申购款 15,301,892,085.54 - 15,301,892,085.54
  2.基金赎回款(以"-"号填列) -16,198,610,088.69 - -16,198,610,088.69
  四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列)
  - -68,433,008.62 -68,433,008.62
  五、期末所有者权益(基金净值) 5,242,042,281.85 - 5,242,042,281.85
  后附6.4报表附注为本财务报表的组成部分。
  基金管理公司负责人:俞妙根 主管会计工作的负责人:李炳旺 会计机构负责人:朱永红
  6.4 报表附注
  6.4.1 基金基本情况
  华安现金富利投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字 2003 第135号《关于同意华安现金富利投资基金设立的批复》核准,由华安基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《华安现金富利投资基金基金契约》(后更名为《华安现金富利投资基金基金合同》)发起,并于2003年12月30日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币4,253,247,721.00元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003)第190号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
  根据《货币市场基金管理暂行规定》和《华安现金富利投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为价格波动幅度和信用风险低并具有高度流动性的短期金融工具,如银行定期存款、协议存款或大额存单、剩余期限不超过397天的短期债券、中央银行票据、期限在一年以内的债券回购、银行承兑汇票、经银行背书的商业承兑汇票或中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。本基金目前投资工具主要包括银行存款、短期债券(含央行票据)、回购协议等。本基金的业绩比较基准为银行个人活期储蓄税前利率。
  本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2009年8月27日批准报出。
  6.4.2 会计报表的编制基础
  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会基金部通知[2009]4号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>(试行)》等问题的通知、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安现金富利投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
  6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
  本基金2009年半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年6月30日的财务状况以及2009年1月1日至2009年6月30日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
  6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
  本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
  6.4.5 税项
  根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
  以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
  基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
  对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。
  6.4.6 关联方关系
  6.4.6.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
  本报告期内未发生变化。
  6.4.6.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
  关联方名称 与本基金的关系
  华安基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
  中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
  上海光通信公司 受上海工业投资(集团)有限公司控制的公司
  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
  6.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
  6.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易
  6.4.7.1.1 股票交易
  本报告期及上年度可比期间本基金通过关联方交易单元进行的交易:无。
  6.4.7.1.2 权证交易
  本报告期及上年度可比期间本基金通过关联方交易单元进行的交易:无。
  6.4.7.1.3 应支付关联方的佣金
  本报告期及上年度可比期间本基金应支付关联方的佣金:无。
  6.4.7.2 关联方报酬
  6.4.7.2.1 基金管理费
  单位:人民币元
  项目 本期
  2009年1月1日至2009年6月30日 上年度可比期间
  2008年1月1日至2008年6月30日
  当期应支付的管理费 25,874,111.05 8,025,699.35
  其中:当期已支付 22,453,215.04 6,607,540.46
  期末未支付 3,420,896.01 1,418,158.89
  注: 本基金应支付基金管理人管理费,按前一日基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下:
  H = E × 0.33% ÷ 当年天数
  H为每日应支付的管理费
  E为前一日的基金资产净值
  基金管理人的管理费每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
  6.4.7.2.2 基金托管费
  单位:人民币元
  项目 本期
  2009年1月1日至2009年6月30日 上年度可比期间
  2008年1月1日至2008年6月30日
  当期应支付的托管费 7,840,639.77 2,432,030.22
  其中:当期已支付 6,804,004.61 2,002,285.04
  期末未支付 1,036,635.16 429,745.18
  注:本基金应支付基金托管人托管费,按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下:
  H = E ×0.10% ÷ 当年天数
  H为每日应支付的基金托管费
  E为前一日的基金资产净值
  基金托管人的托管费每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
  6.4.7.2.3 销售服务费
  单位:人民币元
  获得销售服务费的
  各关联方名称 本期
  2009年1月1日至2009年6月30日
  当期应支付的销售服务费
  当期已支付 期末未支付 合计
  华安基金管理有限公司 8,792,357.23 1,172,772.30 9,965,129.53
  中国工商银行股份有限公司 3,376,649.24 701,460.52 4,078,109.76
  合计 12,169,006.47 1,874,232.82 14,043,239.29
  获得销售服务费的
  各关联方名称 上年度可比期间
  2008年1月1日至2008年6月30日
  当期应支付的销售服务费
  当期已支付 期末未支付 合计
  华安基金管理有限公司 3,013,036.57 637,908.87 3,650,945.44
  中国工商银行股份有限公司 1,440,219.71 293,723.49 1,733,943.20
  合计 4,453,256.28 931,632.36 5,384,888.64
  注:支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下:
  H = E × 0.25% ÷ 当年天数
  H 为每日应计提的基金销售服务费
  E 为前一日基金资产净值
  基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付给华安基金管理有限公司,再由华安基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。
  6.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
  单位:人民币元
  本期
  2009年1月1日至2009年6月30日
  银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
  基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
  中国工商银行股份有限公司 134,358,180.97 20,156,638.08 - - 1,399,800,000.00 411,927.12
  上年度可比期间
  2008年1月1日至2008年6月30日
  银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
  基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
  中国工商银行股份有限公司 159,783,327.24 732,205,307.91 - - 298,174,615.38 355,223.08
  6.4.7.4 各关联方投资本基金的情况
  6.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
  份额单位:份
  项目 本期
  2009年1月1日至2009年6月30日 上年度可比期间
  2008年1月1日至2008年6月30日
  期初持有的基金份额 - -
  期间认购总份额 - -
  期间申购/买入总份额 - -
  期间因拆分增加的份额 - -
  期间赎回/卖出总份额 - -
  期末持有的基金份额 - -
  期末持有的基金份额
  占基金总份额比例 - -
  注: 申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
  6.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
  份额单位:份
  关联方
  名称 本期末
  2009年6月30日 上年度末
  2008年12月31日
  持有的
  基金份额 持有的基金份额
  占基金总份额的比例 持有的
  基金份额 持有的基金份额
  占基金总份额的比例
  上海光通信公司 16,129,108.79 0.16% 11,008,575.05 0.06%
  注: 上海光通信公司为受上海工业投资(集团)有限公司控制的公司。
  6.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
  单位:人民币元
  关联方
  名称 本期
  2009年1月1日至2009年6月30日 上年度可比期间
  2008年1月1日至2008年6月30日
  期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
  中国工商银行股份有限公司 19,085,953.15 4,099,038.18 109,021,804.04 1,896,409.43
  6.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
  金额单位:人民币元
  本期
  2009年1月1日至2009年6月30日
  关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
  数量 总金额
  - - - - - -
  上年度可比期间
  2008年1月1日至2008年6月30日
  关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
  数量 总金额
  - - - - - -
  6.4.8 期末(2009年6月30日)本基金持有的流通受限证券
  6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
  期末(2009年6月30日)本基金未持有流通受限证券。
  6.4.8.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
  6.4.8.2.1 银行间市场债券正回购
  截至本报告期末2009年6月30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0.00元,因此没有债券作为抵押。
  6.4.8.2.2 交易所市场债券正回购
  截至本报告期末2009年6月30日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0.00元。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
  6.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
  无。
  §7. 投资组合报告
  7.1期末基金资产组合情况
  金额单位:人民币元
  序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%)
  1 固定收益投资 7,314,092,219.84 70.71
  其中:债券 7,314,092,219.84 70.71
  资产支持证券 - -
  2 买入返售金融资产 684,300,396.45 6.62
  其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
  3 银行存款和结算备付金合计 2,233,675,953.15 21.60
  4 其他资产 111,101,700.55 1.07
  5 合计 10,343,170,269.99 100.00
  7.2债券回购融资情况情况
  金额单位:人民币元
  序号 项 目 金额 占基金资产净值的比例(%)
  1 报告期内债券回购融资余额 - 5.81
  其中:买断式回购融资 - -
  2 报告期末债券回购融资余额 - -
  其中:买断式回购融资 - -
  报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
  债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明:
  在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
  7.3基金投资组合平均剩余期限
  7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
  项 目 天 数
  报告期末投资组合平均剩余期限 91
  报告期内投资组合平均剩余期限最高值 170
  报告期内投资组合平均剩余期限最低值 81
  报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明:
  本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。
  7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
  序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%)
  1 30天以内 27.61 -
  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.58 -
  2 30天(含)-60天 26.28 -
  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 2.34 -
  3 60天(含)-90天 10.22 -
  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 1.99 -
  4 90天(含)-180天 14.78 -
  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
  5 180天(含)-397天(含) 20.33 -
  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
  合计 99.22 -
  7.4期末按债券品种分类的债券投资组合
  金额单位:人民币元
  序号 债券品种 摊余成本(元) 占基金资产净值比例
  (%)
  1 国家债券 - -
  2 央行票据 2,296,161,015.17 22.27
  3 金融债券 1,766,492,378.89 17.13
  其中:政策性金融债 1,766,492,378.89 17.13
  4 企业债券 - -
  5 企业短期融资券 3,146,284,734.02 30.51
  6 其他 105,154,091.76 1.02
  7 合计 7,314,092,219.84 70.92
  8 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 506,156,814.54 4.91
  7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
  金额单位:人民币元
  序号 债券代码 债券名称 债券数量
  (张) 摊余成本(元) 占基金资产净值比例(%)
  1 0801095 08央票95 11,600,000 1,158,221,317.20 11.23
  2 070309 07进出09 9,600,000 960,693,316.70 9.32
  3 0801101 08央票101 5,300,000 528,803,575.06 5.13
  4 0801092 08央票92 3,400,000 339,409,136.40 3.29
  5 0881249 08电网CP03 2,700,000 270,878,966.85 2.63
  6 0981042 09京投CP01 2,700,000 270,136,076.16 2.62
  7 0801084 08央票84 2,700,000 269,726,986.51 2.62
  8 0981026 09华能CP01 2,300,000 230,569,099.24 2.24
  9 0881210 08网通CP01 2,000,000 201,576,085.13 1.95
  10 0881208 08同盛CP01 1,600,000 160,101,250.29 1.55
  7.6 "影子定价"与"摊余成本法"确定的基金资产净值的偏离
  项目 偏离情况
  报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 65
  报告期内偏离度的最高值 0.45%
  报告期内偏离度的最低值 0.14%
  报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.28%
  7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
  本基金本报告期末未持有资产支持证券。
  7.8 投资组合报告附注
  7.8.1基金计价方法说明
  本基金计价采用摊余成本法,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。
  本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.00元。
  7.8.2本报告期内本基金不存在剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值20%的情况。
  7.8.3本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
  7.8.4 其他资产构成
  单位:人民币元
  序号 名称 金额(元)
  1 存出保证金 -
  2 应收证券清算款 -
  3 应收利息 48,067,834.66
  4 应收申购款 63,033,865.89
  5 其他应收款 -
  6 待摊费用 -
  7 其他 -
  8 合计 111,101,700.55
  §8. 基金份额持有人信息
  8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
  份额单位:份
  持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
  机构投资者 个人投资者
  持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
  74,673 138,103.20 5,845,477,979.64 56.68% 4,467,102,087.83 43.32%
  8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
  项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
  基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 4,165,450.88 0.04%
  §9. 开放式基金份额变动
  单位:份
  基金合同生效日(2003年12月30日)基金份额总额 4,253,745,531.90
  报告期期初基金份额总额 19,894,071,247.09
  报告期期间基金总申购份额 22,784,423,715.08
  报告期期间基金总赎回份额 32,365,914,894.70
  报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -
  报告期期末基金份额总额 10,312,580,067.47
  §10. 重大事件揭示
  10.1基金份额持有人大会决议
  无。
  10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
  1、本基金管理人重大人事变动如下:
  本基金管理人于2009年1月12日发布关于董事变更的公告,经本公司股东会审议,选举陈兵先生担任本公司董事,万才华先生不再担任本公司董事。
  本基金管理人于2009年2月19日发布关于董事变更的公告,经本公司股东会审议,选举冯祖新先生担任本公司董事,辜昌基先生不再担任本公司董事。
  2、本基金托管人重大人事变动如下:
  无。
  10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
  报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
  10.4基金投资策略的改变
  无。
  10.5报告期内改聘会计师事务所情况:
  本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
  10.6基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
  无。
  10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
  金额单位:人民币元
  券商名称 交易单元数量 回购交易 应支付该券商的佣金 备注
  成交金额 占当期回购
  成交总额的比例 佣金 占当期佣金
  总量的比例
  中银国际证券有限责任公司 1 - - - - -
  国泰君安证券股份有限公司 1 17,615,700,000.00 100.00% - - -
  注:
  1、券商专用交易单元选择标准:
  基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选择标准为:
  (1)内部管理规范、严谨;具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
  (2)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务;
  (3)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投资赢取机会;
  (4)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
  2、券商专用交易单元选择程序:
  (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
  由研究发展部/市场部分别牵头并组织相关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》,对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
  (2) 填写《新增交易单元申请审核表》
  研究发展部或基金投资部/市场部汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果,择优选出拟新增单元,填写《新增交易单元申请审核表》,对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
  (3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
  公司分管副总经理对研究发展部或基金投资部/市场部提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核,并签署审批意见。
  (4)协议签署及通知托管人
  基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元使用协议》,并通知基金托管人。
  3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:无。
  10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
  无。

  华安基金管理有限公司
  2009年8月28日

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