关注证券之星官方微博:

上投亚太优势:2010年半年度报告摘要

2010-08-27 00:00:00 来源:上海证券报
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金2010年半年度报告摘要 2010年6月30日 基金管理人:上投摩根基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:二〇一〇年八月二十七日 1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金2010年半年度报告摘要

2010年6月30日
基金管理人:上投摩根基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:二〇一〇年八月二十七日
1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年8月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2010年1月1日起至6月30日止。
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 上投摩根亚太优势股票(QDII)
基金主代码 377016
交易代码 377016
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年10月22日
基金管理人 上投摩根基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 25,593,473,184.98份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要投资于亚太地区证券市场以及在其他证券市场交易的亚太企业,投资市场包括但不限于澳大利亚、韩国、香港、印度及新加坡等区域证券市场(日本除外),分散投资风险并追求基金资产稳定增值。
投资策略 本基金在投资过程中注重各区域市场环境、政经前景分析,并强调公司品质与成长性的结合。首先在亚太地区经济发展格局下,通过自上而下分析,甄别不同国家与地区、行业与板块的投资机会,首先考虑国家与地区的资产配置,
决定行业与板块的基本布局,并从中初步筛选出具有国际比较优势的大盘蓝筹公司,同时采取自下而上的选股策略,注重个股成长性指标分析,挖掘拥有更佳成长特性的公司,构建成长型公司股票池。最后通过深入的相对价值评估,形成优化的核心投资组合。在固定收益类投资部分,其资产布局坚持安全性、流动性和收益性为资产配置原则,并结合现金管理、货币市场工具等来制订具体策略。

业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为:摩根斯坦利综合亚太指数(不含日本)(MSCIACAsiaPacificIndexexJapan)。
风险收益特征 本基金为区域性股票型证券投资基金,基金投资风险收益水平高于债券型基金和平衡型基金。由于投资国家与地区
市场的分散,风险低于投资单一市场的股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 上投摩根基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 朱戈宇 蒋松云
联系电话 8621-38794999 010-66105799
电子邮箱 peter.zhu@jpmf-sitico.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4008894888 95588
传真 8621-68881170 010-66105798
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称 英文 JFAssetManagementLimited TheBankofNewYorkMellonCompany
中文 JF资产管理有限公司 纽约梅隆银行
注册地址 香港中环干诺道中8号遮打大厦21楼 美国纽约洲,纽约市华尔街1号
办公地址 香港中环干诺道中8号遮打大厦21楼 美国纽约洲,纽约市华尔街1号
2.5 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.51fund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 报告期(2010年1月1日至2010年6月30日)
本期已实现收益 561,684,806.52
本期利润 -1,331,313,793.08
加权平均基金份额本期利润 -0.0512
本期基金份额净值增长率 -8.57%
3.1.2期末数据和指标 报告期末(2010年6月30日)
期末可供分配基金份额利润 -0.4448
期末基金资产净值 14,210,391,993.59
期末基金份额净值 0.555
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去一个月 -0.36% 1.82% -0.08% 1.79% -0.28% 0.03%
过去三个月 -9.46% 1.81% -10.12% 1.77% 0.66% 0.04%
过去六个月 -8.57% 1.51% -8.79% 1.49% 0.22% 0.02%
过去一年 10.12% 1.45% 17.25% 1.39% -7.13% 0.06%
自基金合同生效起至今 -44.50% 2.11% -38.05% 2.22% -6.45% -0.11%
注:本基金的业绩比较基准为:摩根斯坦利综合亚太指数(不含日本)(MSCIACAsiaPacificIndexexJapan)。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2007年10月22日至2010年6月30日)

注:(1)本基金合同生效日为2007年10月22日,图示时间段为2007年10月22日至2010年6月30日。
(2)在正常情况下,本基金的资产配置比例为:股票及其它权益类证券市值占基金资产的60%-100%,现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具市值占基金资产的0%-40%。

4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2004年5月12日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司(2007年10月8日更名为"上海国际信托有限公司")与摩根富林明资产管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为2.5亿元人民币,注册地上海。截止2010年6月底,公司管理的基金共有十一只,均为开放式基金:上投摩根中国优势证券投资基金,于2004年9月15日成立,首发规模为1,669,305,034.88份;上投摩根货币市场基金,于2005年4月13日成立,首发规模为991,360,522.73份;上投摩根阿尔法股票型证券投资基金,于2005年10月11日成立,首发规模为767,620,088.15份;上投摩根双息平衡混合型证券投资基金,于2006年04月26日成立,首发规模为6,435,738,977.50份;上投摩根成长先锋股票型证券投资基金,于2006年09月20日成立,首发规模为5,480,692,618.04份;上投摩根内需动力股票型证券投资基金,于2007年04月13日成立,首发规模为9,884,799,607.98份;上投摩根亚太优势股票型证券投资基金,于2007年10月22日成立,首发规模为29,572,160,439.53份;上投摩根双核平衡混合型证券投资基金,于2008年5月21日成立,首发规模为1,423,318,139.20份;上投摩根中小盘股票型证券投资基金,于2009年1月21日成立,首发规模为826,057,598.05份;上投摩根纯债债券型证券投资基金,于2009年6月24日成立,首发规模为1,801,237,418.78份(其中A类基金份额423,047,194.30份,B类基金份额1,378,190,224.48份);上投摩根行业轮动股票型证券投资基金,于2010年1月28日成立,首发规模为3,617,419,271.58份。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

姓名 职务 任本基金的基金经理
(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
杨逸枫 本基金基金经理,投资副总监 2007-10-22 - 16年以上 台湾新竹清华大学经济学学士,台湾政治大学EMBA财管组硕士。曾就职于台湾南山人寿保险股份有限公司,担任资深投资经理,负责管理公司自有资金在台湾股票市场的投资;1993年加入台湾摩根富林明证券投资信托公司,先后担任JF亚洲基金、JF台湾增长、JF台湾基金的基金经理;2007年7月加入上投摩根基金管理有限公司,任投资副总监。
张军 本基金基金经理 2008-3-8 - 5年以上(金融领域从业经验16年以上) 毕业于上海复旦大学。曾担任上海国际信托有限公司国际业务部经理,交易部经理。2004年6月加入上投摩根基金管理有限公司,担任交易总监,2007年10月起任投资经理。2008年3月起担任上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金经理。
注:1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日,其中杨逸枫女士担任本基金首任基金经理的任职日期为本基金基金合同生效之日;2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
姓名 在境外投资顾问所任职务 证券从业年限 说明

郑惠升 JF基金区域投资经理 15年 男,美国印第安纳大学学士学位,主修财务
王浩 JF基金区域投资经理兼大中华投资总监 14年 男,美国耶鲁大学荣誉文学士学位,主修经济

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制,基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人建立了完善的公平交易制度。确保不同基金在买卖同一证券时,按照时间优先,比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。

4.4.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
为更好的贯彻落实公平交易制度指导意见的相关精神,公司于2009年委托外部专业机构共同制定了公司投资组合投资风格分类办法,并自2009年起对旗下管理的投资组合投资风格的划分情况进行定期审阅。本报告期,公司根据上述分类办法组织相关业务部门及外部专业机构共同开展投资组合投资风格的划分工作,并将分类结果作为本报告期投资组合定期报告中相关披露内容的依据。
本报告期,根据公司内部和外部专业机构的评价结果,本基金管理人旗下无与本基金投资风格相似的其他投资组合。

4.4.3异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金无异常交易行为。

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
走过了2009年市场单边上涨的牛市后,2010年上半年受到中国政策紧缩,与担忧欧洲债信危机影响,使得亚太股市出现较大的波动,其中与欧美经济连动性高的澳大利亚股市下跌逾15%,中国H股亦表现不佳;但另一方面,亚洲股市中市值较小的印度尼西亚,泰国,印度等股市,受内需持续稳定增长,使得股市逆市走高。

2010年上半年亚太优势基金总仓位变化不大,但在市场配置部份相较2009年年底则略有不同。由于中国政策紧缩,对房地产政策趋向严格,使基金在上半年降低中国投资部份(特别是地产和原物料相关个股);另一方面基金亦提高对韩国消费股,印度金融股与台湾电子股的投资比重。

4.5.2报告期内基金的业绩表现
截至2010年6月30日,上投摩根亚太优势股票型证券投资基金份额净值为0.555元,本报告期份额净值增长率为-8.57%,同期业绩比较基准收益率为-8.79%。

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010年下半年,我们认为从海外宏观情势分析,全球经济的增速虽将减缓,但二次探底的风险不高,其中
1. 在美国部份:美国经济正在从再库存末期,向主要依靠私人消费增长的后复苏阶段过渡。
2. 欧洲部份:欧洲银行已在7月23日公布的压力测试结果。在所有接受测试的91家欧洲银行中,只有7家未能通过测试,且需补充资本金大幅低于市场预期。虽然市场仍质疑测试结果的公信力,但不可否认的是,通过这次压力测试使得欧洲银行体系透明度增加,这将有助增加投资者信心。在金融面出现动荡之际,我们看到欧洲经济面状况仍十分稳健,我们期待欧洲银行通过压力测试后,金融市场的波动性降低,让金融市场对实体经济的重新产生支持作用。
3. 亚洲部份:上半年各市场的经济成长率均十分亮丽,但随着经济快速复苏,许多市场也开始提高利率以防范通胀风险,这部份是下半年投资亚洲股市时要留意的变数。

整体而言,股票市场是经济表现的领先指标,在今年5-6月份,市场对下半年全球经济成长力道趋于缓和已有反应,预期接下来关注的焦点将由总体经济面过度到7-8月陆续公布的上市公司业绩表现。
我们对市场投资前景抱持审慎乐观的看法,逢低买入成长性确定或估值低估的公司将是亚太优势基金在2010年下半年的投资策略。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责,根据相关的法律法规规定、基金合同的约定,制定了内部控制措施,对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制,目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会,并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见,评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员,参加估值委员会会议,参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报告期内本基金未进行利润分配。

5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010年上半年,本基金托管人在对上投摩根亚太优势股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010年上半年,上投摩根亚太优势股票型证券投资基金的管理人--上投摩根基金管理有限公司在上投摩根亚太优势股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,上投摩根亚太优势股票型证券投资基金未进行利润分配。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对上投摩根基金管理有限公司编制和披露的上投摩根亚太优势股票型证券投资基金2010年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
报告截止日:2010年6月30日
单位:人民币元
资产 本期末
2010年6月30日 上年度末
2009年12月31日
资产:
银行存款 959,832,844.00 1,310,280,256.00
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 13,132,272,622.68 14,795,112,018.00
其中:股票投资 12,728,404,218.00 14,494,002,054.00
基金投资 403,868,404.68 301,109,964.00
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 5,103,481.50 -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 321,075,095.37 175,845,788.00
应收利息 114,227.66 133,121.00
应收股利 65,862,645.80 -
应收申购款 1,377,360.95 1,403,805.00
递延所得税资产 - -
其他资产 90,073,891.04 3,376,717.00
资产总计 14,575,712,169.00 16,286,151,705.00
负债和所有者权益 本期末
2010年6月30日 上年度末
2009年12月31日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 243,153,444.78 5,025,139.00
应付赎回款 26,039,542.28 40,738,989.00
应付管理人报酬 21,367,217.19 24,528,493.00
应付托管费 4,154,736.68 4,769,429.00
应付销售服务费 - -
应付交易费用 - -
应交税费 -15,572,824.33 -831,667.00
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 -4,073,417.06 36,351,492.00
其他负债 90,251,475.87 3,885,830.00
负债合计 365,320,175.41 114,467,705.00
所有者权益:
实收基金 25,593,473,184.98 26,629,166,594.00
未分配利润 -11,383,081,191.39 -10,457,482,594.00
所有者权益合计 14,210,391,993.59 16,171,684,000.00
负债和所有者权益总计 14,575,712,169.00 16,286,151,705.00
注:报告截止日2010年6月30日,基金份额净值0.555元,基金份额总额25,593,473,184.98份。
6.2 利润表
会计主体:上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
本报告期:2010年1月1日至2010年6月30日
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年6月30日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30日
一、收入 -1,124,981,973.95 3,668,886,514.00
1.利息收入 2,182,181.02 3,252,609.00
其中:存款利息收入 2,182,181.02 3,252,609.00
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以"-"填列) 769,182,052.89 -2,761,054,272.00
其中:股票投资收益 586,022,016.60 -2,915,404,271.00
基金投资收益 9,560,068.40 -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - 1,764,716.00
股利收益 173,599,967.89 152,585,283.00
3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) -1,892,998,599.60 6,442,868,598.00
4.汇兑收益(损失以"-"号填列) -3,605,486.72

-16,717,982.00
5.其他收入(损失以"-"号填列) 257,878.46 537,561.00
减:二、费用 238,048,687.20
198,992,865.00
1.管理人报酬 136,876,539.24 104,754,552.00
2.托管费 26,614,882.64 20,368,941.00
3.销售服务费 - -
4.交易费用 74,155,146.31 73,630,566.00
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 402,119.01 238,806.00
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -1,363,030,661.15
3,469,893,649.00
减:所得税费用 -31,716,868.07
26,546,185.00
四、净利润(净亏损以"-"号填列) -1,331,313,793.08 3,443,347,464.00
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
本报告期:2010年1月1日至2010年6月30日
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 26,629,166,593.83 -10,457,482,593.83 16,171,684,000.00
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -1,331,313,793.08 -1,331,313,793.08
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) -1,035,693,408.85 405,715,195.52 -629,978,213.33
其中:1.基金申购款 359,893,572.16 -148,570,621.34 211,322,950.82
2.基金赎回款 -1,395,586,981.01 554,285,816.86 -841,301,164.15
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 25,593,473,184.98 -11,383,081,191.39 14,210,391,993.59
项目 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 28,299,811,339.00 -17,447,761,650.00 10,852,049,689.00
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 3,443,347,464.00 3,443,347,464.00
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) 127,553,167.00 -86,523,742.00 41,029,425.00
其中:1.基金申购款 1,506,319,579.00 -876,137,213.00 630,182,366.00
2.基金赎回款 -1,378,766,412.00 789,613,471.00 -589,152,941.00
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 28,427,364,506.00 -14,090,937,928.00 14,336,426,578.00
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:章硕麟,主管会计工作负责人:胡志强,会计机构负责人:罗嘉
6.4 报表附注
6.4.1基金基本情况
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2007]第274号《关于同意上投摩根亚太优势股票型证券投资基金募集的批复》核准,由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币29,568,958,774元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第136号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》于2007年10月22日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为29,572,160,440份基金份额,其中认购资金利息折合3,201,666份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司,境外资产托管人为纽约银行(后合并重组为纽约梅隆银行),境外投资顾问为JF资产管理有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于亚太地区证券市场以及在其他证券市场交易的亚太企业。亚太企业主要是指登记注册在亚太地区、在亚太地区证券市场进行交易或其主要业务经营在亚太地区的企业。投资市场为中国证监会允许投资的国家或地区证券市场。本基金投资组合中股票及其它权益类证券市值占基金资产的60%-100%,现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具市值占基金资产的0%-40%。股票及其他权益类证券包括中国证监会允许投资的普通股、优先股、存托凭证、公募股票基金等。现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具包括银行存款、可转让存单、回购协议、短期政府债券等货币市场工具;政府债券、公司债券、可转换债券、债券基金、货币基金等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券;中国证监会认可的境外交易所上市交易的金融衍生产品等。本基金的业绩比较基准为:摩根斯坦利综合亚太指数(不含日本)。

本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2010年8月26日批准报出。

6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2010年01月01日至2010年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则
的要求,真实、完整地反映了本基金2010年6月30日的财务状况以及2010年01月01
日至2010年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4重要会计政策和会计估计
本半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表相一致。
6.4.5差错更正的说明
无。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他境内外相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。

(2)基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂免征营业税和企业所得税。

(3)基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。


6.4.7关联方关系
6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
1、本报告期间,本基金境外投资顾问JF资产管理有限公司(JFAssetManagementLimited)于2010年3月15日起不再对JPMorganFunds(Asia)Limited存在控制关系。
2、本报告期间,本基金境外投资顾问JF资产管理有限公司(JFAssetManagementLimited)于2010年2月26日起不再对JFIM(Korea)Limited存在控制关系。
6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
上投摩根基金管理有限公司("上投摩根") 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司("中国工商银行") 基金托管人、基金代销机构
纽约梅隆银行股份有限公司(TheBankofNewYorkMellonCorporation,"纽约梅隆银行") 境外资产托管人
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
无。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年6月30日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 136,876,539.24 104,754,552.00
其中:支付销售机构的客户维护费 17,913,059.09
13,469,338.78

注:本基金按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值1.8%的年费率计提自上一估值日(不含上一估值日)至估值日(含估值日)的管理人报酬,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人上投摩根。其计算公式为:
日管理人报酬=估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值X1.8%/当年天数。

6.4.8.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年6月30日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 26,614,882.64 20,368,941.00
注:本基金按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值0.35%的年费率计提自上一估值日(不含上一估值日)至估值日(含估值日)的托管费,逐日累计至每月月底,按月支付给基金托管人中国工商银行。其计算公式为:
日托管费=估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值X0.35%/当年天数。

6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目 本期
2010年1月1日至2010年6月30日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30日
期初持有的基金份额 10,399,032.78 12,674,095.00
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 -
减:期间赎回/卖出总份额 10,399,032.78 -
期末持有的基金份额 0.00 12,674,095.00
期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.00% 0.04%
注:基金管理人上投摩根在本半年度赎回本基金的交易委托中国建设银行股份有限公司办理,适用费率为0.30%。
6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
关联方
名称 本期
2010年1月1日至
2010年6月30日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 494,943,641.35 1,825,147.53 893,822,693.00 2,957,084.00
纽约梅隆银行 464,889,202.65 356,031.88 641,350,876.00 295,525.00

6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.9期末(2010年6月30日)本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。

7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 12,728,404,218.00 87.33
- 其中:普通股 11,999,761,150.33 82.33
- 存托凭证 728,643,067.67 5.00
2 基金投资 403,868,404.68 2.77
3 固定收益投资 - -
- 其中:债券 - -
- 资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 5,103,481.50 0.04
- 其中:远期 - -
- 期货 - -
- 期权 - -
- 权证 5,103,481.50 0.04
5 买入返售金融资产 - -
- 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 959,832,844.00 6.59
8 其他各项资产 478,503,220.82 3.28
9 合计 14,575,712,169.00 100.00
7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
金额单位:人民币元
国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
中国香港 4,938,839,077.72 34.76
澳大利亚 2,360,132,826.34 16.61
韩国 1,610,909,367.86 11.34
新加坡 596,098,693.46 4.19
印度 1,519,529,020.09 10.69
印度尼西亚 715,894,149.44 5.04
泰国 516,264,387.16 3.63
台湾 470,736,695.93 3.31
合计 12,728,404,218.00 89.57
7.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位:人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
商业银行业 2,167,207,296.47 15.25
房地产管理及开发业 1,029,403,862.19 7.24
石油,天然气及消耗燃料业 1,095,390,169.05 7.71
半导体及半导体设备业 590,614,973.49 4.16
保险业 619,804,074.84 4.36
金属及采矿业 1,158,199,016.69 8.15
食品零售业 565,912,404.13 3.98
汽车业 90,457,934.33 0.64
建筑及工程业 439,895,575.94 3.10
新闻传播业 212,378,680.51 1.49
建筑材料业 458,212,567.32 3.22
运输业 55,753,275.39 0.39
多元化金融服务业 449,118,265.47 3.16
多线零售业 236,792,286.10 1.67
网络软件及服务业 256,918,287.94 1.81
电子设备及元件业 101,841,498.73 0.72
机械业 735,604,618.91 5.18
酒店业 215,597,388.79 1.52
纺织服饰及奢侈品业 177,066,032.17 1.25
储蓄及抵押贷款 287,992,908.62 2.03
海洋业 392,414,245.87 2.76
航空业 89,595,284.11 0.63
产业融合业 63,416,042.08 0.45
化工业 226,595,723.49 1.59
化妆品制造业 183,778,837.82 1.29
计算机及辅助设备业 54,037,231.73 0.38
商业 69,071,723.29 0.49
容器及包装业 58,552,411.02 0.41
出口贸易 146,085,718.49 1.03
多元化电信服务业 130,492,491.26 0.92
制药业 70,793,166.00 0.50
特殊零售业 93,432,969.00 0.66
烟草业 107,630,081.73 0.76
公共交通设施业 98,347,175.03 0.69
合计 12,728,404,218.00 89.57
注:行业分类标准:MSCI
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细
金额单位:人民币元
序号 公司名称(英文) 公司名称(中文) 证券代码 所在证券市场 所属国家(地区) 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 ChinaConstructionBankCorp 中国建设银行 939HK 香港证券交易所 中国香港 130,913,000 724,073,597.70 5.10
2 SamsungElectronicsCoLtd 三星电子有限公司 005930KS 韩国证券交易所 韩国 95,507 410,813,524.31 2.89
3 ChinaLifeInsuranceCoLtd 中国人寿保险股份有限公司 2628HK 香港证券交易所 中国香港 13,104,000 396,111,820.09 2.79
4 InfrastructureDevelopmentFinance - IDFCIN 印度证券交易所 印度 14,957,000 391,896,032.63 2.76
5 BHPBillitonLtd 必和必拓有限公司 BHPAU 澳大利亚证券交易所 澳大利亚 1,800,000 388,724,225.62 2.74
6 PTUnitedTractorsTbk - UNTRIJ 雅加达证券交易所 印尼 25,453,500 357,526,557.70 2.52
7 CNOOCLtd 中国海洋石油有限公司 883HK 香港证券交易所 中国香港 27,750,000 323,914,045.04 2.28
8 SiamCementPublicCoLtd - SCC-RTB 泰国证券交易所 泰国 5,582,000 306,624,964.26 2.16
9 KBFinancialGroupInc - 105560KS 韩国证券交易所 韩国 1,103,667 291,340,079.98 2.05
10 HousingDevelopmentFinanceCorp - HDFCIN 印度证券交易所 印度 669,000 287,992,908.62 2.03
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位:人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 BHPBillitonLtd BHPAU 479,042,899.90
2.96
BLTLN 205,200,899.87 1.27
2 NewsCorpInc NWSAU 353,543,016.97 2.19
3 Australia&NewZealandBankingGroupLtd ANZAU 350,831,527.95 2.17
4 RioTintoLtd RIOAU 337,997,450.12 2.09
5 MacquarieGroupLtd MQGAU 303,795,113.63 1.88
6 NationalAustraliaBankLtd NABAU 292,206,109.44 1.81
7 YanzhouCoalMiningCoLtd 1171HK 287,740,294.12 1.78
8 TataMotorsLtd TTMTIN 283,942,007.25 1.76
9 WestpacBankingCorp WBCAU 277,270,552.17 1.71
10 KeppelCorpLtd KEPSP 275,774,835.55 1.71
11 TataSteelLtd TATAIN 265,233,531.46 1.64
12 TelstraCorpLtd TLSAU 264,873,206.82 1.64
13 SiamCementPublicCoLtd SCC-RTB 258,001,755.33 1.60
14 SamsungElectronicsCoLtd 005930KS 239,172,149.60 1.48
15 ShinhanFinancialGroupCoLtd 055550KS 235,768,540.86 1.46
16 ChinaConstructionBankCorp 939HK 231,846,024.76 1.43
17 QantasAirwaysLtd QANAU 228,818,961.61 1.41
18 ChinaLifeInsuranceCoLtd 2628HK 213,743,134.55 1.32
19 ChinaMobileLtd 941HK 209,829,528.45 1.30
20 JiangxiCopperCoLtd 358HK 207,388,811.66 1.28
7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位:人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 NationalAustraliaBankLtd NABAU 511,321,523.13 3.16
2 BHPBillitonplc BLTLN 480,344,365.00 2.97

3
RioTintoLtd RIOLN 282,307,085.58 1.75
RIOAU 100,338,723.22 0.62

4 RelianceIndustriesLtd
RILIN 270,934,580.01 1.68
RIGDLI 109,672,138.97 0.68
5 MacquarieGroupLtd MQGAU 313,380,204.70 1.94
6 KeppelLandLtd KPLDSP 310,985,470.33 1.92
7 JiangxiCopperCoLtd 358HK 309,439,421.29 1.91
8 InfosysTechnologiesLtd INFOIN 307,133,288.88 1.90
9 SamsungElectronicsCoLtd 005930KS 304,731,618.29 1.88
10 CommonwealthBankofAustralia CBAAU 291,302,812.09 1.80
11 BankofChinaLtd 3988HK 274,169,230.51 1.70
12 YangzijiangShipbuildingHoldingsLtd YZJSP 254,609,806.80 1.57
13 ChinaShenhuaEnergyCoLtd 1088HK 230,311,992.03 1.42
14 AscianoGroup AIOAU 225,348,347.90 1.39
15 PTBankRakyatIndonesia BBRIIJ 214,606,059.70 1.33
16 ChinaResourcesLandLtd 1109HK 212,748,886.76 1.32
17 TencentHoldingsLtd 700HK 211,297,734.09 1.31
18 SunHungKaiPropertiesLtd 16HK 209,315,706.95 1.29
19 WestpacBankingCorp WBCAU 206,933,509.75 1.28
20 NeptuneOrientLinesLtd NOLSP 206,515,743.60 1.28
7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位:人民币元
买入成本(成交)总额 13,208,573,311.70
卖出收入(成交)总额 13,755,682,830.00
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
金额单位:人民币元
序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 权证 BankofCommunicationCoLtd-Rights 5,103,481.50 0.04
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位:人民币元
序号 基金名称 基金
类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 iSharesMSCITaiwanWebsIndexUnits ETF ETF IsharesInc. 403,868,404.68 2.84
7.11 投资组合报告附注
7.11.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调
查,或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.11.2报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3其他资产构成
金额单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 321,075,095.37
3 应收股利 65,862,645.80
4 应收利息 114,227.66
5 应收申购款 1,377,360.95
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 应收未起息外汇交易 90,073,891.04
9 其他 -
10 合计 478,503,220.82
7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券
7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况
7.11.6投资组合报告附注的其他需要说明的事项
因四舍五入的原因,投资组合报告中分项之和与合计数可能存在尾差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额
比例
1,692,532 15,121.41 284,398,540.53 1.11% 25,309,074,644.45 98.89%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 435,667.36 0.0017%
9 开放式基金份额变动
单位:份
本报告期期初基金份额总额 26,629,166,593.83
本报告期基金总申购份额 359,893,572.16
减:本报告期基金总赎回份额 1,395,586,981.01
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 25,593,473,184.98
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人:
2010年2月3日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,因上投摩根基金管理有限公司原总经理王鸿嫔女士任期届满,经本公司董事会审议通过,决定聘任章硕麟先生为公司总经理。王鸿嫔女士不再担任本公司总经理职务。
经本公司董事会审议通过,决定聘任童威先生为公司副总经理。
2010年6月12日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,上投摩根基金管理有限公司副总经理刘樱女士因工作调动,已向本公司董事会提出辞职。董事会经讨论后作出决议,同意刘樱女士辞去副总经理职务。
基金托管人:
报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内,本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
报告期内,管理人、托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单
元数量 股票交易 基金交易 应支付该券商的佣金

成交金额 占当期股票成交总额的比例(%) 成交金额 占当期基金成交总额的比例(%) 佣金 占当期佣金总量的比例(%)
GoldmanSachsInternational 1 961,973,941.51 3.57 171,067,078.04 33.07 2,443,808.30 4.42
JPMorganSecsLtd 1 982,473,122.82 3.64 251,014,084.65 48.53 2,640,691.55 4.78
CitigroupGlobalMktsLtd 1 1,606,782,185.46 5.96 - - 2,739,123.63 4.96
MerrillLynchPierceF&SIncHK 1 1,582,707,909.77 5.87 - - 3,462,609.89 6.27
CLSALimited 1 2,281,931,296.12 8.46 30,456,002.10 5.89 4,926,906.45 8.92
MorganStanley&CompanyIntl. 1 2,683,030,292.39 9.95 - - 5,717,642.96 10.35
CreditSuisseEquities 1 4,270,112,101.83 15.84 64,736,367.38 12.51 8,850,076.07 16.02
SamsungSecuritiesCoLtd 1 520,108,861.86 1.93 - - 1,131,615.73 2.05
UBSSecuritiesLtd 1 5,145,388,099.70 19.08 - - 8,633,903.78 15.63
DeutscheBankAGLondon 1 168,397,634.43 0.62 - - 228,745.96 0.41
ChinaIntlCapitalCorpHKSecsLtd 1 1,589,611,801.63 5.90 - - 3,179,223.61 5.75
Nomuraintl(HongKong)Ltd 1 4,315,160,193.93 16.00 - - 9,380,815.12 16.98
SinopacSecuritiesCompanyLtd 1 401,913,944.40 1.49 - - 904,306.76 1.64
YuantasecuritiesCoLtd 1 418,607,792.99 1.55 - - 941,867.56 1.70
MacquarieSecsLtd 1 36,056,962.86 0.13 - - 72,113.94 0.13
合计 15 26,964,256,141.70 100.00 517,273,532.17 100.00 55,253,451.31 100.00

上投摩根基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十七日

热点推荐

郑重声明:以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息,证券之星对其观点、判断保持中立,不保证该内容(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议,据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。