方正富邦中证保险主题指数分级：招募说明书_基金频道

方正富邦中证保险主题指数分级

证券投资基金

招募说明书

基金管理人:方正富邦基金管理有限公司

基金托管人:国信证券股份有限公司

二〇一五年六月

重要提示

本基金经 2015 年 5 月 28 日中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1107 号文准予募

集注册。

基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册,

但中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的投资价值、收益和市场前景作出

实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证

本基金一定盈利,也不保证最低收益。

投资有风险,投资者认购(或申购)基金时应认真阅读基金合同、招募说明书等信息披

露文件,全面认识本基金产品的风险收益特征,自主判断基金的投资价值,自主做出投资决

策,并承担基金投资中出现的各类风险,包括因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产

生影响而形成的系统性风险,个别证券特有的非系统性风险,由于基金投资者连续大量赎回

基金产生的流动性风险,基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险等。本基金

的特定风险详见招募说明书“风险揭示”章节等等。

分级运作周期内,从基金整体运作来看,本基金属于证券投资基金较高风险的基金品种,

其预期风险收益水平及预期收益高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本基金在分

级基金运作期内,本基金经过基金份额分级后,方正富邦中证保险 A 份额为低风险、收益

相对稳定的基金份额;方正富邦中证保险 B 份额为较高风险、较高收益的基金份额。

投资者应充分考虑自身的风险承受能力,并对于认购(或申购)基金的意愿、时机、数

量等投资行为作出独立决策。

基金的过往业绩并不预示其未来表现,基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本

基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出

投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。

一、绪言........................................................................................................................................... 4

二、释义........................................................................................................................................... 5

三、基金管理人............................................................................................................................. 11

四、基金托管人............................................................................................................................. 21

五、相关服务机构......................................................................................................................... 24

六、基金份额的分级..................................................................................................................... 27

七、基金的募集............................................................................................................................. 31

八、基金合同的生效..................................................................................................................... 35

九、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额的 ............................................... 36

上市交易......................................................................................................................................... 36

十、方正富邦中证保险份额的申购与赎回 ................................................................................. 38

十一、基金份额的登记、系统内转托管和跨系统转托管等其他相关业务 ............................. 48

十二、基金的份额配对转换 ......................................................................................................... 50

十三、基金的投资......................................................................................................................... 52

十四、基金的财产......................................................................................................................... 58

十五、基金资产的估值 ................................................................................................................. 59

十六、基金的收益与分配 ............................................................................................................. 64

十七、基金份额的折算 ................................................................................................................. 65

十八、基金的费用与税收 ............................................................................................................. 73

十九、基金的会计与审计 ............................................................................................................. 76

二十、基金的信息披露 ................................................................................................................. 77

二十一、风险揭示......................................................................................................................... 83

二十二、基金的终止与清算 ......................................................................................................... 88

二十三、基金合同的内容摘要 ..................................................................................................... 90

二十四、基金托管协议的内容摘要 ........................................................................................... 105

二十五、对基金份额持有人的服务 ........................................................................................... 116

二十六、其他应披露事项 ........................................................................................................... 118

二十七、招募说明书的存放及查阅方式 ................................................................................... 119

二十八、备查文件....................................................................................................................... 120

一、绪言

本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、

《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金

销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以

下简称“《信息披露办法》”)及其他有关法律法规以及《方正富邦中证保险主题指数分级

证券投资基金基金合同》编写。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其

真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集

的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本

招募说明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册。基金合同是约定基金

当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份

额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接

受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解

基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。

二、释义

在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:

1、基金或本基金:指方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金

2、基金管理人:指方正富邦基金管理有限公司

3、基金托管人:指国信证券股份有限公司

4、《基金合同》或基金合同:指《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金

合同》及对基金合同的任何有效修订和补充

5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《方正富邦中证保险主题指

数分级证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

6、招募说明书或本招募说明书:指《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金招

募说明书》及其定期的更新

7、基金份额发售公告:指《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金份额发

售公告》

8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、

行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

9、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会

议通过,经第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议于 2012 年 12 月 28 日修订,

并于 2013 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做

出的修订

10、《销售办法》:指中国证监会于 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的《证

券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

11、《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证

券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

12、《运作办法》:指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开

募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

13、中国证监会:指中国证券监督管理委员会

14、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会

15、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主

体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

16、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

17、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并

存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

18、合格境外机构投资者:指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的

证券投资基金的中国境外的机构投资者

19、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证

监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

20、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人

21、方正富邦中证保险份额:指方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之基础份

额

22、方正富邦中证保险 A 份额:指方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之稳健

收益类份额

23、方正富邦中证保险 B 份额:指方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之积极

收益类份额

24、基金份额分级:指本基金的基金份额包括方正富邦中证保险主题指数分级证券投资

基金之基础份额、方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之稳健收益类份额与方正富

邦中证保险主题指数分级证券投资基金之积极收益类份额。其中,方正富邦中证保险 A 份额、

方正富邦中证保险 B 份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比率不变

25、年基准收益率:指方正富邦中证保险 A 份额约定年基准收益率为“同期银行人民币

一年期定期存款利率(税后)+3%”,同期银行人民币一年期定期存款利率以最近一次定期

份额折算基准日(即使该日未进行份额折算)次日中国人民银行公布的金融机构人民币一年

期存款基准利率为准。若将来中国人民银行停止公布金融机构人民币一年期存款基准利率,

基金管理人将根据基准日次日当年 4 大国有银行公布并执行的人民币一年期存款利率的算

术平均值重新计算人民币一年期定期存款利率。4 大国有银行指中国工商银行、中国银行、

中国建设银行和中国农业银行。基金合同生效日所在年度的年基准收益率为“基金合同生效

日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率(税后)+3%”。每份方正富邦

中证保险 A 份额年基准收益均以 1.000 元为基准进行计算,但基金管理人并不承诺或保证方

正富邦中证保险 A 份额持有人的该等收益,如在某一会计年度内本基金资产出现极端损失情

况下,方正富邦中证保险 A 份额的基金份额持有人可能会面临无法取得约定应得收益的风险

甚至损失本金的风险

26、上市交易公告书:指《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之方正富邦中

证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额上市交易公告书》

27、会员单位:指具有基金销售业务资格、并经深圳证券交易所和中国登记结算有限责

任公司认可的、可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的深圳证券交易所会员

单位

28、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基金

份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

29、销售机构:指方正富邦基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定

的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议,代为办

理基金销售业务的机构,以及可通过深圳证券交易所交易系统办理基金销售业务的会员单位。

其中可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的机构必须是具有基金销售业务

资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的、可通过深圳证券交易

所交易系统办理本基金销售业务的深圳证券交易所会员单位

30、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人基金

账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建

立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

31、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为方正富邦基金管理有限公司

或接受方正富邦基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构。本基金的登记机构为中国

证券登记结算有限责任公司

32、开放式基金账户:指投资人通过场外销售机构在中国证券登记结算有限责任公司注

册的开放式基金账户。投资人办理场外认购、场外申购和场外赎回等业务时需具有开放式基

金账户。记录在该账户下的基金份额登记在登记机构的登记结算系统

33、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基金

的基金份额变动及结余情况的账户

34、深圳证券账户:指在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开设的深圳证券交

易所人民币普通股票账户(即 A 股账户)或证券投资基金账户

35、登记结算系统:指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统,通过

场外销售机构认购、申购的基金份额登记在登记结算系统

36、证券登记系统:指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记系统,通过

场内会员单位认购、申购或买入的基金份额登记在证券登记系统

37、场外份额:指登记在登记结算系统下的基金份额

38、场内份额:指登记在证券登记系统下的基金份额

39、系统内转托管:指基金份额持有人将其持有的基金份额在登记结算系统内不同销售

机构(网点)之间或证券登记系统内不同会员单位(交易单元)之间进行转托管的行为

40、跨系统转托管:指基金份额持有人将其持有的基金份额在登记结算系统和证券登记

系统之间进行转登记的行为

41、自动分离:指投资者在场内认购的每两份方正富邦中证保险份额在发售结束后按 1:

1 比例自动转换为一份方正富邦中证保险 A 份额和一份方正富邦中证保险 B 份额的行为

42、份额配对转换:指根据基金合同的约定,本基金的方正富邦中证保险份额的场内份

额与方正富邦中证保险 A 份额、方正富邦中证保险 B 份额之间的配对转换,包括分拆与合并

两个方面

43、分拆:指根据基金合同的约定,基金份额持有人将其持有的每两份方正富邦中证保

险份额的场内份额申请转换成一份方正富邦中证保险 A 份额与一份方正富邦中证保险 B 份额

的行为

44、合并:指根据基金合同的约定,基金份额持有人将其持有的每一份方正富邦中证保

险 A 份额与一份方正富邦中证保险 B 份额进行配对申请转换成两份方正富邦中证保险份额的

场内份额的行为

45、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理

人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期

46、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕,

清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

47、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过 3

个月

48、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限

49、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

50、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日

51、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)

52、《业务规则》:指深圳证券交易所发布实施的《深圳证券交易所证券投资基金交易

和申购赎回实施细则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》,中国证券登记结算有

限责任公司发布实施的《中国证券登记结算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施

细则》及销售机构业务规则等相关业务规则和实施细则

53、场外:指通过深圳证券交易所交易系统外的销售机构办理本基金方正富邦中证保险

份额的认购方正富邦保险、方正富邦保险的申购和赎回的场所

54、场内:指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用深圳证券交易所

交易系统办理本基金基金份额的认购(场内认购的全部份额将按 1∶1 的比率确认为方正富

邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额)、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证

保险 B 份额上市交易、方正富邦中证保险份额的申购和赎回的场所

55、上市交易:指投资者通过场内会员单位以集中竞价的方式买卖方正富邦中证保险 A

份额、方正富邦中证保险 B 份额的行为

56、发售:指在本基金募集期内,销售机构向投资者销售本基金份额的行为

57、认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金

份额的行为

58、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金

份额的行为

59、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要

求将基金份额兑换为现金的行为

60、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件,

申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基

金份额的行为

61、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额

销售机构的操作,包括系统内转托管及跨系统转托管

62、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申购日、扣款

金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受

理基金申购申请的一种投资方式

63、巨额赎回:指本基金单个开放日,方正富邦中证保险份额净赎回申请(赎回申请份

额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请

份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额(包括方正富邦中证保险份额、方正富邦中

证保险 A 份额、方正富邦中证保险 B 份额)的 10%

64、元:指人民币元

65、标的指数:指中证方正富邦保险主题指数

66、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、

已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

67、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他

资产的价值总和

68、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值

69、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

70、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值、基金份

额净值和基金份额参考净值的过程

71、虚拟清算:指假定 T 日为本基金在存续期内的提前终止日,本基金按照基金合同约

定的份额收益分配和资产分配规则进行资产分配从而计算得到 T 日本基金方正富邦中证保

险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额的估算价值

72、基金份额参考净值:指在 T 日基金资产净值计算的基础上,采用“虚拟清算”原则

计算得到 T 日本基金方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额的估算价值。基金

份额参考净值是对方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额价值的一个估算,并

不代表基金份额持有人可获得的实际价值

73、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介

74、不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件

三、基金管理人

(一)基金管理人概况

名称:方正富邦基金管理有限公司

住所:北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际大厦 11 层 9、11、12 单元

办公地址:北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际大厦 11 层 9、11、12 单元

法定代表人:邹牧(代)

成立时间:2011 年 7 月 8 日

注册资本:2 亿元人民币

存续期间:持续经营

电话:010-57303985

传真:010-57303716

联系人:谢淑娴

方正富邦基金管理有限公司(以下简称“公司”)经中国证监会证监许可〔2011〕1038

号文批准设立。公司股权结构如下:

股东股权比例

方正证券股份有限公司 66.7%

富邦证券投资信托股份有限公司 33.3%

(二)主要人员情况

1、基金管理人董事会成员

何其聪先生,董事长,工商管理硕士,注册会计师、律师、注册资产评估师。曾任方正

产业控股有限公司财务总监、北大方正集团有限公司资金部副总经理、总经理、方正证券股

份有限公司财务管理部总经理、瑞信方正证券有限责任公司监事会主席、方正富邦基金管理

公司监事。现任瑞信方正证券有限责任公司董事长兼法定代表人、方正证券股份有限公司董

事长兼法定代表人、执行委员会主任、总裁、财务负责人、方正和生投资有限责任公司董事

长、方正中期期货有限公司董事。

邹牧先生,董事,东北财经大学博士。曾任北京汽车制造厂科员、华夏证券股份有限公

司高级经理、首创证券有限责任公司董事会秘书、大通证券股份有限公司营业部总经理、鹏

华基金管理有限公司北方理财中心总经理、华富基金管理有限公司北京办事处负责人、总经

理助理兼市场拓展部总监、机构理财部总监、公司副总经理。

许仁寿先生,董事,硕士。曾任中华邮政(股)公司董事长、台湾证券交易所总经理(两

度)、台银综合证券(股)公司董事长。现任富邦综合证券股份有限公司董事长、富邦金融控

股股份有限公司董事、台北富邦商业银行股份有限公司董事、富邦期货股份有限公司董事、

财团法人商业发展研究院董事。

史纲先生,董事,博士。曾任 BridgewaterGroup(USA)副总经理、台湾中央大学教授、

台湾国际证券副总经理、富邦综合证券(股)公司副总经理、顾问、副董事长、富邦期货股份

有限公司董事长、FubonSecurities(BVI)Ltd 董事、台北富邦商业银行股份有限公司董事。现

任富邦金融控股股份有限公司财富管理事业群功能性主管、富邦证券投资信托股份有限公司

董事长。

査竞传先生,独立董事。美国纽约州执业律师、美国联邦法院纽约南区注册律师。曾任

美国 Finley,Kumble,Wagner,Manley,Underberg & Casey 律师助理、竞诚国际律师事务所

合伙人、竞诚国际律师事务所台北分所合伙人、台湾国民大会代表(侨选)代表、竞诚国际

律师事务所北京代表处首席代表、上海邦信阳律师事务所北京分所资深顾问、吉富中国股权

基金管理公司总法律顾问、大成基金管理有限公司独立董事、北京友成资产管理有限公司总

经理、友成企业家扶贫基金会监事。现任香港京山华一证券有限公司董事、厦门银行外部监

事、美国 STR Holding Inc.(NYSE:STRI)独立董事、江苏京华山一商业保理有限公司董事长。

曹茜女士,独立董事,工商管理硕士/CPA。曾任北京市财政局干部,京都会计师事务

所注册会计师,张家界旅游开发股份有限公司财务总监,华达投资有限公司财务总监,中旅

饭店总公司财务总监,港中旅(中国)投资有限公司总经理助理,中国旅行社总社(北京)

有限公司副总裁。现任中旅国际会议展览有限公司总裁、北大资源(控股)有限公司独立董

事。

赵天庆先生,独立董事,律师。曾任北京无线电仪器二厂技术员、中国电子显示仪器厂

法律顾问/科长、北京牡丹电子集团法规处干部、中华人民共和国新闻出版署中新会计师事

务所副处长、法律顾问、北京市陆通联合律师事务所合伙人律师。现任北京赵天庆律师事务

所主任律师、北京赵天庆律师事务所劳动人事争议预防调解中心主任、北京众信国际旅行社

股份有限公司独立董事、北京市海淀区工商联中介服务业分会会长、北京市海淀区工商联常

委、北京市海淀区律师协会副会长、北京市海淀区律师协会规章制度委员会副主任、中华全

国律师协会证券与金融专业委员会委员、北京市律师协会金融证劵专业委员会委员、民革北

京市委法律志愿者联谊会副主任、民革海淀区工委法律委员会副主任、民革海淀区律师联谊

会副会长。

2、基金管理人监事会成员

程明乾先生,监事会主席,硕士。曾任富邦综合证券股份有限公司业务区部部长、资深

副总经理、执行副总经理等职务。现任富邦综合证券股份有限公司总经理、董事,富邦期货

股份有限公司董事,台湾集中保管结算所股份有限公司董事。

何亚刚先生,监事,曾任泰阳证券有限责任公司部门总经理、民生证券有限责任公司总

裁助理、方正证券有限责任公司助理总裁、泰阳证券有限责任公司总裁、方正期货有限公司

董事长、方正证券有限责任公司副总裁。现任方正证券股份有限公司董事、执行委员会委员、

副总裁,方正中期期货有限公司董事,瑞信方正证券有限责任公司监事会主席。

高蕾女士,职工监事,硕士。曾任美国 MSC 软件有限公司财务行政部职员、北京理想

产业发展(集团)有限公司总裁办公室主管、北大方正集团及所属企业行政人事专员、人事

主管、战略经理。现任方正富邦基金管理有限公司人力资源部负责人。

3、基金管理人高级管理人员

何其聪先生,董事长,简历同上。

邹牧先生,总经理,东北财经大学博士。曾任北京汽车制造厂科员、华夏证券股份有限

公司高级经理、首创证券有限责任公司董事会秘书、大通证券股份有限公司营业部总经理、

鹏华基金管理有限公司北方理财中心总经理、华富基金管理有限公司北京办事处负责人、总

经理助理兼市场拓展部总监、机构理财部总监、公司副总经理。

赖宏仁先生,督察长,暨南大学博士。曾任中国台湾省财政部台北市国税局税务员、中

国台湾省金管会证期局秘书、富邦证券金融股份有限公司业务及帐务主管、富邦证券投资信

托股份有限公司销售主管、富邦证券投资信托股份有限公司基金后台主管(估值、TA、客

服)。

徐进先生,副总经理,北京大学光华管理学院企业管理学士、哲学硕士。曾任中国邮政

储蓄银行总行职员、托管业务部总经理等职务。

4、基金经理

沈毅先生,本科毕业于清华大学国民经济管理专业,硕士毕业于美国卡内基梅隆大学计

算金融专业和美国加州圣克莱尔大学列维商学院工商管理(MBA)专业。1993 年 8 月加入

中国人民银行深圳分行外汇经纪中心、总行国际司国际业务资金处,历任交易员、投资经理

职务;2002 年 6 月加入嘉实基金管理有限公司投资部,任投资经理职务;2004 年 4 月加入

光大保德信基金管理有限公司投资部,历任高级投资经理兼资产配置经理、货币基金基金经

理、投资副总监、代理投资总监职务;2007 年 11 月加入长江养老保险股份有限公司投资部,

任部门总经理职务;2008 年 1 月加入泰达宏利基金管理有限公司固定收益部,任部门总经

理职务;2012 年 10 月加入方正富邦基金管理有限公司,任基金投资部总监兼研究部总监职

务;2014 年 1 月,任基金经理。

5、投资决策委员会成员名单

主席:邹牧先生,总经理。

委员:

沈毅先生,投资部总监。

李玥女士,交易部总监。

6、上述人员之间均不存在近亲属关系。

(三)基金管理人的职责

1、依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发

售、申购、赎回和登记事宜;

2、办理基金备案手续;

3、自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产;

4、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管

理和运作基金财产;

5、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的

基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证

券投资;

6、除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任

何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

7、依法接受基金托管人的监督;

8、采取适当合理的措施使计算方正富邦中证保险份额认购、申购、赎回的方法符合《基

金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值、方正富邦中证保险份额

的基金份额净值、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净

值,确定方正富邦中证保险份额的申购、赎回的价格;

9、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

10、编制季度、半年度和年度基金报告;

11、严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;

12、保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》

及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄露;

13、按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收

益;

14、按规定受理方正富邦中证保险份额的申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

15、依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金

托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

16、按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15 年

以上;

17、确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资者能

够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支付合理

成本的条件下得到有关资料的复印件;

18、组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

19、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金托

管人;

20、因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,应当

承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

21、监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金托管人违反

《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿;

22、当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事务的行为

承担责任;

23、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;

24、基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不能生效,基金管

理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利息(税后)在基金募集期

结束后 30 日内退还基金认购人;

25、执行生效的基金份额持有人大会的决议;

26、建立并保存基金份额持有人名册;

27、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

(四)基金管理人承诺

1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同和中国证

监会的有关规定,建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反现行有效的有关法律、

法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。

2、本基金管理人承诺严格遵守《中华人民共和国证券法》、《基金法》及有关法律法规,

建立健全的内部控制制度,采取有效措施,防止下列行为发生:

(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;

(2)不公平地对待其管理的不同基金财产;

(3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益;

(4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;

(5)侵占、挪用基金财产;

(6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相

关的交易活动;

(7)玩忽职守,不按照规定履行职责;

(8)法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。

3、本基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法

律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动:

(1)越权或违规经营;

(2)违反基金合同或托管协议;

(3)故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益;

(4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假;

(5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管;

(6)玩忽职守、滥用职权,不按照规定履行职责;

(7)违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定,泄

漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资内容、基金投资

计划等信息,或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动;

(8)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格,扰乱市场秩

序;

(9)贬损同行,以抬高自己;

(10)以不正当手段谋求业务发展;

(11)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象;

(12)在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分;

(13)其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

4、本基金管理人关于禁止行为的承诺

为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:

(1)承销证券;

(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

(3)从事承担无限责任的投资;

(4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;

(5)向基金管理人、基金托管人出资;

(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

(7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定,基金管理人在履行适当程序后可不

受上述规定的限制。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者

与其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交

易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先的原则,防范利

益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事

先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会

审议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事

项进行审查。

(五)基金经理承诺

基金经理承诺将以取信于市场、取信于社会为宗旨,按照诚实信用、勤勉尽责的原则,

严格遵守有关法律法规和中国证监会发布的监管规定,不断更新投资理念,规范基金运作。

(1)依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最

大利益;

(2)不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何第三人谋取不当利益;

(3)不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资

内容、基金投资计划等信息,或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动;

(4)除为基金管理人进行基金投资外,不直接或间接进行其他股票交易,也不协助、

接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易。

(六)基金管理人的内部控制制度

1、内部控制的原则

(1)权威性原则:公司颁布实施的各项制度具有高度的权威性,是公司所有员工行为

及所有经营活动都必须严格遵循的准则。

(2)全面性原则:内部控制渗透到公司的决策、执行、监督和反馈层次,贯穿了业务

流程的所有环节,覆盖了公司所有的部门、岗位和风险点,消灭控制盲点的存在。

(3)有效性原则:各项内控制度必须符合法律法规的要求,不得与之相抵触:同时必

须建立合理的内控程序,具有较强的可操作性,切实可行。

(4)独立性和相互制约原则:要作到公司决策、执行、监督体系的独立和分离,公司

各职能部门中关键部门、岗位的设置独立和分离,形成权责分明、相互牵制的局面,并通过

切实可行的相互制衡措施来降低各种内控风险的发生。

(5)及时性原则:公司树立“内控优先”的思想。在发生机构调整、新业务开办等情况

时,首先建章立制,将其纳入内控体系;同时,公司根据法律法规和客观情况的变化及时修

改、增补和完善各种内控制度。

(6)防火墙原则:公司基金资产、自有资产和其他资产的运作严格分离,基金投资、

决策、执行、清算、评估等部门和岗位物理上适当隔离。

(7)成本效益原则:公司将充分发挥各部门及广大员工的工作积极性,尽量降低经营

运作成本,保证以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

2、内部控制的内容

内部控制的内容包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

(1)公司管理层牢固树立内控优先的风险管理理念,培养全体员工的风险防范意识,

营造一个浓厚的内控文化氛围,保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度,使风

险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。

(2)公司逐步健全法人治理结构,充分发挥独立董事和监事会的监督职能,严禁不正

当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生,保护投资者利益和公司合法权益。

(3)公司设置的组织结构充分体现职责明确、相互制约的原则,各部门有明确的授权

分工,操作相互独立。公司逐步建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制,包括民主、

透明的决策程序和管理议事规则,高效、严谨的业务执行系统,以及健全、有效的内部监督

和反馈系统。

(4)公司设立了顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线:

1)各岗位职责明确,有详细的岗位说明书和业务流程,各岗位人员在上岗前均知悉并

以书面方式承诺遵守,在授权范围内承担责任。

2)建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度,相关部门和岗位之间相互监督制衡。

3)公司督察长和监察稽核部独立于其他部门,对内部控制制度的执行情况实行严格的

检查和反馈。

(5)公司建立有效的人力资源管理制度,健全激励约束机制,确保公司人员具备与岗

位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。

(6)公司建立科学严密的风险评估体系,对公司内外部风险进行识别、评估和分析,

及时防范和化解风险。

(7)授权控制贯穿于公司经营活动的始终,授权控制的主要内容包括:

1)股东会、董事会、监事会和管理层充分履行各自的职权,建立健全公司逐级授权制

度,确保公司各项规章制度的贯彻执行;

2)公司实行董事会领导下的总经理负责制,公司各业务部门、各级分支机构和公司员

工在各自的授权范围内行使相应的经营管理职能;

3)各项经营业务和管理程序遵从公司制定的操作规程,经办人员的每一项工作在业务

授权范围内进行;

4)公司重大业务的授权采取书面形式,授权书须明确授权内容和时效,经授权人签章

确认后下达到被授权人,并报有关部门备案。

5)公司对授权的实施情况建立有效的评价和反馈机制,对已不适用的授权及时修改或

取消。

(8)公司建立科学、严格的岗位分离制度,明确划分各岗位职责,投资和交易、交易

和清算、基金会计和公司会计等重要岗位没有人员的重叠,重要业务部门和岗位进行物理隔

离。

(9)公司建立危机处理机制和程序,制订切实有效的应急应变措施。

(10)公司建立清晰的报告系统,维护信息沟通渠道的畅通。

(11)公司建立健全有效的内部监控制度,设置督察长和独立的监察稽核部门,对公司

内部控制制度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制制度落实。

3、基金管理人关于内部控制的声明

(1)本公司确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任。

(2) 上述关于内部控制的披露真实、准确。

(3)本公司承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制制度。

四、基金托管人

(一)基本情况

名称:国信证券股份有限公司(以下简称“国信证券”)

住所:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦

办公地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦

法定代表人:何如

成立时间:1994 年 6 月 30 日

组织形式:股份有限公司

注册资本:82 亿元人民币

存续期间:持续经营

批准设立机关及批准设立文号:

基金托管业务批准文号:证监许可[2014]1666 号

联系人:姚铮

联系电话:0755-22940063

国信证券股份有限公司(简称“国信证券”)源起于中国证券市场最早的三家营业部之

一深圳国投证券业务部,1994 年成立公司。国信证券是全国性大型综合类证券公司,法定

代表人为何如,注册资本 70 亿元,总部设在深圳,目前在全国 57 个城市设有 11 家分公司、

84 家营业网点,同时拥有三家全资子公司:国信期货有限责任公司、国信弘盛创业投资有

限公司、国信证券(香港)金融控股有限公司,并参股鹏华基金管理有限公司、前海股权交

易中心、厦门两岸股权交易中心、青岛蓝海股权交易中心。公司拥有齐全的证券业务牌照,

经营范围涵盖:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证

券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;融资融券;证券投资基金代销;金融产品代销;

为期货公司提供中间介绍业务;证券投资基金托管业务。国信的企业精神是“务实、专业、

和谐、自律”,核心理念是“创造价值,成就你我”。截至 2013 年 12 月 31 日,公司总资

产 707.61 亿元,净资产 199.04 亿元,净资本 137.44 亿元。2013 年,公司实现营业收入 60.34

亿元、利润总额 23.44 亿元、净利润 17.84 亿元。2014 年 1-5 月,公司实现净利润 11.13

亿元。

(二)主要人员情况

国信证券托管部管理团队和业务骨干具有十年以上银行、财务、证券清算等金融和证券

从业经验,可为客户提供更多安全高效的增值服务。同时,托管部 50%的员工具有 IT 专业

背景,可为托管客户提供个性化产品处理能力;骨干员工从国信证券运营部门抽调,具备各

类创新产品的核算、估值处理能力。

(三)基金托管业务经营情况

国信证券托管部是国内首批获得证券投资基金托管业务的证券公司,可为各类公开募集

资金设立的证券投资基金提供托管服务。托管部拥有独立的安全监控设施,稳定、高效的托

管业务系统,完善的业务管理制度。国信证券托管部本着“为您理去繁杂,专注价值”的原

则,为基金份额持有人利益履行基金托管职责。

(四)基金托管人的内部控制制度

1、内部控制目标

国信证券作为基金托管人:

(1)托管业务的经营运作遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、

规范运作的经营思想和经营理念。

(2)建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系,保持托管业务内部控制制

度健全、执行有效。

(3)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,使托管业务稳健运行和受托资产安全

完整,实现托管业务的持续、稳定、健康发展。

(4)不断改进和完善内控机制、体制和各项业务制度、流程,提高业务运作效率和效

果。

2、内部控制组织结构

公司针对资产托管业务建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系,保持资产

托管业务的内部控制制度健全、执行有效。

公司监察稽核总部、风险监管总部、合规管理总部将根据法律法规和公司相关制度,定

期或不定期对开展该业务的相关部门进行稽核检查,评估风险控制措施的有效性,对发现的

问题,要求相关部门及时整改,并对整改情况进行监督。

(五)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

国信证券托管部制定投资监督标准与监督流程,依据法律法规的规定、基金合同和托管

协议的约定,在授权范围内独立履行对托管资产投资运作的监督职责。

投资监督可以为事中监督和事后监督,主要内容包括:(一)对托管资产的投资范围、

投资比例、投资限制进行监督;(二)对托管资产的核算估值是否符合相关法律法规和规范

性文件、基金合同和托管协议的约定进行监督;(三)对托管资产的资金运用、计提和支付

各类费用等情况进行监督;(四)对托管资产是否存在透支行为、应收款项是否及时足额到

账进行监督;(五)对托管资产的收益分配是否符合法律法规和托管协议的约定进行监督;

(六)其他法律法规、基金合同和托管协议约定的监督事项。

公司在对托管资产的投资运作监督过程中,发现违反法律、行政法规和其他相关规定,

或者违反基金合同和托管协议约定的事项,应当履行通知管理人、报告监管部门等程序,并

持续跟进管理人的后续处理,督促管理人依法履行信息披露义务。

五、相关服务机构

(一)基金份额发售机构

1、直销机构

本基金直销机构为基金管理人的直销中心以及网上交易平台。

(1)直销中心

地址:北京市西城区太平桥大街18号丰融国际大厦11层9、11、12单元

邮编:100032

电话:010-57303803

传真:010-57303716

联系人:李春雪

客户服务电话:4008180990(免长途话费)

网址:www.founderff.com

(2)网上交易平台

网上交易平台网址:https://www.founderff.com/etrading

投资人可以通过网上交易平台办理本基金的开户、认购等业务。有关办理本基金开户、

认购等业务的规则请登录基金管理人网站(www.founderff.com)查询。

2、其他场外销售机构

(1)国信证券股份有限公司

注册地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层

法定代表人:何如

客服电话:95536

联系人:周杨

电话:0755-82130833

传真:0755-82133952

网址:www.guosen.com.cn

(2)方正证券股份有限公司

注册地址:长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层

法定代表人:何其聪

客服电话:95571

联系人:徐锦福

联系电话:010-68546765

传真:010-57398058

网址:www.foundersc.com

(3)华西证券股份有限公司

注册地址:四川省成都市高新区天府二街 198 号华西证券大厦

法定代表人:杨炯洋

客服电话:95584

联系人:张曼

电话:010-52723273

传真:028-86150040

网址:www.hx168.com.cn

(4)国都证券有限责任公司

注册地址:北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层、10 层

法定代表人:常喆

客服电话:4008188118

联系人:戈文

电话:010-84183150

传真:010-84183311-3150

网址:www.guodu.com

3、场内发售机构:

本基金的场内发售机构为具有基金代销资格的深圳证券交易所会员单位(具

体名单可在深圳证券交易所网站查询)。

基金管理人可根据有关法律法规的要求,选择其他符合要求的机构销售基金,

并及时公告。

基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公告。

(二)登记机构

名称:中国证券登记结算有限责任公司

住所:北京市西城区太平桥大街 17 号

办公地址:北京市西城区太平桥大街 17 号

邮政编码:100033

法定代表人:周明

电话:010-57303976

传真:010-57303716

联系人:任瑞新

(三)出具法律意见书的律师事务所

名称:上海通力律师事务所

住所:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼

办公地址:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼

负责人:俞卫锋

电话:021-31358666

传真:021-31358600

经办律师:黎明、孙睿

联系人:孙睿

(四)审计基金财产的会计师事务所

名称:普华永道中天会计师事务所

住所:上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼

电话:021-23238888

传真:021-23238800

联系人:王玚

经办会计师:许康玮、王玚

六、基金份额的分级

(一)基金份额结构

本基金的基金份额包括方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之基础份额(简称

“方正富邦中证保险份额”)、方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之稳健收益类份

额(简称“方正富邦中证保险 A 份额”)与方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之

积极收益类份额(简称“方正富邦中证保险 B 份额”)。其中,方正富邦中证保险 A 份额、方

正富邦中证保险 B 份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比率不变。

(二)基金份额的自动分离与分拆规则

基金发售结束后,本基金将投资者在场内认购的全部方正富邦中证保险份额按照 1:1

的比例自动分离为预期收益与风险不同的两种份额类别,即方正富邦中证保险 A 份额和方正

富邦中证保险 B 份额。

根据方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额的基金份额比例,方正富邦中

证保险 A 份额在场内基金初始总份额中的份额占比为 50%,方正富邦中证保险 B 份额在场内

基金初始总份额中的份额占比为 50%,且两类基金份额的基金资产合并运作。

基金合同生效后,方正富邦中证保险份额设置单独的基金代码,只可以进行场内与场外

的申购和赎回,但不上市交易。方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额交易代

码不同,只可在深圳证券交易所上市交易,不可单独进行申购或赎回。

投资者可在场内申购和赎回方正富邦中证保险份额,投资者可选择将其场内申购的方正

富邦中证保险份额按 1:1 的比例分拆成方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额。

投资者可按 1:1 的配比将其持有的方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额申请

合并为方正富邦中证保险份额的场内份额后赎回。

投资者可在场外申购和赎回方正富邦中证保险份额。场外申购的方正富邦中证保险份额

不进行分拆,但基金合同另有规定的除外。投资者可将其持有的场外方正富邦中证保险份额

跨系统转托管至场内并申请将其分拆成方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额

后上市交易。投资者可按 1:1 的配比将其持有的方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保

险 B 份额合并为方正富邦中证保险份额的场内份额后赎回。

(三)方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值计算

规则

本基金份额所分离的两类基金份额方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额

具有不同的基金份额参考净值计算规则,即方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B

份额的风险和收益特性不同。

在本基金的存续期内,本基金将在每个工作日按基金合同约定的净值计算规则对方正富

邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额分别进行基金份额参考净值计算,方正富邦中

证保险 A 份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额,本基金净资产优先确保方正富邦中

证保险 A 份额的本金及方正富邦中证保险 A 份额累计约定日应得收益;方正富邦中证保险 B

份额为高风险且预期收益相对较高的基金份额,本基金在优先确保方正富邦中证保险 A 份额

的本金及累计约定日应得收益后,将剩余净资产计为方正富邦中证保险 B 份额的净资产。

在本基金存续期内,方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参

考净值计算规则如下:

1、方正富邦中证保险 A 份额约定年基准收益率为“同期银行人民币一年期定期存款利

率(税后)+3%”,同期银行人民币一年期定期存款利率以最近一次定期份额折算基准日次日

中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率为准。同期利息税率以最近一次定

期份额折算基准日(即使该日未进行份额折算)次日执行的利息税率为准。若将来中国人民

银行停止公布金融机构人民币一年期存款基准利率,基金管理人将根据基准日次日当年 4

大国有银行公布并执行的人民币一年期存款利率的算术平均值重新计算人民币一年期定期

存款利率。4 大国有银行指中国工商银行、中国银行、中国建设银行和中国农业银行。基金

合同生效日所在年度的年基准收益率为“基金合同生效日中国人民银行公布的金融机构人民

币一年期存款基准利率(税后)+3%”。年基准收益均以 1.000 元为基准进行计算;

2、本基金每个工作日对方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额进行基金

份额参考净值计算。在进行方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额各自的基金

份额参考净值计算时,本基金净资产优先确保方正富邦中证保险 A 份额的本金及方正富邦中

证保险 A 份额累计约定日应得收益,之后的剩余净资产计为方正富邦中证保险 B 份额的净资

产。方正富邦中证保险 A 份额累计约定日应得收益按依据方正富邦中证保险 A 份额约定年基

准收益率计算的每日收益率和截至计算日方正富邦中证保险 A 份额应计收益的天数确定;

3、每 2 份方正富邦中证保险份额所代表的 1 份方正富邦中证保险 A 份额和 1 份方正富

邦中证保险 B 份额分别计入方正富邦中证保险 A 份额总额和方正富邦中证保险 B 份额总额进

行基金份额参考净值计算,并将分别按分离后的方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保

险 B 份额的份额数享有获得份额折算的权利,每 2 份方正富邦中证保险份额所代表的资产净

值等于 1 份方正富邦中证保险 A 份额和 1 份方正富邦中证保险 B 份额的资产净值之和;

4、在本基金的基金合同生效日至基金份额参考净值计算日,若未发生基金合同规定的

定期份额折算或不定期份额折算,则方正富邦中证保险 A 份额在基金份额参考净值计算日应

计收益的天数按自基金合同生效日至计算日的实际天数计算;若最近一次份额折算为基金合

同规定的定期份额折算或不定期份额折算,则方正富邦中证保险 A 份额在基金份额参考净值

计算日应计收益的天数应按照最近一次基金份额折算基准日次日至计算日的实际天数计算。

基金管理人并不承诺或保证方正富邦中证保险 A 份额的基金份额持有人的约定应得收

益,如在某一会计年度内本基金资产出现极端损失情况下,方正富邦中证保险 A 份额的基金

份额持有人可能会面临无法取得约定应得收益甚至损失本金的风险。

(四)本基金基金份额净值的计算

本基金作为分级基金,按照方正富邦中证保险份额净值计算规则以及方正富邦中证保险

A 份额和方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值计算规则依据以下公式分别计算 T 日

各基金份额的基金份额(参考)净值:

1、方正富邦中证保险份额的基金份额净值计算

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

T 日方正富邦中证保险份额的基金份额净值=T 日闭市后的基金资产净值/T 日本基金

基金份额的总数

T 日本基金基金份额的总数为方正富邦中证保险 A 份额、方正富邦中证保险 B 份额和方

正富邦中证保险份额的份额数之和。

2、方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值计算

NAV A 1 R T 365

NAV B 2 NAV基础 NAV A

设 T 日为基金份额净值计算日,T=Min{自基金合同生效日至 T 日,自最近一次基金份额

折算基准日次日至 T 日}; 为 T 日每份方正富邦中证保险份额的基金份额净值; 为 T 日方

正富邦中证保险 A 份额的基金份额参考净值; 为 T 日方正富邦中证保险 B 份额的基金份额

参考净值; 为方正富邦中证保险 A 份额约定年基准收益率。

方正富邦中证保险份额的基金份额净值、方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险

B 份额的基金份额参考净值的计算,均保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入,由

此产生的误差计入基金财产。

T 日的各基金份额的基金份额(参考)净值在当天收市后计算,并在 T+1 日公告。如遇

特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。

七、基金的募集

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关

规定募集,经2015年5月28日中国证监会证监许可[2015]1107号文件准予募集注册。

(一)基金的类型及存续期间

1、基金类型:股票型证券投资基金

2、基金运作方式:契约型、开放式

3、存续期间:不定期

(二)募集方式和募集场所

本基金通过场外、场内两种方式公开发售。场外将通过基金管理人的直销中心及基金场

外销售机构的销售网点发售(具体名单详见发售公告)。场内将通过深圳证券交易所内具有

基金销售业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的会员单位

发售(具体名单详见基金份额发售公告或相关业务公告)。本基金募集期结束前获得基金销

售业务资格的会员单位也可代理场内基金份额的发售。基金发售结束后,投资者场外认购所

得的全部份额将确认为方正富邦中证保险份额;投资者场内认购所得的全部份额将按1∶1

的比率确认为方正富邦中证保险A份额与方正富邦中证保险B份额。

通过场内认购的基金份额登记在证券登记系统投资者的深圳证券账户下。通过场外认购

的基金份额登记在登记结算系统投资者的开放式基金账户下。其中,深圳证券账户是指投资

者在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立的深圳证券交易所人民币普通股票账

户或者证券投资基金账户。

本基金认购采取全额缴款认购的方式。基金投资者在募集期内可多次认购,认购一经受

理不得撤销。本基金的具体发售方式和发售机构见发售公告。

除法律法规另有规定外,任何与基金份额发售有关的当事人不得提前发售基金份额。

(三)募集期限

自基金份额发售之日起最长不得超过3个月,具体发售时间见基金份额发售公告。

(四)募集对象

符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合格境外机构

投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。

(五)认购安排

1、认购时间

2015年6月25日至2015年7月10日。具体业务办理时间详见基金份额发售公告及销售机构

相关公告。

(5)基金份额折算期间的基金业务办理

为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交易所、中国

证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证

保险 B 份额的上市交易和方正富邦中证保险份额的申购或赎回等相关业务,具体见基金管

理人届时发布的相关公告。

(6)基金份额折算结果的公告

基金份额折算结束后,基金管理人应按照《信息披露办法》在指定媒介公告,并报中国

证监会备案。

(7)特殊情形的处理

若市场出现极端情况,本基金可在方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值未达

到 0.250 元时提前进行不定期折算,基金管理人将在指定媒介上公告。折算方式参照方正富

邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值达到 0.250 元时进行不定期折算的规则,具体以届时

公告为准。

(8)按照上述折算和计算方法,可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差,

视为未改变基金份额持有人的资产净值。

十八、基金的费用与税收

(一)基金费用的种类

1、基金管理人的管理费;

2、基金托管人的托管费;

3、基金的指数使用费;

4、基金上市费用;

5、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用;

6、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费;

7、基金份额持有人大会费用;

8、基金的证券交易费用;

9、基金的银行汇划费用;

10、证券账户开户费用、银行账户维护费用;

11、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他费用。

(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1%年费率计提。管理费的计算方法如下:

H=E×1%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。经基金管理人与基金托管人

核对一致后,由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管

理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下:

H=E×0.2%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。经基金管理人与基金托管人

核对一致后,由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托

管人。

3、基金的指数使用费

本基金作为指数基金,需根据与中证指数有限公司签署的指数使用许可协议的约定向中

证指数有限公司支付指数使用费。通常情况下,指数使用费按照前一日基金资产净值的 0.02%

的年费率进行计提,且收取下限为每季人民币 5 万元(即不足 5 万元部分按照 5 万元收取),

计费期间不足一季度的,根据实际天数按比例计算。

计算方法如下:

H=E×0.02%÷当年天数

H 为每日应计提的标的指数使用费

E 为前一日的基金资产净值

指数使用费每日计算,逐日累计,每季支付一次,由基金管理人向基金托管人发送指数

使用费划付指令,经基金托管人复核后,于每年 1 月、4 月、7 月、10 月的前十个工作日内

一次性支付给中证指数有限公司上一季度的指数使用费。指数使用费计提部分从基金财产中

支付,不足 5 万元的部分由公司自有资金补足。

上述“一、基金费用的种类中第 4-11 项费用”,根据有关法规及相应协议规定,按费

用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。

(三)不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用:

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的

损失;

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;

3、《基金合同》生效前的相关费用;

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

(四)费用调整

基金管理人和基金托管人协商一致后,可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托

管费率。

调高基金管理费率、基金托管费率,须召开基金份额持有人大会审议(法律法规或中国

证监会另有规定的除外);调低基金管理费率、基金托管费率,无须召开基金份额持有人大

会。

基金管理人必须最迟于新的费率实施日前 2 日在指定媒介上公告。

(五)基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

十九、基金的会计与审计

(一)基金会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方;

2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的会计年度按

如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度披露;

3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;

4、会计制度执行国家有关会计制度;

5、本基金独立建账、独立核算;

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,

按照有关规定编制基金会计报表;

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方

式确认。

(二)基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师

事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换会计师事

务所需在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。

二十、基金的信息披露

(一)本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基金合

同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时,本基金从其最新规

定。

(二)信息披露义务人

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金

份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。

本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保证所披露

信息的真实性、准确性和完整性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息通过中国

证监会指定的媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或

者复制公开披露的信息资料。

(三)本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

2、对证券投资业绩进行预测;

3、违规承诺收益或者承担损失;

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;

5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;

6、中国证监会禁止的其他行为。

(四)本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息披

露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。

(五)公开披露的基金信息

公开披露的基金信息包括:

1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议

(1)《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基金份额持

有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的

法律文件。

(2)基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项,说明基金

认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人

服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内,更新招募说

明书并登载在网站上,将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上;基金管理人在公告的

15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书,并就有关更

新内容提供书面说明。

(3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等

活动中的权利、义务关系的法律文件。

基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,将基金招募

说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上;基金管理人、基金托管人应当将《基金合同》、

基金托管协议登载在网站上。

2、基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募说明

书的当日登载于指定媒介上。

3、《基金合同》生效公告

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金合同》生效

公告。

4、基金份额上市交易公告书

方正富邦中证保险 A 份额、方正富邦中证保险 B 份额获准在证券交易所上市交易的,

基金管理人应当在方正富邦中证保险 A 份额、方正富邦中证保险 B 份额上市交易 3 个工作

日前,将上市交易公告书登载在指定媒介上。

5、方正富邦中证保险份额开始申购、赎回公告

基金管理人应于方正富邦中证保险份额申购开始日、赎回开始日前 2 日在指定媒介及基

金管理人网站上公告。

6、基金资产净值、基金份额(参考)净值

基金合同生效后,在方正富邦中证保险 A 份额、方正富邦中证保险 B 份额上市交易前

或者开始办理方正富邦中证保险份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周公告一次基

金资产净值和方正富邦中证保险份额的基金份额净值、方正富邦中证保险 A 份额与方正富

邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值。

在方正富邦中证保险 A 份额、方正富邦中证保险 B 份额上市交易或者开始办理方正富

邦中证保险份额申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的次日,通过网站、基金份

额发售网点以及其他媒介,披露开放日方正富邦中证保险份额的基金份额净值和基金份额累

计净值、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值。

基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和方正富邦中证

保险份额的基金份额净值、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额的基金份

额参考净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日,将基金资产净值、方正富邦

保险份额的基金份额净值、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额的基金份

额参考净值登载在指定媒介上。

7、方正富邦中证保险份额申购、赎回价格

基金管理人应当在基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明方正富邦中证保险份额

申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在基金份额发售网点

查阅或者复制前述信息资料。

8、基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告

基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正

文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告的财务会计报告应当经

过审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,并将半年度

报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒介上。

基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告,并将

季度报告登载在指定媒介上。

《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或

者年度报告。

基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人主要办公场

所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报告方式。

9、临时报告

本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 个工作日内编制临时报告书,予以

公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国证监会派

出机构备案。

前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响

的下列事件:

(1)基金份额持有人大会的召开;

(2)终止《基金合同》;

(3)转换基金运作方式;

(4)更换基金管理人、基金托管人;

(5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;

(6)基金管理人股东及其出资比例发生变更;

(7)基金募集期延长;

(8)基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金

托管部门负责人发生变动;

(9)基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十;

(10)基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之

三十;

(11)涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼和仲裁;

(12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;

(13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚,

基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;

(14)重大关联交易事项;

(15)基金收益分配事项;

(16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;

(17)基金份额净值计价错误达方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额与

方正富邦中证保险 B 份额的基金份额(参考)净值百分之零点五;

(18)基金改聘会计师事务所;

(19)变更基金销售机构;

(20)更换基金登记机构;

(21)方正富邦中证保险份额开始办理申购、赎回;

(22)方正富邦中证保险份额申购、赎回费率及其收费方式发生变更;

(23)方正富邦中证保险份额发生巨额赎回并延期办理;

(24)方正富邦中证保险份额连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请;

(25)方正富邦中证保险份额暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;

(26)本基金接受或暂停接受份额配对转换申请;

(27)本基金暂停接受份额配对转换后恢复办理份额配对转换业务;

(28)方正富邦中证保险 A 份额、方正富邦中证保险 B 份额上市交易;

(29)方正富邦中证保险 A 份额、方正富邦中证保险 B 份额停复牌、暂停上市、恢复

上市或终止上市;

(30)本基金实施基金份额折算;

(31)中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。

10、澄清公告

在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基

金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该

消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。

11、基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。

12、中国证监会规定的其他信息。

在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露的

股指期货交易情况,应当包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等,并充分揭示股

指期货交易对本基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。

(六)信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管理信息披露

事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与

格式准则的规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定,对基金

管理人编制的基金资产净值、方正富邦中证保险份额的基金份额净值、方正富邦中证保险 A

份额和方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值、方正富邦中证保险份额的申购赎回

价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查,

并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。

基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。

基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要在其他公共

媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且在不同媒介上披露同一

信息的内容应当一致。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构,应

当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。

(七)信息披露文件的存放与查阅

招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所,

供公众查阅、复制。

基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,以供公众查阅、

复制。

(八)暂停或延迟披露基金相关信息的情形

当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息:

1、不可抗力;

2、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

3、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

二十一、风险揭示

(一)市场风险

证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响,导致

基金收益水平变化,产生风险,主要包括:

1、政策风险。因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等)

发生变化,导致市场价格波动而产生风险;

2、经济周期风险。随经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈周期性变化。

基金投资于国债与上市公司的股票,收益水平也会随之变化,从而产生风险;

3、利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影

响着国债的价格和收益率,影响着企业的融资成本和利润。基金投资于国债和股票,其收益

水平会受到利率变化的影响;

4、上市公司经营风险。上市公司的经营好坏受多种因素影响,如管理能力、财务状况、

市场前景、行业竞争、人员素质等,这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的

上市公司经营不善,其股票价格可能下跌,或者能够用于分配的利润减少,使基金投资收益

下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险,但不能完全规避;

5、购买力风险。基金的利润将主要通过现金形式来分配,而现金可能因为通货膨胀的

影响而导致购买力下降,从而使基金的实际收益下降;

6、信用风险。主要是指债务人的违约风险,若债务人经营不善,资不抵债,债权人可

能会损失掉大部分的投资,这主要体现在企业债中;

7、债券收益率曲线变动风险。债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线非平行移动

有关的风险,单一的久期指标并不能充分反映这一风险的存在;

8、再投资风险。再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影

响,这与利率上升所带来的价格风险(即前面所提到的利率风险)互为消长。具体为当利率

下降时,基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时,将获得较少的收益率。

9、投资股指期货的风险。(1)股指期货的标的股票指数价格与股指期货价格之间的价

差被称为基差。股指期货合约价格和指数价格之间的价格差的波动所造成的风险被称为基差

风险。(2)合约品种差异造成的风险,是指类似的合约品种,在相同因素的影响下,价格变

动不同。表现为两种情况:1)价格变动的方向相反;2)价格变动的幅度不同。类似合约品

种的价格,在相同因素作用下变动幅度上的差异,也构成了合约品种差异的风险。

(二)管理风险

在基金管理运作过程中,基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等会影响其对信

息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基金收益水平,造成管理风险。基

金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等对基金收益水平也存在影响。

(三)流动性风险

流动性风险表现在两个方面。一是在某种情况下因市场交易量不足,某些投资品种的流

动性不佳,可能导致证券不能迅速、低成本地转变为现金,进而影响到基金投资收益的实现;

二是在本基金的开放日或过渡期内投资人的连续大量赎回将会导致基金的现金支付出现困

难,或迫使基金以不适当的价格大量抛售证券,使基金的净值增长率受到不利影响。

(四)信用风险

基金在交易过程中可能发生交收违约或者所投资债券的发行人违约、拒绝支付到期本息

的情况,从而导致基金财产损失。

(四)本基金特有的风险

(一)作为指数基金存在的风险

1、标的指数的风险:即标的指数因为编制方法的缺陷有可能导致标的指数的表现与总

体市场表现存在差异,因标的指数编制方法的不成熟也可能导致指数调整较大,增加基金投

资成本,并有可能因此而增加跟踪误差,影响投资收益。

2、标的指数波动的风险:标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市

公司状况、投资人心理和交易制度等各种因素的影响而波动,导致指数波动,从而使基金收

益水平发生变化,产生风险。

3、跟踪偏离风险:即基金在跟踪指数时由于各种原因导致基金的业绩表现与标的指数

表现之间产生差异的不确定性,包括但不限于以下因素:

(1)标的指数成份股的配股、增发、分红等公司行为;

(2)标的指数成份股的调整;

(3)基金买卖股票时产生的交易成本和交易冲击;

(4)申购、赎回因素带来的跟踪误差;

(5)新股市值配售、新股认购带来的跟踪误差;

(6)基金现金资产的拖累;

(7)基金的管理费、托管费和销售服务费等带来的跟踪误差;

(8)指数成份股停牌、摘牌,成份股涨、跌停板等因素带来的偏差;

(9)基金管理人的买入卖出时机选择;

(10)其他因素带来的偏差。

4、标的指数变更的风险

根据基金合同的规定,因标的指数的编制与发布等原因,导致原标的指数不宜继续作为

本基金的投资标的指数及业绩比较基准,本基金可能变更标的指数,基金的投资组合随之调

整,基金收益风险特征可能发生变化,投资人需承担投资组合调整所带来的风险与成本。

(二)作为上市基金存在的风险

1、暂停上市或终止上市的风险

在《基金合同》生效且本基金符合上市交易条件后,方正富邦保险 A 份额和方正富邦

保险 B 份额在深圳证券交易所挂牌上市交易。由于上市期间可能因信息披露导致基金停牌,

投资者在停牌期间不能买卖基金,,产生风险;同时,可能因上市后交易对手不足导致基金

流动性风险;另外,当基金份额持有人将方正富邦保险 A 份额和方正富邦保险 B 份额通过

份额配对转换转为方正富邦保险份额并转托管至场外后导致场内的基金份额或持有人数不

满足上市条件时,本基金存在暂停上市或终止上市的可能。

2、基金份额折溢价的风险

本基金方正富邦保险 A 份额和方正富邦保险 B 份额在证券交易所的交易价格可能不同

于基金份额净值,从而产生折价或者溢价的情况,虽然份额配对转换套利机制设计已将基金

份额折溢价的风险降至较低水平,但是该制度不能完全规避该风险的存在。

(三)作为分级基金存在的风险

1、分级机制风险

本基金为指数基金,通过跟踪标的指数表现,具有与标的指数以及标的指数所代表的公

司相似的风险收益特征。但由于本基金存在分拆的两类基金份额,分级机制令两类基金份额

具有不同的风险收益特征,从而带来不同于跟踪标的指数的指数基金的风险:方正富邦保险

A 份额为稳健收益类份额,具有低预期风险且预期收益相对较低的特征;方正富邦保险 B

份额为积极收益类份额,具有高预期风险且预期收益相对较高的特征。

2、份额折算风险

(1)本基金份额折算时,投资者所持基金份额可能发生变化,形成与之前所持基金份

额组合不同的风险收益特征,从而产生风险;

(2)本基金份额折算时,场外份额数保留至小数点后两位,场内份额数保留至整数位,

剩余部分舍弃并计入基金资产。该尾差处理原则可能给投资者带来损失,从而产生风险;

(3)当投资者通过不具有基金销售业务资格的深圳证券交易所会员单位买卖基金份额

时,可能无法赎回份额折算后新增的基金份额,从而产生风险。

3、配对转换风险

《基金合同》生效后,在本基金的存续期内,基金管理人将根据《基金合同》的约定办

理方正富邦保险份额与方正富邦保险 A 份额、方正富邦保险 B 份额之间的配对转换。配对

转换业务的办理可能改变方正富邦保险 A 份额和方正富邦保险 B 份额的市场供求关系,影

响基金份额的交易价格,从而产生风险;该业务也可能出现暂停办理或申请无法确认的情形,

从而产生风险。

4、基金的收益分配风险

在存续期内,本基金将不进行收益分配。本基金管理人将根据基金合同的约定对方正富

邦保险 A 份额和方正富邦保险 B 份额实施份额折算。基金份额折算后,如果出现新增份额

的情形,投资者可通过卖出或赎回折算后新增份额的方式获取投资回报,但是,投资者通过

变现折算后的新增份额以获取投资回报的方式并不等同于基金收益分配,投资者不仅须承担

相应的交易成本,还可能面临基金份额卖出或赎回的价格波动风险。

(五)其他风险

1、随着符合本基金投资理念的新投资工具的出现和发展,如果投资于这些工具,基金

可能会面临一些特殊的风险;

2、因技术因素而产生的风险,如电脑系统不可靠产生的风险;

3、因基金业务快速发展而在制度建设、环境控制、人员素质等方面不完善而产生的风

险;

4、因人为因素而产生的风险、如上市公司治理结构问题、内幕交易、不公正披露等欺

诈行为、上市停止交易等产生的风险;

5、对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险;

6、战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失,影响基金收益水平,从而带

来风险;

7、其他意外导致的风险。

二十二、基金的终止与清算

一、《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有

人大会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基

金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公

告,并报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生效后方可执行,

自决议生效后两个工作日起在指定媒介公告。

二、《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的,经履行适当程序后,《基金合同》应当终止:

1、基金份额持有人大会决定终止的;

2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的;

3、《基金合同》约定的其他情形;

4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

三、基金财产的清算

1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内

成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。

2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人

员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序:

(1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

(3)对基金财产进行估值和变现;

(4)制作清算报告;

(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书;

(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

(7)对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为 6 个月。

四、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

五、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,分别计算方正富邦中证保险份

额、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额各自的应计分配比例,

并据此由方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险

B 份额各自的基金份额持有人根据其持有的基金份额比例进行分配。

六、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所

审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算

公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小

组进行公告。

七、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

二十三、基金合同的内容摘要

(一)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

1、基金份额持有人的权利

基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受,基金投资

者自依据《基金合同》取得基金份额,即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人,

直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基

金合同》上书面签章或签字为必要条件。

方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额、方正富邦中证保险 B 份额持有人

持有的每一份基金份额按基金合同约定仅在其份额类别内拥有的方正富邦保险方正富邦保

险方正富邦保险方正富邦保险每份基金份额具有同等的合法权益。如果方正富邦中证保险 A

份额与方正富邦中证保险 B 份额的运作出现终止,则在终止方正富邦中证保险 A 份额与方

正富邦中证保险 B 份额的运作后,本基金每份基金份额具有同等的合法权益。

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包括但不限于:

(1)分享基金财产收益;

(2)参与分配清算后的剩余基金财产;

(3)依照法律法规及基金合同的规定,依法转让其持有的方正富邦中证保险 A 份额与

方正富邦中证保险 B 份额,依法申请赎回或转让其持有的方正富邦中证保险份额;

(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;

(5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行

使表决权;

(6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

(7)监督基金管理人的投资运作;

(8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼

或仲裁;

(9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括但不限

于:

(1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件;

(2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价值,自主

做出投资决策,自行承担投资风险;

(3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;

(4)缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用;

(5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任;

(6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动;

(7)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

(8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;

(9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

3、基金管理人的权利

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但不限于:

(1)依法募集资金;

(2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金

财产;

(3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费

用;

(4)销售基金份额;

(5)按照规定召集基金份额持有人大会;

(6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反了《基

金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施保护基

金投资者的利益;

(7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;

(8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理;

(9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基

金合同》规定的费用;

(10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案;

(11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理方正富邦中证保险份额的申购与

赎回申请;

(12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使因基

金财产投资于证券所产生的权利;

(13)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资、融券;

(14)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法

律行为;

(15)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商、期货经纪机构或其他为基

金提供服务的外部机构;

(16)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、

定期定额投资等的业务规则;

(17)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

4、基金管理人的义务

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不限于:

(1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发

售、申购、赎回和登记事宜;

(2)办理基金备案手续;

(3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产;

(4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管

理和运作基金财产;

(5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的

基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证

券投资;

(6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任

何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

(7)依法接受基金托管人的监督;

(8)采取适当合理的措施使计算方正富邦中证保险份额认购、申购、赎回的方法符合《基

金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值、方正富邦中证保险份额

的基金份额净值、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净

值,确定方正富邦中证保险份额的申购、赎回的价格;

(9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

(10)编制季度、半年度和年度基金报告;

(11) 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;

(12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合

同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄露;

(13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金

收益;

(14)按规定受理方正富邦中证保险份额的申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

(15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基

金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

(16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15

年以上;

(17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资者

能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支付合

理成本的条件下得到有关资料的复印件;

(18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

(19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金

托管人;

(20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,应

当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

(21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金托管人违

反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追

偿;

(22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事务的行

为承担责任;

(23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;

(24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不能生效,基金管

理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利息(税后)在基金募集期

结束后 30 日内退还基金认购人;

(25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

(26)建立并保存基金份额持有人名册;

(27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

5、基金托管人的权利

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但不限于:

(1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财

产;

(2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费

用;

(3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基金合同》及

国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应呈报中国证监

会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

(4)根据相关市场规则,为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户,为基金办

理证券、期货交易资金清算;

(5)提议召开或召集基金份额持有人大会;

(6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;

(7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

6、基金托管人的义务

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不限于:

(1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;

(2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉

基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

(3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保基金财

产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立;对

所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不同基金之间在账户设置、

资金划拨、账册记录等方面相互独立;

(4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及

任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;

(5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

(6)按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户,按照《基金合同》

的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

(7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在

基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;

(8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值,方正富邦中证保险份额的基金份额

净值、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值;

(9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

(10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金管理人

在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行;如果基金管理人有未执行《基

金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;

(11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上;

(12)建立并保存基金份额持有人名册;

(13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

(14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;

(15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持有人大会或配合

基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

(16)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作;

(17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

(18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银行监管

机构,并通知基金管理人;

(19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因其

退任而免除;

(20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金管

理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿;

(21)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

(22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

(二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表共同组成。基

金份额持有人大会的审议事项应分别由方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额

与方正富邦中证保险 B 份额的基金份额持有人独立进行表决。基金份额持有人持有的每一

基金份额在其对应的份额级别内拥有平等的投票权。

本基金份额持有人大会不设日常机构。

1、召开事由

(1)当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:

1)终止基金合同;

2)更换基金管理人;

3)更换基金托管人;

4)转换基金运作方式;

5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准(法律法规,或基金合同,或中国证监会

另有规定的除外);

6)变更基金类别;

7)本基金与其他基金的合并;

8)变更基金投资目标、范围或策略(法律法规、中国证监会另有规定或基金合同另有

约定的除外);

9)变更基金份额持有人大会程序;

10)终止基金份额的上市,但因本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市

的除外;

11)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;

12)单独或合计代表方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中

证保险 B 份额各自基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人(以基金管理人收到提

议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会

13)对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;

14)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的

事项。

(2)以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额持有人大

会:

1)调低基金管理费、基金托管费及其他应由基金承担的费用;

2)法律法规要求增加的基金费用的收取;

3)在法律法规和基金合同规定的范围内且对现有基金份额持有人的利益不产生实质性

不利影响的前提下调整方正富邦中证保险份额的申购费率、调低赎回费率、变更收费方式;

4)因相应的法律法规、深圳证券交易所或登记机构的相关业务规则发生变动而应当对

基金合同进行修改;

5)对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及基金合同

当事人权利义务关系发生重大变化;

6)经中国证监会允许,基金推出新业务或服务;

7)经中国证监会允许,基金管理人、登记机构、销售机构在法律法规规定的范围内调

整有关基金认购、申购、赎回、转换、配对转换、定期定额投资、基金交易、非交易过户、

转托管等业务规则;

8)按照法律法规和基金合同规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。

2、会议召集人及召集方式

(1)除法律法规规定或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集。

(2)基金管理人未按规定召集或不能召开时,由基金托管人召集。

(3)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面

提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知基金托管

人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不

召集或在规定时间内未能作出书面答复,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基金托管

人自行召集,并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配

合。

(4)单独或合计代表方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中

证保险 B 份额各自基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求召

开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议

之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。

基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集

或在规定时间内未能作出书面答复,单独或合计代表方正富邦中证保险份额、方正富邦中证

保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额各自基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有

人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议

之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;

基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开,并告知基金管理人,基

金管理人应当配合。

(5)单独或合计代表方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中

证保险 B 份额各自基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开基

金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的或在规定时间内未能作出书面答

复,单独或合计代表方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保

险 B 份额各自基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前

30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理

人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。

(6)基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

(1)召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 30 天,在指定媒介公告。基金

份额持有人大会通知应至少载明以下内容:

1)会议召开的时间、地点、方式和会议形式;

2)会议拟审议的事项、议事程序和表决形式;

3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;

4)授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有效期限等)、

送达时间和地点;

5)会务常设联系人姓名及联系电话;

6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

7)召集人需要通知的其他事项。

(2)采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知中说明本

次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表

决意见寄交的截止时间和收取方式。在法律法规和监管机构允许的情况下,也可以采用网络、

电话或其他方式进行表决或者授权他人表决。

(3)如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的

计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意

见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基金托管

人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见

的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力。

4、基金份额持有人出席会议的方式

基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规及监管机关允许的

其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。

(1)现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书委派代表出席,

现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会,基金管理人

或托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时,可以进行基金

份额持有人大会议程:

1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额

的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、基金合同和会议通知的规定,并且持

有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符;

2)经核对,汇总到会者出示的在权利登记日持有基金份额的凭证显示,有效的方正富

邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额的基金份额不少于

在权益登记日各自基金总份额的 50%(含 50%)。

(2)通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或会

议通知等相关公告中指定的其他形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会

应以书面方式或会议通知等相关公告中指定的其他形式进行表决。

在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:

1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公布相关提

示性公告;

2)会议召集人按基金合同规定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金

管理人)到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人(如果基金托管

人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额

持有人的表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的,不影响表决效

力;

3)本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的,基金份额持有人所持有的

方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额不小于在权

益登记日各自基金份额的 50%(含 50%);

4)上述第(3)项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意见

的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出具的委托人持有

基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、基金合同和会议通知的规定,

并与基金登记机构记录相符,并且委托人出具的代理投票授权委托书符合法律法规、基金合

同和会议通知的规定;

(3)重新召集基金份额持有人大会的条件

基金份额持有人大会应当有代表方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额与

方正富邦中证保险 B 份额各自份额二分之一以上(含二分之一)的持有人参加,方可召开。

参加基金份额持有人大会的持有人的基金份额低于上述规定比例的,召集人可以在原公

告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、六个月以内,就原定审议事项重新召集基

金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表方正富邦中证保险份额、方

正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额各自份额三分之一以上(含三分之一)

的持有人参加,方可召开。

(4)在不与法律法规冲突的前提下,基金份额持有人大会可通过网络、电话或其他方

式召开,基金份额持有人可以采用书面、网络、电话或其他方式进行表决,具体方式由会议

召集人确定并在会议通知中列明。在会议召开方式上,本基金亦可采用其他非现场方式或者

以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会,会议程序比照现场开会和

通讯方式开会的程序进行。

5、议事内容与程序

(1)议事内容及提案权

议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大修改、决定终

止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金

合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当在基金份

额持有人大会召开前及时公告。

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

(2)议事程序

1)现场开会

在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人,

然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。大会主持人为基金管理

人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下,由基金托管人授权

其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,

则由出席大会的方正富邦中证保险基金份额持有人和代理人所持表决权合计 50%以上(含

50%)选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和

基金托管人不出席或主持基金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效

力。

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位名

称)、身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或单位名称)

100

等事项。

2)通讯开会

在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决截止日期后

5 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机关监督下形成决议。

6、表决

方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额的基金

份额持有人所持每份基金份额在其对应份额级别内享有平等的表决权。

基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:

(1)一般决议,一般决议须经参加大会的方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险

A 份额与方正富邦中证保险 B 份额的各自基金份额持有人或其代理人所持表决权的 50%以

上(含 50%)通过方为有效;除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事

项均以一般决议的方式通过。

(2)特别决议,特别决议应当经参加大会的方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保

险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额的各自基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分

之二以上(含三分之二)通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管

人、终止基金合同、与其他基金合并以特别决议通过方为有效。

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,提交符合会议通知中

规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,符合会议通知规定的表决意见视

为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具表决意见的基

金份额持有人所代表的基金份额总数。

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表

决。

7、计票

(1)现场开会

1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议

开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会

召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由

基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有

人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额

101

持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。

2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结

果。

3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,可以在宣

布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点,重新清点以一

次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。

4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的,不影

响计票的效力。

(2)通讯开会

在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权

代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,并由公证机关

对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的,

不影响计票和表决结果。

8、生效与公告

基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。

基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒介上公告。如果采用通讯

方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、公证员

姓名等一同公告。

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。

生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束

力。

9、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定,

凡是直接引用法律法规的部分,如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的,基金管

理人提前公告后,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。

(三)基金合同解除和终止的事由、程序

1、《基金合同》的变更

102

(1)变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议

通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议

通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。

(2)关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生效后方可执行,自决议生效

后两个工作日起在指定媒介公告。

2、《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的,经履行适当程序后,《基金合同》应当终止:

(1)基金份额持有人大会决定终止的;

(2)基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管

人承接的;

(3)《基金合同》约定的其他情形;

(4)相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

3、基金财产的清算

(1)基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算

小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

(2)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具

有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清

算小组可以聘用必要的工作人员。

(3)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、

变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

(4)基金财产清算程序:

1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

3)对基金财产进行估值和变现;

4)制作清算报告;

5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律

意见书;

6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

7)对基金剩余财产进行分配。

(5)基金财产清算的期限为 6 个月。

103

4、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用

由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

5、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费

用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,分别计算方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险

A 份额与方正富邦中证保险 B 份额各自的应计分配比例,并据此由方正富邦中证保险份额、

方正富邦中证保险 A 份额与方正富邦中证保险 B 份额各自的基金份额持有人根据其持有的

基金份额比例进行分配。

6、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律

师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报

告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

7、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

(四)争议解决方式

各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议,如经友

好协商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进行

仲裁,仲裁地点为北京,仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力,仲裁费和律师费

由败诉方承担。

争议处理期间,《基金合同》当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行

基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

本《基金合同》受中国法律管辖。

(五)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所

和营业场所查阅。

104

二十四、基金托管协议的内容摘要

(一)托管协议当事人

1、基金管理人

名称:方正富邦基金管理有限公司

住所:北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际大厦北区 11 层 9、11、12 单元

办公地址:北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际大厦北区 11 层 9、11、12 单元

法定代表人:邹牧(代)

成立时间: 2011 年 7 月 8 日

批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可【2011】1038 号

组织形式:有限责任公司

注册资本:2 亿元人民币

经营范围:基金管理业务、包括依中国法律从事证券投资基金的设立和管理、基金管理

和与此相关的其他业务(涉及行政许可的凭许可证经营)

存续期间: 持续经营

电话: (010)857303969

传真: (010)57303718

2、基金托管人

名称:国信证券股份有限公司

住所:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦

办公地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦

法定代表人:何如

成立时间:1994 年 6 月 30 日

组织形式:股份有限公司

注册资本:人民币 82 亿元整

存续期间:持续经营

基金托管资格批文及文号:证监许可[2013]1666 号

经营范围:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证

券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;融资融券;证券投资基金代销;为期货公司提供

105

中间介绍业务。

存续期间:持续经营

(二)基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,建立相关的技术系统,

对基金管理人的投资运作进行监督。主要包括以下方面:

(1)对基金的投资范围、投资对象进行监督。

本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、固定收益资

产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、

中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、资产支持证券、质押及买断式回购、银行存款

等)、衍生工具(股指期货、权证等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工

具(但须符合中国证监会的相关规定)。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可

以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为:本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中

证方正富邦保险主题指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%,且不低于非

现金基金资产的 80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当

保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。

基金管理人应将拟投资的股票库、中证方正富邦保险主题指数成份股和备选成份股股票

库、债券库等各投资品种的具体范围提供给基金托管人。基金管理人可以根据实际情况的变

化,对各投资品种的具体范围予以更新和调整,并通知基金托管人。基金托管人根据上述投

资范围对基金的投资进行监督。

(2)对基金投融资比例进行监督。

本基金的投资组合将遵循以下限制:

1)本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证方正富邦保险主题指

数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%,且不低于非现金基金资产的 80%;

2)本基金参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基金所

申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

3)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产净值

的 10%;本基金在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超

106

过基金资产净值的 100%;其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债

券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;本基金在任何交易

日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%;本基金在任何

交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值

的 20%;本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应

当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约

需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政

府债券;

4)本基金投资权证,在任何交易日买入的总金额,不超过上一交易日基金资产净值的

0.5%,基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%,本基金管理人管理的基金托

管人托管的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证 10%。投资于其他权证的投资比例,

遵从法律法规或监管部门的相关规定;

5)本基金不得违反基金合同关于投资范围和投资比例的约定;

6)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的

40%;在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不展期;

7)基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;

8)法律法规、基金合同规定的其他比例限制。

因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基

金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10

个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规或监管部门另有规定的,

从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金

托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。法

律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适当程序后,则本基

金投资不再受相关限制,但需提前公告,不需要再经基金份额持有人大会审议。

(3)对基金禁止从事的行为进行监督。

1)承销证券;

2)违反规定向他人贷款或提供担保;

107

3)从事承担无限责任的投资;

4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;

5)向基金管理人、基金托管人出资;

6)从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动;

7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

(4)基金管理人向基金托管人提供其银行间债券市场交易的交易对手库,交易对手库

由银行间交易会员中财务状况较好、实力雄厚、信用等级高的交易对手组成。基金管理人可

以根据实际情况的变化,及时对交易对手库予以更新和调整,并通知基金托管人。基金管理

人参与银行间债券市场交易的交易对手应符合交易对手库的范围。基金托管人对基金管理人

参与银行间债券市场交易的交易对手是否符合交易对手库进行监督。

(5)基金托管人对银行间市场交易的交易方式的控制按如下约定进行监督。

基金管理人应按照审慎的风险控制原则,对银行间交易对手的资信状况进行评估,控制

交易对手的资信风险,确定与各类交易对手所适用的交易结算方式,在具体的交易中,应尽

力争取对基金有利的交易方式。由于交易对手资信风险引起的损失,基金托管人不承担赔偿

责任。

(6)基金如投资银行存款,基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定,事

先确定符合条件的所有存款银行的名单,并及时提供给基金托管人,基金托管人据以对基金

投资银行存款的交易对手是否符合上述名单进行监督。

(7)基金如投资中期票据,基金管理人应按照法律法规的规定,与基金托管人签订风

险控制补充协议。协议内容应包括基金托管人对于基金管理人是否遵守相关制度、流动性风

险处置预案以及相关投资额度和比例的情况进行监督等内容。

2、基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产净值计

算、方正富邦保险份额的基金份额净值、方正富邦保险 A 份额和方正富邦保险 B 份额的基

金份额参考净值、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、

基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行复核。

3、基金托管人在上述第 1、2 项的监督和核查中发现基金管理人违反法律法规的规定、

《基金合同》及本协议的约定,应及时通知基金管理人限期纠正,基金管理人收到通知后应

及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函并改正。在限期内,基金托管人有权随时

对通知事项进行复查。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金

托管人应及时向中国证监会报告。

108

4、基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、基金合同》及本协议的规定,

应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并依照法律法规的规定及时向中国证监会报告。基金

托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规和其他有关规定,或者违

反《基金合同》、本协议约定的,应当立即通知基金管理人,并依照法律法规的规定及时向

中国证监会报告。

5、基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,包括但不限于:在规定时

间内答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按照法规

要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度

等。

(三)基金管理人对基金托管人的业务核查

1、在本协议的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法

律法规及其行业监管要求的基础上,基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行必

要的核查,核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户

和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值、方正富邦保险份额的基金份额净值、方

正富邦保险 A 份额和方正富邦保险 B 份额的基金份额参考净值、根据基金管理人指令办理

清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无正

当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、基

金合同》及本协议有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收

到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时

对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能

在限期内纠正的,基金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。

3、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供

基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。

(四)基金财产的保管

1、基金财产保管的原则

(1)基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

(2)基金托管人应安全保管基金财产,未经基金管理人的合法合规指令或法律法规、

109

《基金合同》及本协议另有规定,不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。

(3)基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户和期货账户等投资所需

账户。

(4)基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其他业务和

其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。

(5)除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定外,基金

托管人不得委托第三人托管基金财产。

2、基金合同生效前募集资金的验资和入账

(1)基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金

额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定的,由基金管理人在法定

期限内聘请具有从事相关业务资格的会计师事务所对基金进行验资,并出具验资报告,出具

的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会计师签字方为有效。

(2)基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人处为本基金开立的

基金银行账户中,并确保划入的资金与验资确认金额相一致。

3、基金的银行账户的开设和管理

(1)基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。

(2)基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的银行预留印鉴由基

金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动,包括但不限于投资、支付赎回金额、支

付基金收益、收取申购款,均需通过本基金的银行账户进行。

(3)本基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和

基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用本基金的银行账户进

行本基金业务以外的活动。

(4)基金银行账户的管理应符合法律法规的有关规定。

4、基金进行定期存款投资的账户开设和管理

基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立存款账户,基

金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开立和账户相关信息变更过程

中,基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变更所需的相关资料。

5、基金证券账户、结算备付金账户及其他投资账户的开设和管理

(1)基金托管人应当代表本基金,以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记

结算有限责任公司开设证券账户。

110

(2)本基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和

基金管理人不得出借或转让本基金的证券账户,亦不得使用本基金的证券账户进行本基金业

务以外的活动。

(3)基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账

户,用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交易所进行证券投资所

涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

(4)在本托管协议生效日之后,本基金被允许从事其他投资品种的投资业务的,涉及

相关账户的开设、使用的,若无相关规定,则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、

使用的规定。

6、债券托管专户的开设和管理

基金合同生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市

场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有

限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户,并代表基

金进行银行间债券市场债券和资金的清算。

7、基金财产投资的有关有价凭证的保管

基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责妥善保管。

基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。

8、与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管

基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及

有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后 30 日内将一份正

本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与基金有关

的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持

有一份正本的原件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少 15 年。

(五)基金资产净值计算和会计核算

1、基金资产净值的计算和复核

(1)基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算日基

金资产净值除以计算日该基金份额总数后的价值。基金份额净值的计算保留到小数点后 3

位,小数点后第 4 位四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。

(2)基金管理人应每交易日对基金财产估值。估值原则应符合《基金合同》、《证券投

111

资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基

金份额净值(包括方正富邦保险份额的基金份额净值、方正富邦保险 A 份额和方正富邦保

险 B 份额的基金份额参考净值)由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人应

于每个交易日结束后计算当日的该基金份额资产净值和基金份额净值(包括方正富邦保险份

额的基金份额净值、方正富邦保险 A 份额和方正富邦保险 B 份额的基金份额参考净值),并

以双方约定的方式发送给基金托管人。基金托管人应对净值计算结果进行复核,并以双方约

定的方式将复核结果传送给基金管理人,由基金管理人对基金净值予以公布。月末、年中和

年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

(3)当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产公允价值

时,基金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值,

所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

(4)基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序

以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,双方应及时进行协商和

纠正。

(5)当基金资产的估值导致方正富邦中证保险份额的基金份额净值、方正富邦中证保

险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值小数点后三位内发生差错时,视

为基金估值错误。当基金估值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,并采取合理的措

施防止损失进一步扩大;当计价错误达到方正富邦保险份额、方正富邦保险 A 份额和方正

富邦保险 B 份额中任一类别份额(参考)净值的 0.25%时,基金管理人应当报中国证监会备

案;当计价错误达到方正富邦保险份额、方正富邦保险 A 份额和方正富邦保险 B 份额中任

一类别份额净值基金份额(参考)净值的 0.5%时,基金管理人应当在报中国证监会备案的

同时并及时进行公告。如法律法规或监管机关对前述内容另有规定的,按其规定处理。

(6)由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误,导致该基金财产或基金份额

持有人的实际损失,基金管理人应对此承担责任。若基金托管人计算的净值数据正确,则基

金托管人对该损失不承担责任;若基金托管人计算的净值数据也不正确,则基金托管人也应

承担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述错误造成了基金财产或基金份额持有人的不

当得利,且基金管理人及基金托管人已各自承担了赔偿责任,则基金管理人应负责向不当得

利之主体主张返还不当得利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔

偿金额,则双方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。

(7)由于证券、期货交易所、期货公司及登记结算公司等第三方机构发送的数据错误,

112

有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、

适当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金

管理人和基金托管人应免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施

消除或减轻由此造成的影响。

(8)如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异,且双方经协商未

能达成一致,基金管理人可以按照其对方正富邦保险份额的基金份额净值、方正富邦保险 A

份额和方正富邦保险 B 份额的基金份额参考净值的计算结果对外予以公布,基金托管人可

以将相关情况报中国证监会备案。

2、基金会计核算

(1)基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照双方约定的同一记账方法和会

计处理原则,分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册,对双方各自的账册定期进行核

对,互相监督,以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人

的处理方法为准。

(2)会计数据和财务指标的核对

基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存在不符,双

方应及时查明原因并纠正。

(3)基金财务报表和定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制,应于每

月终了后 5 个工作日内完成;招募说明书在《基金合同》生效后每六个月更新并公告一次,

于该等期间届满后 45 日内公告。季度报告应在每个季度结束之日起 10 个工作日内编制完毕

并于每个季度结束之日起 15 个工作日内予以公告;半年度报告在会计年度半年终了后 40

日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告;年度报告在会计年度结束后 60

日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告。基金合同生效不足两个月的,基金管

理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

基金管理人在月度报表完成当日,将报表盖章后提供给基金托管人复核;基金托管人在

收到后应 3 个工作日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在季度报

告完成当日,将有关报告提供给基金托管人复核,基金托管人应在收到后 5 个工作日内完成

复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在半年度报告完成当日,将有关报告

提供给基金托管人复核,基金托管人应在收到后 10 个工作日内完成复核,并将复核结果书

113

面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基

金托管人应在收到后 15 个工作日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管

理人和基金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。

基金托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共

同查明原因,进行调整,调整以双方认可的账务处理方式为准;若双方无法达成一致以基金

管理人的账务处理为准。核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖托管业务

部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书,双方各自留存一份。如果基金管理

人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致,基金管理人有权按照其

编制的报表对外发布公告,基金托管人有权就相关情况报证监会备案。

(六)基金份额持有人名册的登记与保管

1、基金份额持有人名册的内容

基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册包括以下几类:

(1)基金募集期结束时的基金份额持有人名册;

(2)基金权益登记日的基金份额持有人名册;

(3)基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册;

(4)每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册。

2、基金份额持有人名册的提供

对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册,基金管理人应在每半年度结束后

5 个工作日内定期向基金托管人提供。对于基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金

权益登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册,

基金管理人应在相关的名册生成后 5 个工作日内向基金托管人提供。

3、基金份额持有人名册的保管

基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册。如基金托管人无法妥善保存持有人名册,

基金管理人应及时向中国证监会报告,并代为履行保管基金份额持有人名册的职责。基金托

管人应对基金管理人由此产生的保管费给予补偿。

(七)争议解决方式

1、本协议适用中华人民共和国法律并从其解释。

114

2、基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议可通过友好协

商解决。争议未能以协商方式解决的,则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济

贸易仲裁委员会,并按其时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事

人均具有约束力。,仲裁费和律师费由败诉方承担。

3、除争议所涉的内容之外,本协议的当事人仍应履行本协议的其他规定。

(八)托管协议的修改与终止

1、托管协议的变更

本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行变更。变更后的新协议,其内容不得与

《基金合同》的规定有任何冲突。变更后的新协议应当报中国证监会备案。

2、托管协议的终止

发生以下情况,本托管协议应当终止:

(1)《基金合同》终止;

(2)本基金更换基金托管人;

(3)本基金更换基金管理人;

(4)发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。

3、基金财产的清算

基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基金的财产进

行清算。

115

二十五、对基金份额持有人的服务

对于基金份额持有人和潜在投资者,基金管理人将根据具体情况提供一系列的服务,并

将根据基金份额持有人的需要和市场的变化,增加或变更服务项目。主要服务内容如下:

(一)基金份额持有人登记服务

基金管理人为基金份额持有人提供登记服务。基金管理人将配备安全、完善的电脑系统

及通讯系统,准确、及时地为基金投资者办理基金账户、基金份额的登记、管理、托管与转

托管;基金转换和非交易过户;基金份额持有人名册的管理;基金交易份额的清算过户和基

金交易资金的交收等服务。

(二)交易资料的寄送

每次交易结束后,投资人应在 T+2 日后通过销售机构的网点查询和打印确认单;每季

度结束后基金管理人按照投资者选择的方式向本季度有交易的投资者提供电子或纸质对账

单;每年度结束后基金管理人按照投资者选择的方式向所有持有本基金份额的投资者提供电

子或纸质对账单;资料不详导致无法寄送及投资者主动要求取消寄送的除外。

(三)客户服务中心电话服务

基金份额持有人可通过全国统一客服热线:4008180990(免长途话费)享受以下服务。

1、自动语音服务

客户服务中心提供 24 小时自动语音查询服务。基金份额持有人可进行基金账户余额、

申购与赎回交易情况查询、基金产品与相关服务等信息的查询。

2、人工服务

客户服务中心提供每周五天,每天不少于 8 小时的人工热线咨询服务(法定节假日除外)。

基金份额持有人可通过该热线享受业务咨询、信息查询、服务投诉、信息定制、对账单寄送

地址资料修改等专项服务。

(四)网络在线服务

基金份额持有人通过基金管理人网站(www.founderff.com)可享受以下服务:

116

1、网上交易服务

个人投资者通过基金管理人网站 www.founderff.com 可以办理基金认购、申购、赎回、

账户资料修改、交易密码修改、交易申请查询和账户资料查询等各类业务。有关基金网上交

易的具体业务规则请登录公司网站查询。

2、查询服务

基金份额持有人登录基金管理人网站(www.founderff.com),通过基金账号(或开户证

件号码)和查询密码,可享受账户查询等在线服务。

3、信息咨询服务

投资者可通过基金管理人网站获取基金和基金管理人各类信息,包括基金法律文件、基

金管理人基金公告、最新动态等。

(五)定期定额投资计划

基金管理人可通过销售机构为投资者提供定期定额投资服务。通过定期定额投资计划,

投资者可以通过固定销售渠道定期定额申购基金份额。定期定额投资计划的规则请参见相关

公告。

(六)信息定制服务

基金份额持有人可以登录基金管理人网站(www.founderff.com),或拨打客服热线电话

提交信息定制申请。基金管理人通过手机短信、电子邮件或其他方式按基金份额持有人的定

制提供信息。可定制的信息包括:每日基金资产净值、每笔交易确认、电子对账单等。基金

管理人可以根据实际业务需要,调整定制信息的条件、方式和内容。

(七)投资者投诉受理服务

投资者可以通过销售机构网点或基金管理人客服热线电话、基金管理人网站留言栏目、

信函及电子邮件、传真等形式对基金管理人或销售网点所提供的服务进行投诉或提出建议。

(八)如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请通过上述方式联系基金

管理人。请确保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

117

二十六、其他应披露事项

本基金暂无其他应披露事项。《基金合同》如有未尽事宜,由《基金合同》当事人各方

按有关法律法规协商解决。

118

二十七、招募说明书的存放及查阅方式

招募说明书公布后,存放于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所,供公众查

阅。投资人在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。投资人也可在

基金管理人指定的网站上进行查阅。

基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

119

二十八、备查文件

(一)本基金备查文件包括下列文件:

1、中国证监会准予方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金募集注册的文件;

2、《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》;

3、《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金托管协议》;

4、法律意见书;

5、基金管理人业务资格批件、营业执照;

6、基金托管人业务资格批件、营业执照;

7、中国证监会要求的其他文件。

(二)备查文件的存放地点和投资者查阅方式:

以上备查文件存放在基金管理人所在地、基金托管人所在地,供公众查阅。投资人在支

付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。

方正富邦基金管理有限公司

2015 年 6 月 20 日

120

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