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东亚联丰多元累积: 2021年度报告

证券之星 2022-05-05 00:00:00
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                                         东亚联丰投资系列
                                截至 2021 年 12 月 31 日止年度
年度报告(经审计)
截至 2021 年 12 月 31 日止的年度
东亚联丰投资系列
东亚联丰亚洲债券及货币基金
东亚联丰亚太区多元收益基金
东亚联丰中国高收益入息基金
东亚联丰亚洲策略债券基金
   注意: 此年度报告(经审计)的摘要版本只适用于在此列示的子基金。
                          东亚联丰投资系列
                 截至 2021 年 12 月 31 日止年度
管理及行政
受托人兼基金登记机构
东亚银行 (信托) 有限公司
香港九龙观塘道 418 号
创纪之城五期
东亚银行中心 32 楼
基金管理人
东亚联丰投资管理有限公司
香港德辅道中 10 号
东亚银行大厦 5 楼
审计师
毕马威会计师事务所
香港中环遮打道 10 号
太子大厦 8 楼
法律顾问
的近律师行
香港中环遮打道 18 号
历山大厦 5 楼
                                  东亚联丰投资系列
                         截至 2021 年 12 月 31 日止年度
市场评论                                         1
受托人报告                                        2
投资报告                                     3 - 43
业绩表现报告                                  44 - 54
由金融衍生工具导致的风险敞口数据                        55 - 57
独立审计师报告                                 58 – 61
全面收益表                                   62 - 64
资产负债表                                   65 - 73
权益变动表/基金份额持有人应占资产净值变动表                  74 - 83
现金流量表                                   84 - 86
财务报表附注                                 87 – 224
                                                 东亚联丰投资系列
                                        截至 2021 年 12 月 31 日止年度
市场评论
债券市场
美国经济持续复苏:11 月个人消费支出(“PCE”)上升,核心 PCE 同比上升 4.7%,失业率有所下降。
新冠奥密克戎变异毒株已在全球迅速传播,感染病例数持续上升。疫情的突然爆发拉低了美国国债利
率,使收益率曲线趋于平坦。与此同时,美联储局(“Fed”)主席鲍威尔对加息的态度也更趋鹰派,预
期至少会在 2022 年上半年保持这种观点。11 月,美联储局决定每月减少购债 150 亿美元,因此,预料
流动性收紧步伐将会有所加快。加息举措也因此可能会早于市场预期开始实施。
别债券。年中,中国一家大型房地产企业未能按期偿还债务,此后由于监管收紧,多家大型银行拒绝批
准该开发商的按揭贷款。由于担心中国房地产行业某大型房企可能出现违约,其他大多数行业均受溢出
效应波及,于第四季度录得负回报。
新冠感染病例激增,拖累博彩行业的表现,中国市场波动性加剧。尽管中国政府全面降息,但债券投资
者在选择新发债时仍态度审慎。中小型开发商面临更高的再融资风险。
基本得到控制时出现反弹。印尼房地产行业受到当地政府支持,成功将客户群扩大至大众层面并录得增
长。然而,接近年底,亚洲债券市场因中国房地产违约问题和美国债券收益率上升而受到拖累。
货币市场
同推动人民币走强。截至 2021 年 10 月底,全球流入中国的外商直接投资达 1,420 亿美元,同比增长
由于联储局的态度更趋鹰派,2021 年,美元兑多种货币走强。美元走强的另一个原因是中国房地产行业
动荡,促使投资者重新青睐美元。值得注意的是,2021 年日元兑美元贬值幅度超过 10%,是七年来最
大的年度贬幅。
                                                 东亚联丰投资系列
                                        截至 2021 年 12 月 31 日止年度
受托人报告
致东亚联丰投资系列( “本基金”)基金份额持有人
我们谨此确认,据我们认为,于截至 2021 年 12 月 31 日止年度,本基金及其子基金的基金管理人在各
重大方面均按照信托契约(经修订及重述)的条文管理本基金及其子基金。
东亚银行(信托)有限公司
                                                                               东亚联丰投资系列
                                                                    截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日
东亚联丰亚洲债券及货币基金
投资组合
                                                                                   占资产净值
?                                                      面值      ?       市值      ?     百分比
?                                                          ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (95.92%)                                           ?   ?           ?   ?         ?
债务证券 (95.72%)                                              ?   ?           ?   ?         ?
以人民币计价 (1.72%)                                             ?   ?           ?   ?         ?
China Government Bond 2.69% 12/08/2026            58,000,000   ?   9,261,174   ?      1.72
以美元计价 (94.00%)                                             ?   ?           ?   ?         ?
ABJA Investment Co Pte Ltd 5.45% 24/01/2028        6,050,000   ?   6,774,355   ?      1.26
ABJA Investment Co Pte Ltd 5.95% 31/07/2024        2,000,000   ?   2,220,834   ?      0.41
Adani Green Energy Ltd 4.375% 08/09/2024           7,100,000   ?   7,309,114   ?      1.36
Azure Power Energy Ltd 3.575% 19/08/2026           2,300,000   ?   2,358,508   ?      0.44
Azure Power Solar Energy Pvt Ltd 5.65%
Bangkok Bank PCL/Hong Kong 5.00%
 Perpetual Callable - 23/09/2025                   2,200,000   ?   2,312,972   ?      0.43
Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT 3.75%
Bank Tabungan Negara Persero Tbk PT 4.20%
CA Magnum Holdings 5.375% 31/10/2026                500,000    ?    522,220    ?      0.10
Champion Sincerity Holdings Ltd 8.125%
 Perpetual Callable - 08/02/2022                   2,300,000   ?   2,385,409   ?      0.44
China Aoyuan Group Ltd 5.375% 13/09/2022           1,600,000   ?    337,800    ?      0.06
China Oil & Gas Group Ltd 4.70% 30/06/2026         3,500,000   ?   3,551,872   ?      0.66
China SCE Group Holdings Ltd 5.875%
China SCE Group Holdings Ltd 7.00%
China SCE Group Holdings Ltd 7.25%
                                                                               东亚联丰投资系列
                                                                    截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
                                                                                   占资产净值
?                                                      面值      ?       市值      ?     百分比
?                                                          ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (95.92%)(续)                                        ?   ?           ?   ?         ?
债务证券 (95.72%)(续)                                           ?   ?           ?   ?         ?
以美元计价 (94.00%)(续)                                          ?   ?           ?   ?         ?
China SCE Group Holdings Ltd 7.375%
Chong Hing Bank Ltd 5.70% Perpetual Callable
  - 15/07/2024                                     7,500,000   ?   7,935,775   ?      1.48
CIFI Holdings Group Co Ltd 5.50% 23/01/2023         800,000    ?    814,935    ?      0.15
CIFI Holdings Group Co Ltd 5.95% 20/10/2025        3,200,000   ?   3,163,311   ?      0.59
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.00% 16/07/2025         900,000    ?    907,074    ?      0.17
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.45% 07/11/2024        3,000,000   ?   3,006,435   ?      0.56
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.55% 28/03/2024        4,345,000   ?   4,388,541   ?      0.82
Clean Renewable Power Mauritius Pte Ltd
Continuum Energy Levanter Pte Ltd 4.50%
Country Garden Holdings Co Ltd 2.70%
Country Garden Holdings Co Ltd 5.125%
Country Garden Holdings Co Ltd 5.625%
Country Garden Holdings Co Ltd 6.15%
Country Garden Holdings Co Ltd 6.50%
Country Garden Holdings Co Ltd 7.25%
Country Garden Holdings Co Ltd 8.00%
                                                                          东亚联丰投资系列
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投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
                                                                              占资产净值
?                                                 面值      ?       市值      ?     百分比
?                                                     ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (95.92%)(续)                                   ?   ?           ?   ?         ?
债务证券 (95.72%)(续)                                      ?   ?           ?   ?         ?
以美元计价 (94.00%)(续)                                     ?   ?           ?   ?         ?
Delhi International Airport Ltd 6.125%
Delhi International Airport Ltd 6.125%
Fortune Star BVI Ltd 5.00% 18/05/2026         4,800,000   ?   4,672,763   ?      0.87
Fortune Star BVI Ltd 5.05% 27/01/2027         1,350,000   ?   1,332,643   ?      0.25
Fortune Star BVI Ltd 5.95% 19/10/2025         7,050,000   ?   7,202,773   ?      1.34
Fortune Star BVI Ltd 6.75% 02/07/2023         5,700,000   ?   6,025,655   ?      1.12
Fortune Star BVI Ltd 6.85% 02/07/2024         3,100,000   ?   3,301,189   ?      0.61
Future Diamond Ltd 4.25% 22/09/2022           2,700,000   ?   2,554,252   ?      0.47
Gajah Tunggal Tbk PT 8.95% 23/06/2026         2,000,000   ?   1,830,698   ?      0.34
Gemdale Ever Prosperity Investment Ltd
GMR Hyderabad International Airport Ltd
GMR Hyderabad International Airport Ltd
GMR Hyderabad International Airport Ltd
Golden Eagle Retail Group Ltd 4.625%
Greenko Dutch BV 3.85% 29/03/2026             5,023,500   ?   5,134,313   ?      0.96
Greenko Power II Ltd 4.30% 13/12/2028         6,400,000   ?   6,510,208   ?      1.21
                                                                               东亚联丰投资系列
                                                                    截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
                                                                                   占资产净值
?                                                      面值      ?       市值      ?     百分比
?                                                          ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (95.92%)(续)                                        ?   ?           ?   ?         ?
债务证券 (95.72%)(续)                                           ?   ?           ?   ?         ?
以美元计价 (94.00%)(续)                                          ?   ?           ?   ?         ?
Greenko Solar Mauritius Ltd 5.55% 29/01/2025       4,100,000   ?   4,288,566   ?      0.80
Greenko Solar Mauritius Ltd 5.95% 29/07/2026       6,800,000   ?   7,425,275   ?      1.38
Greentown China Holdings Ltd 5.65%
Hana Bank 3.50% Perpetual Callable -
HPCL-Mittal Energy Ltd 5.25% 28/04/2027            1,000,000   ?   1,051,357   ?      0.20
Huarong Finance 2019 Co Ltd 3.25%
Huarong Finance 2019 Co Ltd 3.75%
Huarong Finance II Co Ltd 5.00% 19/11/2025         2,000,000   ?   2,100,287   ?      0.39
IIFL Finance Ltd 5.875% 20/04/2023                 5,800,000   ?   5,710,835   ?      1.06
India Airport Infra 6.25% 25/10/2025               8,750,000   ?   8,762,673   ?      1.63
India Cleantech Energy 4.70% 10/08/2026            5,850,000   ?   6,063,749   ?      1.13
India Green Energy Holdings 5.375%
India Green Power Holdings 4.00% 22/02/2027        7,400,000   ?   7,551,799   ?      1.41
Indiabulls Housing Finance Ltd 6.375%
Indika Energy Capital III Pte Ltd 5.875%
Indika Energy Capital IV Pte Ltd 8.25%
JSW Hydro Energy Ltd 4.125% 18/05/2031             6,658,500   ?   6,677,590   ?      1.24
JSW Steel Ltd 3.95% 05/04/2027                     3,000,000   ?   3,012,008   ?      0.56
JSW Steel Ltd 5.05% 05/04/2032                     2,500,000   ?   2,516,118   ?      0.47
JSW Steel Ltd 5.375% 04/04/2025                    3,000,000   ?   3,185,099   ?      0.59
                                                                                东亚联丰投资系列
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投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
                                                                                    占资产净值
?                                                       面值     ?         市值     ?     百分比
?                                                          ?   ?         美元     ?         ?
上市/挂牌投资 (95.92%)(续)                                        ?   ?            ?   ?         ?
债务证券 (95.72%)(续)                                           ?   ?            ?   ?         ?
以美元计价 (94.00%)(续)                                          ?   ?            ?   ?         ?
Kasikornbank PCL/Hong Kong 4.00%
  Perpetual Callable - 10/02/2027                  2,000,000   ?    2,032,753   ?      0.38
Kasikornbank PCL/Hong Kong 5.275%
  Perpetual Callable - 14/10/2025                  3,000,000   ?    3,176,648   ?      0.59
Krung Thai Bank PCL/Cayman Islands 4.40%
  Perpetual Callable - 25/03/2026                  1,000,000   ?    1,017,973   ?      0.19
KWG Group Holdings Ltd 5.20% 21/09/2022             200,000    ?     161,981    ?      0.03
KWG Group Holdings Ltd 7.875% 01/09/2023            900,000    ?     712,386    ?      0.13
LMIRT Capital Pte Ltd 7.25% 19/06/2024             4,700,000   ?    4,847,799   ?      0.90
LMIRT Capital Pte Ltd 7.50% 09/02/2026             5,050,000   ?    5,346,502   ?      0.99
Logan Group Co Ltd 5.25% 23/02/2023                4,000,000   ?    3,911,007   ?      0.73
Logan Group Co Ltd 5.25% 19/10/2025                1,300,000   ?    1,224,262   ?      0.23
Logan Group Co Ltd 6.50% 16/07/2023                1,230,000   ?    1,232,966   ?      0.23
Logan Group Co Ltd 6.90% 09/06/2024                4,800,000   ?    4,811,312   ?      0.90
Medco Bell Pte Ltd 6.375% 30/01/2027               2,300,000   ?    2,339,467   ?      0.43
Medco Laurel Tree Pte Ltd 6.95% 12/11/2028         3,000,000   ?    3,006,569   ?      0.56
Medco Oak Tree Pte Ltd 7.375% 14/05/2026           7,000,000   ?    7,328,779   ?      1.36
Medco Platinum Road Pte Ltd 6.75%
Melco Resorts Finance Ltd 4.875% 06/06/2025        3,300,000   ?    3,258,867   ?      0.61
Melco Resorts Finance Ltd 5.25% 26/04/2026         2,400,000   ?    2,405,614   ?      0.45
Melco Resorts Finance Ltd 5.625% 17/07/2027        5,900,000   ?    6,012,837   ?      1.12
                                                                               东亚联丰投资系列
                                                                    截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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投资组合(续)
                                                                                   占资产净值
?                                                      面值     ?         市值     ?     百分比
?                                                         ?   ?         美元     ?         ?
上市/挂牌投资 (95.92%)(续)                                       ?   ?            ?   ?         ?
债务证券 (95.72%)(续)                                          ?   ?            ?   ?         ?
以美元计价 (94.00%)(续)                                         ?   ?            ?   ?         ?
Melco Resorts Finance Ltd 5.75% 21/07/2028         300,000    ?     303,128    ?      0.06
MGM China Holdings Ltd 5.25% 18/06/2025           3,000,000   ?    2,997,587   ?      0.56
MGM China Holdings Ltd 5.375% 15/05/2024          1,500,000   ?    1,511,877   ?      0.28
MGM China Holdings Ltd 5.875% 15/05/2026          1,200,000   ?    1,217,432   ?      0.23
Mirae Asset Securities Co Ltd 2.625%
Nanyang Commercial Bank Ltd 5.00%
 Perpetual Callable - 02/06/2022                  6,400,000   ?    6,513,266   ?      1.21
New Metro Global Ltd 4.80% 15/12/2024              750,000    ?     681,107    ?      0.13
New Metro Global Ltd 5.00% 08/08/2022             1,000,000   ?     965,021    ?      0.18
New Metro Global Ltd 6.80% 05/08/2023             3,000,000   ?    2,878,763   ?      0.54
New Metro Global Ltd 7.50% 20/03/2022              300,000    ?     298,510    ?      0.06
Pakuwon Jati Tbk PT 4.875% 29/04/2028             3,700,000   ?    3,812,761   ?      0.71
Perenti Finance Pty Ltd 6.50% 07/10/2025          2,800,000   ?    2,940,019   ?      0.55
Periama Holdings LLC/DE 5.95% 19/04/2026         14,800,000   ?   15,971,272   ?      2.97
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 3.90%
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 6.25%
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 6.95%
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 7.125%
                                                                                   东亚联丰投资系列
                                                                       截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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                                                                                           占资产净值
?                                                    面值       ?           市值       ?         百分比
?                                                         ?       ?       美元           ?           ?
上市/挂牌投资 (95.92%)(续)                                       ?       ?            ?       ?           ?
债务证券 (95.72%)(续)                                          ?       ?            ?       ?           ?
以美元计价 (94.00%)(续)                                         ?       ?            ?       ?           ?
ReNew Power Pvt Ltd 5.875% 05/03/2027            8,900,000        ?   9,491,722        ?      1.76
ReNew Power Synthetic 6.67% 12/03/2024           6,000,000        ?   6,365,492        ?      1.18
ReNew Wind Energy AP2 4.50% 14/07/2028           2,300,000        ?   2,394,656        ?      0.45
RKPF Overseas 2019 A Ltd 6.00% 04/09/2025        1,500,000        ?   1,477,185        ?      0.27
RKPF Overseas 2019 A Ltd 6.70% 30/09/2024        2,950,000        ?   2,915,651        ?      0.54
RKPF Overseas 2019 A Ltd 7.875%
Shriram Transport Finance Co Ltd 4.40%
Shriram Transport Finance Co Ltd 5.10%
Shriram Transport Finance Co Ltd 5.95%
Shui On Development Holding Ltd 6.15%
SoftBank Group Corp 4.625% 06/07/2028            3,000,000        ?   2,996,768        ?      0.56
Studio City Finance Ltd 6.00% 15/07/2025        10,000,000        ?   9,990,467        ?      1.86
Sunac China Holdings Ltd 5.95% 26/04/2024        4,100,000        ?   2,691,294        ?      0.50
Sunac China Holdings Ltd 6.50% 09/07/2023         600,000         ?    407,883         ?      0.08
Sunac China Holdings Ltd 6.80% 20/10/2024         900,000         ?    609,004         ?      0.11
Sunac China Holdings Ltd 7.25% 14/06/2022        5,600,000        ?   4,247,172        ?      0.79
Sunac China Holdings Ltd 8.35% 19/04/2023         300,000         ?    201,951         ?      0.04
Sunny Express Enterprises Corp 2.625%
                                                                                东亚联丰投资系列
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                                                                                    占资产净值
?                                                      面值     ?          市值     ?    百分比
?                                                         ?   ?          美元     ?         ?
上市/挂牌投资 (95.92%)(续)                                       ?   ?             ?   ?         ?
债务证券 (95.72%)(续)                                          ?   ?             ?   ?         ?
以美元计价 (94.00%)(续)                                         ?   ?             ?   ?         ?
Theta Capital Pte Ltd 6.75% 31/10/2026            2,000,000   ?     2,039,655   ?      0.38
Theta Capital Pte Ltd 8.125% 22/01/2025           8,100,000   ?     8,846,216   ?      1.65
Times China Holdings Ltd 5.55% 04/06/2024          200,000    ?      147,377    ?      0.03
Times China Holdings Ltd 6.60% 02/03/2023         2,450,000   ?     1,871,980   ?      0.35
Times China Holdings Ltd 6.75% 16/07/2023         1,800,000   ?     1,417,424   ?      0.26
TMBThanachart Bank PCL 4.90% Perpetual
 Callable - 02/12/2024                            1,850,000   ?     1,874,341   ?      0.35
Vedanta Resources Finance II PLC 8.00%
Vedanta Resources Finance II PLC 13.875%
Vedanta Resources Ltd 6.375% 30/07/2022          12,000,000   ?    12,209,635   ?      2.27
Vedanta Resources Ltd 7.125% 31/05/2023           6,000,000   ?     5,848,630   ?      1.09
Woori Bank 4.25% Perpetual Callable -
Yanlord Land HK Co Ltd 6.75% 23/04/2023           1,500,000   ?     1,539,315   ?      0.29
Yanlord Land HK Co Ltd 6.80% 27/02/2024           6,957,000   ?     7,195,293   ?      1.34
Yes Bank Ifsc Banking Unit Branch 3.75%
债务证券总额                                                    ?   ?   514,298,386   ?     95.72
                                                                                        东亚联丰投资系列
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投资组合(续)
                                                                                               占资产净
?                                   基础投资 ?            对手方 ?        合约数目 ?        公允价值 ? 值百分比
?                                           ??                ??          ??         美元 ?            ?
上市/挂牌投资 (95.92%)(续)                         ??                ??          ??             ? ?         ?
债务证券期指 (-0.04%)                             ??                ??          ??             ? ?         ?
美国
 (-0.04%)                                   ??                ??          ??             ? ?         ?
US 10Yr Note Future          US Treasury 10         Citibank,
                              US Treasury 2         Citibank,
US 2Yr Note (CBT) 31/03/2022      Year Note ?     Hong Kong ?         (70) ?        6,015 ?      0.00
债务证券期指总额                                    ??                ??          ??    (234,615) ?     (0.04)
                                                              东亚联丰投资系列
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投资组合(续)
                              持有股份/
                                份额/                                占资产净值
?                                 面值      ?           市值      ?     百分比
?                                    ?    ?           美元      ?          ?
上市/挂牌投资 (95.92%)(续)                  ?    ?              ?    ?          ?
投资基金 (0.24%)                         ?    ?              ?    ?          ?
香港 (0.24%)                           ?    ?              ?    ?          ?
东亚联丰中国高收益入息基金 - 类别 ADU         180,596    ?      1,289,457    ?       0.24
投资基金总额                               ?    ?      1,289,457    ?       0.24
投资总额                                 ?    ?    515,353,228    ?      95.92
                                                                     东亚联丰投资系列
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投资组合(续)
                                                                          占资产净值百
基础投资                       对手方 ?      未行使合约的名义金额 ?          公允价值 ?            分比
?                               ? ?                 ? ?         美元 ?              ?
外汇远期合约(0.10%)                   ? ?                 ? ?             ? ?           ?
买入澳元/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 澳元          1,791 ?           27 ?        0.00
买入澳元/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 澳元      7,289,156 ?      102,515 ?        0.02
买入欧元/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 欧元     10,021,443 ?       90,985 ?        0.02
买入人民币/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 人民币        12,718 ?            6 ?        0.00
买入人民币/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 人民币   554,320,348 ?      189,187 ?        0.03
买入人民币/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 人民币   575,134,070 ?      196,291 ?        0.03
买入人民币/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 人民币          803 ?             0 ?        0.00
买入人民币/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 人民币         4,497 ?            3 ?        0.00
买入人民币/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 人民币        86,028 ?           23 ?        0.00
买入美元/
                          Citibank,
    卖出澳元                Hong Kong ? 美元         81,080 ?       (1,345) ?      (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
    卖出欧元                Hong Kong ? 美元       452,724 ?        (2,446) ?      (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
    卖出人民币               Hong Kong ? 美元            65 ?             0 ?        0.00
买入美元/
                          Citibank,
    卖出人民币               Hong Kong ? 美元         92,420 ?        (350) ?       (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
    卖出人民币               Hong Kong ? 美元          1,267 ?           (5) ?      (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
    卖出人民币               Hong Kong ? 美元       157,154 ?         (638) ?       (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
    卖出人民币               Hong Kong ? 美元          1,721 ?           (8) ?      (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
    卖出人民币               Hong Kong ? 美元         29,802 ?        (143) ?       (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
    卖出人民币               Hong Kong ? 美元         84,713 ?        (416) ?       (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
    卖出人民币               Hong Kong ? 美元         79,166 ?        (330) ?       (0.00)
                                                                         东亚联丰投资系列
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投资组合(续)
                                                                                占资产净值百
基础投资                       对手方 ?        未行使合约的名义金额 ?             公允价值 ?             分比
?                               ? ?                   ? ?            美元 ?               ?
外汇远期合约(0.10%)(续)                ? ?                   ? ?               ? ?             ?
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元        4,441,331 ?        (18,540) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元             451 ?              (2) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元             109 ?                0 ?         0.00
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元            1,296 ?             (3) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          19,956 ?             (48) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元             311 ?              (1) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          67,541 ?            (127) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元            5,555 ?            (12) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元         117,422 ?            (261) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元              75 ?                0 ?         0.00
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          14,230 ?             (13) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          58,185 ?             (97) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          16,421 ?             (32) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          45,041 ?             (88) ?        (0.00)
外汇远期合约总额                        ? ?                   ? ?        554,132 ?          0.10
其他净资产                           ? ?                   ? ?      21,378,487 ?         3.98
净资产总额                           ? ?                   ? ?     537,285,847 ?       100.00
投资总额,按成本计算                      ? ?                   ? ?     499,583,268 ?             ?
                                                                             东亚联丰投资系列
                                                                  截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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东亚联丰亚太区多元收益基金
投资组合
                                                 持有股份/
                                                   份额/                           占资产净值
?                                                    面值      ?       市值      ?    百分比
?                                                        ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (96.98%)                                         ?   ?           ?   ?         ?
股票(26.46%)                                               ?   ?           ?   ?         ?
澳大利亚(11.86%)                                             ?   ?           ?   ?         ?
Amcor PLC                                         169,943    ?   2,041,163   ?      1.02
Aristocrat Leisure Ltd                            126,181    ?   3,997,107   ?      1.99
BHP Group Ltd                                     142,419    ?   4,297,148   ?      2.14
Evolution Mining Ltd                              373,811    ?   1,103,424   ?      0.55
Macquarie Group Ltd                                28,842    ?   4,307,151   ?      2.15
NEXTDC Ltd                                        321,502    ?   2,989,637   ?      1.49
OZ Minerals Ltd                                   132,594    ?   2,720,478   ?      1.36
Santos Ltd                                        505,120    ?   2,317,332   ?      1.16
中国(0.73%)                                                ?   ?           ?   ?         ?
LONGi Green Energy Technology Co Ltd - A          107,660    ?   1,459,382   ?      0.73
香港 (3.85%)                                               ?   ?           ?   ?         ?
Hong Kong Exchanges & Clearing Ltd                 41,200    ?   2,406,588   ?      1.20
JD.com Inc                                         74,550    ?   2,620,051   ?      1.31
Xinjiang Goldwind Science & Technology Co
 Ltd - H                                         1,380,400   ?   2,694,829   ?      1.34
印度(2.70%)                                                ?   ?           ?   ?         ?
信实工业                                              169,819    ?   5,409,814   ?      2.70
                                                                             东亚联丰投资系列
                                                                  截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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                                                 持有股份/
                                                    份额/                          占资产净值
?                                                     面值 ?            市值     ?    百分比
?                                                         ? ?         美元     ?         ?
上市/挂牌投资 (96.98%)(续)                                       ? ?            ?   ?         ?
股票(26.46%)(续)                                             ? ?            ?   ?         ?
韩国(0.94%)                                                 ? ?            ?   ?         ?
Ecopro BM Co Ltd                                     4,477 ?     1,886,084   ?      0.94
台湾(3.80%)                                                 ? ?            ?   ?         ?
ASE Technology Holding Co Ltd                     786,000 ?      3,025,578   ?      1.51
MediaTek Inc                                       69,000 ?      2,967,784   ?      1.48
Taiwan Semiconductor Manufacturing Co Ltd          73,000 ?      1,622,685   ?      0.81
泰国(1.15%)                                                 ? ?            ?   ?         ?
Precious Shipping PCL - NVDR                     4,622,300 ?     2,296,995   ?      1.15
美国(1.43%)                                                 ? ?            ?   ?         ?
Crowdstrike Holdings Inc                           13,996 ?      2,865,681   ?      1.43
股票总额                                                      ? ?   53,028,911   ?     26.46
                                                                                 东亚联丰投资系列
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                                                       份额/                           占资产净值
?                                                        面值      ?       市值      ?    百分比
?                                                            ?   ?       美元      ?          ?
上市/挂牌投资 (96.98%)(续)                                          ?   ?           ?   ?          ?
债务证券 (23.65%)                                                ?   ?           ?   ?          ?
以人民币计价 (2.15%)                                               ?   ?           ?   ?          ?
China Development Bank 3.30% 01/02/2024             5,000,000    ?    822,179    ?      0.41
China Government Bond 3.03% 11/03/2026              5,000,000    ?    819,848    ?      0.41
Export-Import Bank Of India/London 3.45%
HSBC Holdings PLC 3.40% 29/06/2027                  2,000,000    ?    321,417    ?      0.16
Municipality of Shenzhen China 2.60%
Municipality of Shenzhen China 2.70%
Vanke Real Estate Hong Kong Co Ltd 3.45%
以美元计价 (21.50%)                                               ?   ?           ?   ?          ?
ABJA Investment Co Pte Ltd 5.45% 24/01/2028         1,300,000    ?   1,455,646   ?      0.73
ABJA Investment Co Pte Ltd 5.95% 31/07/2024         1,300,000    ?   1,443,542   ?      0.72
Adani Green Energy Ltd 4.375% 08/09/2024             600,000     ?    617,672    ?      0.31
Bangkok Bank PCL/Hong Kong 5.00%
 Perpetual Callable - 23/09/2025                     350,000     ?    367,973    ?      0.18
Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT 3.75%
Bank of Communications Hong Kong Ltd
Champion Sincerity Holdings Ltd 8.125%
 Perpetual Callable - 08/02/2022                    1,400,000    ?   1,451,988   ?      0.72
China Oil & Gas Group Ltd 4.70% 30/06/2026           450,000     ?    456,669    ?      0.23
China SCE Group Holdings Ltd 7.25%
Chong Hing Bank Ltd 5.70% Perpetual Callable
 - 15/07/2024                                       1,000,000    ?   1,058,103   ?      0.53
                                                                                 东亚联丰投资系列
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                                                     持有股份/
                                                       份额/                           占资产净值
?                                                        面值      ?       市值      ?     百分比
?                                                            ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (96.98%)(续)                                          ?   ?           ?   ?         ?
债务证券 (23.65%)(续)                                             ?   ?           ?   ?         ?
以美元计价 (21.50%)(续)                                            ?   ?           ?   ?         ?
Continuum Energy Levanter Pte Ltd 4.50%
Fortune Star BVI Ltd 5.00% 18/05/2026                 300,000    ?    292,048    ?      0.15
Fortune Star BVI Ltd 5.05% 27/01/2027                 450,000    ?    444,214    ?      0.22
Fortune Star BVI Ltd 5.95% 19/10/2025                 500,000    ?    510,835    ?      0.26
Fortune Star BVI Ltd 6.75% 02/07/2023                1,100,000   ?   1,162,846   ?      0.58
Fortune Star BVI Ltd 6.85% 02/07/2024                 800,000    ?    851,920    ?      0.43
Future Diamond Ltd 4.25% 22/09/2022                   900,000    ?    851,417    ?      0.42
Gemdale Ever Prosperity Investment Ltd
Global Prime Capital Pte Ltd 5.95% 23/01/2025        1,000,000   ?   1,050,074   ?      0.52
GMR Hyderabad International Airport Ltd
GMR Hyderabad International Airport Ltd
Greenko Solar Mauritius Ltd 5.55% 29/01/2025         1,000,000   ?   1,045,992   ?      0.52
Greentown China Holdings Ltd 4.70%
Greentown China Holdings Ltd 5.65%
Hana Bank 3.50% Perpetual Callable -
India Cleantech Energy 4.70% 10/08/2026               250,000    ?    259,135    ?      0.13
India Green Energy Holdings 5.375%
Indika Energy Capital III Pte Ltd 5.875%
Indika Energy Capital IV Pte Ltd 8.25%
Kasikornbank PCL/Hong Kong 4.00%
  Perpetual Callable - 10/02/2027                     750,000    ?    762,282    ?      0.38
                                                                                东亚联丰投资系列
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                                                   持有股份/
                                                     份额/                            占资产净值
?                                                       面值     ?         市值     ?    百分比
?                                                          ?   ?         美元     ?         ?
上市/挂牌投资 (96.98%)(续)                                        ?   ?            ?   ?         ?
债务证券 (23.65%)(续)                                           ?   ?            ?   ?         ?
以美元计价 (21.50%)(续)                                          ?   ?            ?   ?         ?
Kasikornbank PCL/Hong Kong 5.275%
  Perpetual Callable - 14/10/2025                   850,000    ?     900,050    ?      0.45
Korea Investment & Securities Co Ltd 2.125%
LMIRT Capital Pte Ltd 7.25% 19/06/2024             1,500,000   ?    1,547,170   ?      0.77
Medco Bell Pte Ltd 6.375% 30/01/2027               1,200,000   ?    1,220,592   ?      0.61
Medco Oak Tree Pte Ltd 7.375% 14/05/2026           1,000,000   ?    1,046,968   ?      0.52
Nippon Life Insurance Co 2.90% 16/09/2051           500,000    ?     501,534    ?      0.25
Oversea-Chinese Banking Corp Ltd 1.832%
Pakuwon Jati Tbk PT 4.875% 29/04/2028               700,000    ?     721,333    ?      0.36
Perenti Finance Pty Ltd 6.50% 07/10/2025            600,000    ?     630,004    ?      0.31
Periama Holdings LLC/DE 5.95% 19/04/2026           2,000,000   ?    2,158,280   ?      1.08
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 3.90%
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 7.125%
ReNew Power Pvt Ltd 6.45% 27/09/2022               1,200,000   ?    1,241,591   ?      0.62
ReNew Power Synthetic 6.67% 12/03/2024             2,200,000   ?    2,334,014   ?      1.16
Shui On Development Holding Ltd 5.75%
Theta Capital Pte Ltd 8.125% 22/01/2025            1,400,000   ?    1,528,976   ?      0.76
TMBThanachart Bank PCL 4.90% Perpetual
 Callable - 02/12/2024                              700,000    ?     709,210    ?      0.35
Vedanta Resources Finance II PLC 8.00%
Vedanta Resources Ltd 6.375% 30/07/2022            2,000,000   ?    2,034,939   ?      1.02
Vedanta Resources Ltd 7.125% 31/05/2023             500,000    ?     487,386    ?      0.24
债务证券总额                                                     ?   ?   47,405,077   ?     23.65
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                                                截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
                              持有股份/
                                份额/                            占资产净值
?                                 面值      ?         市值     ?    百分比
?                                     ?   ?         美元     ?         ?
上市/挂牌投资 (96.98%)(续)                   ?   ?            ?   ?         ?
合订证券(2.16%)                           ?   ?            ?   ?         ?
澳大利亚(2.16%)                           ?   ?            ?   ?         ?
Transurban Group               430,858    ?    4,329,188   ?      2.16
合订证券总额                                ?   ?    4,329,188   ?      2.16
投资基金 (31.95%)                         ?   ?            ?   ?         ?
香港 (31.95%)                           ?   ?            ?   ?         ?
东亚联丰亚洲债券及货币基金 - 类别 ADU          55,388    ?     609,273    ?      0.30
东亚联丰亚洲债券及货币基金 - 类别 IAU        1,141,575   ?   11,564,152   ?      5.77
东亚联丰亚洲机会基金 - 类别 ADU           2,006,104   ?   27,844,717   ?     13.90
东亚联丰亚太区债券基金                   2,310,000   ?   24,000,900   ?     11.98
投资基金总额                                ?   ?   64,019,042   ?     31.95
房地产投资信托基金 (12.79%)                    ?   ?            ?   ?         ?
澳大利亚(3.47%)                           ?   ?            ?   ?         ?
Charter Hall Group             182,875    ?    2,736,302   ?      1.37
Goodman Group                  218,494    ?    4,209,686   ?      2.10
                                                                              东亚联丰投资系列
                                                                  截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
                                              持有股份/
                                                份额/                                占资产净值
?                                                  面值      ?          市值      ?     百分比
?                                                     ?    ?          美元      ?          ?
上市/挂牌投资 (96.98%)(续)                                   ?    ?             ?    ?          ?
房地产投资信托基金 (12.79%)(续)                                 ?    ?             ?    ?          ?
新加坡 (5.63%)                                           ?    ?             ?    ?          ?
Ascendas Real Estate Investment Trust         1,181,995    ?     2,586,422    ?       1.29
CapitaLand Integrated Commercial Trust        2,386,944    ?     3,611,886    ?       1.80
Keppel DC REIT                                 665,100     ?     1,218,556    ?       0.61
Mapletree Industrial Trust                     904,065     ?     1,817,317    ?       0.90
Mapletree Logistics Trust                     1,459,757    ?     2,057,291    ?       1.03
美国(3.69%)                                             ?    ?             ?    ?          ?
Prologis Inc                                    43,935     ?     7,396,897    ?       3.69
房地产投资信托基金总额                                           ?    ?    25,634,357    ?      12.79
                                                                                      东亚联丰投资系列
                                                                           截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
                                                                                             占资产净
?                                    基础投资 ?            对手方 ?        合约数目 ? 公允价值 ? 值百分比
?                                            ??                ??         ??      美元 ?             ?
上市/挂牌投资 (96.98%)(续)                          ??                ??         ??           ? ?         ?
债务证券期指 (-0.03%)                              ??                ??         ??           ? ?         ?
美国
 (-0.03%)                                    ??                ??         ??           ? ?         ?
                                US Treasury          Citibank,
US 10Yr Note Future 22/03/2022 10 Year Note ?      Hong Kong ?        (45) ?   (54,142) ?     (0.03)
                               US Treasury 2         Citibank,
US 2Yr Note (CBT) 31/03/2022      Year Note ?      Hong Kong ?        (27) ?     2,320 ?       0.00
债务证券期指总额                                     ??                ??         ??   (51,822) ?     (0.03)
投资总额                                                            ?        ?          3 ?       96.98
                                                                    东亚联丰投资系列
                                                           截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
                                       未行使合约的名义金                         占资产净值
基础投资                       对手方 ?                   额 ?     公允价值 ?          百分比
?                                ? ?                 ? ?       美元 ?             ?
外汇远期合约(0.31%)                    ? ?                 ? ?           ? ?          ?
买入澳元/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 澳元     30,732,910 ?     432,228 ?       0.22
买入澳元/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 澳元          2,871 ?          41 ?       0.00
买入澳元/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 澳元          3,087 ?           5 ?       0.00
买入欧元/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 欧元         50,399 ?         457 ?       0.00
买入欧元/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 欧元         47,094 ?         427 ?       0.00
买入新西兰元/
                          Citibank, 新西兰元
    卖出美元                Hong Kong ?      10,816,229 ?       110,791 ?       0.05
买入新西兰元/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 新西兰元        4,554 ?          53 ?       0.00
买入新西兰元/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 新西兰元        6,888 ?          20 ?       0.00
买入人民币/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 人民币           100 ?           0 ?       0.00
买入人民币/
                          Citibank, 人民币
    卖出美元                Hong Kong ?     325,574,593 ?       111,117 ?       0.05
买入人民币/
                          Citibank,
    卖出美元                Hong Kong ? 人民币      602,909 ?          206 ?       0.00
买入美元/
                          Citibank,
    卖出澳元                Hong Kong ? 美元         28,552 ?       (473) ?      (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
    卖出澳元                Hong Kong ? 美元      1,082,413 ?     (21,680) ?     (0.01)
买入美元/
                          Citibank,
    卖出澳元                Hong Kong ? 美元         26,683 ?       (612) ?      (0.00)
                                                                         东亚联丰投资系列
                                                              截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
                                                                                占资产净值百
基础投资                       对手方 ?        未行使合约的名义金额 ?             公允价值 ?             分比
?                               ? ?                   ? ?            美元 ?               ?
外汇远期合约(0.31%)(续)                ? ?                   ? ?               ? ?             ?
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元         123,921 ?            (407) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元             321 ?              (1) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          14,611 ?             (70) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元        2,420,932 ?         (9,801) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          15,012 ?             (74) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          14,761 ?             (73) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          22,304 ?             (93) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          13,306 ?             (45) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          12,956 ?             (31) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          25,647 ?             (48) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元              15 ?                0 ?         0.00
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          84,713 ?            (189) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元         267,851 ?            (250) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          28,321 ?             (59) ?        (0.00)
外汇远期合约总额                        ? ?                   ? ?        621,439 ?          0.31
其他净资产                           ? ?                   ? ?       5,409,504 ?         2.71
净资产总额                           ? ?                   ? ?     200,395,696 ?       100.00
投资总额,按成本计算                      ? ?                   ? ?     176,683,480 ?             ?
                                                                                 东亚联丰投资系列
                                                                      截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金
投资组合
                                                     持有股份/
                                                       份额/                           占资产净值
?                                                        面值      ?       市值      ?    百分比
?                                                            ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (96.46%)                                             ?   ?           ?   ?         ?
债务证券 (96.50%)                                                ?   ?           ?   ?         ?
以美元计价 (96.50%)                                               ?   ?           ?   ?         ?
Adani Green Energy Ltd 4.375% 08/09/2024              600,000    ?    617,672    ?      1.72
Bank of China Ltd 3.60% Perpetual Callable -
Bank of Communications Co Ltd 3.80%
 Perpetual Callable - 18/11/2025                     1,300,000   ?   1,362,269   ?      3.79
Bank of Communications Hong Kong Ltd
China Oil & Gas Group Ltd 4.70% 30/06/2026            450,000    ?    456,669    ?      1.27
China SCE Group Holdings Ltd 5.95%
China SCE Group Holdings Ltd 7.00%
China SCE Group Holdings Ltd 7.25%
China SCE Group Holdings Ltd 7.375%
Chong Hing Bank Ltd 5.70% Perpetual Callable
 - 15/07/2024                                         650,000    ?    687,767    ?      1.91
CIFI Holdings Group Co Ltd 5.95% 20/10/2025           200,000    ?    197,707    ?      0.55
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.00% 16/07/2025           900,000    ?    907,074    ?      2.52
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.45% 07/11/2024           550,000    ?    551,180    ?      1.53
Country Garden Holdings Co Ltd 6.50%
Country Garden Holdings Co Ltd 7.25%
Country Garden Holdings Co Ltd 8.00%
Delhi International Airport Ltd 6.125%
ENN Clean Energy International Investment Ltd
Fortune Star BVI Ltd 5.00% 18/05/2026                 200,000    ?    194,698    ?      0.54
Fortune Star BVI Ltd 5.95% 19/10/2025                1,250,000   ?   1,277,087   ?      3.55
                                                                             东亚联丰投资系列
                                                                  截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
                                                 持有股份/
                                                   份额/                           占资产净值
?                                                     面值     ?       市值      ?    百分比
?                                                        ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (96.46%)(续)                                      ?   ?           ?   ?         ?
债务证券 (96.50%)(续)                                         ?   ?           ?   ?         ?
以美元计价 (96.50%)(续)                                        ?   ?           ?   ?         ?
Fortune Star BVI Ltd 6.75% 02/07/2023             400,000    ?    422,853    ?      1.18
Fortune Star BVI Ltd 6.85% 02/07/2024             300,000    ?    319,470    ?      0.89
Future Diamond Ltd 4.25% 22/09/2022               200,000    ?    189,204    ?      0.53
Gemdale Ever Prosperity Investment Ltd
GMR Hyderabad International Airport Ltd
GMR Hyderabad International Airport Ltd
Golden Eagle Retail Group Ltd 4.625%
Greenko Power II Ltd 4.30% 13/12/2028             200,000    ?    203,444    ?      0.57
Greentown China Holdings Ltd 5.65%
IIFL Finance Ltd 5.875% 20/04/2023                500,000    ?    492,313    ?      1.37
India Cleantech Energy 4.70% 10/08/2026           500,000    ?    518,269    ?      1.44
Indiabulls Housing Finance Ltd 6.375%
Indika Energy Capital IV Pte Ltd 8.25%
Industrial & Commercial Bank of China Ltd
JSW Steel Ltd 3.95% 05/04/2027                    200,000    ?    200,801    ?      0.56
KWG Group Holdings Ltd 7.40% 05/03/2024          1,100,000   ?    847,148    ?      2.35
Logan Group Co Ltd 5.25% 19/10/2025               200,000    ?    188,348    ?      0.52
Logan Group Co Ltd 6.50% 16/07/2023               400,000    ?    400,965    ?      1.11
Logan Group Co Ltd 6.90% 09/06/2024              1,300,000   ?   1,303,064   ?      3.62
Medco Bell Pte Ltd 6.375% 30/01/2027              600,000    ?    610,296    ?      1.70
                                                                              东亚联丰投资系列
                                                                   截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
                                                  持有股份/
                                                    份额/                           占资产净值
?                                                      面值     ?       市值      ?    百分比
?                                                         ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (96.46%)(续)                                       ?   ?           ?   ?         ?
债务证券 (96.50%)(续)                                          ?   ?           ?   ?         ?
以美元计价 (96.50%)(续)                                         ?   ?           ?   ?         ?
Melco Resorts Finance Ltd 5.25% 26/04/2026         600,000    ?    601,403    ?      1.67
MGM China Holdings Ltd 4.75% 01/02/2027            400,000    ?    402,203    ?      1.12
New Metro Global Ltd 6.80% 05/08/2023              200,000    ?    191,918    ?      0.53
NWD Finance BVI Ltd 4.125% Perpetual
 Callable - 10/03/2028                             400,000    ?    394,642    ?      1.10
NWD MTN Ltd 4.375% 30/11/2022                      800,000    ?    820,294    ?      2.28
Periama Holdings LLC/DE 5.95% 19/04/2026           300,000    ?    323,742    ?      0.90
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 3.90%
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 5.95%
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 6.25%
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 6.95%
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 7.125%
ReNew Power Pvt Ltd 5.875% 05/03/2027              300,000    ?    319,946    ?      0.89
RKPF Overseas 2019 A Ltd 6.00% 04/09/2025          200,000    ?    196,958    ?      0.55
RKPF Overseas 2019 A Ltd 6.70% 30/09/2024          900,000    ?    889,520    ?      2.47
RKPF Overseas 2019 A Ltd 7.875%
Shriram Transport Finance Co Ltd 4.40%
Shriram Transport Finance Co Ltd 5.10%
Studio City Finance Ltd 6.00% 15/07/2025          1,100,000   ?   1,098,951   ?      3.06
Sunac China Holdings Ltd 5.95% 26/04/2024          500,000    ?    328,207    ?      0.91
Sunac China Holdings Ltd 6.50% 09/07/2023          200,000    ?    135,961    ?      0.38
                                                                              东亚联丰投资系列
                                                                   截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
                                                 持有股份/
                                                   份额/                            占资产净值
?                                                     面值     ?         市值     ?    百分比
?                                                        ?   ?         美元     ?         ?
上市/挂牌投资 (96.46%)(续)                                      ?   ?            ?   ?         ?
债务证券 (96.50%)(续)                                         ?   ?            ?   ?         ?
以美元计价 (96.50%)(续)                                        ?   ?            ?   ?         ?
Sunac China Holdings Ltd 6.65% 03/08/2024         300,000    ?     201,738    ?      0.56
Times China Holdings Ltd 6.60% 02/03/2023         400,000    ?     305,629    ?      0.85
Times China Holdings Ltd 6.75% 16/07/2023         200,000    ?     157,492    ?      0.44
Vedanta Resources Finance II PLC 8.00%
Vedanta Resources Ltd 6.375% 30/07/2022          1,000,000   ?    1,017,470   ?      2.83
Vedanta Resources Ltd 7.125% 31/05/2023           250,000    ?     243,693    ?      0.68
Yankuang Group Cayman Ltd 6.00%
Yanlord Land HK Co Ltd 6.80% 27/02/2024          1,100,000   ?    1,137,677   ?      3.16
债务证券总额                                                   ?   ?   34,715,806   ?     96.50
                                                                                               东亚联丰投资系列
                                                                                  截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
                                                                                                      占资产净
?                                    基础投资 ?               对手方 ?           合约数目 ? 公允价值 ? 值百分比
?                                            ??                   ??            ??         美元 ?             ?
上市/挂牌投资 (96.46%)(续)                          ??                   ??            ??              ? ?         ?
债务证券期指 (-0.04%)                              ??                   ??            ??              ? ?         ?
美国
(-0.04%)                                     ??                   ??            ??              ? ?         ?
                                US Treasury             Citibank,
US 10Yr Note Future 22/03/2022 10 Year Note ?         Hong Kong ?           (12) ?      (14,438) ?     (0.04)
                               US Treasury 2            Citibank,
US 2Yr Note (CBT) 31/03/2022      Year Note ?         Hong Kong ?            (5) ?          430 ?       0.00
债务证券期指总额                                     ??                   ??            ??      (14,008) ?     (0.04)
投资总额                                         ??                   ??            ??         8 ?         96.46
                                                                        东亚联丰投资系列
                                                              截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
                                        未行使合约的名义金                              占资产净值
基础投资                       对手方 ?                    额 ?        公允价值 ?            百分比
?                               ? ?                   ? ?          美元 ?               ?
外汇远期合约(0.17%)                   ? ?                   ? ?              ? ?            ?
买入澳元/
                          Citibank,
     卖出美元               Hong Kong ? 澳元       3,499,225 ?         49,213 ?         0.14
买入人民币/
                          Citibank,
     卖出美元               Hong Kong ? 人民币         13,819 ?              7 ?         0.00
买入人民币/
                          Citibank,
     卖出美元               Hong Kong ? 人民币       500,595 ?            171 ?          0.00
买入人民币/
                          Citibank, 人民币
     卖出美元               Hong Kong ?         36,636,326 ?         12,504 ?         0.03
买入人民币/
                          Citibank,
     卖出美元               Hong Kong ? 人民币          1,626 ?              1 ?         0.00
买入人民币/
                          Citibank,
     卖出美元               Hong Kong ? 人民币          5,313 ?              3 ?         0.00
买入人民币/
                          Citibank,
     卖出美元               Hong Kong ? 人民币         35,841 ?             12 ?         0.00
买入人民币/
                          Citibank,
     卖出美元               Hong Kong ? 人民币         40,695 ?             10 ?         0.00
买入人民币/
                          Citibank,
     卖出美元               Hong Kong ? 人民币       389,095 ?              95 ?         0.00
买入美元/
                          Citibank,
     卖出澳元               Hong Kong ? 美元           6,295 ?           (70) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank,
     卖出人民币              Hong Kong ? 美元          10,371 ?           (51) ?        (0.00)
外汇远期合约总额                        ? ?                   ? ?        61,895 ?         0.17
其他净资产                           ? ?                   ? ?     1,211,120 ?         3.37
净资产总额                           ? ?                   ? ? 35,974,813 ?          100.00
投资总额,按成本计算                      ? ?                   ? ? 34,997,627 ?                ?
              东亚联丰投资系列
     截至 2021 年 12 月 31 日止年度
                                                                                 东亚联丰投资系列
                                                                      截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金
投资组合
                                                                                     占资产净值
?                                                        面值      ?       市值      ?    百分比
?                                                            ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (97.26%)                                             ?   ?           ?   ?         ?
债务证券 (71.47%)                                                ?   ?           ?   ?         ?
以人民币计价 (1.03%)                                               ?   ?           ?   ?         ?
China Government Bond 2.69% 12/08/2026               2,000,000   ?    319,351    ?      0.52
Export-Import Bank Of India/London 3.45%
以美元计价 (70.44%)                                               ?   ?           ?   ?         ?
Adani Green Energy Ltd 4.375% 08/09/2024              300,000    ?    308,836    ?      0.50
Alibaba Group Holding Ltd 4.40% 06/12/2057            700,000    ?    804,353    ?      1.31
Baidu Inc 2.375% 23/08/2031                           550,000    ?    535,224    ?      0.87
Bangkok Bank PCL/Hong Kong 5.00%
 Perpetual Callable - 23/09/2025                      200,000    ?    210,270    ?      0.34
Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT 3.75%
Bank of Communications Hong Kong Ltd
China Cinda 2020 I Management Ltd 3.00%
China Development Bank Financial Leasing Co
 Ltd 2.875% 28/09/2030                                350,000    ?    358,521    ?      0.58
China Great Wall International Holdings V Ltd
China Oil & Gas Group Ltd 4.70% 30/06/2026            200,000    ?    202,964    ?      0.33
Chong Hing Bank Ltd 5.70% Perpetual Callable
 - 15/07/2024                                        1,500,000   ?   1,587,155   ?      2.58
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.00% 16/07/2025           200,000    ?    201,572    ?      0.33
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.45% 07/11/2024           350,000    ?    350,751    ?      0.57
CITIC Ltd 2.45% 25/02/2025                            200,000    ?    204,113    ?      0.33
                                                                               东亚联丰投资系列
                                                                    截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
                                                                                   占资产净值
?                                                       面值     ?       市值      ?    百分比
?                                                          ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (97.26%)(续)                                        ?   ?           ?   ?         ?
债务证券 (71.47%)(续)                                           ?   ?           ?   ?         ?
以美元计价 (70.44%)(续)                                          ?   ?           ?   ?         ?
CMB Wing Lung Bank Ltd 3.75% 22/11/2027              600,000   ?    609,626    ?      0.99
CNAC HK Finbridge Co Ltd 3.00% 22/09/2030            300,000   ?    306,894    ?      0.50
CNAC HK Finbridge Co Ltd 3.375%
CNAC HK Finbridge Co Ltd 4.125%
CNAC HK Finbridge Co Ltd 5.125%
CNOOC Finance 2013 Ltd 3.30% 30/09/2049              300,000   ?    284,874    ?      0.46
CNOOC Petroleum North America ULC
Country Garden Holdings Co Ltd 5.125%
Country Garden Holdings Co Ltd 6.15%
Country Garden Holdings Co Ltd 6.50%
Country Garden Holdings Co Ltd 8.00%
Dah Sing Bank Ltd 3.00% 02/11/2031                   400,000   ?    403,959    ?      0.66
Fortune Star BVI Ltd 5.00% 18/05/2026                200,000   ?    194,698    ?      0.32
Fortune Star BVI Ltd 5.95% 19/10/2025                400,000   ?    408,668    ?      0.66
Fortune Star BVI Ltd 6.75% 02/07/2023                300,000   ?    317,140    ?      0.51
Fortune Star BVI Ltd 6.85% 02/07/2024                200,000   ?    212,980    ?      0.35
Gemdale Ever Prosperity Investment Ltd
Global Prime Capital Pte Ltd 5.95% 23/01/2025        400,000   ?    420,030    ?      0.68
GMR Hyderabad International Airport Ltd
GMR Hyderabad International Airport Ltd
GMR Hyderabad International Airport Ltd
                                                                                            东亚联丰投资系列
                                                                             截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
                                                                                                    占资产净值
?                                                       面值          ?           市值          ?         百分比
?                                                               ?       ?       美元              ?             ?
上市/挂牌投资 (97.26%)(续)                                             ?       ?               ?       ?             ?
债务证券 (71.47%)(续)                                                ?       ?               ?       ?             ?
以美元计价 (70.44%)(续)                                               ?       ?               ?       ?             ?
Greenko Dutch BV 3.85% 29/03/2026                    197,000        ?        201,346        ?          0.33
Greenko Power II Ltd 4.30% 13/12/2028                200,000        ?        203,444        ?          0.33
Greenko Solar Mauritius Ltd 5.55% 29/01/2025         400,000        ?        418,397        ?          0.68
Greentown China Holdings Ltd 4.70%
Greentown China Holdings Ltd 5.65%
Hana Bank 3.50% Perpetual Callable -
HKT Capital No 5 Ltd 3.25% 30/09/2029                600,000        ?        638,409        ?          1.04
Huarong Finance 2017 Co Ltd 4.00% Perpetual
 Callable - 07/11/2022                               300,000        ?        300,048        ?          0.49
Huarong Finance 2019 Co Ltd 3.75%
ICBCIL Finance Co Ltd 2.25% 02/11/2026               500,000        ?        501,624        ?          0.81
India Cleantech Energy 4.70% 10/08/2026              250,000        ?        259,135        ?          0.42
India Green Energy Holdings 5.375%
India Green Power Holdings 4.00% 22/02/2027          250,000        ?        255,128        ?          0.41
Indika Energy Capital III Pte Ltd 5.875%
Indika Energy Capital IV Pte Ltd 8.25%
Indonesia Asahan Aluminium Persero PT
Indonesia Asahan Aluminium Persero PT
Indonesia Government International Bond
JMH Co Ltd 2.875% 09/04/2036                         750,000        ?        764,361        ?          1.24
JSW Hydro Energy Ltd 4.125% 18/05/2031               193,000        ?        193,553        ?          0.31
JSW Steel Ltd 3.95% 05/04/2027                       200,000        ?        200,801        ?          0.33
                                                                            东亚联丰投资系列
                                                                 截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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于 2021 年 12 月 31 日(续)
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投资组合(续)
                                                                                占资产净值
?                                                     面值     ?      市值      ?    百分比
?                                                        ?   ?      美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (97.26%)(续)                                      ?   ?          ?   ?         ?
债务证券 (71.47%)(续)                                         ?   ?          ?   ?         ?
以美元计价 (70.44%)(续)                                        ?   ?          ?   ?         ?
Kasikornbank PCL/Hong Kong 4.00%
  Perpetual Callable - 10/02/2027                  300,000   ?   304,913    ?      0.49
Kasikornbank PCL/Hong Kong 5.275%
  Perpetual Callable - 14/10/2025                  200,000   ?   211,777    ?      0.34
KB Securities Co Ltd 2.125% 01/11/2026             500,000   ?   501,506    ?      0.81
Korea Investment & Securities Co Ltd 2.125%
LMIRT Capital Pte Ltd 7.25% 19/06/2024             250,000   ?   257,862    ?      0.42
Logan Group Co Ltd 6.90% 09/06/2024                200,000   ?   200,471    ?      0.33
Medco Laurel Tree Pte Ltd 6.95% 12/11/2028         200,000   ?   200,438    ?      0.33
Medco Oak Tree Pte Ltd 7.375% 14/05/2026           400,000   ?   418,787    ?      0.68
Meituan 2.125% 28/10/2025                          500,000   ?   484,689    ?      0.79
Mirae Asset Securities Co Ltd 2.625%
Muang Thai Life Assurance PCL 3.552%
New Metro Global Ltd 6.80% 05/08/2023              200,000   ?   191,918    ?      0.31
New World China Land Ltd 4.75% 23/01/2027          200,000   ?   213,253    ?      0.35
NH Investment & Securities Co Ltd 1.875%
NTPC Ltd 4.25% 26/02/2026                          400,000   ?   433,891    ?      0.70
Oil India International Pte Ltd 4.00%
Oil India Ltd 5.125% 04/02/2029                    200,000   ?   227,751    ?      0.37
Oversea-Chinese Banking Corp Ltd 1.832%
Pakuwon Jati Tbk PT 4.875% 29/04/2028              200,000   ?   206,095    ?      0.33
Perenti Finance Pty Ltd 6.50% 07/10/2025           200,000   ?   210,001    ?      0.34
Periama Holdings LLC/DE 5.95% 19/04/2026           200,000   ?   215,828    ?      0.35
                                                                             东亚联丰投资系列
                                                                  截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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投资组合(续)
                                                                                 占资产净值
?                                                    面值      ?       市值      ?    百分比
?                                                        ?   ?       美元      ?         ?
上市/挂牌投资 (97.26%)(续)                                      ?   ?           ?   ?         ?
债务证券 (71.47%)(续)                                         ?   ?           ?   ?         ?
以美元计价 (70.44%)(续)                                        ?   ?           ?   ?         ?
Pertamina Persero PT 6.45% 30/05/2044             850,000    ?   1,117,541   ?      1.81
Perusahaan Listrik Negara PT 5.45%
Perusahaan Listrik Negara PT 6.15%
Power Finance Corp Ltd 5.25% 10/08/2028          1,000,000   ?   1,142,413   ?      1.86
Powerlong Real Estate Holdings Ltd 7.125%
PTT PCL 5.875% 03/08/2035                         800,000    ?   1,033,730   ?      1.68
ReNew Power Synthetic 6.67% 12/03/2024            250,000    ?    265,229    ?      0.43
RKPF Overseas 2019 A Ltd 6.70% 30/09/2024         200,000    ?    197,671    ?      0.32
SF Holding Investment 2021 Ltd 3.00%
SF Holding Investment 2021 Ltd 3.125%
Sinochem Offshore Capital Co Ltd 2.375%
Studio City Finance Ltd 6.00% 15/07/2025          200,000    ?    199,809    ?      0.32
Sunny Express Enterprises Corp 2.625%
Tencent Holdings Ltd 3.68% 22/04/2041             400,000    ?    416,837    ?      0.68
Tencent Holdings Ltd 3.80% 11/02/2025             350,000    ?    376,809    ?      0.61
Tencent Music Entertainment Group 1.375%
Theta Capital Pte Ltd 8.125% 22/01/2025           400,000    ?    436,850    ?      0.71
TMBThanachart Bank PCL 4.90% Perpetual
 Callable - 02/12/2024                            750,000    ?    759,868    ?      1.23
Vedanta Resources Finance II PLC 8.00%
Vedanta Resources Finance II PLC 13.875%
Vedanta Resources Ltd 6.375% 30/07/2022           700,000    ?    712,229    ?      1.16
                                                                          东亚联丰投资系列
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投资组合(续)
                                                                              占资产净值
?                                                 面值     ?         市值     ?    百分比
?                                                    ?   ?         美元     ?         ?
上市/挂牌投资 (97.26%)(续)                                  ?   ?            ?   ?         ?
债务证券 (71.47%)(续)                                     ?   ?            ?   ?         ?
以美元计价 (70.44%)(续)                                    ?   ?            ?   ?         ?
Vedanta Resources Ltd 7.125% 31/05/2023        500,000   ?     487,386    ?      0.79
Weibo Corp 3.375% 08/07/2030                   300,000   ?     302,130    ?      0.49
Wheelock MTN BVI Ltd 2.375% 25/01/2026         600,000   ?     604,627    ?      0.98
Yanlord Land HK Co Ltd 6.80% 27/02/2024        200,000   ?     206,850    ?      0.34
ZhongAn Online P&C Insurance Co Ltd
债务证券总额                                               ?   ?   44,003,936   ?     71.47
                                                                                          东亚联丰投资系列
                                                                               截至 2021 年 12 月 31 日止年度
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投资组合(续)
                                                                                                 占资产净
?                                    基础投资 ?                对手方 ?        合约数目 ? 公允价值 ? 值百分比
?                                            ??                    ??         ??      美元 ?             ?
上市/挂牌投资 (97.26%)(续)                          ??                    ??         ??           ? ?         ?
债务证券期指 (-0.02%)                              ??                    ??         ??           ? ?         ?
美国
 (-0.02%)                                    ??                    ??         ??           ? ?         ?
                                US Treasury              Citibank,
US 10Yr Note Future 22/03/2022 10 Year Note ?          Hong Kong ?        (13) ?   (15,641) ?     (0.02)
                               US Treasury 2             Citibank,
US 2Yr Note (CBT) 31/03/2022      Year Note ?          Hong Kong ?         (8) ?       687 ?       0.00
债务证券期指总额                                     ??                    ??         ??   (14,954) ?     (0.02)
                                                              东亚联丰投资系列
                                                  截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
                                                                   占资产净值
?                                 面值       ?          市值      ?     百分比
?                                     ?    ?          美元      ?          ?
上市/挂牌投资 (97.26%)(续)                   ?    ?             ?    ?          ?
投资基金 (25.81%)                         ?    ?             ?    ?          ?
香港 (25.81%)                           ?    ?             ?    ?          ?
东亚联丰亚洲债券及货币基金 - 类别 IAU         255,419     ?     2,587,396    ?       4.20
东亚联丰亚太区债券基金                   1,280,639    ?    13,305,841    ?      21.61
投资基金总额                                ?    ?    15,893,237    ?      25.81
投资总额                                  ?    ?    59,882,219    ?      97.26
                                                                      东亚联丰投资系列
                                                          截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
                                         未行使合约的名义金                         占资产净值
基础投资                        对手方 ?                额 ?       公允价值 ?            百分比
?                                ? ?              ? ?          美元 ?               ?
外汇远期合约(0.28%)                    ? ?              ? ?              ? ?            ?
买入澳元/
                          Citibank, 澳元
     卖出美元               Hong Kong ? 10,964,569        ?    154,206 ?          0.25
买入人民币/
                          Citibank, 人民币
     卖出美元               Hong Kong ? 500,000           ?        171 ?          0.00
买入人民币/
                          Citibank, 人民币
     卖出美元               Hong Kong ? 59,937,917        ?      20,457 ?         0.03
买入美元/
                          Citibank, 美元
     卖出澳元               Hong Kong ? 38,188            ?       (876) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank, 美元
     卖出澳元               Hong Kong ? 29,881            ?        (76) ?        (0.00)
买入美元/
                          Citibank, 美元
     卖出人民币              Hong Kong 28,295                      (107)          (0.00)
买入美元/
                          Citibank, 美元
     卖出人民币              Hong Kong 42,073                       (88)          (0.00)
外汇远期合约总额                         ? ?              ? ?      173,687 ?          0.28
其他净资产                            ? ?              ? ?     1,518,151 ?         2.46
净资产总额                            ? ?              ? ? 61,574,057 ?          100.00
投资总额,按成本计算                       ? ?              ? ? 58,787,177 ?                ?
                                                         东亚联丰投资系列
                                             截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
投资组合变动表
东亚联丰亚洲债券及货币基金
?                                      占资产净值百分比
                             于 2021 年 12 月 31        于 2020 年 12 月 31
?                                          日     ?                 日
债务证券                                         ?   ?                  ?
印度尼西亚盾                                       -   ?               2.90
人民币                                      1.72    ?                  -
美元                                      94.00    ?              94.62
债务证券期指                                       ?   ?                  ?
美国                                      (0.04)   ?               0.00
投资基金                                         ?   ?                  ?
香港                                       0.24    ?                  -
信用违约掉期                                       -   ?               0.26
外汇远期合约                                   0.10    ?               0.24
                                                          东亚联丰投资系列
                                                截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
投资组合变动表(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金
?                                        占资产净值百分比
?                            于 2021 年 12 月 31 日     ? 于 2020 年 12 月 31 日
股票                                              ?   ?                    ?
澳大利亚                                      11.86     ?               2.77
中国                                         0.73     ?                   -
香港                                         3.85     ?               1.25
印度                                         2.70     ?                   -
韩国                                         0.94     ?                   -
新加坡                                             -   ?               1.56
台湾                                         3.80     ?               5.24
泰国                                         1.15     ?                   -
美国                                         1.43     ?                   -
债务证券                                            ?   ?                    ?
港元                                              -   ?               0.62
印度尼西亚盾                                          -   ?               1.55
人民币                                        2.15     ?               0.58
美元                                        21.50     ?              41.91
合订证券                                            ?   ?                    ?
澳大利亚                                       2.16     ?               1.68
投资基金                                            ?   ?                    ?
香港                                        31.95     ?              24.14
房地产投资信托基金                                       ?   ?                    ?
澳大利亚                                       3.47     ?               1.56
香港                                              -   ?               1.86
新加坡                                        5.63     ?              11.50
美国                                         3.69     ?               1.73
债务证券期指                                          ?   ?                    ?
美国                                        (0.03)    ?                   -
外汇远期合约                                     0.31     ?               0.35
                                                                 东亚联丰投资系列
                                             截至 2021 年 12 月 31 日止年度
投资报告
于 2021 年 12 月 31 日(续)
投资组合变动表(续)
东亚联丰中国高收益入息基金
?                                      占资产净值百分比
                             于 2021 年 12 月 31                于 2020 年 12 月 31
?                                          日         ?                     日
债务证券                                         ?       ?                      ?
印度尼西亚盾                                       -       ?                   2.06
美元                                      96.50        ?                  96.03
债务证券期指                                       ?       ?                      ?
美国                                      (0.04)       ?                   0.00
外汇远期合约                                   0.17        ?                   0.26
东亚联丰亚洲策略债券基金
?                                      占资产净值百分比
                             于 2021 年 12 月 31                于 2020 年 12 月 31
?                                           日            ?                 日
债务证券                                             ?       ?                      ?
印度尼西亚盾                                       -           ?               2.58
人民币                                      1.03            ?               1.03
美元                                      70.44            ?              82.88
投资基金                                             ?       ?                      ?
香港                                      25.81            ?              12.25
债务证券期指                                           ?       ?                      ?
美国                                      (0.02)           ?                  -
外汇远期合约                                   0.28            ?               0.41
                                                                                                                                                                                                                                       东亚联丰投资系列
                                                                                                                                                                                                                              截至 2021 年 12 月 31 日止年度
      业绩表现报告
      于 2021 年 12 月 31 日
      业绩表现一览表
(a)   价格记录
                                       每份额       每份额      每份额       每份额      每份额        每份额      每份额        每份额      每份额        每份额      每份额       每份额      每份额       每份额      每份额       每份额      每份额       每份额     每份额       每份额     每份额       每份额
                                        最低         最高      最低         最高       最低         最高      最低          最高      最低          最高      最低         最高      最低        最高       最低        最高       最低        最高      最低        最高      最低        最高
                                        赎回         发行      赎回         发行       赎回         发行      赎回          发行      赎回          发行      赎回         发行      赎回        发行       赎回        发行       赎回        发行      赎回        发行      赎回        发行
      子基金                   份额类别        价格         价格      价格         价格       价格         价格       价格         价格       价格         价格      价格         价格      价格         价格      价格         价格      价格        价格      价格        价格      价格        价格
      东亚联丰亚洲债券及货              A 类别     21.98      25.16   19.51      25.30    22.65      24.95    22.26      23.40    21.52      23.26   18.62      21.61   17.56      18.99   17.08      18.37   16.33     17.54   13.37     16.62   12.14     14.20
          币基金                  累积
                            (美元)
                              A 类别     10.76              10.59      13.89    13.28      13.97    13.17      14.47    14.09      14.56   12.81      14.32   12.71      13.51   13.09      13.74   13.05     13.96   11.55     13.65   10.62     12.57
                               分派
                            (美元)
                              A 类别      9.11      10.30    8.11      10.56     9.79      10.44     9.70       9.97        -          -       -          -       -          -       -          -       -         -       -         -       -         -
                           累积 对冲
                           (欧元) (1)
                              A 类别     98.65     111.58   84.78     109.98    98.54     108.35    96.90     100.51        -          -       -          -       -          -       -          -       -         -       -         -       -         -
                            累积 对冲
                           (人民币)
                                 (2)
                              A 类别      7.62       9.13    7.57      10.00     9.69      10.13     9.63      10.81    10.73      10.99    9.79      10.92    9.68      10.26    9.86      10.30       -         -       -         -       -         -
                            分派 对冲
                           (澳元) (3)
                              A 类别     82.64      98.60   81.24     106.60   102.69     107.27   101.92     113.02   109.21     113.91   99.80     111.02   97.07     103.01   98.54     102.96       -         -       -         -       -         -
                            分派 对冲
                           (人民币)
                                 (3)
                              H 类别      8.63      10.26    8.46      11.13    10.71      11.26    10.62      11.66    11.25      11.71   10.28      11.44   10.15      10.79   10.45      10.97   10.42     11.16    9.25     10.90    8.53     10.05
                               分派
                           (港币) (4)
                               I 类别     9.80      11.12    8.55      11.01     9.81      10.86     9.62      10.10    10.00      10.02       -          -       -          -       -          -       -         -       -         -   12.16     14.21
                               累积
                           (美元) (5)
                               I 类别    79.59      93.72   76.97     101.15    99.65     101.85        -          -        -          -       -          -       -          -       -          -       -         -       -         -       -         -
                               分派
                           (港币) (6)
                                                                                                                                                                                                                                  东亚联丰投资系列
                                                                                                                                                                                                                         截至 2021 年 12 月 31 日止年度
      业绩表现报告
      于 2021 年 12 月 31 日(续)
      业绩表现一览表(续)
(a)   价格记录(续)
                                        每份额       每份额      每份额      每份额      每份额      每份额      每份额       每份额      每份额       每份额      每份额      每份额      每份额       每份额      每份额       每份额      每份额       每份额      每份额      每份额      每份额      每份额
                                         最低        最高       最低       最高       最低       最高       最低        最高       最低        最高       最低       最高       最低        最高       最低        最高       最低        最高       最低       最高       最低       最高
                                         赎回        发行       赎回       发行       赎回       发行       赎回        发行       赎回        发行       赎回       发行       赎回        发行       赎回        发行       赎回        发行       赎回       发行       赎回       发行
      子基金                     份额类别       价格        价格       价格       价格       价格       价格       价格        价格       价格        价格       价格       价格       价格        价格       价格        价格       价格        价格       价格       价格       价格       价格
      东亚联丰亚太区多元收益              A 类别      14.18     15.22   11.14     14.65   12.67     14.29    12.66     14.03    12.23     13.64   10.96     12.79    11.11     12.04    10.76     11.80    10.25     11.28   10.00     10.60       -       -
          基金 (10)               累积
                         (美元) (11)
                               A 类别      91.12     99.68   78.23    103.76   96.92    104.11    97.19    113.10   104.43    110.92   99.99    111.91   102.56    114.53   109.72    117.25   108.93    120.97   99.14    115.75       -       -
                                分派
                         (港币) (12)
                               A 类别       9.06      9.98    7.82     10.35    9.61     10.36     9.63     11.23    10.45     11.03    9.92     11.20    10.27     11.47    10.97     11.75    10.90     12.10    9.92     11.59       -       -
                                分派
                         (美元) (12)
                               A 类别       9.92     10.67    7.94     10.43    9.40     10.26     9.43      9.97        -         -       -         -        -         -        -         -        -         -       -         -       -       -
                          累积 对冲
                         (欧元) (1)
                               A 类别     115.50    123.59   87.60    117.32   99.59    112.29   100.21    100.28        -         -       -         -        -         -        -         -        -         -       -         -       -       -
                          累积 对冲
                         (人民币)
                                 (13)
                               A 类别       7.14      7.90    6.26      8.34    7.86      8.41     7.88      9.45     9.02      9.34    8.77      9.78     9.08     10.19     9.77     10.36        -         -       -         -       -       -
                          分派 对冲
                         (澳元) (3)
                               A 类别       8.68      9.57    7.52      9.94    9.28      9.96     9.31      9.97        -         -       -         -        -         -        -         -        -         -       -         -       -       -
                          分派 对冲
                         (欧元) (1)
                               A 类别       7.26      8.01    6.32      8.41    7.91      8.45     7.93      9.47     9.08      9.39    8.91      9.88     9.22     10.41     9.93     10.04        -         -       -         -       -       -
                          分派 对冲
                        (新西兰元)
                                 (14)
                               A 类别      79.58     87.66   68.90     91.19   85.27     91.39    85.40    100.57    93.38     99.07   88.85    100.20    91.62    101.99    97.04    103.29        -         -       -         -       -       -
                          分派 对冲
                        (人民币) (3)
                                                                                                                                                                                                              东亚联丰投资系列
                                                                                                                                                                                                     截至 2021 年 12 月 31 日止年度
      业绩表现报告
      于 2021 年 12 月 31 日(续)
      业绩表现一览表(续)
(a)   价格记录(续)
                                      每份额     每份额       每份额     每份额       每份额     每份额       每份额     每份额       每份额      每份额       每份额     每份额      每份额    每份额    每份额    每份额    每份额    每份额    每份额    每份额       每份额     每份额
                                       最低        最高      最低        最高      最低        最高      最低        最高      最低        最高       最低      最高       最低      最高    最低      最高    最低      最高    最低       最高      最低       最高
                                       赎回        发行      赎回        发行      赎回        发行      赎回        发行      赎回        发行       赎回      发行       赎回      发行    赎回      发行    赎回      发行    赎回       发行      赎回       发行
      子基金               份额类别           价格        价格      价格        价格      价格        价格      价格        价格      价格        价格       价格      价格       价格      价格    价格      价格    价格      价格    价格       价格      价格       价格
      东亚联丰中国高收益       A 类别 分派         69.00     95.83   78.80     99.55   97.40   101.04    96.26   106.38    105.07   107.41    99.71   105.96      -      -      -      -      -      -      -         -       -       -
          入息基金 (23)     (港币)
                               (24)
                      A 类别 分派          6.86      9.57    7.87      9.92    9.65      9.97    9.52     10.54    10.47     10.71    9.97    10.59      -      -      -      -      -      -      -         -       -       -
                        (美元)
                               (24)
                          A 类别        94.74   101.20        -         -       -         -       -         -        -         -       -        -      -      -      -      -      -      -      -         -       -       -
                       累积 对冲
                      (人民币)
                               (37)
                      A 类别 分派          6.34      8.89    7.34      9.29    9.07      9.44    9.07     10.29    10.22     10.62    9.97    10.57      -      -      -      -      -      -      -         -       -       -
                              对冲
                        (澳元)
                               (24)
                      A 类别 分派         67.54     94.27   77.51     97.71   95.32     98.52   94.49   105.88    104.97   107.97    99.85   105.81      -      -      -      -      -      -      -         -       -       -
                              对冲
                       (人民币)
                              (24)
      东亚联丰亚洲策略债           A 类别        11.62     12.38   10.65     12.36   10.27     11.74   10.06     10.44     9.85     10.45       -        -      -      -      -      -      -      -      -         -       -       -
          券基金 (25)            累积
                        (美元)
                               (26)
                                                                                                                                                                东亚联丰投资系列
                                                                                                                                                       截至 2021 年 12 月 31 日止年度
                     A 类别     91.18   100.37   89.50   102.69   96.04   102.48   94.64   102.24   98.63   103.08   -   -   -   -   -   -   -   -   -       -       -       -
                      分派
                   (港币)
                       (26)
                     A 类别      9.09    10.03    8.95    10.25    9.50    10.14    9.37    10.14    9.85    10.23   -   -   -   -   -   -   -   -   -       -       -       -
                      分派
                   (美元)
                       (26)
                     A 类别     99.04   100.69       -        -       -        -       -        -       -        -   -   -   -   -   -   -   -   -   -       -       -       -
                   累积 对冲
                  (人民币)
                       (37)
                     A 类别      8.49     9.41    8.43     9.69    9.09     9.62    9.01    10.00    9.83    10.15   -   -   -   -   -   -   -   -   -       -       -       -
                   分派 对冲
                   (澳元)
                       (26)
                     A 类别     89.55    98.90   88.20   101.07   94.26    99.95   93.26   101.94   98.59   102.95   -   -   -   -   -   -   -   -   -       -       -       -
                   分派 对冲
                  (人民币)
                       (26)
(1)    东亚联丰亚洲债券及货币基金 A 类别 累积 对冲(欧元),A 类别 累积 对冲(欧元)及东亚联丰亚太区多元收益基金 A 类别 分派 对冲(欧元)的成立日期为 2018 年 6 月 21 日。
(2)    东亚联丰亚洲债券及货币基金 A 类别 累积 对冲(人民币)的成立日期为 2018 年 3 月 28 日。
(3)    东亚联丰亚洲债券及货币基金 A 类别 分派 对冲(澳元)及分派 对冲(人民币)及东亚联丰亚太区多元收益基金 的成立日期为 2014 年 5 月 30 日。
(4)    东亚联丰亚洲债券及货币基金 H 类别 分派(港币)的成立日期为 2011 年 6 月 1 日。
(5)    东亚联丰亚洲债券及货币基金 I 类别 累积(美元)的成立日期为 2017 年 12 月 1 日。
(6)    东亚联丰亚洲债券及货币基金 I 类别 分派(港币)的成立日期为 2019 年 5 月 21 日。
(10)   东亚联丰亚太区多元收益基金的成立日期为 2012 年 5 月 11 日。
(11)   东亚联丰亚太区多元收益基金 A 类别 累积(美元)的成立日期为 2012 年 9 月 28 日。
(12)   东亚联丰亚太区多元收益基金 A 类别 分派(港币)及 A 类别 分派(美元)的成立日期为 2012 年 5 月 11 日。
(13)   东亚联丰亚太区多元收益基金 A 类别 累积 对冲(人民币)的成立日期为 2018 年 12 月 27 日。
(14)   东亚联丰亚太区多元收益基金 A 类别 分派 对冲(新西兰元)及东亚联丰中国凤凰基金 A 类别 累积 对冲(人民币)的成立日期为 2014 年 12 月 12 日。
                                                                                                                          东亚联丰投资系列
                                                                                                                 截至 2021 年 12 月 31 日止年度
(23)   东亚联丰中国高收益入息基金的成立日期为 2016 年 4 月 22 日。
(24)   东亚联丰中国高收益入息基金 A 类别 分派(港币)、C 类别 分派(美元)、A 类别 分派 对冲(澳元)及 A 类别 分派 对冲(人民币)的成立日期为 2016 年 4 月 22 日。
(25)   东亚联丰亚洲策略债券基金的成立日期为 2017 年 2 月 24 日。
(26)   东亚联丰亚洲策略债券基金 A 类别 累积(美元)、A 类别 分派(港币)、A 类别 分派(美元)、A 类别 分派 对冲(澳元)及 A 类别 分派 对冲(人民币)的成立日期为 2017 年 2 月 24 日。
(37)   东亚联丰中国高收益入息基金 A 类别 累积 对冲(人民币)及东亚联丰亚洲策略债券基金的成立日期为 2021 年 11 月 1 日。
                                                                              东亚联丰投资系列
                                                                 截至 2021 年 12 月 31 日止年度
      业绩表现报告
      于 2021 年 12 月 31 日(续)
      业绩表现一览表(续)
(b)   资产净值总额
                                         于             于              于               于
      子基金                        12 月 31 日 ?    12 月 31 日 ?    12 月 31 日 ?     12 月 31 日
                              美元            美元            美元            美元
      东亚联丰亚洲债券及货币基金            537,285,847 ? 849,279,450 ? 936,195,961 ? 387,585,829
                              美元            美元            美元            美元
      东亚联丰亚太区多元收益基金            200,395,696 ? 275,026,181 ? 348,898,386 ? 460,539,531
                              美元             美元             美元             美元
      东亚联丰中国高收益入息基金             35,974,813 ?   55,476,340 ?   59,442,011 ?   35,907,738
                              美元            美元            美元             美元
      东亚联丰亚洲策略债券基金              61,574,057 ? 128,317,540 ? 159,326,421 ?   68,524,398
                                                                                  东亚联丰投资系列
                                                                        截至 2021 年 12 月 31 日止年度
      业绩表现报告
      于 2021 年 12 月 31 日(续)
      业绩表现一览表(续)
(c)   每份额资产净值
                                                      于          于              于          于
      子基金                            份额类别 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
      东亚联丰亚洲债券及货币基
          金                   A 类别 累积(美元) ?       22.71 ?     24.85 ?        24.95 ?    22.69
      ?                       A 类别 分派(美元) ?       11.00 ?     12.81 ?        13.76 ?    13.31
                                A 类别 累积 对冲
      ?                              (欧元) ?         9.63 ?    10.22 ?        10.44 ?     9.81
                                A 类别 累积 对冲
      ?                            (人民币) ?       102.26 ?    109.27 ?       108.35 ?    98.73
                                A 类别 分派 对冲
      ?                              (澳元) ?         7.79 ?     9.10 ?         9.90 ?     9.71
                                A 类别 分派 对冲
      ?                            (人民币) ?        84.43 ?     98.28 ?       105.60 ?   102.89
      ?                       H 类别 分派(港币) ?         8.83 ?    10.23 ?        11.04 ?    10.73
      ?                       I 类别 累积(美元) ?       10.13 ?     10.96 ?        10.86 ?     9.83
      ?                       I 类别 分派(港币) ?       81.53 ?     93.44 ?       100.34 ?        -
      东亚联丰亚太区多元收益基
          金                   A 类别 累积(美元) ?       14.53 ?     14.66 ?        14.28 ?    12.76
      ?                       A 类别 分派(港币) ?       92.67 ?     98.34 ?       102.36 ?    97.56
      ?                       A 类别 分派(美元) ?         9.22 ?     9.84 ?        10.19 ?     9.67
                                                                                 东亚联丰投资系列
                                                                      截至 2021 年 12 月 31 日止年度
      业绩表现报告
      于 2021 年 12 月 31 日(续)
      业绩表现一览表(续)
(c)   每份额资产净值(续)
                                                    于          于             于           于
      子基金                        份额类别 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
                                A 类别 分派
      东亚联丰中国高收益入息基金
          (5)                    (港币) ?          71.85 ?    95.64 ?       98.42 ?     97.57
                                A 类别 分派
      ?                          (美元) ?           7.14 ?     9.56 ?        9.79 ?      9.65
                                A 类别 累积
                                对冲(人民
      ?                             币) ?     100.18 ?            -?            -?          -
                                A 类别 分派
                                 对冲(澳
      ?                             元) ?          6.59 ?     8.88 ?        9.17 ?      9.17
                                A 类别 分派
                                对冲(人民
      ?                             币) ?         70.22 ?    94.05 ?       96.41 ?     95.74
                                A 类别 累积
      东亚联丰亚洲策略债券基金        (5)    (美元) ?          11.81 ?    12.36 ?       11.74 ?     10.25
                                A 类别 分派
      ?                          (港币) ?          91.78 ?   100.17 ?      100.42 ?     95.82
                                A 类别 分派
      ?                          (美元) ?           9.14 ?    10.01 ?       10.00 ?      9.49
                                                                          东亚联丰投资系列
                                                                截至 2021 年 12 月 31 日止年度
                           A 类别 累积
                           对冲(人民
?                              币) ?     100.62 ?           -?            -?          -
                           A 类别 分派
                            对冲(澳
?                              元) ?          8.52 ?    9.39 ?        9.45 ?      9.10
                           A 类别 分派
                           对冲(人民
?                              币) ?         90.01 ?   98.63 ?       98.55 ?     94.32
(5)   东亚联丰中国高收益入息基金 A 类别 累积 对冲(人民币)及东亚联丰亚洲策略债券基金的成立日期
      为 2021 年 11 月 1 日。
                                                  东亚联丰投资系列
                                         截至 2021 年 12 月 31 日止年度
      业绩表现报告
      于 2021 年 12 月 31 日(续)
      业绩表现一览表(续)
(d)   基金支出比例 (“FER”)
                                              截至 2021 年 12 月
      子基金 (1)
      东亚联丰亚洲债券及货币基金                                           ?
      - A 类别 累积                                          1.36%
      - A 类别 分派                                          1.36%
      - A 类别 累积 对冲(欧元)                                   1.36%
      - A 类别 累积 对冲(人民币)                                  1.36%
      - A 类别 分派 对冲(澳元)                                   1.36%
      - A 类别 分派 对冲(人民币)                                  1.36%
      - H 类别 分派(港币)                                      1.36%
      - I 类别 累积                                          0.86%
      - I 类别 分派(港币)                                      0.86%
      东亚联丰亚太区多元收益基金                                           ?
      - A 类别 累积                                          1.70%
      - A 类别 分派                                          1.70%
      - A 类别 分派(港币)                                      1.70%
      - A 类别 累积 对冲(欧元)                                   1.70%
      - A 类别 累积 对冲(人民币)                                  1.70%
      - A 类别 分派 对冲(澳元)                                   1.70%
      - A 类别 分派 对冲(欧元)                                   1.70%
      - A 类别 分派 对冲(新西兰元)                                 1.70%
      - A 类别 分派 对冲(人民币)                                  1.70%
      东亚联丰中国高收益入息基金
      - A 类别 分派                                          1.47%
      - A 类别 分派(港币)                                      1.48%
      - A 类别 累积 对冲(人民币)       (2)
      - A 类别 分派 对冲(澳元)                                   1.47%
      - A 类别 分派 对冲(人民币)                                  1.48%
      东亚联丰亚洲策略债券基金                                            ?
                                                  东亚联丰投资系列
                                         截至 2021 年 12 月 31 日止年度
- A 类别 累积                                                1.28%
- A 类别 分派                                                1.27%
- A 类别 分派(港币)                                            1.28%
- A 类别 累积 对冲(人民币) (2)                                    1.27%
- A 类别 分派 对冲(澳元)                                         1.27%
- A 类别 分派 对冲(人民币)                                        1.28%
(2)   东亚联丰中国高收益入息基金 A 类别 累积 对冲(人民币)及东亚联丰亚洲策略债券基金的成立日期
      为 2021 年 11 月 1 日。
                                                                            东亚联丰投资系列
                                                                   截至 2021 年 12 月 31 日止年度
由金融衍生工具导致的风险敞口数据
截至 2021 年 12 月 31 日止年度
东亚联丰亚洲债券及货币基金
    ?                           总风险敞口 (1)               ?          净风险敞口 (2)
                                                 平均风险                             平均风险
    ?                      最高 ?      最低 ?          敞口 ?       最高 ?       最低 ?       敞口
外汇远期合约                   46.50% ?   1.95% ?      12.12% ?   13.86% ?         -?    2.85%
债务证券期指合约                  6.86% ?   0.78% ?       2.47% ?    1.74% ?         -?    0.06%
信用违约掉期合约                  2.46% ?   1.62% ?       2.21% ?    2.46% ?    1.62% ?    2.21%
应急可转债                     2.57% ?   0.64% ?       1.24% ?    2.57% ?    0.64% ?    1.24%
东亚联丰亚太区多元收益基金
    ?                           总风险敞口 (1)               ?          净风险敞口 (2)
                                                 平均风险                             平均风险
    ?                      最高 ?      最低 ?          敞口 ?       最高 ?       最低 ?       敞口
外汇远期合约                   19.30% ?   1.23% ?       7.89% ?    7.98% ?         -?    2.13%
债务证券期指合约                  5.43% ?   0.81% ?       2.16% ?    2.07% ?         -?    0.30%
信用违约掉期合约                  0.43% ?   0.22% ?       0.25% ?    0.43% ?    0.22% ?    0.25%
应急可转债                     1.71% ?   0.45% ?       0.84% ?    1.71% ?    0.45% ?    0.84%
东亚联丰中国高收益入息基金
    ?                           总风险敞口 (1)               ?          净风险敞口 (2)
                                                 平均风险                             平均风险
    ?                      最高 ?      最低 ?          敞口 ?       最高 ?       最低 ?       敞口
                                                                    东亚联丰投资系列
                                                           截至 2021 年 12 月 31 日止年度
外汇远期合约         40.77% ?   0.96% ?       9.54% ?     11.82% ?         -?    2.48%
债务证券期指合约        6.63% ?   0.80% ?       2.38% ?      4.05% ?         -?    0.72%
信用违约掉期合约        1.06%     0.42%         0.58%        1.06%      0.42%      0.58%
应急可转债           6.10%          -        4.36%        6.10%           -     4.36%
东亚联丰亚洲策略债券基金
    ?                 总风险敞口 (1)                 ?          净风险敞口 (2)
                                       平均风险                               平均风险
    ?            最高 ?      最低 ?          敞口 ?         最高 ?       最低 ?       敞口
外汇远期合约         44.29% ?   2.01% ?      12.45% ?     13.26% ?         -?    2.75%
债务证券期指合约        6.01% ?   0.81% ?       2.61% ?      1.69% ?         -?    0.03%
信用违约掉期合约        1.12%     0.38%         0.53%        1.12%      0.38%      0.53%
应急可转债           1.96% ?   0.33% ?       0.83% ?      1.96% ?    0.33% ?    0.83%
                                                     东亚联丰投资系列
                                            截至 2021 年 12 月 31 日止年度
由金融衍生工具导致的风险敞口数据
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
(1)   因将金融衍生工具用于任何目的而产生的总风险敞口,以金融衍生工具总资产净值的比例为基准,
      以金融衍生工具的基础资产的等效市场价值为基准。
(2)   考虑到基础资产的现行市场价值、交易对手风险,未来市场变动和时间,将计划为投资目的而购买
      的金融衍生工具的头寸转换为金融衍生工具的基础资产中的等值头寸。
      计算并非详尽列示衍生工具敞口的转换方法
      衍生工具种类           换算方法
      外汇远期合约           按相关外汇现金流的名义价值
      债务证券期指合约         合约数量 x 名义合约价值 x 最便宜可交割参照债券的市场价格
                       信用保护工具买方:基础参照资产的市场价值
                       信用保护卖方:基础参照资产市场价值或该信用违约掉期的名义价
      信用违约掉期合约         值,以较高者为准
      应急可转债            债券证券的市场价格
独立审计师报告书
致东亚联丰投资系列(“本基金”)基金份额持有人
财务报表审计报告
意见
我们已审计刊于第 57 至第 190 贵基金子基金(“子基金”)的财务报表,此财务报表包括于 2021 年
流量表和收益分配表,以及财务报表附注,包括主要会计政策概要。
我们认为,该等财务报表已根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》真实而公允地反映子基金
于 2021 年 12 月 31 日的财务状况及截至该日止年度子基金的财务交易和现金流量。
意见的基础
我们已根据香港会计师公会颁布的《香港审计准则》进行审计。在我们的报告中“审计师就审计财务报
表须承担的责任”将进一步描述我们在这些准则下的责任。根据香港会计师公会的专业会计师道德守则
(“道德守则”),我们独立于贵基金,并已根据该道德守则履行了道德规范。我们相信我们已取得足
够的审计凭证并适合以此基础提出意见。
财务报表及其审计师报告书以外的信息
基金管理人和受托人须为其他信息负责。其他信息包括年度报中全部信息,但财务报表及我们的审计师
报告书除外。
我们对财务报表的意见并不涵盖其他信息,我们亦不对该等其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表
或我们在审计过程中所了解的情况存在重大抵触或者存在重大错误陈述的情况。
基于我们已执行的工作,如果我们认为其他信息存在重大错误陈述,我们需要报告该事实。在这方面,
我们没有任何报告。
独立审计师报告书
致东亚联丰投资系列(“本基金”)基金份额持有人(续)
财务报表审计报告(续)
基金管理人及受托人就财务报表须承担的责任
基金管理人和受托人须负责根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》编制真实而公允的财务报
表,并负责基金管理人和受托人认为编制财务报表所必需的有关内部控制,以确保有关财务报表不存在
由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述。
在编制财务报表时,基金管理人和受托人须负责评估子基金持续经营的能力,并在适用情况下披露持续
经营有关的事项,以及使用持续经营为会计基础,除非基金管理人和受托人有意将子基金清盘或停止经
营、或别无其他实际的替代方案。
此外,基金管理人及受托人须确保财务报表根据经修订及重述的《信托契约》的相关条文及香港证券及
期货事务监察委员会颁布的香港《单位信托及互惠基金守则》(SFC Code,“证监会守则”)附录 E
所列的相关披露要求妥为编制。
审计师就审计财务报表须承担的责任
我们的目标,是对财务报表整体是否不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述取得合理保证,并出
具包括我们意见的审计师报告书。除此以外,我们的报告书不可用作其他用途。我们概不就本报告书的
内容,对任何其他人士负责或承担法律责任。
合理保证是高水平的保证,但并非保证根据《香港审计准则》进行的审计,在某一重大错误陈述存在时
总能发现。错误陈述可以由于欺诈或错误引起,如果合理预期他们单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依赖财务报表所作出的经济决定,则有关的错误陈述可被视作重大。此外,我们需要评估贵基金的
财务报表是否在所有重大方面均根据《信托契约》的相关条文及证监会守则附录 E 的相关披露要求而妥
为编制。
独立审计师报告书
致东亚联丰投资系列(“本基金”)基金份额持有人(续)
财务报表审计报告(续)
审计师就审计财务报表须承担的责任(续)
在根据《香港审计准则》进行审计的过程中,我们运用了专业判断,保持了专业怀疑态度。我们亦:
?   识别和评估由于欺诈或错误而导致财务报表存在重大错误陈述的风险,设计及执行审计程序以应对
    这些风险,以及获取充足和适当的审计凭证,作为我们意见的基础。由于欺诈可能涉及串谋、伪
    造、蓄意遗漏、虚假陈述,或凌驾于内部控制之上,因此未能发现因欺诈而导致的重大错误陈述的
    风险高于未能发现因错误而导致的重大错误陈述的风险。
?   了解与审计相关的内部控制,以设计适当的审计程序,但目的并非对贵基金内部控制的有效性发表
    意见。
?   评价基金管理人及受托人所采用会计政策的恰当性及作出会计估计和相关披露的合理性。
?   对基金管理人及受托人采用持续经营会计基础的恰当性作出结论。根据所获取的审计凭证,确定是
    否存在与事项或情况有关的重大不确定性,从而可能导致对子基金的持续经营能力产生重大疑虑。
    如果我们认为存在重大不确定性,则有必要在审计师报告中提请使用者注意财务报中的相关披露。
    假若有关的披露不足,则我们应当发表非无保留意见。我们的结论是基于审计师报告日止所取得的
    审计凭证。然而,未来事项或情况可能导致子基金不能持续经营。
?   评价财务报表的整体列报方式、结构和内容,包括披露,以及财务报表是否中肯反映有关交易和事
    项。
除其他事项外,我们与基金管理人及受托人沟通了计划的审计范围、时间安排、重大审计发现等,包括
我们在审计中识别出内部控制的任何重大缺陷。
独立审计师报告书
致东亚联丰投资系列(“本基金”)基金份额持有人(续)
根据《信托契约》的相关条文及证监会守则附录 E 的相关披露要求的报告
我们认为,该等财务报表在所有重大方面均已根据《信托契约》的相关条文及证监会守则附录 E 的相关
披露要求妥为编制。
执业会计师
香港中环
遮打道 10 号
太子大厦 8 楼
                                                                                                                     东亚联丰投资系列
                                                                                                           截至2021年12月31日止年度财务报表
全面收益表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度
                                         东亚联丰                                 东亚联丰
?                         ?        亚洲债券及货币基金                    ? ?     亚太区多元收益基金
?                        附注            2021 ?           2020     ?          2021 ?             2020
?                         ?            美元 ?             美元       ?          美元 ?               美元
收入                        ?                                                      ? ?               ? ?
股息收入                      ?            7,730 ?              -    ?     2,069,365 ?        3,469,901
银行存款利息                    ?            1,640 ?        21,722     ?           851 ?          11,158
其他投资收入                    ?           49,534 ?       282,400     ?       648,195 ?         586,249
投资的已变现收益/(亏损)净额           ?     (13,792,133) ?   (43,585,221)    ?     (781,339) ?        8,364,690
投资的未变现收益/(亏损)变动净额         ?     (28,530,749) ?    16,116,335     ?      2,883,183 ?       3,879,274
汇兑收益/(亏损)                 ?        (169,562) ?         1,177     ?    (1,838,374) ?       1,867,569
投资收入总额                    ?     (42,433,540) ?   (27,163,587)    ?     2,981,881 ?       18,178,841
其他收入                                       -       7,829,214                    -                  -
?                         ?     (42,433,540) ?   (19,334,373)    ?     2,981,881 ?       18,178,841
支出                        ?                                                         ?                  ?
投资管理费                    6(c)     7,745,725 ?      8,120,937     ?     3,336,025 ?        4,099,445
受托人费用                    6(d)       920,178 ?        954,581     ?       357,431 ?         439,226
保管费及银行费用                   ?         69,848 ?         76,599     ?        25,433 ?          35,104
审计师酬金                     ?          10,673 ?         11,402     ?        10,673 ?          11,402
基金登记机构费用                 6(e)       137,914 ?        142,042     ?        63,243 ?          71,422
印刷及出版费用                    ?         10,413 ?         14,149     ?         3,784 ?             6,279
监管费                       ?            1,088 ?         1,650     ?           789 ?             1,365
营运前开支                    14?               - ?              -    ?             - ?                 -
法律及专业服务费用                 ?          19,508 ?         13,786     ?        25,186 ?          28,062
交易成本                     13?         23,915 ?         53,328     ?       363,009 ?         413,465
利息费用                      ?           5,482 ?          3,739     ?            72 ?             1,461
其他营运费用                    ?         142,731 ?        142,964     ?        55,198 ?          63,396
                                                                                                                                       东亚联丰投资系列
                                                                                                                             截至2021年12月31日止年度财务报表
全面收益表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
                                                  东亚联丰                                    东亚联丰
?                            ?         ?     中国高收益入息基金                         ?      亚洲策略债券基金                           ?
?                           附注     ?             2021 ?           2020                   2021 ?             2020
?                            ?                   美元 ?             美元 ?                   美元 ?               美元 ?
收入                           ?                        ? ?              ? ?                    ? ?                ? ?
股息收入                         ?     ?                - ?               - ?                   - ?                 - ?
银行存款利息                       ?     ?              117 ?             356 ?                 282 ?             3,913 ?
其他投资收入                       ?     ?             1,050 ?          4,400 ?              78,789 ?           56,666 ?
投资的已变现收益/(亏损)净额              ?     ?       (6,071,766) ?      3,493,923 ?             799,514 ?       11,333,860 ?
投资的未变现收益/(亏损)变动净额            ?     ?       (2,402,195) ?       454,525 ?           (3,985,687) ?        959,937 ?
汇兑收益/(亏损)                    ?     ?           (8,325) ?         6,881 ?              (19,109) ?        (25,912) ?
投资收入总额                                     (8,481,119)        3,960,085            (3,126,211)        12,328,464
其他收入                         ?     ?                 - ?               - ?                   - ?                - ?
?                            ?             (8,481,119)        3,960,085            (3,126,211)        12,328,464
支出                           ?                            ?                ?                      ?                  ?
投资管理费                       6(c)   ?          577,740 ?        663,915 ?              909,709 ?        1,346,928 ?
受托人费用                       6(d)   ?           72,218 ?         82,989 ?              113,714 ?          168,366 ?
保管费及银行费用                      ?    ?            9,772 ?           9,988 ?              15,638 ?           19,814 ?
审计师酬金                        ?     ?           10,673 ?          12,692 ?              10,673 ?           12,692 ?
基金登记机构费用                    6(e)   ?           23,967 ?          27,385 ?              39,035 ?           47,704 ?
印刷及出版费用                       ?    ?              689 ?           1,315 ?               1,191 ?            2,981 ?
监管费                          ?     ?              610 ?             614 ?                 631 ?             3,654 ?
营运前开支                       ?14                      -                 -                     -                  -
法律及专业服务费用                    ?     ?           13,731 ?          12,393 ?              14,219 ?           11,698 ?
交易成本                        13?    ?            1,508 ?           2,772 ?               3,002 ?              972 ?
利息费用                         ?     ?               83 ?              23 ?                 379 ?              284 ?
其他营运费用                       ?     ?            7,662 ?           7,081 ?              17,730 ?           22,784 ?
                                                                                                                             东亚联丰投资系列
                                                                                                                   截至2021年12月31日止年度财务报表
全面收益表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
                                              东亚联丰                                      东亚联丰
?                           ?           亚洲债券及货币基金                        ? ?      亚太区多元收益基金
?                           附注              2021 ?               2020                 2021 ?            2020 ?
?                           ?               美元 ?                 美元                   美元 ?              美元 ?
计算融资成本前的利润/(亏损)             ?        (51,521,015) ?       (28,869,550)     ?    (1,258,962) ?    13,008,214
向基金份额持有人作出收益分配              ?        (32,577,865) ?       (32,991,244)     ?   (14,428,242) ?   (18,326,748)
税前利润/(亏损)                   ?        (84,098,880) ?       (61,860,794)     ?   (15,687,204) ?    (5,318,534)
税项(包括预扣稅)                   7             (8,784) ?         (274,454)      ?      (163,240) ?     (440,384)
年内利润/(亏损)及全面收益总额            ?        (84,107,664) ?       (62,135,248)     ?   (15,850,444) ?    (5,758,918)
                                               东亚联丰                                     东亚联丰
?                           ?    ?       中国高收益入息基金                         ?       亚洲策略债券基金                    ?
?                           附注                2021 ?              2020 ?              2021 ?            2020
?                           ?                 美元 ?                美元 ?                美元 ?              美元 ?
计算融资成本前的利润/(亏损)             ?    ?     (9,199,772) ?         3,138,918 ?        (4,252,132) ?    10,690,587 ?
向基金份额持有人作出收益分配                   ?     (3,998,034) ?        (4,485,719) ?       (4,643,430) ?    (6,842,455) ?
税前利润/(亏损)                   ?    ?    (13,197,806) ?        (1,346,801) ?       (8,895,562) ?     3,848,132 ?
税项(包括预扣稅)                   7    ?             106 ?              (622) ?           (1,379) ?       (38,030) ?
年内利润/(亏损)及全面收益总额            ?    ?    (13,197,700) ?        (1,347,423) ?       (8,896,941) ?     3,810,102 ?
第 81 至第 190 页的附注属本财务报表的一部分。
                                                                                                                      东亚联丰投资系列
                                                                                                            截至2021年12月31日止年度财务报表
资产负债表
于 2021 年 12 月 31 日
                                      东亚联丰                                  东亚联丰
?                       ?        亚洲债券及货币基金                    ? ?      亚太区多元收益基金
?                     附注             2021 ?           2020                 2021 ?              2020 ?
?                       ?            美元 ?             美元       ?           美元 ?                美元 ?
资产                      ?                                      ?               ? ?                 ? ?
投资                    4, 11   515,353,228 ?    830,395,674 ? ?      194,364,753 ?       269,399,582
应收外汇远期合约款项               ?        554,132 ?      2,052,717 ? ?          621,439 ?          940,708
应收股息                    ?               - ?              - ? ?          205,026 ?           96,948
出售投资应收款项                ?         133,669 ?        875,665 ? ?          740,479 ?         1,661,126
申购基金份额的应收款项             ?         128,176 ?      2,338,304 ? ?           37,258 ?          506,928
应收银行利息                                   -                -                    -                   -
其他应收款                   ?           1,317 ?              - ? ?           52,800 ?           53,275
应收经纪款项                  ?       1,005,861 ?        306,159 ? ?          223,660 ?           32,187
银行结余                    ?      21,060,785 ?     18,477,727 ? ?        6,440,499 ?        11,741,415
资产总值                    ?     538,237,168 ?    854,446,246 ? ?      202,685,914 ?       284,432,169
负债                      ?                                      ?                   ?                   ?
赎回基金份额的应付款项             ?         195,497 ?      1,929,269 ? ?        1,225,019 ?         1,195,979
应付外汇远期合约款项              ?               - ?              - ? ?                - ?                  -
应付购入投资款项                ?         133,432 ?      2,368,349 ? ?          735,944 ?         7,784,490
应计及其他应付款项               ?         622,392 ?        869,178 ? ?          329,255 ?          425,519
负债总值(不包括基金份额持有人应占的资
     产净值)               ?         951,321 ?      5,166,796 ? ?        2,290,218 ?         9,405,988
基金份额持有人应占的资产净值          ?                                      ?                   ?                   ?
金融负债                          537,285,847 ?    849,279,450 ? ?      200,395,696 ?       275,026,181
权益                                       - ?              -    ?               - ?                 - ?
                                                                                                                           东亚联丰投资系列
                                                                                                                 截至2021年12月31日止年度财务报表
资产负债表
于 2021 年 12 月 31 日(续)
                                           东亚联丰                                  东亚联丰
?                         ?     ?    中国高收益入息基金                        ?      亚洲策略债券基金                        ?
?                       附注               2021 ?              2020 ?             2021 ?               2020
?                         ?              美元 ?                美元 ?               美元 ?                 美元 ?
资产                        ?                   ? ?                ? ?                ? ?                 ? ?
投资                      4, 11   ?   34,701,798 ?       54,416,080 ?       59,882,219 ?       126,694,516 ?
应收外汇远期合约款项                 ?    ?       61,895 ?          149,424 ?          173,687 ?           537,598 ?
应收股息                      ?     ?            - ?                - ?                - ?                 - ?
出售投资应收款项                  ?     ?       61,070 ?           26,439 ?           72,198 ?         1,264,772 ?
申购基金份额的应收款项               ?     ?       61,187 ?          218,393 ?            8,907 ?           224,961 ?
应收银行利息                                        -                  -                  -                   -
其他应收款                     ?     ?           - ?                 - ?            7,257 ?             6,638 ?
应收经纪款项                    ?     ?     112,715 ?            92,111 ?          100,690 ?            60,373 ?
银行结余                      ?     ?    1,124,474 ?          750,329 ?        1,651,731 ?         1,727,559 ?
资产总值                      ?     ?   36,123,139 ?       55,652,776 ?       61,896,689 ?       130,516,417 ?
负债                        ?                       ?                  ?                  ?                   ?
赎回基金份额的应付款项               ?     ?       27,503 ?           68,301 ?          170,148 ?           265,767 ?
应付外汇远期合约款项                ?     ?            - ?                - ?                - ?                 - ?
应付购入投资款项                  ?     ?       61,187 ?           26,793 ?           72,018 ?         1,785,782 ?
应计及其他应付款项                 ?     ?       59,636 ?           81,342 ?           80,466 ?           147,328 ?
负债总值(不包括基金份额持有人应占的
     资产净值)                ?     ?     148,326 ?           176,436 ?          322,632 ?         2,198,877 ?
基金份额持有人应占的资产净值            ?                       ?                  ?                  ?                   ?
金融负债                            ?   35,974,813 ?       55,476,340 ?       61,574,057 ?       128,317,540 ?
权益                                            - ?                -                  - ?                 - ?
                                                                                                                          东亚联丰投资系列
                                                                                                                截至2021年12月31日止年度财务报表
资产负债表
于 2021 年 12 月 31 日(续)
                                              东亚联丰                                    东亚联丰
?                              ?          亚洲债券及货币基金                    ? ?       亚太区多元收益基金
?                             附注             2021 ?             2020                2021 ?            2020 ?
份额发行数量 - A 类别                 5(a)               - ?                - ? ?               - ?               -
每份额资产净值 (4) - A 类别            5(b)   美元          - ? 美元             - ? ? 美元            - ? 美元            -
份额发行数量 - A 类别 累积              5(a)   4,001,673.28 ?     3,482,472.51 ? ?      122,196.13 ?      165,799.86
每份额资产净值 (4) - A 类别 累积         5(b)   美元     22.71 ? 美元         24.85 ? ? 美元        14.53 ? 美元         14.66
份额发行数量 - A 类别 累积(港币)          5(a)               - ?                - ? ?               - ?               -
每份额资产净值 (4) - A 类别 累积(港币)     5(b)   美元          - ? 美元             - ? ? 美元            - ? 美元            -
份额发行数量 - A 类别 累积 对冲(欧元)       5(a)   1,018,433.49 ?     2,808,804.66 ? ?         5,000.00 ?        5,000.00
每份额资产净值 (4) - A 类别 累积 对冲(欧
    元)                        5(b)   美元     10.95 ? 美元         12.50 ? ? 美元        11.53 ? 美元         12.65
份额发行数量 - A 类别 累积 对冲(人民币)      5(a)   5,114,040.70 ?     4,949,959.43 ? ?         4,224.38 ?        3,431.52
每份额资产净值 (4) - A 类别 累积 对冲(人民
    币)                        5(b)   美元     16.08 ? 美元         16.81 ? ? 美元        18.70 ? 美元         18.06
份额发行数量 - A 类别 分派              5(a)   7,048,562.65 ?     9,595,008.07 ? ?     5,297,878.14 ?    6,738,741.01
每份额资产净值 (4) - A 类别 分派         5(b)   美元     11.00 ? 美元         12.81 ? ? 美元          9.22 ? 美元         9.84
份额发行数量 - A 类别 分派(港币)          5(a)               - ?                - ? ?    6,011,686.05 ?    8,040,349.33
每份额资产净值 (4) - A 类别 分派(港币)     5(b)   美元          - ? 美元             - ? ? 美元       11.88 ? 美元         12.68
份额发行数量 - A 类别 分派(人民币)         5(a)               - ?                - ? ?               - ?               -
每份额资产净值 (4) - A 类别 分派(人民币)    5(b)   美元          - ? 美元             - ? ? 美元            - ? 美元            -
                                                                                                                                          东亚联丰投资系列
                                                                                                                                截至2021年12月31日止年度财务报表
资产负债表
于 2021 年 12 月 31 日(续)
?                                   ?         ? 东亚联丰中国高收益入息基金 (2)                    ?   东亚联丰亚洲策略债券基金 (2)                   ?
?                                  附注                    2021 ?             2020 ?              2021 ?             2020
份额发行数量 - A 类别                      5(a)       ?               - ?               - ?                  - ?               - ?
每份额资产净值    (4)
                 - A 类别            5(b)       ? 美元            - ? 美元            - ? 美元               - ? 美元            - ?
份额发行数量 - A 类别 累积                   5(a)       ?               - ?               - ?        37,909.59 ?        41,081.57 ?
每份额资产净值    (4)
                 - A 类别 累积         5(b)       ? 美元            - ? 美元            - ? 美元          11.81 ? 美元         12.36 ?
份额发行数量 - A 类别 累积(港币)               5(a)       ?               - ?               - ?                  - ?               - ?
每份额资产净值 (4) - A 类别 累积(港币)          5(b)       ? 美元            - ? 美元            - ? 美元               - ? 美元            - ?
份额发行数量 - A 类别 累积 对冲(欧元)            5(a)   ?                   - ?               - ?                  - ?               - ?
每份额资产净值 (4) - A 类别 累积 对冲(欧
    元)                             5(b)       ? 美元            - ? 美元            - ? 美元               - ? 美元            - ?
份额发行数量 - A 类别 累积 对冲(人民币)           5(a)       ?       5,000.00 ?                - ?          5,000.00 ?                 - ?
每份额资产净值    (4)
                 - A 类别 累积 对冲(人民
    币)                             5(b)       ? 美元       15.75 ?     美元          - ? 美元         15.82 ?     美元          - ?
份额发行数量 - A 类别 分派                   5(a)       ?   1,216,563.94 ?     1,793,047.90 ?      2,111,129.08 ?     5,003,090.09 ?
每份额资产净值 (4) - A 类别 分派              5(b)       ? 美元        7.14 ? 美元          9.56 ? 美元           9.14 ? 美元         10.01 ?
份额发行数量 - A 类别 分派(港币)               5(a)       ?   2,055,506.61 ?     2,199,162.85 ?      2,086,528.51 ?     3,018,521.13 ?
每份额资产净值 (4) - A 类别 分派(港币)          5(b)       ? 美元        9.21 ? 美元         12.33 ? 美元          11.77 ? 美元         12.91 ?
份额发行数量 - A 类别 分派(人民币)              5(a)       ?               - ?               - ?                  - ?               - ?
每份额资产净值    (4)
                 - A 类别 分派(人民币)    5(b)       ? 美元            - ? 美元            - ? 美元               - ? 美元            - ?
                                                                                                                            东亚联丰投资系列
                                                                                                                  截至2021年12月31日止年度财务报表
资产负债表
于 2021 年 12 月 31 日(续)
                                             东亚联丰                                    东亚联丰
                                         亚洲债券及货币基金                   ? ?        亚太区多元收益基金
                             附注             2021 ?            2020                  2021 ?             2020 ?
份额发行数量 - A 类别 分派 对冲(澳元)      5(a)     920,834.94 ?     1,130,949.32 ? ?     4,070,624.44 ?     6,093,295.42 ?
每份额资产净值 (4) - A 类别 分派 对冲(澳
    元)                       5(b)   美元       5.66 ? 美元         7.02 ? ? 美元          5.29 ? 美元           6.01 ?
份额发行数量 - A 类别 分派 对冲(欧元)      5(a)               - ?                - ? ?        5,198.92 ?         5,198.92 ?
每份额资产净值 (4) - A 类别 分派 对冲(欧
    元)                       5(b)   美元          - ? 美元             - ? ? 美元        10.04 ? 美元          11.55 ?
份额发行数量 - A 类别 分派 对冲(新西兰
    元)                       5(a)               - ?                - ? ?    1,479,320.82 ?     1,613,700.68 ?
每份额资产净值 (4) - A 类别 分派 对冲(新
    西兰元)                     5(b)   美元          - ? 美元             - ? ? 美元         5.06 ? 美元           5.69 ?
份额发行数量 - A 类别 分派 对冲(人民
    币)                       5(a)    6,905,278.42 ?    6,946,417.72 ? ?     3,847,976.67 ?     4,370,275.33 ?
每份额资产净值 (4) - A 类别 分派 对冲(人
    民币)                      5(b)   美元     13.27 ? 美元         15.12 ? ? 美元         12.75 ? 美元          13.32 ?
份额发行数量 - H 类别 分派(港币)         5(a)   66,957,107.37 ? 74,602,737.85 ? ?                   - ?                - ?
每份额资产净值 (4) - H 类别 分派(港币)    5(b)   美元       1.13 ? 美元         1.31 ? ? 美元              - ? 美元             - ?
份额发行数量 - I 类别                5(a)               - ?                - ? ?                - ?                - ?
每份额资产净值 (4) - I 类别           5(b)   美元          - ? 美元             - ? ? 美元             - ? 美元             - ?
份额发行数量 - I 类别 累积             5(a)    2,296,514.92 ?    4,682,492.42 ? ?                 - ?                - ?
每份额资产净值 (4) - I 类别 累积        5(b)   美元     10.13 ? 美元         10.96 ? ? 美元              - ? 美元             - ?
               东亚联丰投资系列
     截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                                                                                                  东亚联丰投资系列
                                                                                                                        截至2021年12月31日止年度财务报表
资产负债表
于 2021 年 12 月 31 日(续)
                                                       东亚联丰
?                                  ?             中国高收益入息基金 (2)             ?     东亚联丰亚洲策略债券基金 (2)                 ?
?                                 附注                  2021 ?          2020 ?            2021 ?              2020
份额发行数量 - A 类别 分派 对冲(澳元)           5(a)       ?   521,630.91 ?    667,563.62 ?    1,258,542.14 ?    2,826,210.53 ?
每份额资产净值    (4)
                 - A 类别 分派 对冲(澳
    元)                            5(b)       ? 美元      4.79 ? 美元       6.85 ? 美元         6.19 ? 美元          7.25 ? ?
份额发行数量 - A 类别 分派 对冲(欧元)           5(a)       ?            - ?             - ?              -?? ?                -?? ?
每份额资产净值 (4) - A 类别 分派 对冲(欧
    元)                            5(b)       ? 美元         - ? 美元          - ? 美元            -? ? 美元             -? ?
份额发行数量 - A 类别 分派 对冲(新西兰
    元)                            5(a)   ?                - ?             - ?               -? ?                -? ?
每份额资产净值    (4)
                 - A 类别 分派 对冲(新
    西兰元)                          5(b)       ? 美元         - ? 美元          - ? 美元            -? ? 美元             -? ?
份额发行数量 - A 类别 分派 对冲(人民币)          5(a)       ?   520,845.79 ?    458,129.79 ?     662,879.23 ?     1,200,553.64 ?
每份额资产净值 (4) - A 类别 分派 对冲(人
    民币)                           5(b)       ? 美元     11.04 ? 美元      14.47 ? 美元       14.15 ? 美元           15.18 ?
份额发行数量 - H 类别 分派(港币)              5(a)       ?            - ?             - ?               - ?                  - ?
每份额资产净值    (4)
                 - H 类别 分派(港币)    5(b)       ? 美元         - ? 美元          - ? 美元            - ? 美元               - ?
份额发行数量 - I 类别                     5(a)   ?                - ?             - ?               - ?                  - ?
每份额资产净值    (4)
                 - I 类别           5(b)       ? 美元         - ? 美元          - ? 美元            - ? 美元               - ?
份额发行数量 - I 类别 累积                  5(a)       ?            - ?             - ?               - ?                  - ?
每份额资产净值    (4)
                 - I 类别 累积        5(b)       ? 美元         - ? 美元          - ? 美元            - ? 美元               - ?
                                                                                                                东亚联丰投资系列
                                                                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
资产负债表
于 2021 年 12 月 31 日(续)
                                            东亚联丰                            东亚联丰
?                            ?          亚洲债券及货币基金                 ? ?     亚太区多元收益基金
?                           附注            2021 ?           2020            2021 ?           2020 ?
份额发行数量 - I 类别 分派(港币)        5(a)   7,582,643.56 ? 21,450,028.23 ? ?           - ?              - ?
每份额资产净值 (4) - I 类别 分派(港币)   5(b)   美元    10.45 ? 美元       12.05 ? ? 美元        - ? 美元           - ?
份额发行数量 - P 类别               5(a)              - ?              - ? ?          - ?              - ?
每份额资产净值 (4) - P 类别          5(b)   美元         - ? 美元           - ? ? 美元       - ? 美元           - ?
                                                                                                                东亚联丰投资系列
                                                                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
资产负债表
于 2021 年 12 月 31 日(续)
?                                ?     ? 东亚联丰中国高收益入息基金 (2)        ?   东亚联丰亚洲策略债券基金 (2)            ?
?                               附注              2021 ?      2020 ?        2021 ?           2020
份额发行数量 - I 类别 分派(港币)            5(a)   ?           - ?         - ?           - ?              - ?
每份额资产净值 (4) - I 类别 分派(港币)       5(b)   ? 美元        - ? 美元      - ? 美元        - ? 美元           - ?
份额发行数量 - P 类别                   5(a)   ?           - ?         - ?           - ?              - ?
每份额资产净值          (4)
                       - P 类别   5(b)   ? 美元        - ? 美元      - ? 美元        - ? 美元           - ?
(2)       东亚联丰中国高收益入息基金 A 类别 累积 对冲(人民币)及东亚联丰亚洲策略债券基金的成立日期为 2021 年 11 月 1 日。
    (4)   根据基金说明书,每份额资产净值四舍五入至两个小数位
由受托人及基金管理人于 2022 年 4 月 14 日批准及授权发行
                                       )
                                       )   代表
                                       )   东亚银行(信托)有限公司
                                       )
                                       )
                                       )   代表
                                       )   东亚联丰投资管理有限公司
                                       )
第 81 至第 190 页的附注属本财务报表的一部分。
                                                                                                                               东亚联丰投资系列
                                                                                                                     截至2021年12月31日止年度财务报表
基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度
                                    东亚联丰                                      东亚联丰
?                             亚洲债券及货币基金                    ? ?           亚太区多元收益基金
?                                 美元 ?              美元       ?               美元 ?                    美元 ?
于 1 月 1 日 / 成立日期的结余       849,279,450 ?     936,195,961 ? ?           275,026,181 ?         348,898,386
与所有者的交易并直接计入权益/与基金份额持有人
     的交易                                                     ?                     ?                        ?
年内认购/申购基金份额                317,895,961 ?     671,587,849 ? ?           33,212,097 ?          65,399,153
年内赎回基金份额                  (545,781,900) ?   (696,369,112) ? ?         (91,992,138) ?        (133,512,440)
与所有者/基金份额持有人的交易总额         (227,885,939) ?    (24,781,263) ? ?         (58,780,041) ?         (68,113,287)
年内利润/(亏损)及全面收益总额           (84,107,664) ?    (62,135,248) ? ?         (15,850,444) ?          (5,758,918)
于 12 月 31 日的结余            537,285,847 ?     849,279,450 ? ?           200,395,696 ?         275,026,181
                                                                                                                                    东亚联丰投资系列
                                                                                                                          截至2021年12月31日止年度财务报表
基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
                                            东亚联丰                                        东亚联丰
?                           ?          中国高收益入息基金                       ?            亚洲策略债券基金                         ?
?                                         美元 ?                  美元 ?                   美元 ?                    美元 ?
于 1 月 1 日 / 成立日期的结余         ?       55,476,340 ?          59,442,011 ?          128,317,540 ?         159,326,421 ?
与所有者的交易并直接计入权益/与基金份额持有人
     的交易                                         ?                     ?                     ?                       ?
年内认购/申购基金份额                 ?       16,258,469 ?          21,277,532 ?           15,396,003 ?           66,525,100 ?
年内赎回基金份额                        ?   (22,562,296) ?        (23,895,780) ?        (73,242,545) ?        (101,344,083) ?
与所有者/基金份额持有人的交易总额               ?    (6,303,827) ?         (2,618,248) ?        (57,846,542) ?         (34,818,983) ?
年内利润/(亏损)及全面收益总额                ?   (13,197,700) ?         (1,347,423) ?         (8,896,941) ?           3,810,102 ?
于 12 月 31 日的结余              ?       35,974,813 ?          55,476,340 ?           61,574,057 ?         128,317,540 ?
                                                                                                                         东亚联丰投资系列
                                                                                                               截至2021年12月31日止年度财务报表
基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
(以份额标示)
                                       东亚联丰                                         东亚联丰
?                                亚洲债券及货币基金                              ?     亚太区多元收益基金
A 类别                                                                                  ? ?               ? ?
年初份额发行数量                                 - ?                   -    ?                 - ?               - ?
年内发行份额数量                                 - ?                   -    ?                 - ?               - ?
年内赎回份额数量                                 - ?                   -    ?                 - ?               - ?
年底份额发行数量                                 - ?                   -    ?                 - ?               - ?
A 类别 累积                                                                                  ?               ? ?
年初份额发行数量                    3,482,472.51 ?         5,397,059.34     ?       165,799.86 ?     247,975.61 ?
年内发行份额数量                    3,961,976.14 ?         2,104,430.11     ?        30,048.81 ?     106,121.65 ?
年内赎回份额数量                    (3,442,775.37) ?       (4,019,016.94) ?         (73,652.54) ?    (188,297.40) ?
年底份额发行数量                    4,001,673.28 ?         3,482,472.51     ?       122,196.13 ?     165,799.86 ?
A 类别 累积(港币)                                                                              ?               ? ?
年初份额发行数量                                 - ?                   -    ?                 - ?               - ?
年内发行份额数量                                 - ?                   -    ?                 - ?               - ?
年内赎回份额数量                                 - ?                   -    ?                 - ?               - ?
年底份额发行数量                                 - ?                   -    ?                 - ?               - ?
A 类别 累积 对冲(欧元)                                                                           ?               ? ?
年初份额发行数量                    2,808,804.66 ?         4,104,636.82     ?         5,000.00 ?        5,000.00 ?
年内发行份额数量                    6,075,930.26 ?         5,846,920.34     ?                - ?               - ?
年内赎回份额数量                    (7,866,301.43) ?       (7,142,752.50) ?                   - ?               - ?
年底份额发行数量                    1,018,433.49 ?         2,808,804.66     ?         5,000.00 ?        5,000.00 ?
A 类别 累积 对冲(人民币)                                                                          ?               ? ?
年初份额发行数量                    4,949,959.43 ?        14,757,492.04     ?         3,431.52 ?     122,419.06 ?
年内发行份额数量                    1,879,659.38 ?         7,295,605.45     ?         2,334.68 ?       3,574.44 ?
年内赎回份额数量                    (1,715,578.11) ?      (17,103,138.06) ?          (1,541.82) ?    (122,561.98) ?
年底份额发行数量                    5,114,040.70 ?         4,949,959.43     ?         4,224.38 ?        3,431.52 ?
                                                                                                             东亚联丰投资系列
                                                                                                   截至2021年12月31日止年度财务报表
基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
(以份额标示)
                                     东亚联丰
?                           ?   中国高收益入息基金 (2)            ?   东亚联丰亚洲策略债券基金 (2)                  ?
A 类别                                    ? ?         ?                    ? ?            ? ?
年初份额发行数量                               - ?         - ?                  - ?             - ?
年内发行份额数量                               - ?         - ?                  - ?             - ?
年内赎回份额数量                               - ?         - ?                  - ?             - ?
年底份额发行数量                               - ?         -                    - ?             - ?
A 类别 累积                                 ? ?         ?                      ?             ? ?
年初份额发行数量                               - ?         - ?        41,081.57 ?      30,909.88 ?
年内发行份额数量                               - ?         - ?         4,076.70 ?      10,171.69 ?
年内赎回份额数量                               - ?         - ?         (7,248.68) ?             - ?
年底份额发行数量                               - ?         - ?        37,909.59 ?      41,081.57 ?
A 类别 累积(港币)                             ? ?         ?                      ?             ? ?
年初份额发行数量                               - ?         -                    - ?             - ?
年内发行份额数量                               - ?         -                    - ?             - ?
年内赎回份额数量                               - ?         -                    - ?             - ?
年底份额发行数量                               - ?         -                    - ?             - ?
A 类别 累积 对冲(欧元)                          ? ?         ?                    ? ?             ? ?
年初份额发行数量                               - ?         -                    - ?             - ?
年内发行份额数量                               - ?         -                    - ?             - ?
年内赎回份额数量                               - ?         -                    - ?             - ?
年底份额发行数量                               - ?         -                    - ?             - ?
A 类别 累积 对冲(人民币)                         ? ?         ?                    ? ?             ? ?
年初份额发行数量                               - ?         -                  - ?               - ?
年内发行份额数量                        5,000.00 ?         -           5,000.00 ?               - ?
年内赎回份额数量                               - ?         -                    - ?             - ?
年底份额发行数量                        5,000.00 ?         -           5,000.00 ?               - ?
                                                                                                                        东亚联丰投资系列
                                                                                                              截至2021年12月31日止年度财务报表
基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
(以份额标示)
                                      东亚联丰                                     东亚联丰
?                                亚洲债券及货币基金                     ? ?        亚太区多元收益基金                       ?
A 类别 分派                                                                           ? ?                 ? ?
年初份额发行数量                     9,595,008.07 ?     8,829,416.17     ?    6,738,741.01 ?      8,127,409.68
年内发行份额数量                     1,507,100.58 ?     4,382,540.74     ?      298,096.28 ?      1,106,346.26
年内赎回份额数量                    (4,053,546.00) ?   (3,616,948.84) ?      (1,738,959.15) ?    (2,495,014.93)
年底份额发行数量                     7,048,562.65 ?     9,595,008.07     ?    5,297,878.14 ?      6,738,741.01
A 类别 分派(港币)                                                                          ?                    ?
年初份额发行数量                                 - ?               -     ?    8,040,349.33 ?     10,126,098.28
年内发行份额数量                                 - ?               -     ?      864,887.43 ?      2,638,439.62
年内赎回份额数量                                 - ?               -     ?   (2,893,550.71) ?    (4,724,188.57)
年底份额发行数量                                 - ?               -     ?    6,011,686.05 ?      8,040,349.33
A 类别 分派(人民币)                                                                         ?                    ?
年初份额发行数量                                 - ?               -                      - ?                 - ?
年内发行份额数量                                 - ?               -                      - ?                 - ?
年内赎回份额数量                                 - ?               -                      - ?                 - ?
年底份额发行数量                                 - ?               -                      - ?                 - ?
                                                                                                                          东亚联丰投资系列
                                                                                                                截至2021年12月31日止年度财务报表
基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
(以份额标示)
                                          东亚联丰
?                           ?      中国高收益入息基金 (2)                    ?   东亚联丰亚洲策略债券基金 (2)                    ?
A 类别 分派                                      ? ?                 ? ?                 ? ?                 ? ?
年初份额发行数量                    ?    1,793,047.90 ?      1,712,694.66 ?      5,003,090.09 ?      3,144,445.62 ?
年内发行份额数量                    ?      558,819.07 ?        848,507.82 ?        337,324.54 ?      3,070,495.80 ?
年内赎回份额数量                    ?   (1,135,303.03) ?     (768,154.58) ?     (3,229,285.55) ?    (1,211,851.33) ?
年底份额发行数量                    ?    1,216,563.94 ?      1,793,047.90 ?      2,111,129.08 ?      5,003,090.09 ?
A 类别 分派(港币)                                     ?                   ?                   ?                   ?
年初份额发行数量                    ?    2,199,162.85 ?      2,685,653.81 ?      3,018,521.13 ?      5,978,179.08 ?
年内发行份额数量                    ?      762,852.83 ?        748,146.50 ?        508,443.16 ?      1,984,999.97 ?
年内赎回份额数量                    ?    (906,509.07) ?     (1,234,637.46) ?    (1,440,435.78) ?    (4,944,657.92) ?
年底份额发行数量                    ?    2,055,506.61 ?      2,199,162.85 ?      2,086,528.51 ?      3,018,521.13 ?
A 类别 分派(人民币)                                    ?                 ? ?                   ?                 ? ?
年初份额发行数量                    ?                - ?                 - ?                 - ?                 - ?
年内发行份额数量                    ?                - ?                 - ?                 - ?                 - ?
年内赎回份额数量                    ?                - ?                 - ?                 - ?                 - ?
年底份额发行数量                    ?                - ?                 - ?                 - ?                 - ?
                                                                                                                        东亚联丰投资系列
                                                                                                              截至2021年12月31日止年度财务报表
基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
(以份额标示)
                                       东亚联丰                                     东亚联丰
?                                亚洲债券及货币基金                      ? ?        亚太区多元收益基金
A 类别 分派 对冲(澳元)                                                   ?                 ? ?                 ? ?
年初份额发行数量                    1,130,949.32 ?     1,307,036.60 ? ?       6,093,295.42 ?      9,565,708.94
年内发行份额数量                      416,256.20 ?       859,542.18 ? ?         546,401.15 ?        846,543.78
年内赎回份额数量                     (626,370.58) ?    (1,035,629.46) ? ?     (2,569,072.13) ?    (4,318,957.30)
年底份额发行数量                      920,834.94 ?     1,130,949.32 ? ?       4,070,624.44 ?      6,093,295.42
A 类别 分派 对冲(欧元)                                                   ?                    ?                 ? ?
年初份额发行数量                                 - ?                 - ? ?         5,198.92 ?        12,418.39
年内发行份额数量                                 - ?                 - ? ?                - ?                  -
年内赎回份额数量                                 - ?                 - ? ?                 - ?        (7,219.47)
年底份额发行数量                                 - ?                 - ? ?         5,198.92 ?         5,198.92
A 类别 分派 对冲(新西兰元)                                                 ?                    ?                 ? ?
年初份额发行数量                                 - ?                 - ? ?    1,613,700.68 ?      2,207,344.32
年内发行份额数量                                 - ?                 - ? ?      427,209.90 ?        230,569.15
年内赎回份额数量                                 - ?                 - ? ?     (561,589.76) ?      (824,212.79)
年底份额发行数量                                 - ?                 - ? ?    1,479,320.82 ?      1,613,700.68
A 类别 分派 对冲(人民币)                                                  ?                    ?                 ? ?
年初份额发行数量                    6,946,417.72 ?     7,506,051.11 ? ?       4,370,275.33 ?      4,629,872.66
年内发行份额数量                    3,505,192.62 ?     2,799,541.68 ? ?       1,016,222.19 ?      1,402,528.31
年内赎回份额数量                    (3,546,331.92) ?   (3,359,175.07) ? ?     (1,538,520.85) ?    (1,662,125.64)
年底份额发行数量                    6,905,278.42 ?     6,946,417.72 ? ?       3,847,976.67 ?      4,370,275.33
                                                                                                                                  东亚联丰投资系列
                                                                                                                        截至2021年12月31日止年度财务报表
基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
(以份额标示)
                                            东亚联丰
?                               ?    中国高收益入息基金 (2)                      ?   东亚联丰亚洲策略债券基金 (2)                        ?
A 类别 分派 对冲(澳元)                                 ? ?               ? ?                    ? ?                  ? ?
年初份额发行数量                    ?       667,563.62 ?      372,481.85 ?          2,826,210.53 ?     3,532,296.58 ?
年内发行份额数量                    ?       133,938.27 ?      442,249.94 ?            555,712.48 ?     1,325,855.25 ?
年内赎回份额数量                    ?       (279,870.98) ?    (147,168.17) ?        (2,123,380.87) ?   (2,031,941.30) ?
年底份额发行数量                    ?       521,630.91 ?      667,563.62 ?          1,258,542.14 ?     2,826,210.53 ?
A 类别 分派 对冲(欧元)                                    ?               ? ?                      ?                  ? ?
年初份额发行数量                                       - ?               - ?                     - ?                 - ?
年内发行份额数量                                       - ?               - ?                     - ?                 - ?
年内赎回份额数量                                       - ?               - ?                     - ?                 - ?
年底份额发行数量                                       - ?               - ?                     - ?                 - ?
A 类别 分派 对冲(新西兰元)                                ? ?               ? ?                    ? ?                  ? ?
年初份额发行数量                    ?                  - ?               - ?                     - ?                 - ?
年内发行份额数量                    ?                  - ?               - ?                     - ?                 - ?
年内赎回份额数量                    ?                  - ?               - ?                     - ?                 - ?
年底份额发行数量                    ?                  - ?               - ?                     - ?                 - ?
A 类别 分派 对冲(人民币)                                   ?               ? ?                      ?                  ? ?
年初份额发行数量                    ?       458,129.79 ?      458,651.25 ?          1,200,553.64 ?     1,908,476.24 ?
年内发行份额数量                    ?       196,293.86 ?      124,715.95 ?            104,096.88 ?       239,872.07 ?
年内赎回份额数量                    ?       (133,577.86) ?    (125,237.41) ?         (641,771.29) ?     (947,794.67) ?
年底份额发行数量                    ?       520,845.79 ?      458,129.79 ?            662,879.23 ?     1,200,553.64 ?
                                                                                                             东亚联丰投资系列
                                                                                                   截至2021年12月31日止年度财务报表
基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
(以份额标示)
                                        东亚联丰                              东亚联丰
?                                 亚洲债券及货币基金                      ? ?   亚太区多元收益基金
H 类别 分派(港币)                                                                 ? ?             ? ?
年初份额发行数量                    74,602,737.85 ?     85,813,348.84     ?         - ?             -
年内发行份额数量                    21,527,323.01 ?     36,242,327.99     ?         - ?             -
年内赎回份额数量                    (29,172,953.49) ?   (47,452,938.98) ?           - ?             -
年底份额发行数量                    66,957,107.37 ?     74,602,737.85     ?         - ?             -
I 类别
年初份额发行数量                                  - ?                -    ?         - ?             -
年内发行份额数量                                  - ?                -    ?         - ?             -
年内赎回份额数量                                  - ?                -    ?         - ?             -
年底份额发行数量                                  - ?                -    ?         - ?             -
I 类别 累积                                                                      ? ?             ? ?
年初份额发行数量                     4,682,492.42 ?      7,563,520.08     ?         - ?             -
年内发行份额数量                     1,523,860.92 ?       9,036,740.01    ?         - ?             -
年内赎回份额数量                     (3,909,838.42) ?   (11,917,767.67) ?           - ?             -
年底份额发行数量                     2,296,514.92 ?      4,682,492.42     ?         - ?             -
I 类别 分派(港币)                                                                  ? ?             ? ?
年初份额发行数量                    21,450,028.23 ?      5,868,816.66     ?         - ?             -
年内发行份额数量                                - ?     17,177,540.01     ?         - ?             -
年内赎回份额数量                    (13,867,384.67) ?    (1,596,328.44) ?           - ?             -
年底份额发行数量                     7,582,643.56 ?     21,450,028.23     ?         - ?             -
P 类别                                                                         ? ?             ? ?
年初份额发行数量                                  - ?                -    ?         - ?             -
年内发行份额数量                                  - ?                -    ?         - ?             -
年内赎回份额数量                                  - ?                -    ?         - ?             -
年底份额发行数量                                  - ?                -    ?         - ?             -
                                                                                                                        东亚联丰投资系列
                                                                                                              截至2021年12月31日止年度财务报表
基金份额持有人应占资产净值变动表 截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)(以份额标示)
                                                  东亚联丰
?                                          ?   中国高收益入息基金 (2)              ?   东亚联丰亚洲策略债券基金 (2)            ?
H 类别 分派(港币)                            ?             ? ?           ? ?                                ?
年初份额发行数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年内发行份额数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年内赎回份额数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年底份额发行数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
I 类别
年初份额发行数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年内发行份额数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年内赎回份额数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年底份额发行数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
I 类别 累积                                               ? ?           ? ?               ? ?           ? ?
年初份额发行数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年内发行份额数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年内赎回份额数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年底份额发行数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
I 类别 分派(港币)                                           ? ?           ? ?               ? ?           ? ?
年初份额发行数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年内发行份额数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年内赎回份额数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年底份额发行数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
P 类别                                                  ? ?           ? ?               ? ?           ? ?
年初份额发行数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年内发行份额数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年内赎回份额数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
年底份额发行数量                                             - ?           - ?               - ?            - ?
    (2)
          东亚联丰中国高收益入息基金 A 类别 累积 对冲(人民币)及东亚联丰亚洲策略债券基金的成立日期为 2021 年 11 月 1 日。
第 81 至第 190 页的附注属本财务报表的一部分。
                                                                                                                      东亚联丰投资系列
                                                                                                            截至2021年12月31日止年度财务报表
现金流量表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度
                                    东亚联丰                                    东亚联丰
?                              亚洲债券及货币基金                    ? ?       亚太区多元收益基金
?                                  美元 ?             美元                    美元 ?                 美元 ?
经营活动                                                                           ? ?                    ? ?
税前利润/(亏损)                  (84,098,880) ?    (61,860,794) ?        (15,687,204) ?       (5,318,534)
投资销售的已变现亏损/(收益)净额           13,783,349 ?      43,310,767 ?             779,511 ?        (8,397,540)
投资未变现亏损/(收益)变动净额            28,530,749 ?     (16,116,335) ?         (2,883,183) ?       (3,879,274)
银行存款利息                          (1,640) ?        (21,722) ?               (851) ?          (11,158)
股息收入                            (7,730) ?               -     ?     (2,069,365) ?       (3,469,901)
投资的汇兑(收益)/亏损                  (119,133) ?       (849,332) ?          1,740,852 ?        (2,491,207)
向基金份额持有人作出收益分配              32,577,865 ?      32,991,244 ?          14,428,242 ?       18,326,748
其他应收款(增加)/减少                    (1,317) ?               -     ?            475 ?           (13,507)
应收经纪款项(增加)/减少                 (699,702) ?      2,036,828      ?       (191,473) ?         181,603
应计及其他应付款项(减少)/增加              (246,786) ?       (193,191) ?            (96,264) ?          (70,473)
经营活动所产生的现金流出净额             (10,283,225) ?       (702,535) ?         (3,979,260) ?       (5,143,243)
投资活动                                                                              ?                     ?
购买投资的付款                  (1,170,250,538) ? (1,735,904,385) ?      (181,654,520) ?     (287,805,407)
投资销售                      1,435,553,374 ? 1,787,084,616 ?          251,394,516 ?      367,565,346
外汇远期合约结算                     5,119,001 ?      16,958,618      ?       (108,371) ?        7,599,254
远期合约结算                       2,140,351        (2,268,274)              (11,904)                   -
已收银行存款利息                          1,640 ?         21,722      ?            851 ?            11,158
扣除预扣税后的已收股息                       7,730 ?               -     ?      1,799,875 ?         3,239,976
期货合约结算                         282,173 ?       1,737,821      ?        (32,530) ?         (979,778)
投资活动产生的现金流入/(流出)净额         272,853,731 ?      67,630,118      ?     71,387,917 ?        89,630,549
融资活动                                                                              ?                     ?
认购/申购基金份额所得款项              320,106,089 ?     671,627,524      ?     33,681,767 ?       65,534,224
赎回基金份额支付款项                (547,515,672) ?   (697,275,032) ?       (91,963,098) ?      (133,899,717)
收益分配付款                     (32,577,865) ?    (32,991,244) ?       (14,428,242) ?       (18,326,748)
融资活动产生的现金(流出)/流入净额        (259,987,448) ?    (58,638,752) ?       (72,709,573) ?       (86,692,241)
                                                                                                                                               东亚联丰投资系列
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现金流量表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
                                          东亚联丰                                             东亚联丰
?                                   中国高收益入息基金                                ?        亚洲策略债券基金                                   ?
?                           ?           美元 ?                     美元                      美元 ?                      美元 ?
经营活动                                           ? ?                       ?                      ? ?                        ? ?
税前利润/(亏损)                        (13,197,806) ?            (1,346,801) ?           (8,895,562) ?             3,848,132 ?
投资销售的已变现亏损/(收益)净额                  6,071,872 ?             (3,494,545) ?             (800,893) ?           (11,371,890) ?
投资未变现亏损/(收益)变动净额                   2,402,195 ?               (454,525) ?            3,985,687 ?               (959,937) ?
银行存款利息                                  (117) ?                  (356) ?                 (282) ?                (3,913) ?
股息收入                                       - ?                       - ?                     - ?                     - ?
投资的汇兑(收益)/亏损                         (10,827) ?                (4,921) ?              (25,146) ?               (67,937) ?
向基金份额持有人作出收益分配                     3,998,034 ?              4,485,719 ?             4,643,430 ?              6,842,455 ?
其他应收款(增加)/减少                               - ?                      - ?                  (619) ?                (6,638) ?
应收经纪款项(增加)/减少                        (20,604) ?               (49,667) ?              (40,317) ?                54,411 ?
应计及其他应付款项(减少)/增加                     (21,706) ?               (10,589) ?              (66,862) ?               (42,818) ?
经营活动所产生的现金流出净额                      (778,959) ?              (875,685) ?           (1,200,564) ?            (1,708,135) ?
投资活动                                             ?                                                ?                          ?
购买投资的付款                         (107,095,143) ?          (109,365,524) ?         (263,092,187) ?          (381,840,749) ?
投资销售                             118,349,605 ?            122,422,475 ?           326,979,883 ?            422,183,644 ?
外汇远期合约结算                              63,602 ?              1,002,002 ?              (359,510) ?             3,082,758 ?
远期合约结算                                 1,210                         -                    158                          -
已收银行存款利息                                 117 ?                    356 ?                   282 ?                    3,913 ?
扣除预扣税后的已收股息                                - ?                      - ?                     - ?                        - ?
期货合约结算                                19,166 ?                 50,498 ?               (34,353) ?               (53,729) ?
投资活动产生的现金流入/(流出)净额                11,338,557 ?             14,109,807 ?            63,494,273 ?             43,375,837 ?
融资活动                                             ?                                                ?                          ?
认购/申购基金份额所得款项                     16,415,675 ?             21,294,916 ?            15,612,057 ?             66,315,316 ?
赎回基金份额支付款项                       (22,603,094) ?           (29,890,357) ?          (73,338,164) ?          (102,156,879) ?
收益分配付款                            (3,998,034) ?            (4,485,719) ?           (4,643,430) ?            (6,842,455) ?
融资活动产生的现金(流出)/流入净额               (10,185,453) ?           (13,081,160) ?          (62,369,537) ?           (42,684,018) ?
                                                                                                                          东亚联丰投资系列
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现金流量表
截至 2021 年 12 月 31 日止年度(续)
                                     东亚联丰                                    东亚联丰
?                              亚洲债券及货币基金                      ? ?      亚太区多元收益基金
?                                  美元 ?                美元         ?         美元 ?             美元 ? ?
现金和现金等价物净增加/(减少)               2,583,058 ?        8,288,831 ? ?       (5,300,916) ?    (2,204,935) ?
年初现金和现金等价物                    18,477,727 ?       10,188,896 ? ?       11,741,415 ?     13,946,350           ?
年末现金和现金等价物                    21,060,785 ?       18,477,727 ? ?        6,440,499 ?     11,741,415           ?
                                      东亚联丰                                   东亚联丰
?                               中国高收益入息基金                         ?      亚洲策略债券基金                   ?
?                                    美元 ?               美元                  美元 ?             美元 ?
现金和现金等价物净增加/(减少)                  374,145 ?          152,962 ?           (75,828) ?    (1,016,316) ?
年初现金和现金等价物                        750,329 ?          597,367 ?         1,727,559 ?      2,743,875 ?
年末现金和现金等价物                      1,124,474 ?          750,329 ?         1,651,731 ?      1,727,559 ?
第 81 至第 190 页的附注属本财务报表的一部分。
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                                             截至2021年12月31日止年度财务报表
    财务报表附注
    (除另作指明,以美元列示)
    东亚联丰投资系列(“本基金”)乃按照 2002 年 1 月 18 日订立的信托契约(经修訂及重述)(“《信
    托契约》(经修订及重述)”)在香港成立的伞型份额信托基金。截至 2021 年 12 月 31 日,本基金设
    立了 14 只子基金(统称 “本子基金”),其中两只相关成立日期载列如下:
    子基金名称                                                  成立日期
    东亚联丰亚洲债券及货币基金                                   2008 年 8 月 25 日
    东亚联丰亚太区多元收益基金                                   2012 年 5 月 11 日
    东亚联丰中国高收益入息基金                                   2016 年 4 月 22 日
    东亚联丰亚洲策略债券基金                                    2017 年 2 月 24 日
    于 2021 年 12 月 31 日,东亚联丰亚洲债券及货币基金设立了三种不同的份额类别,分别为 A 类别、H
    类别和 I 类别,而该项子基金将相关份额进一步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲
    份额。截至 2021 年 12 月 31 日,该项子基金当中,只有 A 类别、H 类别和 I 类别可供申购和发行。
    于 2021 年 12 月 31 日,东亚联丰亚太区多元收益基金、东亚联丰中国高收益入息基金、东亚联丰亚洲
    策略债券基金设立了两种不同的份额类别,分别为 A 类别和 I 类别,而该等子基金的 A 类别将进一步细
    分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲份额。截至 2021 年 12 月 31 日,只有 A 类别可供
    申购和发行。
    该等子基金已获香港证券及期货事务监察委员(SFC,“香港证监会”)根据香港《证券及期货条例》
    第 104 节认可,并须受香港证监会颁布的《单位信托及互惠基金守则》(“该守则”)当中的相关条文
    所监管。
    信托契约(经修订及重述)当中并无涵盖任何规定,要求本基金本身必须编备合并财务报表。该等财务
    报表仅为东亚联丰亚洲债券及货币基金、东亚联丰亚太区多元收益基金、东亚联丰中国高收益入息基金
    及东亚联丰亚洲策略债券基金而编制。
                                                 东亚联丰投资系列
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      编制本财务报表所采纳的主要会计政策列载如下。除非另有指明,否则有关政策已贯彻应用,并与以往
      年度所采用的政策一致。
(a)   合规声明
      本基金的财务报表已按照香港会计师公会颁布的所有适用的《香港财务报告准则》(此统称包含所有适
      用的个别《香港财务报告准则》、《香港会计准则》及诠释)、香港公认会计原则、《信托契约》(经
      修订及重述)的相关条文,以及由香港证监会颁布的该守则当中的相关条文编制。以下是本子基金采用
      的主要会计政策概要。
      香港会计师公会颁布了若干新订和经修订的《香港财务报告准则》。这些准则在本子基金当前的会计期
      间首次生效或可供提前采用。附注 3 提供了因初始应用这些变动而导致会计政策有变的资料,但只限于
      反映在财务报表的当前和以往会计期间与本子基金有关的变动。
(b)   财务报表的编制基准
      除了分类为指定按公允价值计入损益的金融工具是按下文的会计政策所说明的价值计量外,编制本财务
      报表时是以历史成本法作为计量基准。
      管理层需在编制符合《香港财务报告准则》的财务报表时作出会对会计政策的应用,以及对资产、负
      债、收入和支出的列报金额造成影响的判断、估计和假设。这些估计和相关假设是根据以往经验和管理
      层因应当时情况认为合理的各项其他因素而作出的,其结果构成为了管理层在无法从其他途径下得知资
      产与负债的账面价值时所作出判断的基础。实际结果可能有别于估计金额。
      管理层会持续审阅各项估计和相关假设。如果会计估计的修订只是影响某一期间,其影响便会在该期间
      内确认;如果该项修订对当前和未来期间均有影响,则在作出修订的期间和未来期间确认。
(c)   收入和开支
      利息收入是在产生时使用实际利率法确认。银行存款的利息收入在损益账中分开披露。债务证券的利息
      收入会计入投资及外汇收益/(亏损)净额。股息收入会于相关证券获报价除息时确认。股息是指任何不可
      收回的预扣税总额,并于损益账中分开披露。所有其他收入及开支均按应计基准入账。
(d)   投资
(i)   金融资产的分类
      初始确认时,本子基金将金融资产分类为按摊销成本计量或透过损益账以公允价值列账(“通过损益账
      以公允价值列账”)。
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当金融资产同时符合以下条件,且并无指定透过损益账以公允价值列账,则该金融资产按摊销成本计
量:
-   该金融资产由一个旨在通过持有金融资产收取合约现金流量的业务模式所持有;及
-   该金融资产的合约条款于特定日期所产生的现金流属于仅为本金及利息的支付(“SPPI”)。
本子基金所有其他金融资产按公允价值计量且其变动计入损益。
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(d)   投资(续)
(i)   金融资产的分类(续)
      业务模式评估
      就持有金融资产的业务模式目的作出评估时,本子基金考虑所有有关管理业务方式的资料,包括:
      -   投资策略文件及策略的实际执行。其包括投资策略是否着重于获得合约利息收入、维持特定利率曲
          线、将金融资产的期限与任何相关负债或预期现金流出或通过出售资产变现现金流量之期限相配;
      -   如何评估组合之表现并向本子基金之管理层报告;
      -   影响业务模式(及该业务模式下持有的金融资产)表现的风险以及如何管理该等风险;
      -   投资经理人如何获取薪酬:例如,薪酬是否根据所管理资产之公允价值或所收取合约现金流量决
          定;及
      -   前期金融资产销售的频率、数量和时间,销售原因以及对未来销售活动的预期。
      对于不符合终止确认条件的交易,将金融资产转移至第三方不会被视为销售,这与本子基金对资产的持
      续确认一致。
      本子基金已厘定为有两个业务模式。
      -   持有以收取的业务模式:当中包括应收股息、投资销售应收款项、应收认购款项、其他应收款项、应
          收经纪款项及银行结余。该等金融资产用作收取合约现金流量。
      -   其他业务模式当中包括债务证券和权益工具。该等金融资产受到管理,并以公允价值为基础评估其表
          现,而且发生频繁的销售。
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(d)   投资(续)
(i)   金融资产的分类(续)
      评估合约现金流量是否仅为本金及利息的支付
      就此评估而言,“本金”定义为初始确认时金融资产之公允价值。“利息”的定义为货币时间价值、于
      特定时期内与未偿还本金金额有关信贷风险及其他基本贷款风险及成本(如流通资金风险及行政成本)
      以及利润率的对价。
      在评估合约现金流量是否仅为本金及利息的支付时,本子基金会考虑该工具的合约条款。其包括评估金
      融资产是否包含可能改变合约现金流量之时点或金额的条款,致使其不符合该项条件。进行该评估时,
      本子基金会考虑:
      -   可能改变现金流量金额或时点的或有事件;
      -   杠杆特征;
      -   预付及延期特征;
      -   限制本子基金对特定资产现金流量索赔的条款(如无追索权特征);及
      -   修改货币时间价值对价的特征(如利率定期重置)。
      本子基金根据业务模式及合约现金流量评估对其投资进行分类。因此,本子基金将其所有衍生金融工具
      分类为按公允价值计量且其变动计入损益的金融负债。按摊销成本计量的金融资产包括应收股息、出售
      投资之应收款项、应收认购款项、其他应收款项、应收经纪款项及银行结余。
      重新分类
      金融资产于其初始确认后并不会重新分类,除非本子基金将变更其管理金融资产的业务模式,于此情况
      下,所有受影响金融资产将于业务模式变更后第一个报告期的首日重新分类。
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(d)     投资(续)
(ii)    金融负债的分类
        金融负债分类为按摊销成本计量或按公允价值计量且其变动计入损益。
        倘金融负债为衍生工具,则分类为按公允价值计量且其变动计入损益。按公允价值计量且其变动计入损
        益的金融负债按公允价值计量,收益及亏损净额于损益确认。
        其他金融负债其后以实际利率法按摊销成本计量。利息开支以及外汇收益或亏损于损益确认。
        任何终止确认的收益或亏损亦于损益确认。
        因此,本子基金将其所有衍生金融工具分类为按公允价值计量且其变动计入损益的金融负债。 按摊销
        成本计量的金融负债包括应付赎回款项、应付购买投资款项、应计费用及其他应付款项。
(iii)   确认
        本子基金在成为相关金融工具的合约条款的一方时确认金融资产及金融负债。
        按常规买卖按公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债按交易日期确认。自该日起,按公
        允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债公允价值变动产生的任何收益或亏损已记账。
        金融负债将不进行确认,除非其中一方履行合约义务或合约为不获《香港会计准则》第 9 条豁免的衍生
        工具合约。
(iv)    计量
        金融工具初始以公允价值(即交易价格)计量。以公允价值计入损益账的金融资产和金融负债会即时支
        销。
        于初始确认后,以公允价值计入损益的所有工具以公允价值计量,公允价值的变动在损益中确认。
        分类为贷款及应收款的金融资产采用实际利率法按摊销成本扣除减值亏损(如有)后列账。
        除了以公允价值计入损益以外的金融负债,采用实际利率法按摊销成本计量。
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(d)    投资(续)
(v)    公允价值计量原则
       公允价值是指市场参与者于计量日在可接触的主要市场(如没有主要市场,则为最有利的市场)进行有
       秩序的交易时,因出售资产所收取的价格或因转移负债所支付的价格。负债的公允价值反映了其不履约
       风险。
       本子基金使用金融工具在活跃市场的报价计量该工具的公允价值(如适用)。如果该资产或负债的交易
       频率和数额足以持续提供定价信息,即可视为有“活跃“的市场。
       当金融工具在活跃市场中没有报价时,本子基金会采用估值技术,并尽量使用相关的可观察输入值和避
       免使用不可观察的输入值。所选用的估值技术包含了市场参与者在厘定交易价格时会考虑的所有因素。
       于 2021 年及 2020 年 12 月 31 日,于某一交易所上市或买卖的投资乃按所报之最后交易价得出。
       本子基金会在报告期末确认期内在各公允价值层级之间出现的任何转移。
       投资收益或亏损净额计入损益。投资的已变现及未变现收益及亏损产生自公允价值变动。按公允价值计
       量且其变动计入损益的金融工具已变现收益或亏损净额运用平均成本法计算。
(vi)   摊销成本计量
       金融资产或金融负债的摊销成本是指有关金融资产或金融负债于初始确认时计量的金额,并扣除本金偿
       还额,再加上或减去利用实际利率法就已确认的初始金额和到期金额之间的差额(若是金融资产,则以
       任何亏损拨备调整)计算的累计摊销。
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(d)     投资(续)
(vii)   减值
        本子基金就按摊销成本计量的金融资产确认预期信贷亏损(“预期信贷亏损”)的亏损拨备。
        本子基金以相当于存续期预期亏损减值的金额计量亏损拨备,惟以下情况除外(该等准备金以十二个月
        预期信贷亏损计量):
        -   在报告日确定具有低信贷风险的金融资产;及
        -   自初始确认以来信贷风险(即在资产预期存续期内发生违约的风险)未显著增加的其他金融资产。
        在确定自初始确认以及估计预期信贷亏损后金融资产的信贷风险是否显著增加时,本子基金会考虑相关
        且可获取之合理且可靠之信息,而无需过多的成本或努力。这包括基于本子基金的以往经验和已知信贷
        评估以及包括前瞻性信息之定量与定性信息和分析。
        本子基金假设金融资产的信贷风险在逾期 30 天后显著增加。
        本子基金认为金融资产在下列情况发生违约:
        -   债务人不大可能全额支付其对本子基金的欠款,该评估不考虑本子基金采取例如变现抵押品(如果
            持有)等追索行动;或
        -   金融资产逾期超过 90 天。
        倘交易对方的信贷评级等同于全球范围所理解的“投资级别”定义,本子基金则认为该金融资产信贷风
        险为低。本子基金认为此须为穆迪给予的投资评级 Baa3 或更高,或标准普尔给予的投资评级 BBB-或更
        高。
        存续期预期信贷亏损为对金融工具预期存续期内所有可能发生的违约事件而产生的预期信贷亏损。
        十二个月预期信贷亏损为于报告日期后十二个月内(或倘该工具的预期存续期少于十二个月,则为较短
        时间)可能发生的违约事件产生的预期信贷亏损的一部分。
        估计预期信贷亏损时所考虑的最长期限为本子基金面临信贷风险之最长合约期。
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(d)     投资(续)
(vii)   减值(续)
        计量预期信贷亏损
        预期信贷亏损为信贷亏损的概率加权估计。信贷亏损以所有现金所缺金额的现值(即根据合约应付予实
        体的现金流量与本子基金预计所收现金流量之间的差额)计量。
        预期信贷亏损以金融资产的实际利率贴现。
        已信贷减值的金融资产
        在每个报告日,本子基金评估按摊销成本列账的金融资产是否为信贷减值。倘发生一项或多项事件损害
        金融资产的预计未来现金流量时,该金融资产则被视为“已信贷减值”。
        金融资产出现信贷减值的证据包括下列可观察数据:
        -   借款人或发行人陷入严重财政困难;
        -   违约,如欠缴或拖欠超过 90 天;或
        -   借款人很有可能将宣告破产或进行其他财务重组。
        预期信贷亏损拨备于资产负债表内呈列。
        按摊销成本计量的金融资产减值拨备从资产的账面总额中扣除。
        撇销
        本子基金于无合理预期可收回其全部或部分金融资产时,金融资产的账面总额会被撇销。
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(d)      投资(续)
(viii)   终止确认
         若收取某项金融资产的现金流量的合约权利终止,或有关金融资产绝大部分的所有权风险和回报已被转
         让,则该金融资产被终止确认。
         已出售的交易资产被终止确认,而相关应收经纪款项则于本子基金承诺出售该资产当日确认。
         若合约所指定的责任被解除、取消或终止时,金融负债即终止确认。
         当终止确认一项金融资产,该资产的账面价值及最终收取的对价之差额将于损益中确认。
(ix)     抵销
         当本子基金有法定可执行权力可抵销已确认金额,并有意图按净额基准结算或同时变现资产和结算负债
         时(如通过市场清算机制),金融资产与负债可互相抵销,并在资产负债表中按其净额呈报。
(e)      外汇远期合约
         尚未行使的外汇远期合约于年终日经参考适用于尚未行使的合约条款外汇远期汇率而估值。 尚未行使
         合约的未变现收益或亏损以及已完成合约的已变现收益或亏损计入损益“外汇收益/(亏损)”。
(f)      外币换算
         年内 / 期内进行的外币交易按交易日期的外币汇率换算。以外币计价的所有本子基金货币资产和负债均
         是按照报告期末换算为美元,惟东亚联丰人民币核心债券基金按报告期末的汇率换算为人民币。外币换
         算所产生的差额均记录于全面收益表。
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(g)   关联方
      (a)   如属以下人士,即该人士或该人士的近亲是本子基金的关联人士:
            (i)      控制或共同控制本子基金;
            (ii)     对本子基金有重大影响力;或
            (iii)    是本子基金或本子基金母公司的关键管理人员。
      (b)   如符合下列任何条件,即企业实体是本子基金的关联人士:
            (i)      该实体与本子基金隶属同一集团(即各母公司、子公司和同系子公司彼此间有关联)。
            (ii)     一家实体是另一实体的联营公司或合营企业(或另一实体所属集团旗下成员公司的联营公
                     司或合营企业)。
            (iii)    两家实体是同一第三方的合营企业。
            (iv)     一家实体是第三方实体的合营企业,而另一实体是第三方实体的联营公司。
            (v)      一家实体是以本子基金相关的实体雇员为利益的离职后福利计划。
            (vi)     该实体受到上述第 (a) 项内所认定人士控制或共同控制。
            (vii)    上述第 (a)(i) 项内所认定人士对该实体有重大影响力或是该实体(或该实体母公司)的关键
                     管理人员。
            (viii)   该实体或某一集团的任何成员向本子基金或本子基金母公司提供关键管理人员服务。
      一名个人的近亲是指与有关实体交易并可能影响该个人或受该个人影响的家庭成员。
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(h)   现金和现金等价物
      现金和现金等价物包括银行存款和现金、存放于银行和其他金融机构的活期存款,以及短期和高流动性
      的投资。这些投资可以随时换算为已知的现金额、价值变动方面的风险不大,并在购入后三个月内到
      期。
(i)   税项
      本年度税项包括当期税项和递延税项资产与负债的变动。当期税项和递延税项资产与负债的变动均在全
      面收益表中确认。
      当期税项是按本年度应税所得,根据在报告期末已执行或实质上已执行的税率计算的预期应付税项,加
      上以往年度应付税项的任何调整。当期税项还包括就投资收入、资本收益和股息征收的不可收回预扣
      税。
      递延税项资产与负债分别由可抵扣和应税暂时差异产生。暂时差异是指资产与负债在财务报表上的账面
      金额跟这些资产与负债的计税基础的差异。
      所有递延税项负债和递延税项资产(只限于很可能获得能利用该递延税项资产来抵扣的未来应税利润)
      都会确认。
      所确认的递延税项金额是按照资产和负债的预期变现或清偿方式,以报告期末已执行或实际上已执行的
      税率计量。递延税项资产和负债不会贴现计算。
(j)   已发行份额
      本子基金根据资本工具的合约条款内容将工具分类为金融负债或权益工具。
      可认沽金融工具如果具有以下的所有特性,将分类为权益工具:
      -   赋予持有人权利,可于本子基金清盘时按比例分占本子基金的资产净值;
      -   工具所属的类别后偿于所有其他工具类别;
      -   在后偿于所有其他工具类别的工具类别内的所有金融工具均具有相同的特性;
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(j)   已发行份额(续)
      -   除了持有人可按比例分占本子基金的资产净值之权利外,工具并不包括交付现金或其他金融资产的
          任何合约义务;
      -   工具在其有效年期内应占的预期现金流量总额主要是根据损益、在工具的有效年期内本子基金之已
          确认资产净值的变动或已确认及未确认资产净值的公允价值变动而厘定。
      除了具备上述所有特性的工具外,本子基金不得持有符合以下条件的其他金融工具或合约:
      -   其现金流总额基本上取决于本子基金的损益、已确认资产净值的变动或已确认及未确认资产净值的
          公允价值变动;及
      -   本上限制或厘定了可认沽工具持有人的剩余回报。
      东亚联丰亚洲债券及货币基金设有三类可赎回份额:A 类别、H 类别和 I 类别。该项子基金将有关份额
      进一步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲份额。A 类别累积份额、A 类别分派份
      额、A 类别累积对冲(欧元)份额、A 类别累积对冲(人民币)份额、A 类别分派对冲(澳元)份额、A
      类别分派对冲(人民币)份额、H 类别分派对冲(港币)份额、I 类别累积及 I 类别分派(港币)份额已获
      发行。
      东亚联丰亚太区多元收益基金设有两类可赎回份额:A 类别和 I 类别,而该项子基金的 A 类别份额进一
      步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲份额。A 类别累积份额、A 类别分派份额、A
      类别分派(港币)份额、A 类别累积对冲(欧元)份额、A 类别累积对冲(人民币)份额、A 类别分派
      对冲(澳元)份额、A 类别分派对冲(新西兰元)份额和 A 类别分派对冲(人民币)份额已获发行。
      东亚联丰中国高收益入息基金设有两类可赎回份额:A 类别和 I 类别,而该项子基金的 A 类别份额进一
      步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲份额。A 类别累积份额、A 类别分派(港币)
      份额、A 类别累积对冲(人民币)份额、A 类别分派对冲(澳元)份额及 A 类别分派对冲(人民币)份
      额已获发行。
      东亚联丰亚洲策略债券基金设有两类可赎回份额:A 类别和 I 类别,而该项子基金的 A 类别份额进一步
      细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲份额。A 类别累积份额、A 类别分派份额、A 类
      别分派(港币)份额、A 类别累积对冲(人民币)份额、A 类别分派对冲(澳元)份额及 A 类别分派对
      冲(人民币)已获发行。
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(j)   已发行份额(续)
      由本子基金发行的所有可赎回份额均赋予投资者权利,可要求在每个赎回日及当相关子基金清算时,按
      照投资者在相关子基金资产净值所占的份额价值赎回现金。
      东亚联丰亚洲债券及货币基金的 A 类别、H 类别和 I 类别份额进一步细分为累积份额、累积对冲份额、
      分派份额和分派对冲份额。根据基金说明书,这些份额在各重大方面均享有同等权益,但收益分配政策
      各不尽相同。这些可赎回份额是东亚联丰亚洲债券及货币基金当中属于最次级的金融工具类别。不过,
      由于不同类别的可赎回份额拥有不同的特质,它们未能符合权益分类的准则,因此被分类为金融负债,
      并按赎回数目的现值计量。
      东亚联丰亚太区多元收益基金的 A 类别份额进一步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对
      冲份额。根据基金说明书,这些份额在各重大方面均享有同等权益,但收益分配政策各不尽相同。这些
      可赎回份额是东亚联丰亚太区多元收益基金当中属于最次级的金融工具类别。不过,由于不同类别的可
      赎回份额拥有不同的特质,它们未能符合权益分类的准则,因此被分类为金融负债,并按赎回数目的现
      值计量。
      东亚联丰中国高收益入息基金的 A 类别份额进一步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对
      冲份额。根据基金说明书,这些份额在各重大方面均享有同等权益,但收益分配政策各不尽相同。这些
      可赎回份额是东亚联丰中国高收益入息基金当中属于最次级的金融工具类别。不过,由于不同类别的可
      赎回份额拥有不同的特质,它们未能符合权益分类的准则,因此被分类为金融负债,并按赎回数目的现
      值计量。
      东亚联丰亚洲策略债券基金的 A 类别份额进一步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲
      份额。根据基金说明书,这些份额在各重大方面均享有同等权益,但收益分配政策各不尽相同。这些可
      赎回份额是东亚联丰亚洲策略债券基金当中属于最次级的金融工具类别。不过,由于不同类别的可赎回
      份额拥有不同的特质,它们未能符合权益分类的准则,因此被分类为金融负债,并按赎回数目的现值计
      量。
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(j)   已发行份额(续)
      受托人会持续评估可赎回份额的分类。如果这些可赎回份额不再具备《香港会计准则》第 32 号第 16A
      和第 16B 段之下的所有特点或符合所有条件,受托人会将它们重新分类为金融负债,并于重新分类当日
      按照公允价值计量,而因先前的账面价值所产生的任何差额会于权益中确认。如果这些可赎回份额其后
      具备《香港会计准则》第 32 号第 16A 和第 16B 段之下的所有特点或符合所有条件,受托人会将它们重
      新分类为权益工具,并于重新分类当日按照负债账面价值计量。
(k)   可赎回份额持有人的收益分配
      分类为金融负债的可赎回份额持有人的收益分配在通过核准和不再经由该等子基金酌情处理时,会在全
      面收益表中确认为财务成本。分类为权益的可赎回基金份额持有人的收益分配会在权益中直接记录为与
      持有人进行的交易,并记录于基金份额持有人应占资产净值变动表中。
(l)   分部报告
      经营分部的报告方式与首席经营决策者所采用的内部报告方式贯彻一致。作为首席经营决策者,东亚联
      丰投资管理有限公司( “基金管理人”)负责经营分部的资源分配和绩效评估。
      香港会计师公会已发布多项香港财务报告准则修正案,该修正案在本基金的当前会计期间首次生效。这
      些事态发展都不会对本基金本年度或以前期间的业绩和财务状况产生或产生重大影响。
      本基金尚未采用在当前会计期间尚未生效的任何新准则或解释(见附注 20)。
                                                                                                                         东亚联丰投资系列
                                                                                                               截至2021年12月31日止年度财务报表
    投资细明表:
                                    东亚联丰                                           东亚联丰
    ?                          亚洲债券及货币基金                           ? ?        亚太区多元收益基金                    ?
    ?                             美元 ?                    美元           ?         美元 ?               美元 ?
    上市 / 挂牌投资基金               1,289,457 ?                      - ? ?        64,019,042 ?      66,378,845 ?
    上市股票                              - ?                      - ? ?        53,028,911 ?      29,750,082 ?
    上市合订证券                             -                       -             4,329,188         4,629,851
    上市房地产投资信托基金                       - ?                    - ? ?          25,634,357 ?      45,785,384 ?
    上市 / 挂牌债务证券             514,298,386 ?          828,212,553 ? ?          47,405,077 ?     122,855,420 ?
    信用违约掉期                             -             2,204,683                       -                 -
    挂牌期指                      (234,615) ?              (21,562) ? ?           (51,822) ?               - ?
    投资总额                    515,353,228 ?          830,395,674 ? ?         194,364,753 ?     269,399,582 ?
    投资,按成本计算                499,583,268 ?          779,284,223 ? ?         176,683,480 ?     250,208,910 ?
    投资价值的未变现升值/(贬值)净额        15,769,960 ?           51,111,451 ? ?          17,681,273 ?      19,190,672 ?
    投资,按市值计算                515,353,228 ?          830,395,674 ? ?         194,364,753 ?     269,399,582 ?
                                                                                   东亚联丰
    ?                   ?   东亚联丰中国高收益入息基金                              ?       亚洲策略债券基金                    ?
    ?                   ?           美元 ?                    美元 ?                 美元 ?               美元 ?
    上市 / 挂牌投资基金         ?                  - ?                     - ?      15,893,237 ?      15,719,100 ?
    上市股票                ?                  - ?                     - ?               - ?               - ?
    上市合订证券                                 -                       -                 -                 -
    上市房地产投资信托基金         ?              - ?                    - ?                    - ?               - ?
    上市 / 挂牌债务证券         ?     34,715,806 ?           54,417,517 ?           44,003,936 ?     110,975,416 ?
    信用违约掉期                                 -                       -                 -                 -
    挂牌期指                ?        (14,008) ?              (1,437) ?            (14,954) ?               - ?
    投资总额                ?     34,701,798 ?           54,416,080 ?           59,882,219 ?     126,694,516 ?
    投资,按成本计算            ?     34,997,627 ?           51,725,114 ?           58,787,177 ?     121,030,900 ?
    投资价值的未变现升值/(贬值)净额   ?      (295,829) ?            2,690,966 ?            1,095,042 ?       5,663,616 ?
    投资,按市值计算            ?     34,701,798 ?           54,416,080 ?           59,882,219 ?     126,694,516 ?
                                                                                                                              东亚联丰投资系列
                                                                                                                    截至2021年12月31日止年度财务报表
    投资细明表:(续)
    公允价值层级
    下表概述了用来计算本子基金于 2021 年 12 月 31 日的投资和外币远期合约价值的输入值。
                                               东亚联丰                                      东亚联丰
    ?                                     亚洲债券及货币基金                        ? ?      亚太区多元收益基金                   ?
    ?                                         美元 ?                   美元 ? ?             美元 ?              美元 ?
    第 1 层级                               1,054,842 ?             (21,562) ? ?    146,959,676 ?    146,544,162 ?
    第 2 层级                             514,852,518 ?         832,469,953 ? ?      48,026,516 ?    123,796,128 ?
    第 3 层级                                        - ?                    - ? ?              - ?               - ?
                                                东亚联丰                                     东亚联丰
    ?                              ?       中国高收益入息基金                         ?       亚洲策略债券基金                   ?
    ?                              ?           美元 ?                   美元 ?              美元 ?              美元 ?
    第 1 层级                         ?        (14,008) ?             (1,437) ?      15,878,283 ?     15,719,100 ?
    第 2 层级                         ?     34,777,701 ?          54,566,941 ?       44,177,623 ?    111,513,014 ?
    第 3 层级                         ?                - ?                    - ?              - ?               - ?
    截至 2021 年及 2020 年 12 月 31 日止年度,未发生第 1 层级与第 2 层级之间的转换,或第 3 层级的转入及转出。
                                                    东亚联丰投资系列
                                          截至2021年12月31日止年度财务报表
    投资细明表:(续)
    公允价值层级(续)
    本子基金以下列公允价值层级计量公允价值,以反映在计量时所用输入值的重要性︰
    第 1 层级: 所用输入值为相同金融工具在活跃市场的报价(未经调整)。
    第 2 层级: 所用输入值为第 1 层级的市场报价以外的数据,包括可直接(即价格)或间接(即源自价
         格)观察的数据。此类包括采用以下方法进行估值的工具:活跃市场中类似金融工具的市场
         报价;相同或类似工具在非活跃市场的报价;或所有重要输入值均可直接或间接从市场数据
         观察而获得之其他估值技术。
    第 3 层级: 所用输入值为不可观察的数据。此类别包括所有工具,其所用估值技术并非基于可观察的输
         入值,而不可观察的输入值对工具的估值有重大影响。此类别亦包括工具是基于类似工具的
         报价进行估值,但需要重大不可观察的输入值作出调整或假设,以反映工具之间的差异。
         如果上市及挂牌投资于报告日的公允价值是以活跃市场的开列市价或具约束力的交易商报价
         作为基准,在没有就交易成本作出任何扣减的情况下,工具计入公允价值层级的第 1 层级。
         当定息工具于报告日的公允价值代表了在交投较为淡静的市场上的报价,有关定息工具会计
         入公允价值层级的第 2 层级。
         对于并无上市的投资基金而言,交易不一定是定期进行,而本子基金会根据相关投资基金的
         行政管理人刊发的每份额资产净值进行估值。有关资产净值会在必要时调整,以反映自计算
         日以来的时间推移、流动资金风险、赎回限制和其他因素的影响。本子基金将相关投资基金
         的公允价值分类为第 1 层级或第 2 层级,视乎相关投资基金的资产及负债的公允价值水平及
         需否调整而定。
    场外衍生合约包括与外汇相关的远期合约及信用违约掉期合约。场外衍生产品的公允价值可因应交易的
    产品和条款,并计及交易对手的信誉和使用多项技术(包括仿真模型)而制定模型。许多定价模型并不
    需要涉及重大的主观性,因为所采用的方法并不需要作出重大判断,而且定价输入变量可从活跃报价的
    市场中观察出来。本子基金就外汇远期合约及信用违约掉期合约使用定价模型估值的衍生金融工具属于
    这个类别,并划归为公允价值层级的第 2 层级。
                                              东亚联丰投资系列
                                    截至2021年12月31日止年度财务报表
    本子基金的资本以基金份额持有人应占资产净值呈列。本子基金对份额认购及赎回并无限制。年内认购
    及赎回份额在基金份额持有人应占资产净值变动表内呈列。为达致投资目标,本子基金竭尽所能根据投
    资报告所呈列的投资政策将收取的认购款项进行投资。必要时通过出售投资来满足赎回。
    按照《信托契约》(经修订及重述)的条文,于场外交易市场或由做市商报价的上市投资及投资,乃按
    估值日最后交易价格呈列,以厘定每个供认购及赎回份额之资产净值以及各类费用计算。
                                                                                                                                       东亚联丰投资系列
                                                                                                                             截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)   各类别的已发行份额        于 2021 年 12 月 31 日
                                                      东亚联丰                                       东亚联丰
      ?                                         亚洲债券及货币基金                       ?          亚太区多元收益基金
                                                    份额? ?              份额                      份额 ?               份额 ?
      A 类别                                              - ?                 -       ?              - ?                - ?
      A 类别 累积                                4,001,673.28 ?    3,482,472.51         ?    122,196.13 ?      165,799.86 ?
      A 类别 累积(港币)                                       - ?                 -       ?              - ?                - ?
      A 类别 累积 对冲(欧元)                         1,018,433.49 ?    2,808,804.66         ?       5,000.00 ?        5,000.00 ?
      A 类别 累积 对冲(人民币)                        5,114,040.70 ?    4,949,959.43         ?       4,224.38 ?        3,431.52 ?
      A 类别 分派                                7,048,562.65 ?    9,595,008.07?        ?   5,297,878.14 ?    6,738,741.01
      A 类别 分派(港币)                                       - ?                 -       ?   6,011,686.05 ?    8,040,349.33
      A 类别 分派(人民币)                                      - ?                 -       ?              - ?                -
      A 类别 分派 对冲(澳元)                          920,834.94 ?     1,130,949.32? ? ?        4,070,624.44 ?    6,093,295.42
      A 类别 分派 对冲(欧元)                                    - ?                 - ? ?           5,198.92 ?        5,198.92
      A 类别 分派 对冲(新西兰元)                                  - ?                 - ? ?       1,479,320.82 ?    1,613,700.68
      A 类别 分派 对冲(人民币)                        6,905,278.42 ?    6,946,417.72 ? ?         3,847,976.67 ?    4,370,275.33
      H 类别 分派(港币)                           66,957,107.37 ?   74,602,737.85?        ?              - ?                -
      I 类别                                              -                   -                      -                  -
      I 类别 累积                                2,296,514.92 ?    4,682,492.42         ?              - ?                -
      I 类别 分派(港币)                            7,582,643.56 ?   21,450,028.23         ?              - ?                -
      P 类别                                              - ?                 -       ?              - ?                -
                                                                                                                                             东亚联丰投资系列
                                                                                                                                   截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)   各类别的已发行份额        于 2021 年 12 月 31 日(续)
                                                            东亚联丰
      ?                                        ?     中国高收益入息基金 (2)                    ?   东亚联丰亚洲策略债券基金 (2)                     ?
                                                           份额                 份额                  份额                   份额
      A 类别                                                     - ?                - ?                 - ?                  - ?
      A 类别 累积                                                  - ?                - ?        37,909.59 ?         41,081.57 ?
      A 类别 累积(港币)                                              - ?                - ?                 - ?                  - ?
      A 类别 累积 对冲(欧元)                                           - ?                - ?                 - ?                  - ?
      A 类别 累积 对冲(人民币)                                  5,000.00 ?                 - ?         5,000.00 ?                   - ?
      A 类别 分派                                  ?   1,216,563.94? ?    1,793,047.90? ?     2,111,129.08? ?     5,003,090.09? ?
      A 类别 分派(港币)                              ?   2,055,506.61 ?     2,199,162.85 ?      2,086,528.51 ?      3,018,521.13 ?
      A 类别 分派(人民币)                             ?               - ?                - ?                 - ?                  - ?
      A 类别 分派 对冲(澳元)                           ?    521,630.91? ?      667,563.62? ?      1,258,542.14? ?     2,826,210.53? ?
      A 类别 分派 对冲(欧元)                           ?               - ?                - ?                 - ?                  - ?
      A 类别 分派 对冲(新西兰元)                         ?               - ?                - ?                 - ?                  - ?
      A 类别 分派 对冲(人民币)                          ?     520,845.79 ?       458,129.79 ?        662,879.23 ?      1,200,553.64 ?
      H 类别 分派(港币)                              ?               -                  - ?                 - ?                  - ?
      I 类别                                                     -                  -                   -                    -
      I 类别 累积                                  ?               - ?                - ?                 - ?                  - ?
      I 类别 分派(港币)                              ?               - ?                - ?                 - ?                  - ?
      P 类别                                     ?
                                             - ?     - ?       - ?            - ?
      (2)   东亚联丰中国高收益入息基金 A 类别 累积 对冲(人民币)及东亚联丰亚洲策略债券基金的成立日期为 2021 年 11 月 1 日。
                                                 东亚联丰投资系列
                                       截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)   各类别的已发行份额(续)
      本子基金的资本是指可赎回的参与份额。视乎本子基金的赎回和认购/申购需求而定,本子基金的资本
      会基于发行和赎回份额的需求而有所不同。本子基金毋须遵守外部施加的资本要求及对发行和赎回份额
      的限制。
      本子基金的资本管本目标如下:
      -   保障资本的同时,根据基金说明书所示本子基金的投资目标、概况、风险额度和预期回报进行投
          资,以达致回报。
      -   保持充足的流动资金,以应付本子基金的开支及赎回要求。
      -   保持充足的基金规模,使本子基金的营运达致成本效益。
      基金管理人会根据本子基金的投资目标和政策来管理本子基金。为了保障基金份额持有人的利益,基金
      管理人可酌情及在东亚银行(信托)有限公司(“受托人”)的核准下,将于任何交易日赎回的任何子
      基金份额数目,限制至已发行子基金的份额总数 10%。
                                                                                                                                       东亚联丰投资系列
                                                                                                                             截至2021年12月31日止年度财务报表
(b)   每个份额的资产净值         于 2021 年 12 月 31 日
                                                                                              东亚联丰
      ?                                       东亚联丰亚洲债券及货币基金                  ?             亚太区多元收益基金
      A 类别                               美元              - ? 美元          -           美元          - ? 美元              -
      A 类别 累积                            美元         22.71 ? 美元       24.85           美元     14.53 ? 美元           14.66
      A 类别 累积(港币)                        港元              - ? 港元          -           港元          - ? 港元              -
      A 类别 累积 对冲(欧元)                     欧元          9.63 ? 欧元       10.22           欧元     10.14 ? 欧元           10.34
      A 类别 累积 对冲(人民币)                    人民币       102.26 ? 人民币     109.27           人民币    118.94 ? 人民币     117.38
      A 类别 分派                            美元         11.00 ? 美元       12.81           美元      9.22 ? 美元            9.84 ?
      A 类别 分派(港币)                        港元              - ? 港元          -           港元     92.67 ? 港元           98.34 ?
      A 类别 分派(人民币)                       人民币             - ? 人民币         -           人民币         - ? 人民币             - ?
      A 类别 分派 对冲(澳元)                     澳元          7.79 ? 澳元        9.10           澳元      7.27 ? 澳元            7.80 ?
      A 类别 分派 对冲(欧元)                     欧元              - ? 欧元          -           欧元      8.83 ? 欧元            9.44 ?
      A 类别 分派 对冲(新西兰元)                   新西兰元            - ? 新西兰元        -           新西兰元    7.39 ? 新西兰元          7.90 ?
      A 类别 分派 对冲(人民币)                    人民币        84.43 ? 人民币      98.28           人民币    81.09 ? 人民币          86.54 ?
      H 类别 分派(港币)                            (港币)(8.83) ? (港币)(10.23)            ? 港元            - ? 港元              - ?
      I 类别                               美元              - 美元            -           美元          - 美元                -
      I 类别 累积                            美元         10.13 ? 美元       10.96           美元          - 美元                -
      I 类别 分派(港币)                            (港币)(81.53) ? (港币)(93.44)               港元          - ? 港元              - ?
      P 类别                               美元              - 美元            -           美元          - 美元                -
                                                                                                                                东亚联丰投资系列
                                                                                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
(b)   每个份额的资产净值            于 2021 年 12 月 31 日(续)
                                                        东亚联丰
      ?                                    ?        中国高收益入息基金 (2)             ?   东亚联丰亚洲策略债券基金 (2)                ?
      A 类别                                     美元          - ? 美元         - 美元            - ? 美元              - ?
      A 类别 累积                                  美元          - 美元           - 美元        11.81 ? 美元          12.36 ?
      A 类别 累积(港币)                              港元          - ? 港元         - 港元            - ? 港元              - ?
      A 类别 累积 对冲(欧元)                           欧元          - ? 欧元         - 欧元            - ? 欧元              - ?
      A 类别 累积 对冲(人民币)                          人民币    100.18 ? 人民币        - 人民币      100.62 ? 人民币             - ?
      A 类别 分派                                  美元      7.14 ? 美元       9.56 ? 美元       9.14 ? 美元          10.01 ?
                                                                                                    (港币)
      A 类别 分派(港币)                              (港币)(71.85) ? (港币)(95.64) ? (港币)(91.78) ?            (100.17) ?
      A 类别 分派(人民币)                             人民币         - ? 人民币        - ? 人民币         - ? 人民币             - ?
      A 类别 分派 对冲(澳元)                           澳元      6.59 ? 澳元       8.88 ? 澳元       8.52 ? 澳元           9.39 ?
      A 类别 分派 对冲(欧元)                           欧元          - ? 欧元         - ? 欧元          - ? 欧元              - ?
      A 类别 分派 对冲(新西兰元)                         新西兰元        - ? 新西兰元       - ? 新西兰元        - ? 新西兰元            - ?
      A 类别 分派 对冲(人民币)                          人民币    70.22 ? 人民币     94.05 ? 人民币     90.01 ? 人民币         98.63 ?
      H 类别 分派(港币)                          ? 港元            - ? 港元         - ? 港元          - ? 港元              - ?
      I 类别                                     美元          - 美元           - 美元            - 美元                -
      I 类别 累积                                  美元          - ? 美元         - ? 美元          - ? 美元              - ?
      I 类别 分派(港币)                              港元          - ? 港元         - ? 港元          - ? 港元              - ?
      P 类别                                     美元          - ? 美元         - ? 美元          - ? 美元              - ?
          (2)   东亚联丰中国高收益入息基金 A 类别 累积 对冲(人民币)及东亚联丰亚洲策略债券基金的成立日期为 2021 年 11 月 1 日。
                                                           东亚联丰投资系列
                                                 截至2021年12月31日止年度财务报表
      以下概述了重大关联方交易或本子基金在年内与基金管理人、受托人及其关联人士进行的交易。关联人
      士指证监会颁布的《单位及互惠基金守则》所界定的人士。本子基金在年内与基金管理人、受托人及其
      关联人士进行的所有交易均于日常业务过程中按一般商业条款进行。据基金管理人及受托人所知,本子
      基金除了下列交易外,没有与关联人士进行其他交易。
(a)   银行结余
      本子基金的银行账户存置于东亚银行有限公司,即基金管理人和受托人的直属母公司和最终控股公司。
      截至 2021 年及 2020 年 12 月 31 日止期间,该等账户没有结余。
(b)   投资
      该等子基金的基金管理人东亚联丰投资管理有限公司、同系子公司东亚银行(受托代管)有限公司、东
      亚银行(受托代管)私人有限公司和东亚银行(中国)有限公司,以及基金管理人和受托人的直属母公
      司和最终控股公司东亚银行有限公司于报告期末代表客户在该等子基金当中持有的份额如下。东亚人寿
      有限公司及蓝十字(亚太)保险公司与基金管理人及受托人是同系附属机构,于报告期末持有该等子基
      金的份额如下。自 2021 年 9 月 1 日起,东亚人寿有限公司不再为管理人及受托人的同系子公司。
                                                                                                                        东亚联丰投资系列
                                                                                                              截至2021年12月31日止年度财务报表
(b)   投资(续)
                                          东亚联丰                                  东亚联丰
      ?                             亚洲债券及货币基金                     ?       亚太区多元收益基金                       ?
      ?                                  份额 ?             份额                   份额 ?               份额 ?
      东亚联丰投资管理有限公司                                                                 ? ?                 ? ?
      - A 类别 累积 对冲(欧元)               5,000.00 ?        5,000.00   ?        5,000.00 ?          5,000.00 ?
      - A 类别 累积 对冲(人民币)                     - ?               -   ?               - ?                 - ?
      - A 类别 分派 对冲(欧元)                      - ?               -   ?        5,000.00 ?          5,000.00 ?
      东亚银行(受托代管)有限公司                                                                  ?                   ?
      - A 类别                               - ?                -   ?               - ?                 - ?
      - A 类别 累积(美元)               140,548.97 ?      239,810.90    ?       29,431.91 ?         43,098.22 ?
      - A 类别 累积(港币)                        - ?                    ?
                                                              -                   - ?                 - ?
      - A 类别 累积 对冲(人民币)                     - ?                   ?
                                                              -                   - ?                 - ?
      - A 类别 分派(美元)              2,020,822.28 ?    3,017,206.72   ?    4,732,293.46 ?      6,032,514.68 ?
      - A 类别 分派(港币)                         - ?                   ?
                                                              -        5,280,237.47 ?      7,302,221.97 ?
      - A 类别 分派(人民币)                        - ?                   ?
                                                              -                   - ?                 - ?
      - A 类别 分派 对冲(澳元)            368,619.48 ?      371,039.39    ?    3,925,856.92 ?      5,687,626.90 ?
      - A 类别 分派 对冲(欧元)                     - ?                    ?
                                                              -              198.92 ?            198.92 ?
      - A 类别 分派 对冲(新西兰元)                   - ?                    ?
                                                              -        1,451,748.73 ?      1,580,729.40 ?
      - A 类别 分派 对冲(人民币)            531,841.03 ?    1,195,339.07   ?    3,031,228.37 ?      3,370,224.46 ?
      - H 类别 分派(港币)             26,289,658.15 ?   30,144,245.86   ?               - ?                 - ?
      - I 类别 分派(港币)              4,868,816.66 ?    5,868,816.66   ?               - ?                 - ?
      - P 类别                                - ?               -   ?               - ?                 - ?
      东亚银行(中国)有限公司                                                                    ?                   ?
      - A 类别                               - ?                -   ?               - ?                - ?
      - A 类别 累积(美元)               367,923.06 ?      553,156.46    ?       76,980.19 ?       105,029.49 ?
      - A 类别 累积(港币)                         - ?               -   ?              - ?                 - ?
      - A 类别 分派(美元)              2,180,268.55 ?    2,424,677.82   ?     420,626.36 ?        564,354.11 ?
      - A 类别 分派 对冲(人民币)          5,061,725.51 ?    4,183,834.13   ?     614,807.58 ?        842,789.32 ?
      东亚银行有限公司
      - I 类别                                -                 -                   -                   -
      东亚人寿保险有限公司
      - I 类别                                -                 -                   -                   -
      - I 类别 分派(港币)                         -     12,867,384.67                   -                   -
                                                                                                                           东亚联丰投资系列
                                                                                                                 截至2021年12月31日止年度财务报表
(b)   投资(续)
                                             东亚联丰
      ?                         ?     中国高收益入息基金 (2)                   ?   东亚联丰亚洲策略债券基金 (2)                   ?
      ?                                     份额 ?               份额 ?               份额 ?               份额 ?
      东亚联丰投资管理有限公司                              ? ?                ? ?                ? ?                 ? ?
      - A 类别 累积 对冲(欧元)          ?              - ?                - ?                - ?                 - ?
      - A 类别 累积 对冲(人民币)         ?       5,000.00 ?                - ?         5,000.00 ?                 - ?
      - A 类别 分派 对冲(欧元)          ?              - ?                - ?                - ?                 - ?
      东亚银行(受托代管)有限公司                               ?                  ?                  ?                   ?
      - A 类别                    ?              - ?                - ?               - ?                  - ?
      - A 类别 累积(美元)             ?              - ?                - ?       26,732.59 ?          30,909.88 ?
      - A 类别 累积(港币)             ?                                                   - ?
                                               - ?                - ?                                    - ?
      - A 类别 累积 对冲(人民币)         ?                                                    - ?
                                               - ?                - ?                                    - ?
      - A 类别 分派(美元)             ?    739,820.83 ?      1,544,201.31 ?     2,101,129.08 ?      4,991,177.67 ?
      - A 类别 分派(港币)             ?    869,725.54 ?      1,268,361.61 ?     2,049,867.79 ?      3,007,489.07 ?
      - A 类别 分派(人民币)            ?             - ?                - ?                 - ?                 - ?
      - A 类别 分派 对冲(澳元)          ?    128,983.67 ?       324,359.91 ?      1,258,542.14 ?      2,826,210.53 ?
      - A 类别 分派 对冲(欧元)          ?             - ?                                    - ?
                                                                  - ?                                    - ?
      - A 类别 分派 对冲(新西兰元)        ?              - ?                                   - ?
                                                                  - ?                                    - ?
      - A 类别 分派 对冲(人民币)         ?    369,975.87 ?       370,490.71 ?       648,501.49 ?       1,189,601.68 ?
      - H 类别 分派(港币)             ?             - ?                                   - ?
                                                                 - ?                                     - ?
      - I 类别 分派(港币)             ?             - ?                                   - ?
                                                                  - ?                                    - ?
      - P 类别                    ?              - ?                                   - ?
                                                                  - ?                                    - ?
      东亚银行(中国)有限公司
      - A 类别                    ?              - ?                - ?                - ?                 - ?
      - A 类别 累积(美元)             ?              - ?                - ?                - ?                 - ?
      - A 类别 累积(港币)             ?              - ?                - ?                - ?                 - ?
      - A 类别 分派(美元)             ?              - ?                - ?                - ?                 - ?
      - A 类别 分派 对冲(人民币)         ?              - ?                - ?                - ?                 - ?
      ?                         ?              - ?                - ?                - ?                 - ?
      东亚银行有限公司
      - I 类别                                   -                  -                  -                   -
      东亚人寿保险有限公司                                   ?                  ?                  ?                ? ?
      - I 类别                                   -                  -                  -                   - ?
      - I 类别 分派(港币)                            -                  -                  -                   -
                                                                                                                          东亚联丰投资系列
                                                                                                                截至2021年12月31日止年度财务报表
(b)   投资(续)
                                               东亚联丰                                  东亚联丰
      ?                                   亚洲债券及货币基金                         ?     亚太区多元收益基金                 ?
      ?                                       份额 ?              份额                  份额 ?            份额 ?
      东亚银行(受托代管)私人有限公司                            ? ?               ?                   ? ?             ? ?
      - A 类别 分派(美元)                               -                 -                   -               -
      - A 类别 分派(港币)                               -                 -                   -               -
      - A 类别 分派 对冲(澳元)                    19,991.05         19,991.05                   -               -
                                                东亚联丰
      ?                               ?   中国高收益入息基金 (2)                     ?   东亚联丰亚洲策略债券基金 (2)            ?
      ?                                        份额 ?              份额 ?               份额 ?            份额 ?
      东亚银行(受托代管)私人有限公司                                ? ?               ? ?             ? ?             ? ?
      - A 类别 分派(美元)                                   -                 -               -               -
      - A 类别 分派(港币)                        35,247.93         35,247.93                  -               -
      - A 类别 分派 对冲(澳元)                                -                 -               -               -
      (2)   东亚联丰中国高收益入息基金 A 类别 累积 对冲(人民币)及东亚联丰亚洲策略债券基金的成立日期为 2021 年 11 月 1 日。
                                                                                                                                                                              东亚联丰投资系列
                                                                                                                                                                截至2021年12月31日止年度财务报表
(b)   投资(续)
      于截至 2021 年 12 月 31 日止年度内,东亚联丰亚太区多元收益基金、东亚联丰人民币核心债券基金、东亚联丰亚太区灵活配置基金、东亚联丰环球灵活配置基金、东亚联丰亚洲策略债券基金及东亚联丰中国汇通基金投资于东亚联丰亚洲债
      券及货币基金;以及东亚联丰亚太区多元收益基金投资于东亚联丰亚洲机会基金(前称东亚联丰亚太股息基金)及东亚联丰亚太区投资级别债券基金;东亚联丰亚洲债券及货币基金投资于东亚联丰中国高收益入息基金。此等投资基金由基金
      管理人管理及由受托人保管。东亚联丰亚太区多元收益基金和东亚联丰亚洲策略债券基金投资于东亚联丰亚太区债券基金, 并由基金管理人管理。交易详情如下:
                                                东亚联丰亚洲债券及货                        东亚联丰                         东亚联丰                东亚联丰                     东亚联丰 东亚联丰人民币核心债
      相关基金份额持有人名称                                          币基金 ?       亚太区多元收益基金 ?                    亚太区多元收益基金            亚太区多元收益基金               亚太区多元收益基金                        券基金
                                                                                                     东亚联丰亚洲机会基金
                                                         东亚联丰 东亚联丰亚洲债券及货                             (前称东亚联丰亚太股 东亚联丰亚太区投资级 东亚联丰亚太区债券基 东亚联丰亚洲债券及货
      被投资基金名称                                    中国高收益入息基金 ?                         币基金 ?                       息基金)            别债券基金                            金                 币基金
      年终持有的份额数目                                        180,596.31            1,196,963.18                   2,006,103.53                  -              2,310,000.00                   -
      年终持有的份额市值                                   美元    1,289,457 ?     美元 12,173,425 ?                美元 27,844,717        美元            -         美元 24,000,900           人民币         -
      年内销售总额                                      美元            - ?     美元                - ?          美元              -    美元    5,900,402         美元              -       人民币43,598,118
      年内购入总额                                      美元    1,300,000 ?     美元        3,333,403 ?          美元              -    美元            -         美元              -       人民币23,183,563
                                                东亚联丰亚太区灵活配             东亚联丰投资环球灵活 东亚联丰亚洲策略债券 东亚联丰亚洲策略债券
      相关基金份额持有人名称                                          置基金                       配置基金                           基金                  基金 东亚联丰中国汇通基金
                                                东亚联丰亚洲债券及货             东亚联丰亚洲债券及货 东亚联丰亚洲债券及货 东亚联丰亚太区债券基 东亚联丰亚洲债券及货
      被投资基金名称                                              币基金                         币基金                        币基金                     金                     币基金
      年终持有的份额数目                                                 -                                -            255,419.19         1,280,639.15                           -
      年终持有的份额市值                                   美元            -            美元                  -     美元      2,587,396    美元 13,305,841            美元                 -
      年内销售总额                                      美元    3,245,203            美元     1,512,127          美元      2,565,023    美元     2,350,949         美元      6,743,575
      年内购入总额                                      美元            -            美元                  -     美元      5,438,336    美元                 -     美元      6,951,474
                                                                                                                                                                  东亚联丰投资系列
                                                                                                                                                        截至2021年12月31日止年度财务报表
(b)   投资(续)
      于截至 2020 年 12 月 31 日止年度内,东亚联丰亚太区多元收益基金、东亚联丰人民币核心债券基金、东亚联丰亚太区灵活配置基金及东亚联丰环球灵活配置基金投资于东亚联丰亚洲债券及货币基金;以及东亚联丰亚太区多元收益基金投资
      于东亚联丰亚洲机会基金(前称东亚联丰亚太股息基金)及东亚联丰亚太区投资级别债券基金。此等投资基金由基金管理人管理及由受托人保管。东亚联丰亚太区多元收益基金和东亚联丰亚洲策略债券基金投资于东亚联丰亚太区债券基金,
      并由基金管理人管理。交易详情如下:
                                                东亚联丰亚太区多元收                       东亚联丰                      东亚联丰                    东亚联丰 东亚联丰人民币核心债 东亚联丰亚太区灵活配
      相关基金份额持有人名称                                          益基金 ?        亚太区多元收益基金 ?              亚太区多元收益基金                亚太区多元收益基金                    券基金               置基金
                                                                       东亚联丰亚洲机会基金
                                                东亚联丰亚洲债券及货 (前称东亚联丰亚太股                           东亚联丰亚太区投资级 东亚联丰亚太区债券基 东亚联丰亚洲债券及货 东亚联丰亚洲债券及货
      被投资基金名称                                              币基金 ?                   息基金) ?                别债券基金                           金             币基金               币基金
      年终持有的份额数目                                        895,842.81 ?           2,006,103.53 ?             393,654.14             2,310,000.00       285,173.65        275,017.19
      年终持有的份额市值                                   美元    9,920,906 ?      美元 26,400,322 ?          美元      6,010,517        美元 24,047,100       人民币23,732,821    美元    3,522,970
      年内销售总额                                      美元            - ?      美元              - ?      美元 11,329,813            美元              -   人民币 2,591,107    美元            -
      年内购入总额                                      美元    8,000,000 ?      美元              - ?      美元              -        美元 23,100,000       人民币21,511,108    美元            -
                                                                                 东亚联丰           东亚联丰亚洲策略债券
      相关基金份额持有人名称                                                      投资环球灵活配置基金 ?                           基金
                                                                       东亚联丰亚洲债券及货               东亚联丰亚太区债券基
      被投资基金名称                                                                       币基金 ?                       金
      年终持有的份额数目                                                                128,146.39 ?            1,510,000.00
      年终持有的份额市值                                                          美元     1,641,555 ?       美元 15,719,100
      年内销售总额                                                             美元       400,000 ?       美元              -
      年内购入总额                                                             美元              - ?      美元 15,100,000
                东亚联丰投资系列
      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                                                          东亚联丰投资系列
                                                                                截至2021年12月31日止年度财务报表
(c)   投资管理费
      基金管理人有权就各子基金资产净值按照下列费率收取投资管理费,并于各交易日累计和计算。投资管理费会每月偿付。
      投资管理费会按照以下费率扣自各子基金:
      ?                                                                                       年度费率
      东亚联丰亚洲债券及货币基金 - A 类别                                                                     1.20%
      东亚联丰亚洲债券及货币基金 - I 类别                                                                     0.70%
      东亚联丰亚洲债券及货币基金 - H 类别                                                                     1.20%
      东亚联丰亚太区多元收益基金 - A 类别                                                                     1.40%
      东亚联丰亚太区多元收益基金 - I 类别                                                                     0.80%
      东亚联丰中国高收益入息基金 - A     类别(2)                                                              1.20%
      东亚联丰中国高收益入息基金 - I 类别                                                                     0.80%
      东亚联丰亚洲策略债券基金 - A 类别(2)                                                                   1.00%
      东亚联丰亚洲策略债券基金 - I 类别                                                                      0.70%
      注:
      (2)   东亚联丰中国高收益入息基金 A 类别 累积 对冲(人民币)及东亚联丰亚洲策略债券基金的成立日期为 2021 年 11 月 1 日。
                                                                                                                                          东亚联丰投资系列
                                                                                                                                截至2021年12月31日止年度财务报表
(c)   投资管理费(续)
      年内就各子基金收取的投资管理费会于全面收益表中披露。于 12 月 31 日,就各子-基金应付的投资管理费如下:
                          东亚联丰亚洲债券及货币                   东亚联丰亚太区多元收益            东亚联丰中国高收益入息               东亚联丰亚洲策略债券基
      ?                          基金               ? ?         基金                     基金              ?          金
      ?                       美元 ?         美元 ? ?          美元 ?        美元         美元 ?        美元 ?          美元 ?        美元
      应付投资管理费               508,094     706,233 ? ?      238,631     326,260     36,850      56,051 ?      52,571     108,460
                                                                                                                                    东亚联丰投资系列
                                                                                                                          截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   受托人费用
      受托人有权收取就各子基金资产净值按照下列费率收取受托人费用,并于各交易日累计和计算。受托人费用会每月偿付。
      受托人费用会按照以下费率从各子基金中扣减:
      ?                                                                                                                                 年度费率
      东亚联丰亚洲债券及货币基金                                                                                                                     0.125%
      东亚联丰亚太区多元收益基金                                                                                                                     0.150%
      东亚联丰中国高收益入息基金                                                                                                                     0.150%
      东亚联丰亚洲策略债券基金                                                                                                                      0.125%
      年内就各子基金收取的受托人费用会于全面收益表中披露。于 12 月 31 日,就各子基金应付的受托人费用如下:
                               东亚联丰                     东亚联丰                东亚联丰中国高收益入息            东亚联丰亚洲策略债券基
      ?                    亚洲债券及货币基金           ? ?   亚太区多元收益基金                   基金            ?         金
      ?                       美元 ?      美元 ? ?         美元 ?       美元          美元 ?       美元 ?        美元 ?       美元
      应付受托人费用               57,466     87,134 ? ?     25,568     34,956       4,606      7,006 ?     6,571     13,558
                                                                                                                                   东亚联丰投资系列
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(e)    基金登记机构费用
       自 2013 年 4 月 8 日起,受托人将基金登记机构的职能指派予基金管理人,并同意基金管理人直接从子基金收取所有基金登记机构费用。有关费用会按照以下(i)和(ii)两项当中的较高者按月收取:
(i)
       ?                                                                                                                       每日累计的年度费率
       资产净值                                                                                                                                  ?
       首笔 5 千万美元                                                                                                                       0.050%
       接下来的 1 千万美元                                                                                                                     0.045%
       接下来的 1 千万美元                                                                                                                     0.040%
       接下来的 1 千万美元                                                                                                                     0.035%
       接下来的 1 千万美元                                                                                                                     0.030%
       接下来的 1 千万美元                                                                                                                     0.025%
       余额                                                                                                                              0.015%
(ii)   每年最少 3,000 美元。
       年内就各子基金收取的基金登记机构费用会于全面收益表中披露。于 12 月 31 日,就各子基金应付的基金登记机构费用如下:
                                东亚联丰                     东亚联丰             东亚联丰中国高收益入息               东亚联丰亚洲策略债券基
       ?                     亚洲债券及货币基金           ? ?   亚太区多元收益基金                基金              ?          金
       ?                       美元 ?       美元 ? ?        美元 ?      美元         美元 ?        美元 ?          美元 ?      美元
       应付基金登记机构费用              9,231     12,785 ? ?     4,892     5,825     1,535        2,314 ?      2,570      3,956
                                                  东亚联丰投资系列
                                        截至2021年12月31日止年度财务报表
    由于本子基金的收入根据香港《税务条例》第 26A(1A) 条获豁免纳税,因此,并无在财务报表中就香港
    利得税计提准备金。
    本子基金收取的资本收益、利息和股息收入(包括股息)可能需要根据来源国的要求缴付不可收回的预
    扣税。资本收益和投资收入会按照预扣税的总额记录在损益中。
    根据《中华人民共和国企业所得税法》的一般条文和已颁布的税务通函规定,本子基金对于源自中国境
    内的收入均应缴付 10% 的中国预扣所得税,包括出售中国上市公司的已变现资本收益(根据财税
    [2014] 79 号(“79 号财税通告”)可予以特别税务处理,详情论述如下)、来自中国上市公司的股息
    收入和就中国银行存款和企业债券赚取的利息收入。由于本子基金的管理和经营方式并不令其成为中国
    的纳税企业,或在中国拥有应课税居所,该预扣所得税基准应予以适用。
                                                                                                                                                  东亚联丰投资系列
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                         东亚联丰                         东亚联丰                          东亚联丰                       东亚联丰
    ?                 亚洲债券及货币基金             ? ?   亚太区多元收益基金                 ?     中国高收益入息基金             ?   亚洲策略债券基金                ?
    ?                  美元 ?          美元 ? ?         美元 ?         美元 ?              美元 ?       美元 ?           美元 ?        美元 ?
    损益账所示的交易是指:             ? ?           ? ? ?          ? ?          ? ?               ? ?       ? ?             ? ?         ? ?
    即期税项 - 中国预扣税         323 ?    204,920 ? ?         302 ?     24,735 ?               - ?       - ?           197 ?    29,316 ?
    即期税项 - 海外预扣税       8,461 ?     69,534 ? ?     162,938 ?    415,649 ?           (106) ?     622 ?         1,182 ?     8,714 ?
    资产负债表所示的税项准备是指:           ?             ? ?            ?            ?                 ?         ?               ?           ?
    即期税项 - 中国预扣税           - ?           - ? ?           - ?          - ?              - ?        - ?            - ?          - ?
    即期税项 - 海外预扣税           - ?           - ? ?           - ?          - ?              - ?        - ?            - ?          - ?
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     本子基金于 2021 年和 2020 年 12 月 31 日年内并无与经纪订立非金钱佣金安排。
     于 2021 年和 2020 年 12 月 31 日,本子基金并无或有负债或承担。
     本子基金的金融工具于资产负债表日以公允价值计量。而公允价值是于某一指定时点,并因应市场因素
     及金融工具有关信息计算得出。一般而言,公允价值可于合理估计范围内可靠确定。
     就其他金融工具而言,包括应收股息、出售投资应收款项、应收认购费、应收申购费、其他应收款、应
     收经纪款项、应付赎回款、购买投资的应付款项、应计款项和其他应付款,鉴于该等金融工具的即时或
     短期性质,其账面金额与公允价值相若。
     本子基金根据投资管理策略的指示持有不同类别的金融工具。本子基金的投资组合包含上市股票投资、
     上市房地产投资信托基金、上市和有报价债务证券、参与票据、投资基金、非表决权存托凭证,以及本
     子基金计划无限期持有的权利。
     基金管理人会厘定资产分配,以达致投资目标,并监管偏离资产分配目标的情况和投资组合的组成部
     分。如果投资组合偏离了资产分配目标,基金管理人将重新调整该组合,以配合资产分配目标。
     以下论述了于资产负债表日发行在外的金融工具性质和范围,以及本子基金采用的风险管理政策。
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(a)   市场风险
      市场风险包含了潜在损益,当中涵盖货币风险、利率风险和价格风险。本子基金对市场风险的管理策略
      受到它们的投资目标所带动。
      东亚联丰亚洲债券及货币基金的投资目标为透过积极管理一个主要(最少70%的资产净值)投资于由亚
      洲政府或企业实体发行并以亚洲或其他货币计价的债务证券组成的投资组合,以寻求定期的利息收入、
      资本增值及货币升值。至于其余资产,基金经理可酌情投资于非子基金首要的地域、巿场类别、行业或
      资产类别。债务证券可由政府、地区政府、巿政府、政府机关、半政府组织、金融机构、投资信托及房
      地产信托、跨国组织及其他公司发行或担保。债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押证券,以及货币
      巿场基金及固定收益基金。
      东亚联丰亚太区多元收益基金的投资目标为透过投资于由债务证券、上市 REIT 及其他上市证券组成且
      积极管理的投资组合,包括在亚太区内发行或买卖,或其主要业务位于亚太区,或其目前或预期重大部
      分收入源自亚太区的股票及管理基金,以寻求收入及长期资本增长。债务证券可由政府、地区政府、巿
      政府、政府机关、半政府组织、金融机构、投资信托及房地产信托、跨国组织及其他公司发行或担保。
      债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押证券。
      东亚联丰中国高收益入息基金的投资目标是透过投资于(最少70%的资产净值)在中国成立的机构或其主
      要业务或资产位于中国或其目前重大部分收入或盈利源自中国的机构发行或担保的高收益债务证券,以
      寻求中至长期资本增长及定期收入。至于其余资产,基金管理人可自由投资于非子基金首要的地域、巿
      场类别、行业或资产类别。债务证券可由政府、地区政府、巿政府、政府机关、半政府组织、金融机构、
      投资信托及房地产信托、跨国组织及其他公司发行或担保。债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押证
      券。债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押证券,以及与货币巿场基金及固定收益基金。
      东亚联丰亚洲策略债券基金的投资目标是透过主要(最少70%的资产净值)投资于(a)以亚洲货币计价的债
      务证券,或(b)由亚洲政府或在亚洲成立的机构或其主要业务或资产位于亚洲或其目前重大部分收入或盈
      利源自亚洲的机构发行或担保,并以美元或其他货币(包括亚洲货币)计价的债务证券,以寻求中至长期
      资本增长及定期收入。至于其余资产,基金管理人可自由投资于非子基金首要的地域、巿场类别、行业
      或资产类别。债务证券可由政府、地区政府、巿政府、政府机关、半政府组织、金融机构、投资信托及
      房地产信托、跨国组织及其他公司发行或担保。债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押证券,以及货
      币巿场基金及固定收益基金。
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                                         截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)   市场风险(续)
      该等子基金的市场风险会由基金管理人定期根据既定政策和程序管理。受托人会每年监察该等子基金的
      整体市场状况。该等子基金于结算日的投资组合性质详载于投资报告中。
(i)   货币风险
      本子基金可持有以功能货币以外的货币计价的资产及负债。因此,本子基金承受货币风险,即汇率变动
      可能对资产及负债的价值构成不利影响。
      资产或负债的计价货币与功能货币两者的汇率如有波动,可能会导致资产或负债的公允价值上升或下
      跌。
      基金管理人会定期监察本子基金的所有外币持仓。
      敏感度分析
      各子基金(东亚联丰人民币核心债券基金除外)于报告日直接承受美元或港币以外的各种货币的净风险额
      度,以及如果美元贬值 / 升值 5%,对基金份额持有人应占资产净值和年度全面收益总额的估计变动说明
      如下。分析所用基准与 2020 年所用的相同。
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                                                             截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)   市场风险(续)
(i)   货币风险(续)
      敏感度分析(续)
      于 12 月 31 日
      ?                                 东亚联丰亚洲债券及货币基金
                                             估计升幅
                                                                               估计升幅
                                         (如果美元
                                                                              (如果美元
                                             贬值 5%)
      ?              直接净风险敞口 ?                          ? 直接净风险敞口 ?             贬值 5%)
      ?                      美元 ?                 美元 ?             美元 ?              美元
      澳元                5,219,011 ?           260,951 ?      24,596,591 ?       1,229,830
      加拿大元                       - ?                  - ?     8,399,200 ?        419,960
      欧元               11,046,074 ?           552,304 ?      53,618,526 ?       2,680,926
      印度尼西亚盾              392,804 ?             19,640 ?     25,007,553 ?       1,250,378
      韩元                         - ?                  - ?    15,835,696 ?        791,785
      马来西亚令吉              110,761 ?              5,538 ?        114,712 ?           5,736
      挪威克朗                       - ?                  - ?     8,175,580 ?        408,779
      人民币(境外)         181,298,998 ?          9,064,950 ?    209,382,857 ?      10,469,143
      人民币(境内)              19,020 ?                951 ?         18,477 ?            924
      新加坡元                      2 ?                   - ?         1,571 ?             79
      瑞士法郎                  (274) ?               (14) ?         (1,131) ?           (57)
      ?                                 东亚联丰亚太区多元收益基金
                                             估计升幅                              估计升幅
                                         (如果美元                                (如果美元
      ?              直接净风险敞口 ?                贬值 5%) ? 直接净风险敞口 ?                贬值 5%)
      ?                      美元 ?                 美元 ?             美元 ?              美元
      澳元               56,312,956 ?          2,815,648 ?     52,181,151 ?       2,609,058
                                                            东亚联丰投资系列
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欧元          158,751 ?              7,938 ?    2,937,417 ?      146,871
印度卢比       5,409,814 ?          270,491 ?             - ?             -
印度尼西亚盾        73,067 ?             3,653 ?    4,375,756 ?      218,788
日元             1,259 ?                63 ?            - ?             -
韩元         1,888,787 ?            94,439 ?    2,762,040 ?      138,102
新台币        7,621,779 ?          381,089 ?    14,413,004 ?      720,650
新西兰元       7,414,223 ?          370,711 ?     8,907,603 ?      445,380
人民币(境外)   53,910,801 ?         2,695,540 ?   63,575,608 ?     3,178,780
新加坡元      11,393,162 ?          569,658 ?    30,114,727 ?     1,505,736
瑞士法郎           (823) ?              (41) ?      (1,131) ?          (57)
泰铢         2,296,995 ?          114,850 ?             - ?             -
                                                                         东亚联丰投资系列
                                                        截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)   市场风险(续)
(i)   货币风险(续)
      敏感度分析(续)
      于 12 月 31 日(续)
      ?                                东亚联丰中国高收益入息基金
                                       估计升幅/(跌                           估计升幅/(跌
                                            幅)                                 幅)
                       直接净风险敞          (如果美元            直接净风险敞           (如果美元
      ?                        口 ?       贬值 5%) ?                口 ?       贬值 5%)
      ?                      美元 ?           美元 ?               美元 ?            美元
      澳元                2,546,446 ?      127,322 ?        5,768,271 ?       288,414
      欧元                   45,999 ?        2,300 ?        1,223,979 ?        61,199
      印度尼西亚盾                2,406 ?          120 ?        1,143,697 ?        57,185
      日元                       65 ?              3 ?               - ?              -
      韩元                         - ?             - ?       552,408 ?         27,620
      人民币(境外)           5,900,860 ?      295,043 ?        8,216,946 ?       410,847
      人民币(境内)               5,370 ?          269 ?            5,217 ?           261
      ?                                东亚联丰亚洲策略债券基金
                                        估计升幅                              估计升幅
                       直接净风险敞          (如果美元            直接净风险敞           (如果美元
      ?                        口 ?       贬值 5%) ?                口 ?       贬值 5%)
      ?                      美元 ?           美元 ?               美元 ?            美元
      澳元                7,917,708 ?      395,885 ?       23,235,209 ?      1,161,760
      加拿大元                       - ?             - ?      1,334,452 ?        66,723
      欧元                 101,366 ?         5,068 ?        2,447,958 ?       122,398
      印度尼西亚盾             108,591 ?         5,430 ?        3,399,531 ?       169,977
      日元                      812 ?           41 ?                 - ?              -
      韩元                         - ?             - ?      1,288,952 ?        64,448
      马来西亚令吉               18,460 ?          923 ?           19,119 ?           956
                                                                      东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
       挪威克朗                        - ?          - ?     1,284,734 ?       64,237
       人民币(境外)           10,064,053 ?    503,203 ?     23,141,428 ?     1,157,071
       新加坡元                   1,942 ?         97 ?          1,981 ?           99
       在所有其他可变因素维持不变下,美元兑上述货币升值 5%,将对财务报表产生相同但相反的影响。
(a)    市场风险(续)
(ii)   利率风险
       可能对债务工具的价值构成不利影响的利率变动会产生利率风险,因而可能导致该等子基金录得收益或
       亏损。
       基金管理人会每月监察该等子基金承受的直接利率风险。
       下表概述了东亚联丰亚洲债券及货币基金、东亚联丰亚太区多元收益基金、东亚联丰中国高收益入息基
       金及东亚联丰亚洲策略债券基金利率风险额度,当中包括它们于年结时的利率敏感度差距,以及计息资
       产和计算负债的重新定价期间(以合同重新定价日或到期日两者之较早者为准)。
                                                                                  东亚联丰投资系列
                                                                   截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)    市场风险(续)
(ii)   利率风险(续)
       东亚联丰亚洲债券及货币基金
       于 2021 年 12 月 31 日
       ?                           美元 ?           美元 ?         美元 ?          美元 ?         美元
       资产                              ??            ??            ??            ??           ?
       投资                    42,888,970 ? 362,727,048 ? 108,682,368 ?   1,054,842 ? 515,353,228
       银行结余                  21,060,785 ?            -?            -?            - ? 21,060,785
       应收经纪款项                          -?            -?            -?   1,005,861 ?   1,005,861
       其他资产                            -?            -?            -?    817,294 ?     817,294
       资产总值                  63,949,755 ? 362,727,048 ? 108,682,368 ?   2,877,997 ? 538,237,168
       负债(不包括基金份额持有人应
           占的资产净值)                     ??            ??            ??            ??           ?
       其他负债                            -?            -?            -?    951,321 ?     951,321
       利率敏感度差距总额             63,949,755 ? 362,727,048 ? 108,682,368 ?            ??           ?
       于 2020 年 12 月 31 日
       ?                           美元 ?           美元 ?         美元 ?          美元 ?         美元
       资产                              ??            ??            ??            ??           ?
       投资                    91,143,482 ? 547,402,582 ? 189,666,489 ?   2,183,121 ? 830,395,674
       银行结余                  18,477,727 ?            -?            -?            - ? 18,477,727
       应收经纪款项                          -?            -?            -?    306,159 ?     306,159
       其他资产                            -?            -?            -?   5,266,686 ?   5,266,686
       资产总值                 109,621,209 ? 547,402,582 ? 189,666,489 ?   7,755,966 ? 854,446,246
                                                                      东亚联丰投资系列
                                                       截至2021年12月31日止年度财务报表
负债(不包括基金份额持有人
    应占的资产净值)               ??            ??            ??            ??           ?
其他负债                       -?            -?            -?   5,166,796 ?   5,166,796
利率敏感度差距总额       109,621,209 ? 547,402,582 ? 189,666,489 ?            ??           ?
                                                                                东亚联丰投资系列
                                                                截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)    市场风险(续)
(ii)   利率风险(续)
       东亚联丰亚太区多元收益基金
       于 2021 年 12 月 31 日
       ?                          美元 ?           美元 ?        美元 ?          美元 ?         美元
       资产                             ??            ??           ??            ??           ?
       投资                    5,253,902 ? 29,614,750 ? 12,536,425 ? 146,959,676 ? 194,364,753
       银行结余                  6,440,499 ?           -?           -?             -?   6,440,499
       应收经纪款项                         -?           -?           -?     223,660 ?     223,660
       其他资产                           -?           -?           -?    1,657,002 ?   1,657,002
       资产总值                 11,694,401 ? 29,614,750 ? 12,536,425 ? 148,840,338 ? 202,685,914
       负债(不包括基金份额持有人应
           占的资产净值)                    ??            ??           ??            ??           ?
       其他负债                           -?           -?           -?    2,290,218 ?   2,290,218
       利率敏感度差距总额            11,694,401 ? 29,614,750 ? 12,536,425 ?             ??           ?
       于 2020 年 12 月 31 日
       ?                          美元 ?           美元 ?        美元 ?          美元 ?         美元
       资产                             ??            ??           ??            ??           ?
       投资                   18,074,437 ? 77,413,593 ? 27,367,390 ? 146,544,162 ? 269,399,582
       银行结余                 11,741,415 ?           -?           -?             - ? 11,741,415
       应收经纪款项                         -?           -?           -?       32,187 ?     32,187
       其他资产                           -?           -?           -?    3,258,985 ?   3,258,985
       资产总值                 29,815,852 ? 77,413,593 ? 27,367,390 ? 149,835,334 ? 284,432,169
                                                                   东亚联丰投资系列
                                                    截至2021年12月31日止年度财务报表
负债(不包括基金份额持有人
    应占的资产净值)              ??           ??           ??            ??           ?
其他负债                     -?            -?           -?   9,405,988 ?   9,405,988
利率敏感度差距总额       29,815,852 ? 77,413,593 ? 27,367,390 ?            ??           ?
                                                                               东亚联丰投资系列
                                                                  截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)    市场风险(续)
(ii)   利率风险(续)
       东亚联丰中国高收益入息基金
       于 2021 年 12 月 31 日
       ?                          美元 ?           美元 ?         美元 ?        美元 ?         美元
       资产                             ??            ??            ??          ??           ?
       投资                    2,993,952 ? 22,628,524 ?    9,093,330 ?   (14,008) ? 34,701,798
       银行结余                  1,124,474 ?           -?             -?          -?   1,124,474
       应收经纪款项                         -?           -?             -?   112,715 ?    112,715
       其他资产                           -?           -?             -?   184,152 ?    184,152
       资产总值                  4,118,426 ? 22,628,524 ?    9,093,330 ?   282,859 ? 36,123,139
       负债(不包括基金份额持有人应
           占的资产净值)                    ??            ??            ??          ??           ?
       其他负债                           -?           -?             -?   148,326 ?    148,326
       利率敏感度差距总额             4,118,426 ? 22,628,524 ?    9,093,330 ?          ??           ?
       于 2020 年 12 月 31 日
       ?                          美元 ?           美元 ?         美元 ?        美元 ?         美元
       资产                             ??            ??            ??          ??           ?
       投资                   11,255,019 ? 36,748,595 ?    6,413,903 ?    (1,437) ? 54,416,080
       银行结余                   750,329 ?            -?             -?          -?    750,329
       应收经纪款项                         -?           -?             -?    92,111 ?     92,111
       其他资产                           -?           -?             -?   394,256 ?    394,256
                                                                   东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
资产总值             12,005,348 ? 36,748,595 ?   6,413,903 ?   484,930 ? 55,652,776
负债(不包括基金份额持有人应
    占的资产净值)                ??           ??            ??          ??          ?
其他负债                      -?            -?            -?   176,436 ?   176,436
利率敏感度差距总额        12,005,348 ? 36,748,595 ?   6,413,903 ?          ??          ?
                                                                              东亚联丰投资系列
                                                               截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)    市场风险(续)
(ii)   利率风险(续)
       东亚联丰亚洲策略债券基金
       于 2021 年 12 月 31 日
       ?                         美元 ?           美元 ?       美元 ?          美元 ?         美元
       资产                            ??            ??          ??            ??           ?
       投资                    991,445 ? 18,088,688 ? 24,923,803 ? 15,878,283 ? 59,882,219
       银行结余                 1,651,731 ?           -?           -?            -?   1,651,731
       应收经纪款项                        -?           -?           -?    100,690 ?     100,690
       其他资产                          -?           -?           -?    262,049 ?     262,049
       资产总值                 2,643,176 ? 18,088,688 ? 24,923,803 ? 16,241,022 ? 61,896,689
       负债(不包括基金份额持有人
           应占的资产净值)                  ??            ??          ??            ??           ?
       其他负债                          -?           -?           -?    322,632 ?     322,632
       利率敏感度差距总额            2,643,176 ? 18,088,688 ? 24,923,803 ?            ??           ?
       于 2020 年 12 月 31 日
       ?                         美元 ?           美元 ?       美元 ?          美元 ?         美元
       资产                            ??            ??          ??            ??           ?
       投资                   6,520,782 ? 43,077,316 ? 61,377,318 ? 15,719,100 ? 126,694,516
       银行结余                 1,727,559 ?           -?           -?            -?   1,727,559
       应收经纪款项                        -?           -?           -?      60,373 ?     60,373
       其他资产                          -?           -?           -?   2,033,969 ?   2,033,969
       资产总值                 8,248,341 ? 43,077,316 ? 61,377,318 ? 17,813,442 ? 130,516,417
                                                                  东亚联丰投资系列
                                                   截至2021年12月31日止年度财务报表
负债(不包括基金份额持有人
    应占的资产净值)             ??           ??           ??            ??           ?
其他负债                    -?           -?            -?   2,198,877 ?   2,198,877
利率敏感度差距总额       8,248,341 ? 43,077,316 ? 61,377,318 ?            ??           ?
                                                                                  东亚联丰投资系列
                                                                  截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)     市场风险(续)
(ii)    利率风险(续)
        敏感度分析
        如果年结时的市场利率上升 50 个基点,在所有其他可变因素维持不变下,估计基金份额持有人应占资
        产净值及年内 / 期内全面收益总额会有以下变动。分析所用基准与 2020 年所用的相同。
        于 12 月 31 日
                                               东亚联丰亚洲债券及货 东亚联丰亚太区多元收
                          ?                           币基金              ?        益基金                ?
                          ?                         美元 ?         美元 ?          美元 ?        美元 ?
                          估计跌幅(如果利率上升 50
                              个基点)             4,402,515? ? 6,589,535 ?    444,235? ? 1,159,598 ?
                                               东亚联丰中国高收益入                      东亚联丰
                      ?                    ?          息基金              ?   亚洲策略债券基金                ?
                      ?                    ?        美元 ?         美元 ?         美元 ?         美元
                      估计跌幅(如果利率上升 50
                              个基点)         ?    286,438? ?    350,263 ? 1,067,422? ? 2,580,803
(iii)   其他价格风险
        受个别投资、其发行人或影响于市场买卖的所有金融工具之因素所导致的市价变动(除了由于利率风险
        或货币风险所产生者)而令工具的公允值出现波动风险,即属其他价格风险。
        有关该等子基金持有的投资明细载于投资报告中。
        各子基金的市场风险是透过以下方式管理:(i) 审慎的证券挑选;以及 (ii) 分散投资组合。基金管理人负
        责定期监察该等子基金的市场持仓。
                                                                                                                东亚联丰投资系列
                                                                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
(a)     市场风险(续)
(iii)   价格风险(续)
        敏感度分析
        基金管理人根据过往经验预测相关基金价格 / 基准指数的可能变动(“潜在变动”)。如果相关基金价格 / 基准指数出现以下百分比的变动(乃基于基金管理人对于报告日的潜在变动之最佳估计作为基准),在所有其他可变因素维持不变
        下,估计基金份额持有人应占资产净值及年内全面收益总额会有以下变动。分析所用基准与 2020 年所用的相同。
        于 12 月 31 日
                                                                东亚联丰
        ??                                    ?            亚太区多元收益基金
                                                  ICE 美银美林亚洲美元高收益企业/发行人受限定制
                                                  指数 (Q6AI);ICE 美银美林亚洲货币投资级别企业
        基础基金 / 基准指数                                 指数;MSCI AC 亚太区日本除外 NR 指数
        ?                                                      美元 ?                    美元
        基础基金 / 基准指数的潜在变动                                      (6.84) ?              13.29%
        估计(减幅) / 升幅                                     (10,051,339) ?           19,472,173
        ?                                              东亚联丰亚洲策略债券基金
        基础基金 / 基准指数                                    ICE 美银美林亚洲美元指数
        ?                                                     美元 ?                   美元 ?
        基础基金 / 基准指数的潜在变动                                     (3.13) ?               7.11% ?
        估计(减幅) / 升幅                                      (497,171) ?             1,116,993 ?
                                                        东亚联丰投资系列
                                              截至2021年12月31日止年度财务报表
(b)   信贷风险
      信贷风险是指交易对手未能在到期时全数付款的风险。就上市证券进行的交易全部透过经核准的经纪以
      货到付款的方式结算。由于只会在本子基金的保管人收到款项后才交收已出售的证券,所以拖欠付款的
      风险被视为甚低。
      就购入而言,当本子基金的保管人收妥证券后,会随即付款。如果任何一方未有履行其义务,交易将告
      失效。
      基金管理人会定期监察本子基金的信贷状况。信贷风险上限是指各金融资产于资产负债表的账面金额。
      预期信贷亏损引致的金额
      应收股利减值,出售投资应收款项,认购应收款项,其他应收款项,应收经纪款项和银行结余的减值已
      按 12 个月的预期损失基准计量,反映了该风险敞口的到期日。本子基金根据交易对手的外部信用评级,
      认为这些风险具有较低的信用风险。
      子基金通过跟踪交易对手公布的外部信用评级来监控这些风险的信用风险变化。为了确定公布的评级是
      否保持最新状态,并评估报告日期信用风险是否存在显著增加而未反映在公布的评级中,子基金通过审
      查债券收益率的变化对此进行补充。可用的信用违约掉期(“CDS”)价格以及有关交易对手的可用新闻
      报导和监管信息。
      基金管理人认为违约的可能性接近于零,因为交易对手具有在短期内履行合同义务的强大能力。应收股
      利,出售投资应收款项,应收认购款项,其他应收款,应收经纪款项和银行结余没有确认减值准备。亏
      损拨备在 2021 年和 2020 年期间没有变化。
      于报告日,东亚联丰亚洲债券及货币基金、东亚联丰亚太区多元收益基金、东亚联丰中国高收益入息基
      金及东亚联丰亚洲策略债券基金持有债务证券。于 2021 年及 2020 年的 12 月 31 日,该等子基金投资的
      债务证券的信贷质量以标准普尔的评级服务并按以下的投资百分比列示:
                                         东亚联丰投资系列
                             截至2021年12月31日止年度财务报表
(b)   信贷风险(续)
      于 12 月 31 日
                               东亚联丰
      ?                    亚洲债券及货币基金
      评级                         ?   ?           ?
      A+                     1.80%               -
      A-                     0.40%               -
      BBB+                  1.35%    ?           -
      BBB                    0.21%   ?       3.24%
      BBB-                   5.08%   ?       0.66%
      BB+                  14.36%    ?       7.90%
      BB                   25.36%    ?      21.27%
      BB-                  24.21%    ?      23.74%
      B+                   11.04%    ?      12.88%
      B                     4.67%    ?      20.21%
      B-                   10.89%    ?       6.98%
      CCC-                  0.07%    ?       0.61%
      没有评级                  0.56%    ?       2.51%
      总计                   100.00%   ?     100.00%
                               东亚联丰
      ?                    亚太区多元收益基金
      评级                         ?   ?           ?
      A+                     4.14%   ?       1.31%
      A                     2.10%    ?       0.91%
      A-                     1.06%   ?       1.79%
      BBB+                  1.46%    ?       0.85%
      BBB                    1.07%   ?       4.33%
      BBB-                   7.22%   ?       1.20%
      BB+                  12.38%    ?       6.80%
      BB                   23.27%    ?      23.17%
                           东亚联丰投资系列
               截至2021年12月31日止年度财务报表
BB-          18.90%    ?      27.63%
B+             9.05%   ?      14.28%
B             3.26%    ?      10.09%
B-             9.60%   ?       2.78%
没有评级          6.49%    ?       4.86%
总计           100.00%   ?     100.00%
                                            东亚联丰投资系列
                                截至2021年12月31日止年度财务报表
(b)   信贷风险(续)
      于 12 月 31 日(续)
                                  东亚联丰
      ?                       中国高收益入息基金
      评级                            ?   ?           ?
      BBB                           -   ?       2.10%
      BBB-                      5.78%   ?       1.54%
      BB+                     23.56%    ?       2.37%
      BB                      22.26%    ?      22.52%
      BB-                     23.92%    ?      21.64%
      B+                      11.19%    ?      12.24%
      B                        4.46%    ?      31.11%
      B-                        4.78%   ?       2.09%
      CCC+                          -   ?       0.22%
      没有评级                     4.05%    ?       4.17%
      总计                      100.00%   ?     100.00%
      ?                      东亚联丰亚洲策略债券基金
      评级                            ?   ?           ?
      AA                            -   ?       0.81%
      A+                        9.17%   ?       3.07%
      A                        9.84%    ?      15.36%
      A-                        6.34%   ?       7.91%
      BBB+                     7.82%    ?      14.42%
      BBB                     16.86%    ?      19.73%
      BBB-                    12.39%    ?       6.40%
      BB+                      6.70%    ?       1.90%
      BB                      10.86%    ?       8.29%
      BB-                      9.65%    ?       8.89%
      B+                        2.45%   ?       4.98%
      B                        0.63%    ?       4.36%
                           东亚联丰投资系列
               截至2021年12月31日止年度财务报表
B-             5.42%   ?       1.05%
没有评级          1.87%    ?       2.83%
总计           100.00%   ?     100.00%
                                                          东亚联丰投资系列
                                                截至2021年12月31日止年度财务报表
(b)   信贷风险(续)
      子基金的投资由托管人持有,子基金的大部分现金存放于东亚银行有限公司和 Citibank(“有关银
      行”)。若托管人和银行破产或无力偿债,可能会导致子基金对托管人和银行持有的资产的权利行使被延
      迟或受限制。
      基金管理人持续监察托管人及银行的信贷质素。
      除上述情况外,于 2021 年和 2020 年 12 月 31 日不存在重大的信用风险集中。
(c)   流动资金风险
      如本子基金不能及时地将其投资转换为现金以应付流动资金需求,则会产生流动资金风险。由于本子基
      金可能会被要求提前偿还其负债或其可赎回基金份额,因此,本子基金承受流动资金风险。本子基金就
      其可赎回份额承受日常现金赎回风险。赎回时,持有人基于本子基金的每份额资产净值选择赎回份额。
      本子基金的政策是定期监察当前及预期的流动资金需求,以确保能够维持充分的现金储备及可随时变现
      的有价证券,从而满足短期以至长期的流动资金需求。
      本子基金的大部分资产均投资于活跃市场并可随时变现。基金管理人会每日监察本子基金的流动资金状
      况。
      于 2021 年和 2020 年 12 月 31 日,本子基金的所有金融负债均为于要求时偿还或于 3 个月内到期。
                                                                        东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具
      于 2021 年 12 月 31 日, 子基金持有的外汇远期合约详情列示如下:
      东亚联丰亚洲债券及货币基金
      到期日                       基础投资       ? 未行使合约的名义金额             ?      公允价值
      ?                              ?     ?                    ?   ?         美元
                               买入人民币/
                               买入人民币/
                                                          人民币
                               买入人民币/
                               买入人民币/
                               买入人民币/
                               买入人民币/
                                买入美元/
                                买入美元/
                                买入美元/
                                买入美元/
                                买入美元/
                                                             东亚联丰投资系列
                                             截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)2021(续)
      到期日                  基础投资       ? 未行使合约的名义金额       ?      公允价值
      ?                           ?   ?              ?   ?          美元
                           买入美元/
                           买入美元/
                           买入美元/
                           买入美元/
                           买入美元/
                           买入美元/
                           买入美元/
                           买入美元/
                           买入美元/
                           买入美元/
                           买入美元/
                           买入美元/
                           买入美元/
                                                            东亚联丰投资系列
                                            截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
                                      未行使合约的名义金
      到期日                 基础投资    ?                额    ?     公允价值
      ?                       ?   ?                 ?   ?         美元
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入澳元/
                         买入澳元/
                                                 欧元
                         买入欧元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                                                美元
                                                             东亚联丰投资系列
                                            截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
                                        未行使合约的名义金
      到期日                  基础投资     ?               额    ?     公允价值
      ?                         ?   ?                ?   ?         美元
                           买入澳元/
                                             澳元
                           买入澳元/
                                             澳元
                           买入澳元/
                                             澳元
                         买入加拿大元/
                                              加拿大元
                           买入欧元/
                           买入欧元/
                         买入挪威克朗/
                                              挪威克朗
                         买入挪威克朗/
                                              挪威克朗
                          买入人民币/
                                                人民币
                          买入人民币/
                                                人民币
                                                   东亚联丰投资系列
                                  截至2021年12月31日止年度财务报表
                  买入韩元/
                                        韩元
                                                               东亚联丰投资系列
                                              截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
                                       未行使合约的名义金
      到期日                  基础投资    ?                  额    ?     公允价值
      ?                        ?   ?                   ?   ?         美元
                          买入韩元/
                                                    韩元
                          买入美元/
                                               美元
                          买入美元/
                                               美元
                          买入美元/
                                               美元
                          买入澳元/
                          买入欧元/
                                              欧元
                         买入人民币/
                                                 人民币
                         买入人民币/
                                                 人民币
                         买入人民币/
                                                 人民币
                         买入人民币/
                                                 人民币
                                                东亚联丰投资系列
                                截至2021年12月31日止年度财务报表
                  买入人民币/
                                   人民币
                  买入人民币/
                                  人民币
                  买入人民币/
                                   人民币
                                                               东亚联丰投资系列
                                              截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
                                       未行使合约的名义金
      到期日                 基础投资     ?                  额    ?     公允价值
      ?                        ?   ?                   ?   ?         美元
                         买入人民币/
                                                  人民币
                         买入人民币/
                                                  人民币
                          买入美元/
                                                   美元
                          买入美元/
                          买入美元/
                                                               东亚联丰投资系列
                                              截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚太区多元收益基金
                                       未行使合约的名义金
      到期日                 基础投资     ?                  额    ?     公允价值
      ?                        ?   ?                   ?   ?         美元
                                                新西兰元
                        买入新西兰元/
                        买入新西兰元/
                                       新西兰元
                        买入新西兰元/
                                                新西兰元
                         买入人民币/
                         买入人民币/
                                                  人民币
                         买入人民币/
                          买入美元/
                                                   美元
                          买入美元/
                          买入美元/
                          买入美元/
                                               美元
                                                   东亚联丰投资系列
                                    截至2021年12月31日止年度财务报表
                  买入美元/
                                                              东亚联丰投资系列
                                            截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
                                      未行使合约的名义金
      到期日                 基础投资    ?                  额    ?     公允价值
      ?                       ?   ?                   ?   ?         美元
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                                                   美元
                         买入美元/
                         买入澳元/
                                             澳元
                                                   东亚联丰投资系列
                                    截至2021年12月31日止年度财务报表
                  买入澳元/
                  买入澳元/
                  买入欧元/
                                                            东亚联丰投资系列
                                            截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
                                      未行使合约的名义金
      到期日                基础投资     ?                额    ?     公允价值
      ?                       ?   ?                 ?   ?         美元
                         买入欧元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                                            美元
                         买入美元/
                                                              东亚联丰投资系列
                                            截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
      到期日                  基础投资    ? 未行使合约的名义金额           ?      公允价值
      ?                        ?   ?                  ?   ?          美元
                           买入澳元/
                           买入欧元/
                          买入人民币/
                                                人民币
                          买入人民币/
                                                人民币
                           买入韩元/
                           买入美元/
                           买入澳元/
                           买入欧元/
                           买入欧元/
                         买入新西兰元/
                                              新西兰元
                          买入人民币/
                                                人民币
                          买入人民币/
                                                人民币
                                                               东亚联丰投资系列
                                              截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
                                       未行使合约的名义金
      到期日                  基础投资    ?                  额    ?     公允价值
      ?                        ?   ?                   ?   ?         美元
                         买入人民币/
                                                  人民币
                         买入人民币/
                                                  人民币
                          买入美元/
                                                   美元
                          买入美元/
                                                   美元
                          买入美元/
                          买入美元/
                                                   美元
                          买入美元/
                          买入美元/
                                                   美元
                          买入美元/
                                                             东亚联丰投资系列
                                           截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰中国高收益入息基金
      到期日                基础投资    ? 未行使合约的名义金额            ?      公允价值
      ?                      ?   ?                   ?   ?         美元
                        买入人民币/
                        买入人民币/
                        买入人民币/
                        买入人民币/
                        买入人民币/
                        买入人民币/
                        买入人民币/
                        买入人民币/
                                               人民币
                         买入美元/
                         买入澳元/
                         买入美元/
                                                             东亚联丰投资系列
                                            截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰中国高收益入息基金(续)
                                        未行使合约的名义
      到期日                  基础投资     ?             金额     ?     公允价值
      ?                         ?   ?                ?   ?         美元
                           买入澳元/
                           买入澳元/
                           买入澳元/
                           买入欧元/
                           买入欧元/
                           买入韩元/
                                                  韩元
                           买入韩元/
                                                  韩元
                         买入挪威克朗/
                                              挪威克朗
                          买入人民币/
                                                人民币
                                                    东亚联丰投资系列
                                   截至2021年12月31日止年度财务报表
                  买入人民币/
                                       人民币
                   买入美元/
                                    美元
                   买入美元/
                                    美元
                   买入美元/
                                    美元
                   买入澳元/
                   买入澳元/
                                    澳元
                  买入人民币/
                                      人民币
                  买入人民币/
                                      人民币
                  买入人民币/
                                       人民币
                                                             东亚联丰投资系列
                                            截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚洲策略债券基金
                                      未行使合约的名义金
      到期日                基础投资     ?                 额    ?     公允价值
      ?                       ?   ?                  ?   ?         美元
                        买入人民币/
                                               人民币
                        买入人民币/
                                                人民币
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入澳元/
                                             澳元
                         买入美元/
                                                 美元
                         买入美元/
                                                             东亚联丰投资系列
                                           截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
      到期日                 基础投资    ? 未行使合约的名义金额           ?      公允价值
      ?                       ?   ?                  ?   ?         美元
                          买入澳元/
                          买入澳元/
                          买入澳元/
                        买入加拿大元/
                                             加拿大元
                          买入欧元/
                          买入欧元/
                          买入韩元/
                          买入韩元/
                        买入挪威克朗/
                                             挪威克朗
                        买入挪威克朗/
                                             挪威克朗
                         买入人民币/
                                               人民币
                                                     东亚联丰投资系列
                                   截至2021年12月31日止年度财务报表
                  买入人民币/
                                       人民币
                   买入美元/
                   买入美元/
                   买入美元/
                                                              东亚联丰投资系列
                                             截至2021年12月31日止年度财务报表
(d)   特定工具(续)
      东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
                                      未行使合约的名义金
      到期日                基础投资     ?                  额    ?     公允价值
      ?                       ?   ?                   ?   ?         美元
                         买入澳元/
                         买入澳元/
                                              澳元
                        买入人民币/
                                                人民币
                        买入人民币/
                                                 人民币
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                         买入美元/
                                                    东亚联丰投资系列
                                          截至2021年12月31日止年度财务报表
     基金管理人代表本子基金进行策略性的资源分配,并根据用以作出策略性决定的内部检讨报告来厘定经
     营分部。基金管理人以单一及综合的投资策略作出资产配置的决定,并在整体层面评估本子基金的业绩
     表现。因此,基金管理人视本子基金只有一个经营分部,而这个分部根据基金说明书所定的投资目标,
     投资于一个金融工具组合,以缔造投资回报。
     各子基金的投资目标和投资组合分别载列于附注 11(a) 和投资报告。
     年内并无经营分部的变动。
     向基金管理人作出的内部报告与全面收益表及资产负债表所披露者相等。
                                                                                                                          东亚联丰投资系列
                                                                                                                截至2021年12月31日止年度财务报表
     于 12 月 31 日,各子基金的交易费用涉及以下费用:
                         东亚联丰亚洲债券及货                    东亚联丰                  东亚联丰中国高收益入 东亚联丰亚洲策略债券
     ?                         币基金            ? 亚太区多元收益基金 ?                       息基金           ?        基金          ?
     ?                      美元 ?        美元 ?          美元 ?        美元 ?         美元 ?       美元 ?       美元 ?       美元 ?
     经纪佣金                  23,915 ?    52,926 ?    253,295 ?    311,288 ?      1,508 ?    2,748 ?    3,002 ?     972 ?
     印花税及交易征费                   - ?       402 ?    109,714 ?    102,177 ?          - ?       24 ?        - ?       - ?
     交易费用总额                23,915 ?    53,328 ?    363,009 ?    413,465 ?      1,508 ?    2,772 ?    3,002 ?     972 ?
                                                                  东亚联丰投资系列
                                                     截至2021年12月31日止年度财务报表
     东亚联丰亚洲债券目标年期基金 2023 于 2020 年 9 月 14 日开始运作。设立子基金的营运前开支在其成
     立后首年扣除。营业前费用为 1,548 美元,于 2020 年 9 月 14 日(开始日期)至 2020 年 12 月 31 日期间
     全额支销。于 2021 年 12 月 31 日无未摊销金额。
                                                        东亚联丰
     ?                                             亚洲债券及货币基金
     ?                                                美元      ?          美元
     年初可供基金份额持有人的收益分配金额                         63,498,442    ?    43,470,836
     本年可供分配的利润*                                 35,388,352    ?    53,018,850
     予基金份额持有人的收益分配                             (32,577,865)   ?   (32,991,244)
     承前结转的未分配收入金额                               66,308,929    ?    63,498,442
     *   本年可供分配的利润是年内经调整的整体收益总额,其计算基础根据信托契约相关条文。
                                                                  东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                        东亚联丰
     ?                                                亚洲债券及货币基金
     ?                                                 美元     ?        美元
     收益分配历史:                                              ?   ?            ?
     A 类别(分派)(美元)                                         ?   ?            ?
                                                          -   ?      625,742
                                                          -   ?      557,881
                                                          -   ?      530,356
                                                          -   ?      557,830
                                                          -   ?      596,533
                                                          -   ?      647,481
                                                          -   ?      652,211
                                                          -   ?      710,296
                                                          -   ?      688,687
                                                          -   ?      663,706
                                                                      东亚联丰投资系列
                                                         截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                            东亚联丰
     ?                                                亚洲债券及货币基金
     ?                                                    美元      ?         美元
     收益分配历史:(续)                                               ?   ?             ?
     A 类别(分派)(美元)(续)                                          ?   ?             ?
                                                                  东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                        东亚联丰
     ?                                                亚洲债券及货币基金
     ?                                                 美元     ?        美元
     收益分配历史:(续)                                           ?   ?            ?
     A 类别(分派)(对冲)(澳元)                                     ?   ?            ?
                                                          -   ?       45,553
                                                          -   ?       38,709
                                                          -   ?       37,323
                                                          -   ?       29,567
                                                          -   ?       32,912
                                                          -   ?       37,223
                                                          -   ?       38,979
                                                          -   ?       43,454
                                                          -   ?       45,033
                                                          -   ?       43,896
                                                          -   ?       41,542
                                                          -   ?       41,668
                                                                   东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                         东亚联丰
     ?                                               亚洲债券及货币基金
     ?                                                 美元      ?        美元
     收益分配历史:(续)                                            ?   ?            ?
     A 类别(分派)(对冲)(澳元)(续)                                   ?   ?            ?
                                                                  东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                        东亚联丰
     ?                                                亚洲债券及货币基金
     ?                                                 美元     ?        美元
     收益分配历史:(续)                                           ?   ?            ?
     A 类别(分派)(对冲)(人民币)                                    ?   ?            ?
                                                          -   ?      635,331
                                                          -   ?      594,503
                                                          -   ?      550,459
                                                          -   ?      480,641
                                                          -   ?      471,029
                                                          -   ?      551,425
                                                          -   ?      595,131
                                                          -   ?      611,984
                                                          -   ?      687,244
                                                          -   ?      737,026
                                                          -   ?      759,113
                                                          -   ?      748,146
                                                                      东亚联丰投资系列
                                                         截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                            东亚联丰
     ?                                                 亚洲债券及货币基金
     ?                                                    美元      ?         美元
     收益分配历史:(续)                                               ?   ?             ?
     A 类别(分派)(对冲)(人民币)(续)                                     ?   ?             ?
                                                                   东亚联丰投资系列
                                                        截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                         东亚联丰
     ?                                                 亚洲债券及货币基金
     ?                                                  美元     ?        美元
     收益分配历史:(续)                                            ?   ?            ?
     H 类别(分派)(港币)                                          ?   ?            ?
                                                           -   ?      635,057
                                                           -   ?      557,193
                                                           -   ?      541,740
                                                           -   ?      501,934
                                                           -   ?      512,569
                                                           -   ?      538,497
                                                           -   ?      559,427
                                                           -   ?      609,489
                                                           -   ?      621,276
                                                           -   ?      597,501
                                                           -   ?      559,252
                                                           -   ?      539,524
                                                                       东亚联丰投资系列
                                                          截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                             东亚联丰
     ?                                                 亚洲债券及货币基金
     ?                                                     美元      ?         美元
     收益分配历史:(续)                                                ?   ?             ?
     H 类别(分派)(港币)(续)                                           ?   ?             ?
                                                                   东亚联丰投资系列
                                                        截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                         东亚联丰
     ?                                                 亚洲债券及货币基金
     ?                                                  美元     ?         美元
     收益分配历史:(续)                                            ?   ?             ?
     I 类别(分派)(港币)                                          ?   ?             ?
                                                           -   ?      392,708
                                                           -   ?      465,887
                                                           -   ?      512,358
                                                           -   ?      510,589
                                                           -   ?      519,340
                                                           -   ?      540,505
                                                           -   ?      956,682
                                                           -   ?     1,200,417
                                                           -   ?     1,407,169
                                                           -   ?     1,488,269
                                                           -   ?     1,457,722
                                                           -   ?     1,402,294
                                                                       东亚联丰投资系列
                                                          截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                             东亚联丰
     ?                                                  亚洲债券及货币基金
     ?                                                     美元      ?          美元
     收益分配历史:(续)                                                ?   ?              ?
     I 类别(分派)(港币)(续)                                           ?   ?              ?
                                                                         东亚联丰投资系列
                                                            截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                               东亚联丰
     ?                                                    亚太区多元收益基金
     ?                                                       美元      ?          美元
     年初可供基金份额持有人的收益分配金额                               (52,241,567)   ?   (42,507,112)
     本年可供分配的利润*                                         4,209,399    ?     8,592,293
     予基金份额持有人的收益分配                                    (14,428,242)   ?   (18,326,748)
     承前结转的未分配收入金额                                     (62,460,410)   ?   (52,241,567)
     *   本年可供分配的利润是年内经调整的整体收益总额,其计算基础根据信托契约相关条文。
                                                               东亚联丰
     ?                                                     亚太区多元收益基金
     ?                                                       美元      ?          美元
     收益分配历史:                                                     ?   ?              ?
     A 类别(分派)(港币)                                                ?   ?              ?
                                                                 -   ?        683,256
                                                                 -   ?        644,924
                                                                 -   ?        620,724
                                                                 -   ?        658,433
                                                                 -   ?        567,769
                                                                 -   ?        615,232
                                                                 -   ?        605,442
                                                                 -   ?        537,869
                                                                 -   ?        527,437
                                                                 -   ?        515,538
                                                                 -   ?        501,262
                                                                 -   ?        493,465
                                                                      东亚联丰投资系列
                                                         截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                            东亚联丰
     ?                                                 亚太区多元收益基金
     ?                                                    美元      ?         美元
     收益分配历史:(续)                                               ?   ?             ?
     A 类别(分派)(港币)(续)                                          ?   ?             ?
                                                                  东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                        东亚联丰
     ?                                                亚太区多元收益基金
     ?                                                 美元     ?         美元
     收益分配历史:(续)                                           ?   ?             ?
     A 类别(分派)(美元)                                         ?   ?             ?
                                                          -   ?      416,750
                                                          -   ?      377,017
                                                          -   ?      365,491
                                                          -   ?      348,544
                                                          -   ?      339,392
                                                          -   ?      338,206
                                                          -   ?      336,828
                                                          -   ?      348,849
                                                          -   ?      339,648
                                                          -   ?      332,252
                                                          -   ?      325,718
                                                          -   ?      318,141
                                                                      东亚联丰投资系列
                                                         截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                            东亚联丰
     ?                                                 亚太区多元收益基金
     ?                                                    美元      ?          美元
     收益分配历史:(续)                                               ?   ?               ?
     A 类别(分派)(美元)(续)                                          ?   ?               ?
                                                                  东亚联丰投资系列
                                                       截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                        东亚联丰
     ?                                                亚太区多元收益基金
     ?                                                 美元     ?        美元
     收益分配历史:(续)                                           ?   ?            ?
     A 类别(分派)(对冲)(澳元)                                     ?   ?            ?
                                                          -   ?      240,205
                                                          -   ?      213,491
                                                          -   ?      185,606
                                                          -   ?      194,344
                                                          -   ?      188,147
                                                          -   ?      200,709
                                                          -   ?      197,293
                                                          -   ?      207,348
                                                          -   ?      210,832
                                                          -   ?      188,374
                                                          -   ?      185,044
                                                          -   ?      175,644
                                                                      东亚联丰投资系列
                                                         截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                            东亚联丰
     ?                                                 亚太区多元收益基金
     ?                                                    美元      ?         美元
     收益分配历史:(续)                                               ?   ?             ?
     A 类别(分派)(对冲)(澳元)(续)                                      ?   ?             ?
                                                              东亚联丰投资系列
                                                   截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                    东亚联丰
     ?                                            亚太区多元收益基金
     ?                                             美元     ?        美元
     收益分配历史:(续)                                       ?   ?           ?
     A 类别 (分派) (对冲) (欧元)                              ?   ?           ?
                                                      -   ?         345
                                                      -   ?         391
                                                      -   ?         162
                                                      -   ?         154
                                                      -   ?         163
                                                      -   ?         181
                                                      -   ?         201
                                                      -   ?         221
                                                      -   ?         228
                                                      -   ?         226
                                                      -   ?         234
                                                      -   ?         240
                                                               东亚联丰投资系列
                                                   截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                     东亚联丰
     ?                                            亚太区多元收益基金
     ?                                              美元     ?        美元
     收益分配历史:(续)                                        ?   ?           ?
     A 类别 (分派) (对冲)(欧元)(续)                             ?   ?           ?
                                                                  东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                        东亚联丰
     ?                                                亚太区多元收益基金
     ?                                                 美元     ?        美元
     收益分配历史:(续)                                           ?   ?             ?
     A 类别 (分派) (对冲) (新西兰元)                                ?   ?             ?
                                                          -   ?       52,365
                                                          -   ?       47,393
                                                          -   ?       41,621
                                                          -   ?       42,650
                                                          -   ?       40,835
                                                          -   ?       45,092
                                                          -   ?       45,680
                                                          -   ?       45,270
                                                          -   ?       47,793
                                                          -   ?       45,380
                                                          -   ?       45,322
                                                          -   ?       45,605
                                                                    东亚联丰投资系列
                                                       截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                          东亚联丰
     ?                                                亚太区多元收益基金
     ?                                                  美元      ?        美元
     收益分配历史:(续)                                             ?   ?            ?
     A 类别 (分派) (对冲) (新西兰元)(续)                               ?   ?            ?
                                                                  东亚联丰投资系列
                                                       截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                        东亚联丰
     ?                                                亚太区多元收益基金
     ?                                                 美元     ?        美元
     收益分配历史:(续)                                           ?   ?            ?
     A 类别 (分派) (对冲)(人民币)                                  ?   ?            ?
                                                          -   ?      345,291
                                                          -   ?      355,757
                                                          -   ?      347,369
                                                          -   ?      325,195
                                                          -   ?      307,717
                                                          -   ?      327,241
                                                          -   ?      346,082
                                                          -   ?      376,143
                                                          -   ?      381,130
                                                          -   ?      393,727
                                                          -   ?      390,962
                                                                      东亚联丰投资系列
                                                         截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                            东亚联丰
     ?                                                 亚太区多元收益基金
     ?                                                    美元      ?         美元
     收益分配历史:(续)                                               ?   ?             ?
     A 类别(分派)(对冲)(人民币)(续)                                     ?   ?             ?
                                                                        东亚联丰投资系列
                                                           截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                              东亚联丰
     ?                                                  中国高收益入息基金
     ?                                                      美元      ?          美元
     年初可供基金份额持有人的收益分配金额                               (4,407,407)   ?    (3,536,545)
     本年可供分配的利润*                                        2,532,521    ?     3,614,857
     予基金份额持有人的收益分配                                    (3,998,034)   ?    (4,485,719)
     承前结转的未分配收入金额                                     (5,872,920)   ?    (4,407,407)
     *   本年可供分配的利润是年内经调整的整体收益总额,其计算基础根据信托契约相关条文。
                                                              东亚联丰
     ?                                                  中国高收益入息基金
     ?                                                      美元      ?          美元
     收益分配历史:                                                    ?   ?              ?
     A 类别 (分派)(美元)                                              ?   ?              ?
                                                                -   ?        118,826
                                                                -   ?        114,138
                                                                -   ?        123,191
                                                                -   ?        120,421
                                                                -   ?        118,303
                                                                -   ?        105,116
                                                                -   ?        110,199
                                                                -   ?        120,008
                                                                -   ?        120,572
                                                                -   ?        121,003
                                                                -   ?        113,723
                                                                -   ?        110,525
                                                                 东亚联丰投资系列
                                                    截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                       东亚联丰
?                                                中国高收益入息基金
?                                                    美元      ?         美元
收益分配历史:(续)                                               ?   ?             ?
A 类别 (分派)(美元)(续)                                         ?   ?             ?
A 类别 (分派)(港币)                                            ?   ?             ?
                                                         -   ?      241,766
                                                         -   ?      233,220
                                                         -   ?      216,269
                                                         -   ?      181,462
                                                                 东亚联丰投资系列
                                                    截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                       东亚联丰
?                                                 中国高收益入息基金
?                                                    美元      ?         美元
收益分配历史:(续)                                               ?   ?             ?
A 类别 (分派)(港币)(续)                                         ?   ?             ?
                                                         -   ?      164,769
                                                         -   ?      174,306
                                                         -   ?      180,315
                                                         -   ?      182,709
                                                         -   ?      175,741
                                                         -   ?      171,518
                                                         -   ?      170,344
                                                                  东亚联丰投资系列
                                                     截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                        东亚联丰
     ?                                               中国高收益入息基金
     ?                                                美元      ?        美元
     收益分配历史:(续)                                           ?   ?            ?
     A 类别 (分派) (对冲)(澳元)                                   ?   ?            ?
                                                          -   ?       15,217
                                                          -   ?       14,556
                                                          -   ?       19,001
                                                          -   ?       20,510
                                                          -   ?       17,840
                                                          -   ?       23,701
                                                          -   ?       25,256
                                                          -   ?       27,098
                                                          -   ?       28,647
                                                          -   ?       25,309
                                                          -   ?       27,112
                                                          -   ?       28,309
                                                                   东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                         东亚联丰
     ?                                               中国高收益入息基金
     ?                                                 美元      ?        美元
     收益分配历史:(续)                                            ?   ?             ?
     A 类别 (分派) (对冲)(澳元)(续)                                 ?   ?             ?
     A 类别 (分派) (对冲)(人民币)                                   ?   ?             ?
                                                           -   ?       48,033
                                                           -   ?       45,786
                                                           -   ?       45,500
                                                           -   ?       45,037
                                                           -   ?       38,880
                                                           -   ?       41,354
                                                           -   ?       46,212
                                                           -   ?       48,951
                                                           -   ?       52,099
                                                           -   ?       49,262
                                                           -   ?       52,752
                                                           -   ?       53,582
                                                                 东亚联丰投资系列
                                                     截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                       东亚联丰
     ?                                             中国高收益入息基金
     ?                                                美元     ?         美元
     收益分配历史:(续)                                          ?   ?            ?
     A 类别 (分派) (对冲)(人民币)((续)                             ?   ?            ?
         元
         元
         元
                                                                        东亚联丰投资系列
                                                           截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                              东亚联丰
     ?                                                    亚洲策略债券基金
     ?                                                      美元      ?          美元
     年初可供基金份额持有人的收益分配金额                               (6,181,824)   ?    (3,385,213)
     本年可供分配的利润*                                        2,228,365    ?     4,045,844
     予基金份额持有人的收益分配                                    (4,643,430)   ?    (6,842,455)
     承前结转的未分配收入金额                                     (8,596,889)   ?    (6,181,824)
     *   本年可供分配的利润是年内经调整的整体收益总额,其计算基础根据信托契约相关条文。
                                                              东亚联丰
     ?                                                    亚洲策略债券基金
     ?                                                      美元      ?          美元
     收益分配历史:                                                    ?   ?              ?
     A 类别 (分派)(美元)                                              ?   ?              ?
                                                                -   ?        141,840
                                                                -   ?        126,325
                                                                -   ?        171,488
                                                                -   ?        183,503
                                                                -   ?        189,093
                                                                -   ?        200,835
                                                                -   ?        206,674
                                                                -   ?        203,851
                                                                -   ?        204,152
                                                                -   ?        204,103
                                                                      东亚联丰投资系列
                                                         截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                              -   ?      201,845
                                                            东亚联丰
     ?                                                  亚洲策略债券基金
     ?                                                    美元      ?         美元
     收益分配历史:(续)                                               ?   ?             ?
     A 类别 (分派)(美元)((续)                                        ?   ?             ?
                                                                 东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                        东亚联丰
     ?                                                亚洲策略债券基金
     ?                                                美元     ?        美元
     收益分配历史:(续)                                          ?   ?            ?
     A 类别 (分派) (对冲)(澳元)                                  ?   ?            ?
                                                         -   ?       89,744
                                                         -   ?       73,429
                                                         -   ?       57,793
                                                         -   ?       64,623
                                                         -   ?       69,351
                                                         -   ?       69,186
                                                         -   ?       69,996
                                                         -   ?       73,021
                                                         -   ?       73,206
                                                         -   ?       70,150
                                                         -   ?       77,806
                                                         -   ?       81,032
                                                                    东亚联丰投资系列
                                                       截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                          东亚联丰
     ?                                                亚洲策略债券基金
     ?                                                  美元      ?        美元
     收益分配历史:(续)                                             ?   ?             ?
     A 类别 (分派) (对冲)(澳元)(续)                                  ?   ?             ?
     A 类别 (分派) (对冲)(人民币)                                    ?   ?             ?
                                                            -   ?      133,742
                                                            -   ?      124,466
                                                            -   ?       88,935
                                                            -   ?       85,433
                                                            -   ?       75,974
                东亚联丰投资系列
      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                                    东亚联丰投资系列
                                                       截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                          东亚联丰
     ?                                                亚洲策略债券基金
     ?                                                  美元      ?         美元
     收益分配历史:(续)                                             ?   ?             ?
     A 类别 (分派) (对冲)(人民币)(续)                                 ?   ?             ?
                                                            -   ?       75,347
                                                            -   ?       80,554
                                                            -   ?       86,459
                                                            -   ?       97,605
                                                            -   ?      102,268
                                                            -   ?      108,372
                                                            -   ?      106,833
                东亚联丰投资系列
      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                                 东亚联丰投资系列
                                                      截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                        东亚联丰
     ?                                                亚洲策略债券基金
     ?                                                美元     ?         美元
     收益分配历史:(续)                                          ?   ?             ?
     A 类别 (分派)(港币)                                       ?   ?             ?
                                                         -   ?      351,995
                                                         -   ?      323,969
                                                         -   ?      197,452
                                                         -   ?      229,595
                                                         -   ?      211,847
                                                         -   ?      202,879
                                                         -   ?      200,193
                                                         -   ?      205,962
                                                         -   ?      202,692
                                                         -   ?      154,230
                                                         -   ?      155,960
                                                         -   ?      157,957
                                                                      东亚联丰投资系列
                                                         截至2021年12月31日止年度财务报表
                                                            东亚联丰
     ?                                                  亚洲策略债券基金
     ?                                                    美元      ?         美元
     收益分配历史:(续)                                               ?   ?             ?
     A 类别 (分派)(港币)(续)                                         ?   ?             ?
                                                           东亚联丰投资系列
                                            截至2021年12月31日止年度财务报表
     该等子基金认为其已作投资但并未合并的上市和非上市开放式投资基金、交易所买卖的开放式指数追踪
     基金和上市房地产投资信托基金均符合结构化实体的定义,理由是:
     -   就控制权的决定而言,两者在这些投资基金中所占的投票权并不占主导权,因投票权仅与行政事务
         相关;
     -   这些投资基金的活动受各自章程限制;及
     -   投资基金设定了有限而明确的投资目标,以为投资者提供投资机会。
     下表列出了该等子基金未合并但在其中占有权益的结构化实体的类型。
     结构化实体类型                             性质和用途       ?   子基金持有的权益
                                                         对子基金发行的份额
                                      代表第三方投资者
     投资基金                     投资及借着投资管理取得管理费。        ?        进行投资
     ?                 这些工具通过向投资者发行份额获取资金。           ?            ?
     下表为该等子基金在未合并结构化实体中持有的权益。最大亏损限额为所持有金融资产的账面价值。
                                                              东亚联丰投资系列
                                              截至2021年12月31日止年度财务报表
     于 2021 年 12 月 31 日
                                                             已计入 “投资 ”
                                                                     的
                           被投资方
                                                                  账面价值
     ?                     基金数目     ?      净资产总额         ?
     ?                          ?   ?      美元 (百万)       ?      美元 (百万)
     东亚联丰亚洲债券及货币基金              ?   ?                ?   ?               ?
     非上市开放式投资基金的投资              ?   ?                ?   ?               ?
     - 多头股票                     1   ?   美元        36.0   ?    美元     1.3
     东亚联丰亚太区多元收益基金              ?   ?                ?   ?               ?
     非上市开放式投资基金的投资              ?   ?                ?   ?               ?
     - 多头股票                     3   ? 美元        603.9    ?   美元     64.0
     上市房地产投资信托的投资               ?   ?                ?   ?               ?
                                             美元
     - 多头                       8   ?        201,698.3   ?   美元     25.6
     东亚联丰亚洲策略债券基金               ?   ?                ?   ?               ?
     非上市开放式投资基金的投资              ?   ?                ?   ?               ?
     - 多头股票                     2   ? 美元        576.0    ?   美元     15.9
                                                             东亚联丰投资系列
                                             截至2021年12月31日止年度财务报表
     于 2020 年 12 月 31 日
                                                            已计入 “投资 ”
                           被投资方                                    的
     ?                     基金数目      ?      净资产总额       ?        账面价值
     ?                           ?   ?      美元(百万)      ?     美元(百万)
     东亚联丰亚太区多元收益基金               ?   ?              ?   ?              ?
     非上市开放式投资基金的投资               ?   ?              ?   ?              ?
     - 多头股票                      4   ? 美元       1,046   ?   美元     66.4
     上市房地产投资信托的投资                ?   ?              ?   ?              ?
                                             美元
     - 多头                       11   ?        162,383   ?   美元     45.8
     于年度期间,子基金没有为未合并结构化实体业务提供财务凭证,也没有意向提供财务或其他凭证。
                                                           东亚联丰投资系列
                                                截至2021年12月31日止年度财务报表
     子基金于 2021 年和 2020 年 12 月 31 日没有银行贷款、透支或其他借款。
     截至 2021 年和 2020 年 12 月 31 日止年度,该等子基金并未订立任何抵押贷款安排。
     截至 2021 年 12 月 31 日,不存在限制子基金资产流通性的法定或合同要求(2020 年:0 美元)。
     截至本财务报表刊发日,香港会计师公会已颁布数项在截至 2021 年 12 月 31 日止年度尚未生效,亦没
     有在本财务报表采用的修订和新准则。这些准则变化包括下列可能与该等子基金有关的项目。
                                                          在以下日期或
                                                            之后开始的
     ?                                                     会计期间生效
     香港财务报告准则第 3 号的修订,引用概念框架                             2022 年 1 月 1 日
     香港会计准则第 37 号的修订,亏损的合同—履行合同的成本                       2022 年 1 月 1 日
     香港财务报告准则 2018-2020 周期的年度改进                          2022 年 1 月 1 日
     香港会计准则第 1 号修订,债务分类为流动或非流动负债                         2023 年 1 月 1 日
     基金管理人和受托人正在评估这些修订和新准则对初始采用期间的预期影响。目前结论是采用这些修订
     不大可能对财务报告有重大影响。
     子基金年期到期对截至 2021 年 12 月 31 日止年度的财务报表没有财务影响。

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