首页 - 基金 - 基金公告 - 正文

鹏华丰宁债券: 鹏华丰宁债券型证券投资基金2022年年度报告

证券之星 2023-03-30 00:00:00
关注证券之星官方微博:
鹏华丰宁债券型证券投资基金
基金管理人:鹏华基金管理有限公司
基金托管人:中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期:2023 年 3 月 30 日
                                                鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
  基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2023 年 03 月 29 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
  毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的
审计报告。
  本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 2022 年 12 月 31 日止。
                            第 2 页 共 65 页
                                                            鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
                                   第 3 页 共 65 页
                                                           鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
                                  第 4 页 共 65 页
                                        鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
                        §2 基金简介
基金名称         鹏华丰宁债券型证券投资基金
基金简称         鹏华丰宁债券
基金主代码        012797
基金运作方式       契约型开放式
基金合同生效日      2021 年 7 月 27 日
基金管理人        鹏华基金管理有限公司
基金托管人        中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额   1,784,810,492.46 份
基金合同存续期      不定期
投资目标            在严格控制风险的基础上,通过利差分析和对利率曲线变动趋势的
                判断,提高资金流动性和收益率水平,力争获得超越基金业绩比较
                基准的收益。
投资策略            1、资产配置策略
                本基金将通过跟踪考量通常的宏观经济变量(包括 GDP 增长率、CPI
                走势、M2 的绝对水平和增长率、利率水平与走势等)以及各项国家
                政策(包括财政、货币、税收、汇率政策等)来判断经济周期目前
                的位置以及未来将发展的方向,在此基础上对各大类资产的风险和
                预期收益率进行分析评估,制定债券、现金等大类资产之间的配置
                比例、调整原则和调整范围。
                本基金债券投资将采取久期策略、收益率曲线策略、骑乘策略、息
                差策略、个券选择策略、信用债投资策略等积极投资策略。
                (1)久期策略
                久期管理是债券投资的重要考量因素,本基金将采用以“目标久期”
                为中心、自上而下的组合久期管理策略。如果预期利率下降,本基
                金将增加组合的久期,直至接近目标久期上限,以较多地获得债券
                价格上升带来的收益;反之,如果预期利率上升,本基金将缩短组
                合的久期,直至目标久期下限,以减小债券价格下降带来的风险。
                (2)收益率曲线策略
                收益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的一个重要依据,本基
                金将据此调整组合长、中、短期债券的搭配,即通过对收益率曲线
                形状变化的预测,适时采用子弹式、杠铃或梯形策略构造组合,并
                进行动态调整。
                (3)骑乘策略
                本基金将采用基于收益率曲线分析对债券组合进行适时调整的骑乘
                策略,以达到增强组合的持有期收益的目的。该策略是指通过对收
                益率曲线的分析,在可选的目标久期区间买入期限位于收益率曲线
                较陡峭处右侧的债券。在收益率曲线不变动的情况下,随着其剩余
                期限的衰减, 债券收益率将沿着陡峭的收益率曲线有较大幅的下滑,
                         第 5 页 共 65 页
                                              鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
              从而获得较高的资本收益;即使收益率曲线上升或进一步变陡,这
              一策略也能够提供更多的安全边际。
              (4)息差策略
              本基金将采用息差策略,以达到更好地利用杠杆放大债券投资的收
              益的目的。该策略是指在回购利率低于债券收益率的情形下,通过
              正回购将所获得的资金投资于债券,利用杠杆放大债券投资的收益。
              (5)个券选择策略
              本基金将根据单个债券到期收益率相对于市场收益率曲线的偏离程
              度,结合信用等级、流动性、选择权条款、税赋特点等因素,确定
              其投资价值,选择定价合理或价值被低估的债券进行投资。
              (6)信用债投资策略
              本基金通过主动承担适度的信用风险来获取信用溢价,根据内、外
              部信用评级结果,结合对类似债券信用利差的分析以及对未来信用
              利差走势的判断,选择信用利差被高估、未来信用利差可能下降的
              信用债进行投资。其中,本基金投资信用债的评级范围为 AA 至 AAA,
              投资于各个信用等级信用债资产占信用债资产的比例如下:
              信用等级       占比
              AAA  50%-100%
              AA+  0%-50%
              AA  0%-20%
              本基金持有信用债期间,如果其评级下降、不再符合上述约定,应
              在评级报告发布之日起 3 个月内调整至符合约定。
              本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券
              的投资组合管理,并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积
              极调整投资策略,严格遵守法律法规和基金合同的约定,在保证本
              金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。
业绩比较基准        中债综合全价(总值)指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)
              ×5%
风险收益特征        本基金属于债券型基金,其预期的收益与风险低于股票型基金、混
              合型基金,高于货币市场基金。
       项目              基金管理人                      基金托管人
名称            鹏华基金管理有限公司                  中国邮政储蓄银行股份有限公
                                          司
       姓名     高永杰                         韩笑微
信息披露
       联系电话   0755-81395402               010-68858113
负责人
       电子邮箱   xxpl@phfund.com.cn          hanxiaowei@psbcoa.com.cn
客户服务电话        4006788999                  95580
传真            0755-82021126               010-68858120
注册地址          深圳市福田区福华三路 168 号深           北京市西城区金融大街 3 号
              圳国际商会中心第 43 楼
办公地址          深圳市福田区福华三路 168 号深           北京市西城区金融大街 3 号 A 座
              圳国际商会中心第 43 楼
                           第 6 页 共 65 页
                                                      鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
邮政编码              518048                          100808
法定代表人             何如                              刘建军
本基金选定的信息披露报纸名称                  《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.phfund.com.cn
                                深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43
基金年度报告备置地点
                                层鹏华基金管理有限公司
   项目              名称                                办公地址
             毕马威华振会计师事务所(特           中国北京东城区东长安街 1 号东方广场毕马威
会计师事务所
             殊普通合伙)                  大楼 8 层
                                     深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中
注册登记机构       鹏华基金管理有限公司
                                     心第 43 层
         §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
                                                             金额单位:人民币元
和指标                                                   -2021 年 12 月 31 日
本期已实现收益                       73,293,801.76                          43,443,799.39
本期利润                          64,909,121.80                          47,656,920.19
加权平均基金份
额本期利润
本期加权平均净
值利润率
本期基金份额净
值增长率
和指标
期末可供分配利

期末可供分配基
金份额利润
期末基金资产净

期末基金份额净

指标
基金份额累计净
值增长率
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
                              第 7 页 共 65 页
                                               鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益
等未实现收益。
  (2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购
赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
  (3)期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现
部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日,即 12 月 31 日,无论该日是否
为开放日或交易所的交易日。
  (4)本基金合同于 2021 年 07 月 27 日生效,至 2021 年 12 月 31 日未满一年,故 2021 年的
数据和指标为非完整会计年度数据。
              份额净      份额净值                业绩比较基准
                                业绩比较基
    阶段        值增长      增长率标                收益率标准差     ①-③     ②-④
                                准收益率③
              率①       准差②                   ④
  过去三个月       -0.32%    0.10%     -0.57%      0.07%   0.25%   0.03%
  过去六个月        0.72%    0.08%      0.13%      0.06%   0.59%   0.02%
  过去一年         1.74%    0.07%      0.50%      0.06%   1.24%   0.01%
自基金合同生效起
   至今
注:业绩比较基准=中债综合全价(总值)指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%
     收益率变动的比较
                          第 8 页 共 65 页
                                                          鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
注:1、本基金基金合同于 2021 年 07 月 27 日生效。
     比较
注:合同生效当年按照实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
   无。
                                                                  单位:人民币元
         每 10 份基金份额分          再投资形式发放总
年度                   现金形式发放总额          年度利润分配合计 备注
              红数                 额
合计             0.0500   24,989,989.50        746,586.77     25,736,576.27-
注:本基金基金合同2021年07月27日生效。截止本报告期末未满三年。
                           §4 管理人报告
   鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日,业务范围包括基金募集、基金销售、资产
管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、意大
利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon            Capital SGR   S.p.A.)、深圳市北融信投资发展有
                              第 9 页 共 65 页
                                                    鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
限公司组成,公司性质为中外合资企业,公司注册资本 15,000 万元人民币。截至本报告期末,公
司管理资产总规模达到 11137.97 亿元,284 只公募基金、13 只全国社保投资组合、6 只基本养老
保险投资组合。经过 20 余年投资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
             任本基金的基金经理
               (助理)期限              证券从
姓名     职务                                              说明
                                   业年限
             任职日期       离任日期
                                          刘太阳先生,国籍中国,理学硕士,16 年
                                          证券从业经验。曾任中国农业银行金融市
                                          场部高级交易员,从事债券投资交易工作;
                                          从事债券研究工作,历任固定收益部研究
                                          员、基金经理、公募债券投资部总经理/
                                          基金经理。现担任债券投资一部总经理/
                                          基金经理。2012 年 09 月至 2018 年 04 月
                                          担任鹏华纯债债券型证券投资基金基金经
                                          理,2012 年 12 月至 2015 年 04 月担任鹏华
                                          月月发短期理财债券型证券投资基金基金
                                          经理,2013 年 04 月至 2016 年 04 月担任鹏
                                          华丰利分级债券型发起式证券投资基金基
                                          金经理,2013 年 05 月至 2019 年 01 月担任
                                          鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基
                                          金基金经理,2013 年 05 月至 2018 年 12 月
                                          担任鹏华实业债纯债债券型证券投资基金
刘 太          2021-07-   2022-09-          基金经理,2015 年 03 月至 2021 年 08 月担
      基金经理                         16 年
阳            27         30                任鹏华丰盛稳固收益债券型证券投资基金
                                          基金经理,2016 年 02 月至 2018 年 03 月担
                                          任鹏华弘盛灵活配置混合型证券投资基金
                                          基金经理,2016 年 04 月至 2018 年 04 月担
                                          任鹏华丰利债券型证券投资基金(LOF)基
                                          金经理,2016 年 08 月至今担任鹏华丰收债
                                          券型证券投资基金基金经理,2016 年 08 月
                                          至 2018 年 06 月担任鹏华丰达债券型证券
                                          投资基金基金经理,2016 年 08 月至 2017
                                          年 09 月担任鹏华丰安债券型证券投资基
                                          金基金经理,2016 年 08 月至 2020 年 02 月
                                          担任鹏华双债保利债券型证券投资基金基
                                          金经理,2016 年 09 月至 2018 年 04 月担任
                                          鹏华丰恒债券型证券投资基金基金经
                                          理,2016 年 10 月至 2018 年 05 月担任鹏华
                                          丰禄债券型证券投资基金基金经理,2016
                                          年 10 月至 2018 年 05 月担任鹏华丰腾债券
                                          型证券投资基金基金经理,2016 年 11 月至
                              第 10 页 共 65 页
                                                   鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
                                         资基金基金经理,2016 年 12 月至 2018 年
                                         金经理,2016 年 12 月至 2018 年 07 月担任
                                         鹏华丰惠债券型证券投资基金基金经
                                         理,2017 年 02 月至 2018 年 06 月担任鹏华
                                         安益增强混合型证券投资基金基金经
                                         理,2017 年 03 月至 2018 年 06 月担任鹏华
                                         丰享债券型证券投资基金基金经理,2017
                                         年 03 月至 2018 年 04 月担任鹏华丰康债券
                                         型证券投资基金基金经理,2017 年 03 月至
                                         资基金基金经理,2017 年 03 月至 2018 年
                                         金经理,2017 年 04 月至 2018 年 05 月担任
                                         鹏华丰瑞债券型证券投资基金基金经
                                         理,2017 年 06 月至 2018 年 06 月担任鹏华
                                         丰源债券型证券投资基金基金经理,2017
                                         年 06 月至 2018 年 03 月担任鹏华丰玺债券
                                         型证券投资基金基金经理,2018 年 10 月至
                                         券投资基金基金经理,2019 年 09 月至今担
                                         任鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF)基
                                         金经理,2019 年 09 月至 2021 年 05 月担任
                                         鹏华丰华债券型证券投资基金基金经
                                         理,2019 年 09 月至今担任鹏华丰玉债券型
                                         证券投资基金基金经理,2019 年 09 月至
                                         资基金基金经理,2019 年 10 月至今担任鹏
                                         华丰庆债券型证券投资基金基金经
                                         理,2020 年 03 月至今担任鹏华安泽混合型
                                         证券投资基金基金经理,2020 年 06 月至
                                         资基金基金经理,2021 年 06 月至今担任鹏
                                         华永益 3 个月定期开放债券型证券投资基
                                         金基金经理,2021 年 07 月至 2022 年 09 月
                                         担任鹏华丰宁债券型证券投资基金基金经
                                         理,2022 年 01 月至今担任鹏华丰腾债券型
                                         证券投资基金基金经理,2022 年 07 月至今
                                         担任鹏华丰饶定期开放债券型证券投资基
                                         金基金经理,刘太阳先生具备基金从业资
                                         格。本报告期内本基金基金经理发生变动,
                                         增聘吴国杰为本基金基金经理,刘太阳、
                                         刘涛不再担任本基金基金经理。
刘涛   基金经理   2021-08-   2022-09-   9年     刘涛先生,国籍中国,金融学硕士,9 年
                             第 11 页 共 65 页
                                鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
                      管理有限公司,从事债券投资研究工作,
                      历任固定收益部债券研究员、公募债券投
                      资部副总经理/基金经理,现担任债券投资
                      一部副总经理/基金经理。2016 年 05 月至
                      今担任鹏华丰融定期开放债券型证券投资
                      基金基金经理,2016 年 05 月至 2018 年 08
                      月担任鹏华国有企业债债券型证券投资基
                      金基金经理,2016 年 11 月至今担任鹏华丰
                      禄债券型证券投资基金基金经理,2017 年
                      证券投资基金基金经理,2017 年 02 月至
                      资基金基金经理,2017 年 02 月至 2019 年
                      金经理,2017 年 02 月至 2019 年 02 月担任
                      鹏华丰恒债券型证券投资基金基金经
                      理,2017 年 05 月至 2020 年 02 月担任鹏华
                      丰瑞债券型证券投资基金基金经理,2017
                      年 05 月至今担任鹏华普天债券证券投资
                      基金基金经理,2018 年 03 月至 2018 年 12
                      月担任鹏华实业债纯债债券型证券投资基
                      金基金经理,2018 年 03 月至 2019 年 08 月
                      担任鹏华弘盛灵活配置混合型证券投资基
                      金基金经理,2018 年 07 月至今担任鹏华尊
                      悦 3 个月定期开放债券型发起式证券投资
                      基金基金经理,2018 年 10 月至 2019 年 11
                      月担任鹏华中短债 3 个月定期开放债券型
                      证券投资基金基金经理,2018 年 12 月至今
                      担任鹏华永诚一年定期开放债券型证券投
                      资基金基金经理,2019 年 03 月至 2020 年
                      券投资基金基金经理,2019 年 03 月至今担
                      任鹏华永润一年定期开放债券型证券投资
                      基金基金经理,2019 年 10 月至 2021 年 02
                      月担任鹏华稳利短债债券型证券投资基金
                      基金经理,2019 年 12 月至今担任鹏华尊泰
                      一年定期开放债券型发起式证券投资基金
                      基金经理,2020 年 06 月至今担任鹏华普利
                      债券型证券投资基金基金经理,2020 年 08
                      月至今担任鹏华年年红一年持有期债券型
                      证券投资基金基金经理,2020 年 10 月至今
                      担任鹏华丰瑞债券型证券投资基金基金经
                      理,2021 年 08 月至 2022 年 09 月担任鹏华
                      丰宁债券型证券投资基金基金经理,2021
          第 12 页 共 65 页
                                                  鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
                                        年 08 月至今担任鹏华永融一年定期开放
                                        债券型证券投资基金基金经理,2022 年 01
                                        月至今担任鹏华丰鑫债券型证券投资基金
                                        基金经理,2022 年 03 月至今担任鹏华双季
                                        享 180 天持有期债券型证券投资基金基金
                                        经理,2022 年 07 月至今担任鹏华丰登债券
                                        型证券投资基金基金经理,2022 年 07 月至
                                        今担任鹏华丰颐债券型证券投资基金基金
                                        经理,2022 年 08 月至今担任鹏华丰源债券
                                        型证券投资基金基金经理,2022 年 12 月至
                                        今担任鹏华弘信灵活配置混合型证券投资
                                        基金基金经理,2022 年 12 月至今担任鹏华
                                        弘尚灵活配置混合型证券投资基金基金经
                                        理,2022 年 12 月至今担任鹏华丰尚定期开
                                        放债券型证券投资基金基金经理,刘涛先
                                        生具备基金从业资格。本报告期内本基金
                                        基金经理发生变动,增聘吴国杰为本基金
                                        基金经理,刘太阳、刘涛不再担任本基金
                                        基金经理。
                                        吴国杰先生,国籍中国,经济学博士,5
                                        年证券从业经验。2017 年 07 月加盟鹏华
                                        基金管理有限公司,历任固定收益部助理
                                        债券研究员、债券研究员,固定收益研究
                                        部高级债券研究员、基金经理助理,现担
                                        任债券投资一部基金经理。2021 年 04 月
                                        至今担任鹏华丰华债券型证券投资基金基
                                        金经理,2021 年 04 月至今担任鹏华丰玉债
                                        券型证券投资基金基金经理,2021 年 04 月
                                        至今担任鹏华丰庆债券型证券投资基金基
                                        金经理,2021 年 04 月至 2022 年 08 月担任
                                        鹏华丰源债券型证券投资基金基金经
吴 国          2022-04-
      基金经理              -      5年       理,2021 年 04 月至今担任鹏华丰润债券型
杰            21
                                        证券投资基金(LOF)基金经理,2021 年 07
                                        月至今担任鹏华永益 3 个月定期开放债券
                                        型证券投资基金基金经理,2022 年 04 月至
                                        今担任鹏华丰宁债券型证券投资基金基金
                                        经理,2022 年 07 月至今担任鹏华尊裕一年
                                        定期开放债券型发起式证券投资基金基金
                                        经理,2022 年 08 月至今担任鹏华纯债债券
                                        型证券投资基金基金经理,吴国杰先生具
                                        备基金从业资格。本报告期内本基金基金
                                        经理发生变动,增聘吴国杰为本基金基金
                                        经理,刘太阳、刘涛不再担任本基金基金
                                        经理。
注:1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理的,
                            第 13 页 共 65 页
                                    鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
任职日期为基金合同生效日。
  无。
  本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
  报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定
以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的
基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。
  本报告期内,本基金运作合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
  根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《鹏华基金管
理有限公司公平交易管理规定》,将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、养老组合、
特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动均纳入公平交易管理,在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动,
建立对公平交易的执行、监督及审核流程,严禁在不同投资组合之间进行利益输送。
  在投资研究环节:1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”,确保各投资
组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;2、公司严格按
照《股票库管理规定》、
          《信用债券投资与风险控制管理规定》,执行股票及信用产品出入库及日常
维护工作,确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据;3、在公司股票库基础
上,各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原
则分别建立资产组合股票库,基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建
具体的投资组合;4、严格执行投资授权制度,明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理
等各主体的职责和权限划分,合理确定基金经理的投资权限,超过投资权限的操作,应严格履行
审批程序。
  在交易执行环节:1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成,集中交易室
负责建立和执行交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会;2、针对交易所公开竞
价交易,集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序,交易系统则自动启用公平交易
                    第 14 页 共 65 页
                                     鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
功能,由系统按照“未委托数量”     的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配;如果相关基
金经理坚持以不同的价格进行交易,且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求
时,交易系统自动按照“价格优先”     原则进行委托;当市场价格同时满足多个资产组合的指令
价格要求时,则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式,进行公平委托和交易量
分配;3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》
和《固定收益投资管理流程》的规定执行;银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行
的交易,各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、
比例分配的原则对交易结果进行分配;4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新
股申购流程》、《固定收益投资管理流程》 和《非公开定向增发流程》的规定执行,对新股和新
债申购方案和分配过程进行审核和监控。
  在交易监控、分析与评估环节:1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理,杜绝利益输送、
不公平交易等违规交易行为,防范日常交易风险,公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和
评估措施机制;所监控的交易包括但不限于:交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和
交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、
债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等;2、将公平交易作
为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容,发现的异常情况由投资监察员进行分
析;3、风控管理部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》,内容包括关注类
交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析。
  报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。公司对不同投资组合在不同时间窗口下(日内、3 日内、5 日内)的同向交
易价差进行专项分析,未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
  本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
  报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发
生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超
过该证券当日成交量的 5%的情况。
                     第 15 页 共 65 页
                                      鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
续分化,其中,出口增速在外需走弱的背景下有所回落,工业生产、消费增速在疫情等因素扰动
下低位徘徊,地产投资在企业违约、
               “断供潮”等因素影响下延续单边回落趋势,制造业投资增速
小幅回落,但仍维持一定韧性,基建投资增速在政策支撑之下维持高位。通货膨胀方面,主要受
疫情冲击影响,国内消费需求偏弱,叠加基数因素影响,国内通胀压力明显缓解,CPI 同比增速
小幅下行,PPI 同比转入“通缩”区间。货币政策方面,总体基调偏宽松,1 月、8 月份降息,4
月、12 月降准,流动性总体维持充裕。
   债券市场方面,2022 年债券收益率先下后上,全年呈现偏震荡格局。2022 年初,央行调降政
策利率 10BP,央行官员讲话偏“鸽派”,宽松预期明显升温,收益率快速下行;2 月初-3 月中旬,
随着经济数据改善,地产、财政政策积极,宽信用预期升温,收益率震荡攀升;3 月中旬-4 月初,
受部分地区疫影响,经济下行压力加大,收益率小幅回落;4 月中旬,降准幅度不及预期,政策
宽松预期降温,收益率小幅上行;5 月中旬-5 月底,经济数据恶化,北京出现局部疫情,稳大盘
会议后基本面担忧加剧,收益率小幅回落;5 月底至 6 月份,随着上海、北京等地区疫情收尾,
生产生活秩序“重启”
         ,经济修复预期有所升温,收益率再度上行;7 月份,在高温、疫情等因素
影响下,经济下行压力加大,叠加“断供潮”发酵,经济悲观预期抬升,收益率震荡回落;8 月
中旬,央行超预期调降政策利率,收益率快速下行;9 月份,海外紧缩预期下,人民币汇率阶段
性承压,叠加国内稳增长政策持续加码,地产放松政策密集落地,以及跨季因素下资金面持续收
紧,收益率震荡调整;10 月份,国内疫情频发,经济修复动能偏弱,叠加跨季之后资金面边际转
松,债市情绪有所修复,收益率震荡回落;进入 11 月份,国内防疫政策持续优化,稳地产政策继
续加码,国内经济预期明显修复,叠加理财产品赎回“负反馈”
                           ,收益率加速调整;12 月中下旬,
在政策层“呵护”之下,理财产品赎回冲击减弱,收益率高位有所下行。
   本报告期内基金以持有利率债为主,基于经济基本面、货币政策和机构行为等因素,灵活调
整组合久期和杠杆,力争为投资人创造中长期持续稳健回报。
   截至本报告期末,本报告期鹏华丰宁债券份额净值增长率为 1.74%,同期业绩比较基准增长
率为 0.50%。
   展望 2023 年,随着国内疫情影响的减弱,以及地产领域的边际改善,预计经济环境总体或好
                      第 16 页 共 65 页
                                    鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
于 2022 年。但是考虑到外需趋势性走弱、基建投资边际下行的背景下,国内经济修复趋势并非“一
蹴而就”
   ,且政策层可能也倾向于经济在疫后的“自然修复”,而非“强力刺激”以弥补经济缺口,
预期 2023 经济弹性相对有限。债券市场方面,在经济环境边际修复的前提下,国内债市确实存在
一定的调整压力。但是考虑政策不强刺激的背景下,认为国内经济偏向弱修复,因此债市整体调
整空间会相对可控。全年来看,收益率走势上,或在经济修复预期与现实的“摇摆”间,呈现偏
宽幅震荡的格局。
  组合将基于经济基本面、货币政策和机构行为等因素,灵活调整组合久期和杠杆,力争为投
资人创造中长期持续稳健回报。
  本报告期内,基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作:
  公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求,不断优化现有的标准化业务流程体系,强调
业务流程服务于加强风险防范和提升运营效率,通过信息技术手段持续提升业务操作的系统化程
度,并不断优化。
  报告期内,在基金募集和持续营销活动中,公司严格规范基金销售业务,按照《公开募集证
券投资基金销售机构监督管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料,逐步落实反洗钱法律法
规各项要求,并督促销售部门做好投资者教育工作。
  报告期内,监察稽核部开展了对信息技术管理、投资相关流程、员工行为、反洗钱业务、子
公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的
内部稽核,通过稽核发现提高了公司标准化操作流程手册的执行效力,优化了标准化操作流程手
册。报告期内,公司未发生重大风险事件。
  此外,在投资日常合规监控工作方面,公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资合规
风控制度流程及投资监控系统,加强对投资限制的监控提示;持续完善公平交易、异常交易等监
测管控机制,在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查工作定期化、日
常化的基础上,公司多次开展有关内幕交易、未公开信息等重要内容的合规培训,进一步强化全
体投研人员的合规意识。
  本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引
                    第 17 页 共 65 页
                                          鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值
和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术。
     本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值
程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及
净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会,由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、
研究部门负责人、基金经理等成员组成,估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉
相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金
经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策,但不参与日常估值的执行。
     基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值发生重大变化的,对所采用的相关估值技术、
假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。
     本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
     本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议,由其按约定提供相关参考数据。
                                           期末基金份额净值 1.0219
元。
严格遵守规定前提下,对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
     无。
     无。
                        §5 托管人报告
     本报告期内,中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在鹏华丰宁债券型证券
投资基金(以下称“本基金”
            )的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行
了应尽的义务。
                         第 18 页 共 65 页
                                     鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
  本报告期内,本基金未进行利润分配。
  本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、
准确和完整。
                    §6 审计报告
财务报表是否经过审计      是
审计意见类型          标准无保留意见
审计报告编号          毕马威华振审字第 2301529 号
审计报告标题          审计报告
审计报告收件人         鹏华丰宁债券型证券投资基金全体基金份额持有人
                我们审计了后附的鹏华丰宁债券型证券投资基金 (以下简
                称“鹏华丰宁债券基金”) 财务报表,包括 2022 年 12 月
                值) 变动表以及相关财务报表附注。
                    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人
                民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计
审计意见
                准则“) 、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表
                附注 7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简
                称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关
                基金行业实务操作的规定编制,公允反映了鹏华丰宁债券基
                金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及自 2022 年度的经营成
                果和基金净值变动情况。
                我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”)
                的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
                表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
形成审计意见的基础       按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于鹏华丰宁债
                券基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我
                们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了
                基础。
强调事项            无。
其他事项            无。
                    第 19 页 共 65 页
                                  鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
                 鹏华丰宁债券基金管理人鹏华基金管理有限公司 (以下简
                 称“基金管理人”) 管理层对其他信息负责。其他信息包括
                 鹏华丰宁债券基金 2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括
                 财务报表和我们的审计报告。
                    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们
                 也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息                结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信
                 息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
                 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
                 报。
                    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重
                 大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项
                 需要报告。
                 基金管理人管理层负责按照企业会计准则、   《资产管理产品相
                 关会计处理规定》及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证
                 监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
                 作的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行
                 和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错
管理层和治理层对财务报表的责   误导致的重大错报。
任                   在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估鹏华丰
                 宁债券基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项
                 (如适用),并运用持续经营假设,除非鹏华丰宁债券基金预
                 计在清算时资产无法按照公允价值处置。
                    基金管理人治理层负责监督鹏华丰宁债券基金的财务报
                 告过程。
                 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
                 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报
                 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则
                 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
                 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
                 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认
                 为错报是重大的。
                   在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业
                 判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
注册会计师对财务报表审计的责     (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大
任                错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充
                 分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊
                 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
                 制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能
                 发现由于错误导致的重大错报的风险。
                   (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程
                 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
                   (3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和
                 作出会计估计及相关披露的合理性。
                   (4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性
                  第 20 页 共 65 页
                                                           鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
                          得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对鹏华
                          丰宁债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
                          存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重
                          大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
                          者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当
                          发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
                          的信息。然而,未来的事项或情况可能导致鹏华丰宁债券基
                          金不能持续经营。
                            (5) 评价财务报表的总体列报 (包括披露) 、结构和
                          内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
                            我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
                          和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识
                          别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称                 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名                  吴钟鸣                         黄倾媛
会计师事务所的地址                 中国北京东城区东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层
审计报告日期                    2023 年 3 月 27 日
                          §7 年度财务报表
会计主体:鹏华丰宁债券型证券投资基金
报告截止日:2022 年 12 月 31 日
                                                                  单位:人民币元
                                         本期末                       上年度末
        资 产              附注号
资 产:
银行存款                     7.4.7.1             7,876,124.50           5,983,752.24
结算备付金                                                  -                         -
存出保证金                                                  -              238,797.15
交易性金融资产                  7.4.7.2      1,710,072,400.17          5,452,486,630.00
其中:股票投资                                                -                         -
    基金投资                                               -                         -
    债券投资                              1,710,072,400.17          5,452,486,630.00
    资产支持证券投资                                           -                         -
    贵金属投资                                              -                         -
    其他投资                                               -                         -
衍生金融资产                   7.4.7.3                       -                         -
买入返售金融资产                 7.4.7.4        231,800,301.38                           -
债权投资                     7.4.7.5                       -                         -
其中:债券投资                                                -                         -
    资产支持证券投资                                           -                         -
    其他投资                                               -                         -
                             第 21 页 共 65 页
                                                               鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
其他债权投资                   7.4.7.6                           -                         -
其他权益工具投资                 7.4.7.7                           -                         -
应收清算款                                                      -                         -
应收股利                                                       -                         -
应收申购款                                                      -                         -
递延所得税资产                                                    -                         -
其他资产                     7.4.7.8                           -          109,295,618.58
资产总计                                      1,949,748,826.05          5,568,004,797.97
                                             本期末                       上年度末
     负债和净资产               附注号
负 债:
短期借款                                                       -                         -
交易性金融负债                                                    -                         -
衍生金融负债                   7.4.7.3                           -                         -
卖出回购金融资产款                                   125,092,879.99            395,348,192.34
应付清算款                                                      -                         -
应付赎回款                                               10.22                            -
应付管理人报酬                                        340,572.32               1,309,502.98
应付托管费                                          113,524.09                 436,500.97
应付销售服务费                                                    -                         -
应付投资顾问费                                                    -                         -
应交税费                                                       -                         -
应付利润                                                       -                         -
递延所得税负债                                                    -                         -
其他负债                     7.4.7.9               224,354.46                 305,450.61
负债合计                                        125,771,341.08            397,399,646.90
净资产:
实收基金                     7.4.7.10         1,784,810,492.46          5,148,090,900.34
其他综合收益                   7.4.7.11                          -                         -
未分配利润                    7.4.7.12            39,166,992.51             22,514,250.73
净资产合计                                     1,823,977,484.97          5,170,605,151.07
负债和净资产总计                                  1,949,748,826.05          5,568,004,797.97
注: 报告截止日 2022 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0219 元,基金份额总额 1,784,810,492.46
份。
会计主体:鹏华丰宁债券型证券投资基金
本报告期:2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
                                                                      单位:人民币元
                                             本期                    上年度可比期间
       项 目             附注号          2022 年 1 月 1 日至 2022       2021 年 7 月 27 日(基金
                                         年 12 月 31 日           合同生效日)至 2021 年
                              第 22 页 共 65 页
                                                         鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
一、营业总收入                                87,008,838.61            63,871,262.81
其中:存款利息收入        7.4.7.13                   179,630.42           2,428,756.80
     债券利息收入                                         -           65,505,230.04
     资产支持证券利息
                                                    -                      -
收入
     买入返售金融资产
收入
     证券出借利息收入                                       -                      -
     其他利息收入                                         -                      -
填列)
其中:股票投资收益       7.4.7.14.2                          -                      -
     基金投资收益                                         -                      -
     债券投资收益      7.4.7.15              94,638,948.96           -11,169,066.50
     资产支持证券投资
收益
     贵金属投资收益     7.4.7.17                           -                      -
     衍生工具收益      7.4.7.18                           -                      -
     股利收益        7.4.7.19                           -                      -
   以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的                                         -                      -
收益
     其他投资收益                                         -                      -
失以“-”号填列)
                                                    -                      -
号填列)
号填列)
减:二、营业总支出                              22,099,716.81            16,214,342.62
其中:卖出回购金融资产
支出
三、利润总额(亏损总额
以“-”号填列)
                            第 23 页 共 65 页
                                                              鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
减:所得税费用                                                   -                       -
四、净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后
                                                          -                       -
净额
六、综合收益总额                                     64,909,121.80            47,656,920.19
会计主体:鹏华丰宁债券型证券投资基金
本报告期:2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
                                                                     单位:人民币元
                                          本期
 项目                         2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
            实收基金            其他综合收益               未分配利润              净资产合计
一、上期
期末净
资产(基
金净值)
加:会计
政策变                    -                 -                    -                  -

   前
期差错                    -                 -                    -                  -
更正
    其
                       -                 -                    -                  -

二、本期
期初净
资产(基
金净值)
三、本期
增减变
动额(减 -3,363,280,407.88                   -        16,652,741.78   -3,346,627,666.10
少以“-”
号填列)
(一)、
综合收                    -                 -        64,909,121.80       64,909,121.80
益总额
(二)、
本期基
金份额
        -3,363,280,407.88                -       -48,256,380.02   -3,411,536,787.90
交易产
生的基
金净值
                                 第 24 页 共 65 页
                                                         鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
变动数
(净值
减少以
“-”号
填列)
其中:1.
基金申      2,224,973,449.21            -         35,245,420.16    2,260,218,869.37
购款
.基金赎    -5,588,253,857.09            -        -83,501,800.18   -5,671,755,657.27
回款
(三)、
本期向
基金份
额持有
人分配
利润产
                       -             -                    -                   -
生的基
金净值
变动(净
值减少
以“-”
号填列)
(四)、
其他综
合收益                    -             -                    -                   -
结转留
存收益
四、本期
期末净
资产(基
金净值)
                                   上年度可比期间
 项目               2021 年 7 月 27 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日
            实收基金            其他综合收益            未分配利润              净资产合计
一、上期
期末净
                       -             -                    -                   -
资产(基
金净值)
加:会计
政策变                    -             -                    -                   -

   前
期差错                    -             -                    -                   -
更正
                              第 25 页 共 65 页
                                                      鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
    其
                      -           -                    -                  -

二、本期
期初净
资产(基
金净值)
三、本期
增减变
动额(减       48,059,696.46          -         22,514,250.73      70,573,947.19
少以“-”
号填列)
(一)、
综合收                   -           -         47,656,920.19      47,656,920.19
益总额
(二)、
本期基
金份额
交易产
生的基
金净值        48,059,696.46          -           593,906.81       48,653,603.27
变动数
(净值
减少以
“-”号
填列)
其中:1.
基金申       648,058,796.46          -          2,933,903.31     650,992,699.77
购款
.基金赎     -599,999,100.00          -         -2,339,996.50    -602,339,096.50
回款
(三)、
本期向
基金份
额持有
人分配
利润产
                      -           -        -25,736,576.27     -25,736,576.27
生的基
金净值
变动(净
值减少
以“-”
号填列)
(四)、
                      -           -                    -                  -
其他综
                           第 26 页 共 65 页
                                                      鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
合收益
结转留
存收益
四、本期
期末净
资产(基
金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
        邓召明                     邢彪                            郝文高
    基金管理人负责人               主管会计工作负责人                        会计机构负责人
   鹏华丰宁债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)《关于准予鹏华丰宁债券型证券投资基金注册的批复》(证监许可[2021]1997 号)批
准,由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《鹏华丰
宁债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2021 年 7 月 27 日生效。本基金为契约型开
放式,存续期限不定,首次设立募集规模为 5,100,031,203.88 份基金份额。本基金的基金管理人
为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下简称“邮储银行”)。
本基金原定于 2021 年 7 月 26 日至 2021 年 10 月 25 日募集,并提前于 2021 年 7 月 26 日募集完毕。
募集期间净认购资金人民币 5,100,031,203.88 元。认购资金在募集期间产生的利息人民币 0.00
元,募集的有效认购份额及利息结转的基金份额合计 5,100,031,203.88 份。上述募集资金已由毕
马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了毕马威华振验字第 2100306 号验资报告。
   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、《资产管理产品相关会计处
理规定》(财会[2022]14 号)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度
报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》、
           《鹏华丰宁债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示
的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
   本财务报表以持续经营为基础编制。
                            第 27 页 共 65 页
                                            鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
   本基金 2022 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2022 年 12
月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
   本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2021
年 07 月 27 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日。
   本基金的记账本位币为人民币。
   新金融工具准则
   金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金
成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
   (1)   金融资产的分类
   金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类
取决于本基金对金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
   本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种
方式进行计量:
   以摊余成本计量:
   本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余
成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,
仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产
主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益:
   本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损
益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持
证券投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
   本基金持有的权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具;即不包含付款的合同义
                            第 28 页 共 65 页
                                       鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
务且享有发行人净资产和剩余收益的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益
工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性
金融资产。
  (2)   金融负债的分类
  金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
  原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)
  本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
  (1)   金融资产的分类
  金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
  本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
  (2)   金融负债的分类
  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
  新金融工具准则
  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应
                      第 29 页 共 65 页
                                          鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易
费用计入初始确认金额。
  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
  本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。
  本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以
发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额,确认预期信用损失。
  于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来 12 个月内的预期
信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处
于第二阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
  对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
  本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的,本基金在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
  本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。
  本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际
利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余
成本和实际利率计算利息收入。
  本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
  金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)           收取该金融资产现金流量的合同权利终
止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
或者(3)   该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
                     第 30 页 共 65 页
                                               鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
      金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
      当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
      原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)
      本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
      金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
      对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
      金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)            收取该金融资产现金流量的合同权利终
止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
或者(3)    该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
      金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
      当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
      本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确
定公允价值并进行估值:
(1)   存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格
进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公
允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,
如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
                          第 31 页 共 65 页
                                        鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
(2)   当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
(3)   如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调
整并确定公允价值。
      本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算或同时变现该金
融资产和清偿该金融负债时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
      实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转
出基金的实收基金减少。
      损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准
金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计
算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润
/(累计亏损)。
      新金融工具准则
      股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税(和/或)股票
交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利
率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理
人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投
资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分
属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将
                        第 32 页 共 65 页
                                       鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利
率或者发行价计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价
值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况
下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公
允价值累计变动额。
  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
  原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)
  本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税(和/或)股票
交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利
率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理
人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投
资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分
属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将
投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情
况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格
与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收
益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
  新金融工具准则
  本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和
计算方法确认。
  以摊余成本计量的负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
                      第 33 页 共 65 页
                                       鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)
  本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
  本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和
计算方法逐日确认。
  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
  每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的
未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。
  经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
  外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
  以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产
生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定
条件的,则合并为一个经营分部。
  本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
  根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
                      第 34 页 共 65 页
                                      鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  (1)   对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金
估值业务的指导意见》
         ,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
  (2)   对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关
于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流
通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票
的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动
性折扣后的价值进行估值。
  (3)   对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募
债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证
监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关
于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券
交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证
指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种
按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
  财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、
                                             《企业
会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》及《企业会计准则第
会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募证
券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外,财政部于 2022 年颁布了《关于印
发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14 号),中国证监会于 2022 年颁布
了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》,本基金的基金管
理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表,对本基金财务报表的影响列示如下:
  (a)金融工具
  根据新金融工具准则的相关规定,本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初
留存收益以及财务报表其他相关项目金额,2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31
                      第 35 页 共 65 页
                                                       鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
日及 2022 年 1 月 1 日,本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
   于 2022 年 1 月 1 日,本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准
则的规定进行分类和计量的结果如下:
   银行存款、存出保证金、交易性金融资产-债券投资、应收利息、卖出回购金融资产款、应付
交易费用、应付利息和其他负债,对其账面价值的影响金额分别为 13,350.89 元、107.50 元、
   (b)修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》
   根据中国证监会于 2022 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和中期报告>》,本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披
露,这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
   无。
   无。
   根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》
     、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明
确金融      房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作,主要税项列示如下:
   (1)   资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税
的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
                               第 36 页 共 65 页
                                             鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
  (2)   对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利
收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
  (3)   对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按
股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
  (4)   基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
  (5)   本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
                                                     单位:人民币元
                        本期末                      上年度末
        项目
活期存款                          7,876,124.50             5,983,752.24
等于:本金                         7,872,981.32             5,983,752.24
  加:应计利息                          3,143.18                        -
  减:坏账准备                                -                         -
定期存款                                    -                         -
等于:本金                                   -                         -
  加:应计利息                                -                         -
  减:坏账准备                                -                         -
其中:存款期限 1 个月以内                          -                         -
  存款期限 1-3 个月                           -                         -
  存款期限 3 个月以上                           -                         -
其他存款                                    -                         -
等于:本金                                   -                         -
                       第 37 页 共 65 页
                                                              鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
 加:应计利息                                                -                            -
 减:坏账准备                                                -                            -
          合计                            7,876,124.50                     5,983,752.24
                                                                         单位:人民币元
                                             本期末
     项目                                 2022 年 12 月 31 日
                    成本               应计利息                  公允价值          公允价值变动
股票                            -                   -                 -                -
贵金属投资-金                       -                   -                 -                -
交所黄金合约
      交易所市                    -                   -                 -                -
      场
债券    银行间市     1,682,369,559.16    31,874,400.17      1,710,072,400.17   -4,171,559.16
      场
      合计       1,682,369,559.16    31,874,400.17      1,710,072,400.17   -4,171,559.16
资产支持证券                        -                   -                 -                -
基金                            -                   -                 -                -
其他                            -                   -                 -                -
     合计        1,682,369,559.16    31,874,400.17      1,710,072,400.17   -4,171,559.16
                                            上年度末
     项目                                 2021 年 12 月 31 日
                    成本               应计利息                  公允价值          公允价值变动
股票                            -                   -                 -                -
贵金属投资-金                       -                   -                 -                -
交所黄金合约
      交易所市                    -                   -                 -                -
      场
债券    银行间市     5,448,273,509.20                   -   5,452,486,630.00    4,213,120.80
      场
      合计       5,448,273,509.20                   -   5,452,486,630.00    4,213,120.80
资产支持证券                        -                   -                 -                -
基金                            -                   -                 -                -
其他                            -                   -                 -                -
     合计        5,448,273,509.20                   -   5,452,486,630.00    4,213,120.80
注:股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价
值变动。
     无。
                                  第 38 页 共 65 页
                                                   鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  无。
  无。
                                                         单位:人民币元
                                    本期末
  项目                           2022 年 12 月 31 日
                   账面余额                           其中:买断式逆回购
交易所市场                              -                               -
银行间市场                 231,800,301.38                               -
  合计                  231,800,301.38                               -
                                   上年度末
  项目                           2021 年 12 月 31 日
                   账面余额                           其中:买断式逆回购
交易所市场                              -                               -
银行间市场                              -                               -
  合计                               -                               -
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
                          第 39 页 共 65 页
                                                      鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  无。
  无。
                                                              单位:人民币元
                        本期末                               上年度末
      项目
应收利息                                      -                   109,295,618.58
其他应收款                                     -                                  -
待摊费用                                      -                                  -
      合计                                  -                   109,295,618.58
                                                              单位:人民币元
                                本期末                           上年度末
           项目
应付券商交易单元保证金                                       -                          -
应付赎回费                                             -                          -
应付证券出借违约金                                         -                          -
应付交易费用                                 44,354.46                  135,852.51
其中:交易所市场                                          -                          -
    银行间市场                              44,354.46                  135,852.51
应付利息                                              -               139,598.10
预提费用                                  180,000.00                   30,000.00
           合计                         224,354.46                  305,450.61
                                                          金额单位:人民币元
                                          本期
        项目                  2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
                        基金份额(份)                           账面金额
上年度末                          5,148,090,900.34              5,148,090,900.34
本期申购                          2,224,973,449.21              2,224,973,449.21
本期赎回(以“-”号填列)                -5,588,253,857.09             -5,588,253,857.09
- 基金拆分/份额折算前                                 -                             -
基金拆分/份额折算调整                                   -                              -
本期申购                                          -                              -
本期赎回(以“-”号填列)                                 -                              -
本期末                           1,784,810,492.46              1,784,810,492.46
注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
                          第 40 页 共 65 页
                                                      鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
     无。
                                                             单位:人民币元
     项目           已实现部分              未实现部分                 未分配利润合计
本期期初               18,248,174.87            4,266,075.86      22,514,250.73
本期利润               73,293,801.76           -8,384,679.96      64,909,121.80
本期基金份额交易产
                  -46,567,078.33           -1,689,301.69     -48,256,380.02
生的变动数
其中:基金申购款           38,505,329.79           -3,259,909.63      35,245,420.16
     基金赎回款        -85,072,408.12            1,570,607.94     -83,501,800.18
本期已分配利润                       -                        -                  -
本期末                44,974,898.30           -5,807,905.79      39,166,992.51
                                                             单位:人民币元
                                                           上年度可比期间
                                本期
          项目       2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
                                                      同生效日)至 2021 年 12 月
                                 日
活期存款利息收入                               179,009.51                593,966.38
定期存款利息收入                                          -            1,658,611.11
其他存款利息收入                                          -                      -
结算备付金利息收入                                         -              134,692.33
其他                                           620.91               41,486.98
合计                                     179,630.42              2,428,756.80
注:其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等。
     无。
     无。
     无。
                                                            单位:人民币元
                           本期                          上年度可比期间
          项目
                           第 41 页 共 65 页
                                               鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
                        日                     日)至2021年12月31日
债券投资收益——利息
收入
债券投资收益——买卖
债券(债转股及债券到              -15,615,513.01                -11,169,066.50
期兑付)差价收入
债券投资收益——赎回
                                       -                          -
差价收入
债券投资收益——申购
                                       -                          -
差价收入
       合计                94,638,948.96                -11,169,066.50
                                                    单位:人民币元
                        本期                        上年度可比期间
        项目     2022年1月1日至2022年12月31          2021年7月27日(基金合同生效
                        日                       日)至2021年12月31日
卖出债券(债转股及债券
到期兑付)成交总额
减:卖出债券(债转股及
债券到期兑付)成本总额
减:应计利息总额                    318,925,799.93            150,472,538.29
减:交易费用                         206,511.75                         -
买卖债券差价收入                    -15,615,513.01            -11,169,066.50
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
                      第 42 页 共 65 页
                                                鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
                                                       单位:人民币元
                                                    上年度可比期间
                              本期
       项目名称         2022 年 1 月 1 日至 2022 年
                                              同生效日)至 2021 年 12 月 31
                                                        日
    股票投资                                 -                         -
    债券投资                      -8,384,679.96              4,213,120.80
    资产支持证券投资                             -                         -
    基金投资                                 -                         -
    贵金属投资                                -                         -
    其他                                   -                         -
    权证投资                                 -                         -
减:应税金融商品公允价值
                                         -                         -
变动产生的预估增值税
        合计                    -8,384,679.96              4,213,120.80
                        第 43 页 共 65 页
                                                        鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
                                                              单位:人民币元
                                                            上年度可比期间
                                  本期
      项目             2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
                                                      合同生效日)至 2021 年 12 月
基金赎回费收入                                        0.18                       -
      合计                                       0.18                       -
     无。
                                                               单位:人民币元
                             本期                         上年度可比期间
      项目          2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12    2021 年 7 月 27 日(基金合同生效日)
                           月 31 日                    至 2021 年 12 月 31 日
审计费用                               60,000.00                       30,000.00
信息披露费                             120,000.00                               -
证券出借违约金                                   -                                -
账户维护费                              36,000.00                        3,000.00
交易费用                                      -                       137,486.75
其他                                  1,600.00                          100.00
      合计                          217,600.00                      170,586.75
     无。
     无。
     无。
           关联方名称                                 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司 (“鹏华基金公               基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
司”)
中国邮政储蓄银行股份有限公司(“中国               基金托管人
邮政储蓄银行”)
深圳市北融信投资发展有限公司                   基金管理人的股东
意大利欧利盛资本资产管理股份公司                 基金管理人的股东
(“Eurizon Capital SGR S.p.A.”)
国信证券股份有限公司(“国信证券”)               基金管理人的股东
                             第 44 页 共 65 页
                                                 鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
鹏华资产管理有限公司(“鹏华资产”)         基金管理人的子公司
注:1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
                                                         单位:人民币元
                                                     上年度可比期间
                               本期
        项目          2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
                                                同生效日)至 2021 年 12 月
                             月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费                   9,559,735.17            6,589,741.19
其中:支付销售机构的客户维护费                     13,822.95               5,164.47
注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.30%,逐日计提,按月支付。日管
理费=前一日基金资产净值×0.30%÷当年天数。
提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,
客户维护费从基金管理费中列支。
                                                         单位:人民币元
                               本期                    上年度可比期间
        项目          2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12   2021 年 7 月 27 日(基金合
                             月 31 日             同生效日)至 2021 年 12 月
                       第 45 页 共 65 页
                                                      鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
当期发生的基金应支付的托管费                        3,186,578.34                2,196,580.35
注:支付基金托管人中国邮政储蓄银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐
日累计至每月月底,按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
  无。
                                                                单位:人民币元
                                 本期
银行间市场交易的           债券交易金额              基金逆回购                    基金正回购
 各关联方名称      基金买入         基金卖出       交易金额       利息收入       交易金额        利息支出
中国邮政储蓄银行              -          -          -          -              661,487.41
                           上年度可比期间
银行间市场交易的           债券交易金额              基金逆回购                    基金正回购
 各关联方名称      基金买入         基金卖出       交易金额       利息收入       交易金额        利息支出
中国邮政储蓄银行              -          -          -          -              88,115.08
注:与关联方之间通过银行间同业市场进行的债券(含回购)交易,该类交易均在正常业务中按
一般商业条款而订立。
        情况
  无。
        的情况
  无。
  无。
                                                                   份额单位:份
                  本期末                               上年度末
关联方名称
                            第 46 页 共 65 页
                                                            鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
                           持有的基金份额                              持有的基金份额
             持有的                                   持有的
                           占基金总份额的                              占基金总份额的比
            基金份额                                   基金份额
                            比例(%)                                 例(%)
中国邮政储
蓄银行
注:除基金管理人以外的其他关联方投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率
标准相一致。
                                                                      单位:人民币元
                          本期                         上年度可比期间
 关联方名称
                           日                          年12月31日
                期末余额          当期利息收入                期末余额              当期利息收入
中国邮政储蓄银行       7,876,124.50         179,009.51       5,983,752.24         593,966.38
     本基金在本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
     无。
     无。
     无。
     无。
     截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 125,092,879.99 元,是以如下债券作为质押:
                                                                    金额单位:人民币元
 债券代码     债券名称       回购到期日          期末估值单价          数量(张)            期末估值总额
                          日
合计                                                      1,316,000    132,904,174.03
                                第 47 页 共 65 页
                                        鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  无。
  无。
  本基金为债券型基金。本基金投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括债券(国债,
金融债,企业债,公司债,央行票据,地方政府债,中期票据,短期融资券,超短期融资券,可
分离交易可转债的纯债部分,次级债,政府支持机构债),资产支持证券,同业存单,债券回购,
银行存款等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规
定)。本基金不投资于股票,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外),可交换
债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以
将其纳入投资范围。
  本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围
之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
  本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设,建立了从董事会层面到各业务部门的
风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会,主要负责制
定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项;督察长负责对基金管理人各
业务环节合法合规运作进行监督检查,组织、指导基金管理人内部监察稽核工作,并可向董事会
和中国证监会直接报告;在公司内部设立独立的监察稽核部,专职负责对基金管理人各部门、各
业务的风险控制情况进行督促和检查,并适时提出整改建议。
  本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
                        第 48 页 共 65 页
                                           鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国邮政储蓄银行股份有限公司及其他具有基金托管资格的银行,与该银
行存款相关的信用风险不重大。
  本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和
款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对
证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
  本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
  于 2022 年 12 月 31 日,本基金未持有信用类债券(2021 年 12 月 31 日:未持有)。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时或于约定开放日要求赎回其持有的基金份额,另一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波
动的情况下以合理的价格变现。
  针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
                        第 49 页 共 65 页
                                          鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流
动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间
内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注中列示
的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。
此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基
金持有的债券投资的公允价值。
  于 2022 年 12 月 31 日,除卖出回购金融资产款余额 125,092,879.99 元将在一个月内到期且
计息外,本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金
份额净值(净资产)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
  无。
  本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》
                       (自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
  本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证
券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
  本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外,本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投
资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
  本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
                        第 50 页 共 65 页
                                                                     鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
   同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:
根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
   综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流
动性情况良好。
   市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
   利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
   本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,此外还持有银行存款、结算备
付金等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利
率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
                                                                                单位:人民币元
     本期末
      资产
银行存款                 7,876,124.50               -             -            -       7,876,124.50
交易性金融资产            101,749,150.681,384,988,550.69 223,334,698.80           -    1,710,072,400.17
买入返售金融资产 231,800,301.38                         -             -            -      231,800,301.38
    资产总计           341,425,576.561,384,988,550.69 223,334,698.80           -    1,949,748,826.05
      负债
应付赎回款                           -               -             -        10.22              10.22
应付管理人报酬                         -               -             -    340,572.32         340,572.32
应付托管费                           -               -             -    113,524.09         113,524.09
卖出回购金融资产

其他负债                            -               -             -    224,354.46         224,354.46
                                       第 51 页 共 65 页
                                                                        鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
     负债总计          125,092,879.99               -              -      678,461.09     125,771,341.08
 利率敏感度缺口           216,332,696.571,384,988,550.69 223,334,698.80     -678,461.09   1,823,977,484.97
    上年度末
      资产
银行存款                 5,983,752.24               -              -              -        5,983,752.24
存出保证金                  238,797.15               -              -              -          238,797.15
交易性金融资产            259,766,000.004,871,991,000.00 320,729,630.00              -    5,452,486,630.00
其他资产                            -               -              - 109,295,618.58      109,295,618.58
     资产总计          265,988,549.394,871,991,000.00 320,729,630.00 109,295,618.58    5,568,004,797.97
      负债
应付管理人报酬                         -               -              -   1,309,502.98        1,309,502.98
应付托管费                           -               -              -      436,500.97         436,500.97
卖出回购金融资产

其他负债                            -               -              -      305,450.61         305,450.61
     负债总计          395,348,192.34               -              -   2,051,454.56      397,399,646.90
 利率敏感度缺口 -129,359,642.954,871,991,000.00 320,729,630.00 107,244,164.02             5,170,605,151.07
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
              该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险
              状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
     假设
              假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点,其他市场变量均不发生变化。
              此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
                                                    对资产负债表日基金资产净值的
               相关风险变量的变                             影响金额(单位:人民币元)
                                                                       上年度末 (2021 年 12 月
                        动            本期末(2022 年 12 月 31 日)
              市场利率下降 25 个
              基点
分析
              市场利率上升 25 个
                                                    -10,793,257.82                 -25,813,132.45
              基点
     外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
                                       第 52 页 共 65 页
                                        鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  无。
  无。
  其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的证券投资品种,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项
的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
  本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏
观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单
个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应
对可能发生的市场价格风险。
  本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。
  基金的投资组合比例:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%;现金或到期日在
一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金,存出保
证金和应收申购款等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人在履
行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。
  此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量,包括 VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及
时可靠地对风险进行跟踪和控制。
  无。
  于 2022 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金净资产的比例为
  无。
                        第 53 页 共 65 页
                                             鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
                                                    单位:人民币元
                         本期末                      上年度末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次                                    -                        -
第二层次                      1,710,072,400.17        5,452,486,630.00
第三层次                                    -                        -
         合计               1,710,072,400.17        5,452,486,630.00
  本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活
跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可
观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还
是第三层次。
  无。
  无。
                    第 54 页 共 65 页
                                                  鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
     无。
     不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公
允价值相差很小。
     无。
                     §8 投资组合报告
                                                     金额单位:人民币元
序号             项目                 金额              占基金总资产的比例(%)
      其中:股票                                  -                   -
      其中:债券                    1,710,072,400.17               87.71
          资产支持证券                             -                   -
      其中:买断式回购的买入返售金融资
                                             -                   -
      产
     无。
     无。
     无。
     无。
                      第 55 页 共 65 页
                                                             鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
     无。
     无。
                                                                金额单位:人民币元
序号                 债券品种                     公允价值             占基金资产净值比例(%)
          其中:政策性金融债                       1,700,066,046.58                93.21
                                                                金额单位:人民币元
序号    债券代码         债券名称       数量(张)           公允价值           占基金资产净值比例(%)
     无。
     无。
     无。
     本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
                                第 56 页 共 65 页
                                                         鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
     报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
  国家开发银行在报告编制日前一年内受到中国银行保险监督管理委员会等监管机构的处罚。
  中国进出口银行在报告编制日前一年内受到中国银行保险监督管理委员会的处罚。
  中国农业发展银行在报告编制日前一年内受到中国银行保险监督管理委员会的处罚。
  以上证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。
  本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
  无。
  无。
  无。
  由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
                        §9 基金份额持有人信息
                                                                     份额单位:份
                                               持有人结构
持有人户数     户均持有的基                机构投资者                         个人投资者
 (户)       金份额                             占总份额比                     占总份额比例
                           持有份额                         持有份额
                                            例(%)                       (%)
            项目                 持有份额总数(份)                占基金总份额比例(%)
基金管理人所有从业人员持有本基金                          29,835.88                     0.0017
注:截至本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会
规定及相关管理制度的规定。
                               第 57 页 共 65 页
                                            鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
   截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未
持有本基金份额。
    理的产品情况
   无。
                      §10 开放式基金份额变动
                                                       单位:份
基金合同生效日(2021 年 7 月 27 日)
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额                                     5,148,090,900.34
本报告期基金总申购份额                                      2,224,973,449.21
减:本报告期基金总赎回份额                                    5,588,253,857.09
本报告期基金拆分变动份额                                                    -
本报告期期末基金份额总额                                     1,784,810,492.46
                       §11 重大事件揭示
   本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
   基金管理人的重大人事变动:
   报告期内,公司原董事 AndreaVismara 先生辞去本公司董事职务。经 2022 年第三次临时
股东会会议审议通过,股东会同意由 SandroVesprini 先生担任本公司董事,任职日期自 2022
年 3 月 31 日起。
   报告期内,公司原监事 SandroVesprini 先生辞去本公司监事职务。经 2022 年第三次临时
股东会会议审议通过,股东会同意由 LorenzoPetracca 先生担任本公司监事,任职日期自 2022
年 3 月 31 日起。
   报告期内,刘嵚先生不再担任监事。经民主选举,宁江先生当选为公司职工监事,任职日
期自 2022 年 9 月 8 日起。
   报告期内,经公司第六届董事会第一百一十次会议审议通过,聘任刘嵚先生担任公司副总
经理,任职日期自 2022 年 9 月 7 日起。
   本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。
                            第 58 页 共 65 页
                                               鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
  基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:
  本报告期内,基金托管人中国邮政储蓄银行托管业务部总经理变更为李开贞先生,向监管
部门的相关报备手续正在办理中。
  本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的,与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
  无。
  本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给毕马威华振会计师事务
所(特殊普通合伙)审计费用 60,000.00 元,该审计机构已提供审计服务的年限为 2 年。
  无。
  无。
                                                    金额单位:人民币元
                   股票交易                   应支付该券商的佣金
        交易单元               占当期股票成                   占当期佣金
券商名称                                                         备注
         数量    成交金额        交总额的比例         佣金        总量的比例
                             (%)                      (%)
银河证券      2           -               -         -        -   -
注:交易单元选择的标准和程序:
专用交易单元,选择的标准是:
  (1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;
  (2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
  (3)经营行为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚;
  (4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
                          第 59 页 共 65 页
                                             鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
     (5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的
需要,并能为本基金提供全面的信息服务;
     (6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨
询服务。
     我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门
定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性
及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在
比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专
用交易单元。
     无。
序号               公告事项               法定披露方式         法定披露日期
                                《中国证券报》、基金管
          鹏华基金管理有限公司关于暂停客服
          电话服务的公告
                                基金电子披露网站
          鹏华基金管理有限公司关于旗下公开      《中国证券报》、基金管
          关会计准则的公告              基金电子披露网站
          鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                                《中国证券报》、基金管
          基金参与平安银行股份有限公司行 E
          通平台申购(含定期定额申购)费率
                                基金电子披露网站
          优惠活动的公告
                                《中国证券报》、基金管
          鹏华丰宁债券型证券投资基金 2021
          年第 4 季度报告
                                基金电子披露网站
          鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                                《中国证券报》、基金管
          基金参与民生证券股份有限公司申购
          (含定期定额申购)费率优惠活动的
                                基金电子披露网站
          公告
          鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                                《中国证券报》、基金管
          基金参与第一创业证券股份有限公司
          申购(含定期定额投资)费率优惠活
                                基金电子披露网站
          动的公告
          鹏华基金管理有限公司关于旗下部分      《中国证券报》、基金管
          申购(含定期定额申购)费率优惠活      基金电子披露网站
                         第 60 页 共 65 页
                                    鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
     动的公告
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与财通证券股份有限公司申购
     (含定期定额申购)费率优惠活动的
                           基金电子披露网站
     公告
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与中信建投证券股份有限公司
     申购(含定期定额申购)费率优惠活
                           基金电子披露网站
     动的公告
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与光大证券股份有限公司申购
     (含定期定额申购)费率优惠活动的
                           基金电子披露网站
     公告
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与宁波银行股份有限公司易管
     家平台申购(不含定期定额申购)费
                           基金电子披露网站
     率优惠活动的公告
     关于鹏华丰宁债券型证券投资基金暂      《中国证券报》、基金管
     定期定额投资业务的公告           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金 2021
     年年度报告
                           基金电子披露网站
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与广发证券股份有限公司申购
     (含定期定额申购)费率优惠活动的
                           基金电子披露网站
     公告
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金基金经
     理变更公告
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金 2022
     年第 1 季度报告
                           基金电子披露网站
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与宁波银行股份有限公司易管
     家平台申购(不含定期定额申购)费
                           基金电子披露网站
     率优惠活动的公告
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金基金产
     品资料概要(更新)
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金更新的
     招募说明书(2022 年第 1 号)
                           基金电子披露网站
                    第 61 页 共 65 页
                                    鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
     基金参与西部证券股份有限公司定期      理人网站及中国证监会
     定额申购费率优惠活动的公告         基金电子披露网站
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与江苏张家港农村商业银行股
     份有限公司申购(含定期定额申购)
                           基金电子披露网站
     费率优惠活动的公告
     鹏华基金管理有限公司关于终止北京      《中国证券报》、基金管
     下基金相关销售业务的公告          基金电子披露网站
     鹏华基金管理有限公司关于终止北京      《中国证券报》、基金管
     司旗下基金相关销售业务的公告        基金电子披露网站
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分      《中国证券报》、基金管
     司相关费率优惠活动的公告          基金电子披露网站
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与上海好买基金销售有限公司
     申购(含定期定额申购)费率优惠活动
                           基金电子披露网站
     的公告
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分      《中国证券报》、基金管
     定期定额申购)费率优惠活动的公告      基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金更新的
     招募说明书
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金基金产
     品资料概要(更新)
                           基金电子披露网站
     鹏华基金管理有限公司关于暂停喜鹊      《中国证券报》、基金管
     相关销售业务的公告             基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金 2022
     年第 2 季度报告
                           基金电子披露网站
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与西南证券股份有限公司申购
     (含定期定额申购)费率优惠活动的
                           基金电子披露网站
     公告
                           《中国证券报》、基金管
                           基金电子披露网站
                    第 62 页 共 65 页
                                    鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与长城证券股份有限公司申购
     (含定期定额申购)费率优惠活动的
                           基金电子披露网站
     公告
                           《中国证券报》、基金管
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金 2022
     年中期报告
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华基金管理有限公司高级管理人员
     变更公告
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金基金经
     理变更公告
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金基金产
     品资料概要(更新)
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金更新的
     招募说明书(2022 年第 2 号)
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华基金管理有限公司关于运用固有
     资金投资旗下基金的公告
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
     鹏华丰宁债券型证券投资基金 2022
     年第 3 季度报告
                           基金电子披露网站
                           《中国证券报》、基金管
                           基金电子披露网站
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与华泰证券股份有限公司认/
     申购(含定期定额投资)费率优惠活
                           基金电子披露网站
     动的公告
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与渤海证券股份有限公司申购
     (含定期定额投资)费率优惠活动的
                           基金电子披露网站
     公告
     鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                           《中国证券报》、基金管
     基金参与西部证券股份有限公司申购
     (含定期定额投资)费率优惠活动的
                           基金电子披露网站
     公告
                    第 63 页 共 65 页
                                                              鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
       基金参与中国工商银行股份有限公司                 理人网站及中国证监会
       个人电子银行基金申购费率优惠活动                 基金电子披露网站
       的公告
       鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
                                        《中国证券报》、基金管
       基金参与中国工商银行股份有限公司
       “2023 倾心回馈”基金定期定额申购
                                        基金电子披露网站
       费率优惠活动的公告
                §12 影响投资者决策的其他重要信息
                报告期内持有基金份额变化情况                                 报告期末持有基金情况
投资者         持有基金份额
                                                                               份额
 类别         比例达到或者           期初         申购          赎回
       序号                                                        持有份额          占比
            超过 20%的时         份额         份额          份额
                                                                               (%)
             间区间
机构
                                产品特有风险
基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时,可能会因某单一基金份额持有人大额赎回
而引起基金净值剧烈波动,甚至可能引发基金流动性风险,基金管理人可能无法及时变现基金资
产以应对基金份额持有人的赎回申请,基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注:1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额和红利再投;
  无。
  (一)《鹏华丰宁债券型证券投资基金基金合同》;
  (二)《鹏华丰宁债券型证券投资基金托管协议》;
  (三)《鹏华丰宁债券型证券投资基金 2022 年年度报告》(原文)。
                               第 64 页 共 65 页
                                            鹏华丰宁债券 2022 年年度报告
   深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。
   投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理
人网站(http://www.phfund.com.cn)查阅。
   投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司,本公司已开通客
户服务系统,咨询电话:4006788999。
                                            鹏华基金管理有限公司
                            第 65 页 共 65 页

查看原文公告

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
APP下载
好投资评级:
好价格评级:
证券之星估值分析提示平安银行盈利能力优秀,未来营收成长性良好。综合基本面各维度看,股价偏低。 更多>>
下载证券之星
郑重声明:以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息,证券之星对其观点、判断保持中立,不保证该内容(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议,据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。如对该内容存在异议,或发现违法及不良信息,请发送邮件至jubao@stockstar.com,我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星!请点此与我们联系 版权所有: Copyright © 1996-