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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

银河通利债券型证券投资基金（LOF）2015

年年度报告

2015 年 12 月 31 日

基金管理人：银河基金管理有限公司

基金托管人：北京银行股份有限公司

送出日期：2016 年 3 月 25 日

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§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对

其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独

立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 24 日复核了本报告中的

财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存

在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金

的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。

本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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1.2 目录

§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2

1.2 目录.............................................................................................................................................. 3

§2 基金简介............................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6

2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6

2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6

3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7

3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 12

3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12

§4 管理人报告......................................................................................................................................... 13

4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 20

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 21

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 22

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 23

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 23

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 24

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 24

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 24

§5 托管人报告......................................................................................................................................... 24

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 24

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 24

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 25

§6 审计报告............................................................................................................................................. 25

6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 25

6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 25

§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 26

7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 26

7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 27

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 28

7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 30

§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 61

8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 61

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 61

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 62

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 62

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 63

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 63

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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 64

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 64

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 64

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 64

8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 64

§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 65

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 65

9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 66

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 67

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 67

§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 67

§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 68

11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 68

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 68

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 68

11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 68

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 68

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 68

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 68

11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 69

§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 80

§13 备查文件目录................................................................................................................................... 80

13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 80

13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 81

13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 81

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称银河通利债券型证券投资基金（LOF）

基金简称银河通利债券（LOF）

场内简称银河通利

基金主代码 161505

基金运作方式上市契约型开放式（LOF）

基金合同生效日 2012 年 4 月 25 日

基金管理人银河基金管理有限公司

基金托管人北京银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 889,275,868.38 份

基金合同存续期不定期

基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所

上市日期 2014-05-23

下属分级基金的基金简称：银河通利通利债 C

下属分级基金的场内简称：银河通利 -

下属分级基金的交易代码： 161505 161506

下属分级基金的前端交易代码 - -

下属分级基金的后端交易代码 - -

报告期末下属分级基金的份额总额 616,232,103.79 份 273,043,764.59 份

2.2 基金产品说明

投资目标在合理控制风险的前提下，力求为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的投

资收益。

投资策略本基金以自上而下的分析方法为基础，根据国内外宏观经济形势、市场利率、

汇率变化趋势、债券市场资金供求等因素分析研判债券市场利率走势，并对各

固定收益品种收益率、流动性、信用风险、久期和利率敏感性进行综合分析，

在严格控制风险的前提下，通过积极主动的管理构建及调整固定收益投资组

合。

业绩比较基准本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债

综合全价指数。

风险收益特征从基金资产整体运作来看，本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低

风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票

型基金。

银河通利通利债 C

下属分级基金 - -

的风险收益特

征

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2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

名称银河基金管理有限公司北京银行股份有限公司

姓名董伯儒刘晔

信息披露负责人联系电话 021-38568888 010-66223586

电子邮箱 dongboru@galaxyasset.com liuye1@bankofbeijing.com.cn

客户服务电话 400-820-0860 95526

传真 021-38568769 010-66226045

注册地址上海市浦东新区世纪大道北京市西城区金融大街甲 17 号

1568 号 15 层首层

办公地址上海市浦东新区世纪大道北京市西城区金融大街丙 17 号

1568 号 15 层

邮政编码 200122 100033

法定代表人许国平闫冰竹

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.galaxyasset.com

址

基金年度报告备置地点 1、上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼

2、北京市西城区金融大街丙 17 号

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址

会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊普通上海市世纪大道 100 号环球金融中

合伙) 心 50 楼

注册登记机构中国证券登记结算有限公司北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期

2014 年 4 月 26 日(基金合同生

间数据和

2015 年 2013 年

指标

效日)-2014 年 12 月 31 日

银河通利通利债 C 银河通利通利债 C 银河通利

通利债C

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本期已实 21,452,439.60 9,603,750.05 4,713,166.35 1,607,354.71 - -

现收益

本期利润 14,294,509.89 5,370,025.63 20,639,239.64 7,137,932.54 - -

加权平均 0.0920 0.0825 0.1042 0.1749 - -

基金份额

本期利润

本期加权 7.37% 6.51% 10.25% 16.94% - -

平均净值

利润率

本期基金 17.55% 17.21% 24.33% 23.91% - -

份额净值

增长率

3.1.2 期

末数据和 2015 年末 2014 年末 2013 年末

指标

期末可供 40,831,439.14 11,387,193.44 4,259,829.93 1,068,385.96 - -

分配利润

期末可供 0.0663 0.0417 0.0727 0.0412 - -

分配基金

份额利润

期末基金 646,924,456.90 298,357,349.92 68,348,173.87 31,279,953.98 - -

资产净值

期末基金 1.050 1.093 1.166 1.206 - -

份额净值

3.1.3 累

计期末指 2015 年末 2014 年末 2013 年末

标

基金份额 46.15% 45.24% 24.33% 23.91% - -

累计净值

增长率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于

所列数字。

3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

银河通利

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份额净值业绩比较业绩比较基准

份额净值增

阶段增长率标基准收益收益率标准差 ①－③ ②－④

长率①

准差② 率③ ④

过去三个月 0.93% 0.04% 1.81% 0.08% -0.88% -0.04%

过去六个月 2.44% 0.34% 2.95% 0.07% -0.51% 0.27%

过去一年 17.55% 0.83% 4.19% 0.08% 13.36% 0.75%

自基金合同

46.15% 0.75% 8.62% 0.10% 37.53% 0.65%

生效起至今

通利债 C

份额净值业绩比较业绩比较基准

份额净值增

阶段增长率标基准收益收益率标准差 ①－③ ②－④

长率①

准差② 率③ ④

过去三个月 0.83% 0.05% 1.81% 0.08% -0.98% -0.03%

过去六个月 2.29% 0.34% 2.95% 0.07% -0.66% 0.27%

过去一年 17.21% 0.83% 4.19% 0.08% 13.02% 0.75%

自基金合同

45.24% 0.75% 8.62% 0.10% 36.62% 0.65%

生效起至今

注：本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综合全价指数，

每日进行再平衡过程。

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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

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3.3 其他指标

注：无。

3.4 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

银河通利

每 10 份基金再投资形式发放年度利润分配合

年度现金形式发放总额备注

份额分红数总额计

2015 3.2000 548,485,074.36 366,328.31 548,851,402.67

2014 0.7000 4,121,713.33 7,514.64 4,129,227.97

合计 3.9000 552,606,787.69 373,842.95 552,980,630.64

单位：人民币元

通利债 C

每 10 份基金再投资形式发放年度利润分配合

年度现金形式发放总额备注

份额分红数总额计

2015 3.2000 435,637,823.77 774,180.25 436,412,004.02

2014 0.3000 769,698.24 10,122.82 779,821.06

合计 3.5000 436,407,522.01 784,303.07 437,191,825.08

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日，公司的股东分别为中国银河金融控股有限

责任公司（控股股东）、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海城投（集团）有限公

司、湖南电广传媒股份有限公司。

目前，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理 1 只封闭式基金与 26 只开放式证券投资基

金，基本情况如下：

1、银丰证券投资基金

类型：契约型封闭式

成立日：2002 年 8 月 15 日

基金投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在控制风险的

前提下追求基金资产的长期稳定增值。

2、银河银联系列证券投资基金

本系列基金为契约型开放式基金，由两只基金构成，包括银河稳健证券投资基金和银河收益

证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个统一的基金体系。

基金合同生效日：2003 年 8 月 4 日

（1）银河稳健证券投资基金

基金投资目标：以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合，在控制

风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。

（2）银河收益证券投资基金

基金投资目标：以债券投资为主，兼顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性的前提

下，实现基金资产的安全及长期稳定增值。

3、银河银泰理财分红证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2004 年 3 月 30 日

基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报

4、银河银富货币市场基金

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基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2004 年 12 月 20 日

基金投资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报。

5、银河银信添利债券型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2007 年 3 月 14 日

基金投资目标：在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。

6、银河竞争优势成长混合型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2008 年 5 月 26 日

基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中

长期资本增值。

7、银河行业优选混合型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2009 年 4 月 24 日

基金投资目标：本基金将“自上而下”的资产配置以及动态行业配置策略与“自下而上”的

个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有效控制风险、

保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。

8、银河沪深 300 价值指数证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2009 年 12 月 28 日

基金投资目标：通过严格的投资程序约束、数学模型优化和跟踪误差控制模型等数量化风险

管理手段，追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化。

9、银河蓝筹精选混合型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2010 年 7 月 16 日

基金投资目标：本基金投资于中国经济中具有代表性和竞争力的蓝筹公司，在有效控制风险

的前提下，通过积极主动的投资管理，追求基金资产的长期稳定增值，力争使基金份额持有人分

享中国经济持续成长的成果。

10、银河创新成长混合型证券投资基金

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基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2010 年 12 月 29 日

基金投资目标：本基金投资于具有良好成长性的创新类上市公司，在有效控制风险的前提下，

追求基金资产的长期稳定增值。

11、银河强化收益债券型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2011 年 5 月 31 日

基金投资目标：本基金主要投资于固定收益类品种，在控制风险，保持资产良好流动性的前

提下，追求一定的当期收入和基金资产的长期稳健增值。

12、银河消费驱动混合型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2011 年 7 月 29 日

基金投资目标：本基金通过深入研究，重点投资与居民消费密切相关的行业中具有竞争优势

的上市公司，分享由于中国巨大的人口基数、收入增长和消费结构变革所带来的投资机会，在严

格控制风险的前提下，追求基金资产长期稳定增值。

13、银河主题策略混合型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2012 年 9 月 21 日

基金投资目标：本基金在严格控制风险的前提下，采用主题投资策略和精选个股策略的方法

进行投资，力争实现基金资产的长期稳健增值。

14、银河领先债券型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2012 年 11 月 29 日

基金投资目标：在合理控制风险的前提下，力求为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的

投资收益。

15、银河沪深 300 成长增强指数分级证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2013 年 3 月 29 日

基金投资目标：本基金为增强型股票指数基金，力求对沪深 300 成长指数进行有效跟踪，在

严格控制跟踪偏离度和跟踪误差的前提下进行相对增强的组合管理。力争控制本基金的净值增长

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率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年跟踪误差不超过 7.75%。

16、银河增利债券型发起式证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2013 年 7 月 17 日

基金投资目标：本基金主要投资于债券等固定收益类金融工具，辅助投资于精选的具有投资

价值的股票，通过灵活的资产配置与严谨的风险管理，力求实现基金资产持续稳定增值。

17、银河岁岁回报定期开放债券型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式(本基金以定期开放的方式运作,运作周期和自由开放期相结合,

以 1 年为一个运作周期，每个运作周期共包含为 4 个封闭期和 3 个受限开放期)。

基金合同生效日：2013 年 8 月 9 日

基金投资目标：本基金主要投资于债券等固定收益类金融工具，通过严谨的风险管理与主动

管理，力求实现基金资产持续稳定增值。

18、银河灵活配置混合型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2014 年 2 月 11 日

基金投资目标：本基金主要投资于股票等权益类资产和债券等固定收益类金融工具，通过灵

活的资产配置与严谨的风险管理，在确保超越业绩比较基准、实现基金资产持续稳定增值的前提

下，力求获取超额收益。

19、银河定投宝中证腾安价值 100 指数型发起式证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2014 年 3 月 14 日

基金投资目标：本基金为股票型指数基金，力求对中证腾安价值 100 指数进行有效跟踪，在

严格控制跟踪偏离和跟踪误差的前提下追求跟踪误差的最小化。力争控制本基金的净值增长率与

业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。

20、银河美丽优萃混合型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2014-05-29

基金投资目标：本基金主要投资于具有竞争优势的本基金定义的美丽主题相关股票，在严格

控制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳健增值。

21、银河润利保本混合型证券投资基金

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基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2014-08-06

基金投资目标：本基金应用优化的恒定比例投资保险策略，并引入保证人，在保证本金安全

的基础上，本基金在严格控制风险和追求本金安全的前提下，力争实现基金资产在保本周期内的

稳定增值。

22、银河康乐股票型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2014-11-18

基金投资目标：本基金主要投资于具有竞争优势的本基金定义的健康快乐主题相关的股票，

在严格控制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳健增值。

23、银河泽利保本混合型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2015-04-09

基金投资目标：本基金应用优化的恒定比例投资保险策略（优化的 CPPI 策略），并引入保证

人，在保证本金安全的基础上，本基金在严格控制风险和追求本金安全的前提下，力争实现基金

资产在保本周期内的稳定增值。

24、银河现代服务主题灵活配置混合型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2015-04-22

基金投资目标：本基金将充分把握中国经济可持续发展过程中现代服务主题相关行业及子行

业呈现出的投资机会，通过行业配置和精选个股，分享中国在加快转变经济发展方式的过程中现

代服务主题相关行业及子行业的崛起所孕育的投资机遇。在严格控制投资风险的条件下，力争基

金资产获取超越业绩比较基准的稳健收益。

25、银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2015-04-22

基金投资目标：本基金在合理控制风险的前提下，在深入的基本面研究的基础上，通过灵活

的资产配置、策略配置与严谨的风险管理，分享中国在加快转变经济发展方式的过程中所孕育的

投资机遇，追求实现基金资产的持续稳定增值。

26、银河转型增长主题灵活配置混合型证券投资基金

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2015-05-12

基金投资目标：本基金将充分把握我国经济结构转型调整、产业结构优化升级等国家经济战

略布局过程中呈现的转型增长主题投资机会，充分利用我公司的研究投资优势，通过行业配置和

精选个股，分享中国在加快转变经济结构转型、产业优化升级的红利，在严格控制投资风险的条

件下，力争基金资产获取超越业绩比较基准的稳健收益。

27、银河鸿利灵活配置混合型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

基金合同生效日：2015-06-19

基金投资目标：本基金在合理控制风险的前提下，在深入的基本面研究的基础上，通过灵活

的资产配置、策略配置与严谨的风险管理，分享中国在加快转变经济发展方式的过程中所孕育的

投资机遇，追求实现基金资产的持续稳定增值。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名职务证券从业年限说明

任职日期离任日期

银河通利中共党

债券型证员，本科

券投资基学历，曾

金（LOF）就职于润

的基金经庆期货公

理、银河司、申银

岁岁回报万国证券

定期开放公司、原

债券型证君安证券

券投资基和中国银

2012 年 4 月

索峰金的基金 - 21 河证券有

25 日

经理、银限责任公

河润利保司，期间

本债券型主要从事

证券投资国际商品

基金的基期货交

金经理、易，营业

银河泽利部债券自

保本债券营业务和

型证券投证券投资

资基金的咨询工

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

基金经作。 2004

理、总经年 6 月加

理助理、入银河基

固定收益金管理有

部总监限公司，

从事固定

收益产品

投资工

作，历任

银河银富

货币市场

基金的基

金经理、

银河收益

证券投资

基金的基

金经理、

银河强化

收益债券

型证券投

资基金的

基金经

理； 2013

年 8 月起

但任银河

岁岁回报

定期开放

债券型证

券投资基

金的基金

经理；

2014 年 8

月起担任

银河润利

保本债券

型证券投

资基金的

基金经

理； 2015

年 4 月起

担任银河

泽利保本

债券型证

券投资基

金的基金

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

经理；现

任总经理

助理、固

定收益部

总监。

中共党

员，硕士

研究生学

历。曾就

职于华安

基金管理

有限公

司，担任

债券交易

员，主要

从事债券

银河通利

交易及固

债券型证

定收益研

券投资基

究等工

金（LOF）

作。 2012

的基金经 2014 年 7 月 8

周珊珊 - 8 年 4 月起

理、银河日

加入银河

银富货币

基金管理

市场基金

有限公

的基金经

司，担任

理

银河银富

货币市场

基金的基

金经理助

理， 2012

年 12 月起

担任银河

银富货币

市场基金

的基金经

理。

注: 1、上表中任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项管理办法、《基

金合同》和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运

用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规

定。

随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续秉承“诚信稳健、勤奋律己、创新图强”

的理念，严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完

善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳健的风险回报。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人通过制定严格的公平交易管理制度、投资管理制度，投资权限管理制度、投资

备选库管理制度和集中交易制度等一系列制度，从授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、

行为监控和分析评估等各个环节予以落实，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。

在投资决策环节，公司实行统一研究平台和统一的授权管理，所有投资组合经理在获取研究

成果及投资建议等方面享有均等机会。公司分不同投资组合类别分别建立了投资备选库，不同投

资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。

在交易执行方面，本基金管理人旗下管理的所有投资组合指令均执行集中交易制度，遵循“时

间优先、价格优先”的原则，在满足系统公平交易的条件时自动进入公平交易程序，最大程度上

确保公平对待各投资组合。在同日反向交易方面，除法规规定的特殊情况外，公司原则上禁止不

同投资组合（完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合除外）之间的同日反向交易。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度，在授权管理、

研究分析、投资决策、交易执行、行为监控等方面对公平交易制度予以落实，确保公平对待不同

投资组合。同时，公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别（股票、债券）的收

益率差异进行了分析。

针对同向交易部分，本报告期内，公司对旗下管理的所有投资组合（完全复制的指数基金除

外），连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公开竞价交易的证券进行了

价差分析，并针对溢价金额、占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析，未发现重大异常

情况。

针对反向交易部分，公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易（包括股票和债券）的交易

时间、交易价格进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。本报告期内，不存在所有投资组合参

与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况（完

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

全复制的指数基金除外）。

对于以公司名义进行的一级市场申购等交易，由各投资组合经理均严格按照制度规定，事前

确定好申购价格和数量，按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交

易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2015 年中国经济继续下行，一季度 GDP 同比增长 7.0%，二季度增长 7.0%，三季度增长 6.9%，

四季度增长 6.8%，全年增长 6.9%。全年来看物价水平温和可控，全年同比上涨 1.4%。从全年公

布的各项经济数据看，进出口和投资下降较为明显，消费弱势企稳。2015 年末社会融资规模存量

为 138.14 万亿元，同比增长 12.4%。其中对实体经济发放的人民币贷款余额为 92.75 万亿元，同

比增长 13.9%，对实体经济发放的人民币贷款占同期社会融资规模存量的 67.1%。广义货币（M2）

余额 139.22 万亿元，同比增长 13.3%，增幅比去年末增长 1.1 个百分点；狭义货币（M1）余额 40.1

万亿元，同比增长 15.2%，增幅比去年末增长 12 个百分点。

2015 年央行维持较为宽松的货币政策，多资下调金融机构人民币贷款和存款基准利率，降低

存款准备金率，并在关键时间点给予市场资金面 MLF、SLO、SLF 等定向宽松支持。全年利率债和

信用债的收益率明显下行，1 年期国开债利率全年下行 155bp，1 年 AAA 中短期票据利率全年下行

185bp，5 年期 AAA、AA 和 AA-企业债分别下行 150bp、176bp 和 155bp，而 10 年国开债和国债利

率全年分别下行 96、80bp。15 年上半年，在新增资金和货币宽松的带动下，上证综指和创业板指

分别到达 5000 和 3900 点，但随着杠杆配资监管的收紧，股市高位回落，直到四季度上证综指和

创业板指才逐步稳定在 3500 和 2700 点左右。全年沪深 300 指数上涨 5.58%，中证转债指数下跌

26.54%。

本基金根据市场和规模变化情况，调整组合结构和久期，全年以增持信用债为主，转债波段

性操作为辅。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

2015 年本报告期（2015 年 1 月 1 日－ 2015 年 12 月 31 日），银河通利债券型证券投资基金

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

（LOF）下属两级基金：银河通利净值增长率为 17.55%，通利债 C 净值增长率为 17.21%；同期比

较基准为 4.19%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2016 年，中国经济面临较大下行压力，宏观经济基本面继续探底。外围市场分化加剧，

进出口增速难以有明显提升，房地产投资继续低迷，基建投资是关键需要继续发力，消费变化不

大。央行将继续实施宽松货币政策，更加关注汇率变化，平抑市场流动性的波动，促进结构转型

和信贷投放。随着实体经济不断下探、信用风险事件频发的背景下，债市信用利差分化将会加剧。

从具体品种上来看，地方置换债实质降低了城投债的系统性风险，中等偏上资质的城投债有较高

配置价值；受益于经济基本面的局部改善，资质较好的产业债会带来投资机会；转债目前盘子有

限，且转股溢价率偏高缺乏弹性，目前暂时没有配置价值，但是不排除市场超调出现波段机会。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人

的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金合同和管理

制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合

法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核，对发现的

问题进行提示和追踪落实，定期制作监察稽核报告，及时呈报公司领导层和上级监管部门。

本基金管理人采取的主要措施包括：

（1）积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召，采取外部法律顾问授课和内部监察部门

培训相结合的方式，多次组织全体员工开展《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金管理

公司公平交易制度指导意见》及其配套法规、公司内控制度等的学习。通过上述学习宣传活动，

使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行

为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。

（2）继续完善公司治理结构，严格按照现代企业制度的要求，以规范经营运作、保护基金份

额持有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围，

认真贯彻了独立董事制度，重大经营决策的制定都征得了所有独立董事的同意，保证了独立董事

在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。

（3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对

现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合

法合规运作、强化风险控制提供了制度保证

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人严格按照新准则、中国证监会、中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及基

金合同的约定，制定了健全、有效的估值政策和程序，对基金所持有的投资品种进行估值。

为确保估值的合规、公允，本基金管理人设立了估值工作决策、监督、审查的专门部门，组

成人员包括投资研究部门、监察稽核部门及会计核算部门的工作负责人或资深业务人员，其多数

拥有十年以上的证券、风控、估值经验，根据基金管理公司制定的相关制度，估值政策决策机构

中不包括基金经理，但对于非活跃投资品种，基金经理可以提供估值建议。

同时不断建立起一套完整、有效的估值工作管理规定及程序，对估值相关的各个环节均配有

专门的人员实施、把控，并保证环节的各方不存在重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金《基金合同》生效之日起 2 年内，本基金不进行收益分配；

本基金《基金合同》生效后 2 年期届满，转换为上市开放式基金（LOF）后，每年收益分配次

数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%。

本基金于 2014 年 4 月 26 日转换为上市开放式基金（LOF）。

2015 年银河通利债券（LOF）分红 1 次，银河通利每 10 份基金份额派发红利 3.20 元，通利

债 C 每 10 份基金份额派发红利 3.20 元。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

注：无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在本报告期内，本基金托管人在托管银河通利债券型发起式证券投资基金过程中，严格遵守

了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规和基金合同、托管协议等有关规定，

不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

在本报告期内，本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，对

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作进行

了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配情况、投资

组合报告的内容（“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内），保证复核内容真实、准

确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是

审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号安永华明（2016）审字第 60821717_B14 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告

审计报告收件人银河通利债券型证券投资基金（LOF）全体基金份额持有人：

引言段我们审计了后附的银河通利债券型证券投资基金（LOF）财务报

表，包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表和 2015 年度的利润

表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段编制和公允列报财务报表是基金管理人银河基金管理有限公司

的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财

务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的

内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大

错报。

注册会计师的责任段我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

第 25 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

规定编制，公允反映了银河通利债券型证券投资基金（LOF）2015

年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和净值变动

情况。

注册会计师的姓名郭杭翔濮晓达

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50 楼

审计报告日期 2016 年 3 月 23 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：银河通利债券型证券投资基金（LOF）

报告截止日： 2015 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末上年度末

资产附注号

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

资产：

银行存款 7.4.7.1 1,364,891.48 268,732.58

结算备付金 3,442,375.52 2,246,374.60

存出保证金 79,542.87 45,218.41

交易性金融资产 7.4.7.2 1,105,620,125.20 188,961,529.31

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 1,105,620,125.20 188,961,529.31

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - 1,500,000.00

应收证券清算款 270,000,000.00 273,513.88

应收利息 7.4.7.5 30,344,345.87 5,040,700.35

应收股利 - -

应收申购款 104,454.54 180,620.35

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

第 26 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

资产总计 1,410,955,735.48 198,516,689.48

本期末上年度末

负债和所有者权益附注号

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 457,600,000.00 91,800,000.00

应付证券清算款 - -

应付赎回款 2,193.43 242,588.54

应付管理人报酬 1,052,939.70 56,575.70

应付托管费 300,839.93 16,164.49

应付销售服务费 146,948.39 7,588.67

应付交易费用 7.4.7.7 3,739.00 3,037.39

应交税费 6,345,231.08 6,345,231.08

应付利息 42,443.70 42,727.54

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 179,593.43 374,648.22

负债合计 465,673,928.66 98,888,561.63

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 834,971,575.71 79,377,869.86

未分配利润 7.4.7.10 110,310,231.11 20,250,257.99

所有者权益合计 945,281,806.82 99,628,127.85

负债和所有者权益总计 1,410,955,735.48 198,516,689.48

注：1、报告截止日 2015 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.063 元，基金份额总额 889,275,868.38

份，其中 A 类基金份额净值 1.050 元，份额总额 616,232,103.79 份；C 类基金份额净值 1.093 元，

份额总额 273,043,764.59 份。

2、本基金由银河通利分级债券型证券投资基金期限届满转型而成，转型日为 2014 年 4 月 26 日,

上年度可比期间为 2014 年 4 月 26 日至 2014 年 12 月 31 日。

7.2 利润表

会计主体：银河通利债券型证券投资基金（LOF）

本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2014 年 4 月 26 日(基

项目附注号 2015 年 1 月 1 日至 2015

金合同生效日)至 2014

年 12 月 31 日

一、收入 23,787,038.43 30,905,469.29

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

1.利息收入 12,543,995.74 10,761,604.02

其中：存款利息收入 7.4.7.11 460,721.28 133,310.04

债券利息收入 11,171,029.64 10,398,292.81

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 912,244.82 230,001.17

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 22,043,868.54 -1,333,278.03

其中：股票投资收益 7.4.7.12 4,122,762.58 -209,611.27

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 17,738,246.00 -1,123,666.76

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 182,859.96 -

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -11,391,654.13 21,456,651.12

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 590,828.28 20,492.18

列）

减：二、费用 4,122,502.91 3,128,297.11

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,879,474.71 1,199,972.46

2．托管费 7.4.10.2.2 536,992.79 342,849.21

3．销售服务费 7.4.10.2.3 242,335.82 87,596.28

4．交易费用 7.4.7.19 272,288.12 18,072.65

5．利息支出 816,237.31 1,160,538.22

其中：卖出回购金融资产支出 816,237.31 1,160,538.22

6．其他费用 7.4.7.20 375,174.16 319,268.29

三、利润总额（亏损总额以“-” 19,664,535.52 27,777,172.18

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 19,664,535.52 27,777,172.18

填列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：银河通利债券型证券投资基金（LOF）

本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 79,377,869.86 20,250,257.99 99,628,127.85

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 19,664,535.52 19,664,535.52

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 755,593,705.85 1,055,658,844.29 1,811,252,550.14

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 2,903,760,067.51 1,343,627,528.64 4,247,387,596.15

2.基金赎回款 -2,148,166,361.66 -287,968,684.35 -2,436,135,046.01

四、本期向基金份额持有 - -985,263,406.69 -985,263,406.69

人分配利润产生的基金

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 834,971,575.71 110,310,231.11 945,281,806.82

金净值）

上年度可比期间

2014 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日

项目

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 840,187,473.25 67,907,057.17 908,094,530.42

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 27,777,172.18 27,777,172.18

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 -760,809,603.39 -70,524,922.33 -831,334,525.72

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 17,245,016.65 866,326.27 18,111,342.92

2.基金赎回款 -778,054,620.04 -71,391,248.60 -849,445,868.64

四、本期向基金份额持有 - -4,909,049.03 -4,909,049.03

人分配利润产生的基金

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 79,377,869.86 20,250,257.99 99,628,127.85

金净值）

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

______陈勇______ ______陈勇______ ____秦长建____

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

银河通利债券型证券投资基金（LOF） (以下简称“本基金”)由银河通利分级债券型证券投

资基金期限届满转型而成。银河通利分级债券型证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（以

下简称“中国证监会”）证监许可[2012]149 号《关于核准银河通利分级债券型证券投资基金募

集的批复》的核准，由基金管理人银河基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于 2012 年 4

月 25 日生效，首次设立募集规模为 2,537,743,563.14 份基金份额。根据银河通利分级债券型证

券投资基金基金合同的约定，基金合同生效后 2 年期届满之日（即 2014 年 4 月 25 日）起，银河

通利分级债券型证券投资基金无需召开基金份额持有人大会，转型为上市开放式基金（LOF），基

金名称变更为银河通利债券型证券投资基金（LOF）。银河通利分级债券型证券投资基金 A 类基金

份额转换为银河通利债券型证券投资基金（LOF）C 类基金份额（简称“银河通利 C 类份额”），

银河通利分级债券型证券投资基金 B 类基金份额转换为银河通利债券型证券投资基金（LOF）A 类

基金份额（简称“银河通利 A 类份额”）。其中银河通利 A 类份额在申购时收取申购费用，在赎回

时根据持有期限收取赎回费用；银河通利 C 类份额从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取

申购费用，对于持有期限不少于 30 日的基金份额的赎回亦不收取赎回费，但对持有期限少于 30

日的基金份额的赎回收取赎回费。本基金为契约型，存续期限不定。本基金的基金管理人为银河

基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为北京银行股

份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国家债券、金融

债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据、资产支持证券、

可转换债券、可分离债券和回购、银行存款等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资

的其他固定收益证券品种（但须符合中国证监会的相关规定）。

本基金也可投资于权益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，

但可以参与 A 股股票（包括中小板、创业板及其它经中国证监会核准上市的股票）的新股申购或

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债

券而产生的权证，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他权益类品种（但须符合中国证监会

的相关规定）。因上述原因持有的股票和权证等资产，本基金应在其可交易之日起的 30 个交易日

内卖出。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，

可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，其中，投资

于信用债的比例不低于基金资产净值的 20%；投资于权益类资产的比例不高于基金资产的 20%，现

金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。信用债是指短期融资券、中期票据、

企业债、公司债、金融债（不含政策性金融债）、地方政府债、次级债、资产支持证券等除国债和

央行票据之外的非国家信用的固定收益类金融工具。

本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综合全价指数。

7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具

体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于

在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计

核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于

证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信

息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、

《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息

披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁

布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2015 年 12 月 31 日的财

务状况以及 2015 年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他

相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民

币元为单位表示。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权

益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、贷款和应收款项；

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债

券投资和衍生工具（主要系权证投资）；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效

套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入

当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当

确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，

同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的

终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入

方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移

也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资

产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其

继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)股票投资

买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费

用入账；

卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(2)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费

用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；

买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直

线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；

(3)权证投资

买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用

后入账；

卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(4)分离交易可转债

申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允

价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；

上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；

(5)回购协议

基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异

较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项

负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有

重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的

相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产

或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基

金主要金融工具的估值方法如下：

(1)存在活跃市场的金融工具

存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近

交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交

易日的市场交易价格确定公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证

券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，

调整最近交易市价以确定公允价值。

(2)不存在活跃市场的金融工具

当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有

可靠性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信

息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可

行的情况下，才使用不可观察输入值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，

同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以

相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列

示，不予相互抵销。

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变

动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转

入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回

基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的

金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利

得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入

“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按

协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面

已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行

企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发

行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同

利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入

账；

(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入

账；

(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司

代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交

易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

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(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量

的时候确认。

7.4.4.10 费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.7%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%的年费率逐日计提；

(3)银河通利 A 类份额不收取销售服务费，银河通利 C 类份额收取销售服务费，按前一日银河

通利 C 类份额的基金资产净值 0.30%年费率逐日计提；；

(4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同

利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影

响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比例

不得低于该次可供分配利润的 20%；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。场外转入或申购的基金份额，投资

者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资

者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资者在不同销售机构的不同交易账户可选

择不同的分红方式，如投资者在某一销售机构交易账户不选择收益分配方式，则按默认的收益分

配方式处理；场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其

他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任

公司的相关规定；

(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减

去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4) 基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过 15

个工作日；

(5) 每一同类基金份额享有同等分配权，银河通利 A 类份额及银河通利 C 类份额因其净值不

同，根据基金合同计算的可供分配利润可能有所不同；

(6) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

7.4.4.12 分部报告

无。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

无。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24 号《关于发布<中国证券投

资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规

定，自 2015 年 3 月 26 日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持

证券和私募债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

7.4.6.1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）

交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按

证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转

让，暂免征收印花税。

7.4.6.2 营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理

人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金

等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、

红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.3 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题

的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存

款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的

个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金

等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利

息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免

征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差

别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行

和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额

计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；

持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和

转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

第 38 页共 81 页

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7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

本期末上年度末

项目

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

活期存款 1,364,891.48 268,732.58

定期存款 - -

其中：存款期限 1-3 个月 - -

其他存款 - -

合计： 1,364,891.48 268,732.58

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2015 年 12 月 31 日

成本公允价值公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资 - 金交所

- - -

黄金合约

交易所市场 649,733,242.15 650,428,125.20 694,883.05

债券

银行间市场 454,948,874.42 455,192,000.00 243,125.58

合计 1,104,682,116.57 1,105,620,125.20 938,008.63

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,104,682,116.57 1,105,620,125.20 938,008.63

上年度末

项目 2014 年 12 月 31 日

成本公允价值公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资 - 金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 145,691,177.10 158,470,529.31 12,779,352.21

债券

银行间市场 30,940,689.45 30,491,000.00 -449,689.45

合计 176,631,866.55 188,961,529.31 12,329,662.76

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 176,631,866.55 188,961,529.31 12,329,662.76

第 39 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2015 年 12 月 31 日

账面余额其中；买断式逆回购

上年度末

项目 2014 年 12 月 31 日

账面余额其中；买断式逆回购

1,500,000.00 -

买入返售证券

合计 1,500,000.00 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

本期末上年度末

项目

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 79,093.43 109.61

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 1,704.01 1,111.99

应收债券利息 30,263,509.05 5,039,456.42

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 39.38 22.33

合计 30,344,345.87 5,040,700.35

7.4.7.6 其他资产

注：本基金本报告期末无其他资产余额。

7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

第 40 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

本期末上年度末

项目

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 - 2,862.39

银行间市场应付交易费用 3,739.00 175.00

合计 3,739.00 3,037.39

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

本期末上年度末

项目

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 0.07 54.86

其他 4,593.36 4,593.36

预提费用 175,000.00 370,000.00

合计 179,593.43 374,648.22

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

银河通利

本期

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

基金份额（份）账面金额

上年度末 58,618,383.36 53,944,789.59

本期申购 1,682,287,256.66 1,548,403,673.62

本期赎回（以“-”号填列） -1,124,673,536.23 -1,035,110,975.87

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 616,232,103.79 567,237,487.34

金额单位：人民币元

通利债 C

本期

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

基金份额（份）账面金额

上年度末 25,930,125.24 25,433,080.27

本期申购 1,382,113,964.72 1,355,356,393.89

本期赎回（以“-”号填列） -1,135,000,325.37 -1,113,055,385.79

- 基金拆分/份额折算前 - -

第 41 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 273,043,764.59 267,734,088.37

注: 申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

银河通利

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末 4,259,829.93 10,143,554.35 14,403,384.28

本期利润 21,452,439.60 -7,157,929.71 14,294,509.89

本期基金份额交易 563,970,572.28 35,869,905.78 599,840,478.06

产生的变动数

其中：基金申购款 643,611,823.46 107,179,337.26 750,791,160.72

基金赎回款 -79,641,251.18 -71,309,431.48 -150,950,682.66

本期已分配利润 -548,851,402.67 - -548,851,402.67

本期末 40,831,439.14 38,855,530.42 79,686,969.56

单位：人民币元

通利债 C

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末 1,068,385.96 4,778,487.75 5,846,873.71

本期利润 9,603,750.05 -4,233,724.42 5,370,025.63

本期基金份额交易 437,127,061.45 18,691,304.78 455,818,366.23

产生的变动数

其中：基金申购款 493,279,981.60 99,556,386.32 592,836,367.92

基金赎回款 -56,152,920.15 -80,865,081.54 -137,018,001.69

本期已分配利润 -436,412,004.02 - -436,412,004.02

本期末 11,387,193.44 19,236,068.11 30,623,261.55

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 2014 年 4 月 26 日(基金合同生效日)

12 月 31 日至 2014 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 417,784.34 66,711.10

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 40,824.69 57,413.04

其他 2,112.25 9,185.90

合计 460,721.28 133,310.04

第 42 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

7.4.7.12 股票投资收益

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2014 年 4 月 26 日(基金

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015

合同生效日)至 2014 年 12 月

年 12 月 31 日

31 日

卖出股票成交总额 131,109,847.95 3,144,169.05

减：卖出股票成本总额 126,987,085.37 3,353,780.32

买卖股票差价收入 4,122,762.58 -209,611.27

7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2014年4月26日(基金合

项目 2015年1月1日至2015

同生效日)至2014年12月31

年12月31日

日

债券投资收益——买卖债券（、债 17,738,246.00 -1,123,666.76

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 17,738,246.00 -1,123,666.76

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2014年4月26日(基金合

项目 2015年1月1日至2015

同生效日)至2014年12月31

年12月31日

日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 407,177,672.80 1,010,426,173.99

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 386,852,022.95 993,550,946.04

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 2,587,403.85 17,998,894.71

买卖债券差价收入 17,738,246.00 -1,123,666.76

第 43 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益

注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14 贵金属投资收益

7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。

7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。

7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。

7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。

7.4.7.15 衍生工具收益

7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。

7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。

7.4.7.16 股利收益

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 2014 年 4 月 26 日(基金合同生效

月 31 日日)至 2014 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利收益 182,859.96 -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 182,859.96 -

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称本期上年度可比期间

第 44 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

2015 年 1 月 1 日至 2015 2014 年 4 月 26 日(基金合同

年 12 月 31 日生效日)至 2014 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -11,391,654.13 21,456,651.12

——股票投资 - -

——债券投资 -11,391,654.13 21,456,651.12

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -11,391,654.13 21,456,651.12

7.4.7.18 其他收入

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 2014 年 4 月 26 日(基金合同生

12 月 31 日效日)至 2014 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 583,777.75 20,487.35

其他 6,983.25 4.83

转换费收入 161506 67.28 -

合计 590,828.28 20,492.18

7.4.7.19 交易费用

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 2014 年 4 月 26 日(基金合同生

12 月 31 日效日)至 2014 年 12 月 31 日

交易所市场交易费用 267,663.12 11,397.65

银行间市场交易费用 4,625.00 6,675.00

合计 272,288.12 18,072.65

7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 2014 年 4 月 26 日(基金合同

年 12 月 31 日生效日)至 2014 年 12 月 31 日

审计费用 50,000.00 61,643.30

信息披露费 225,000.00 191,781.20

第 45 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

上市年费 60,000.00 41,096.30

其他费用 200.00 -

银行费用 3,974.16 2,247.49

帐户维护费 36,000.00 22,500.00

合计 375,174.16 319,268.29

7.4.7.21 分部报告

无。

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至财务报表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称与本基金的关系

银河基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构

北京银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构

中国银河金融控股有限责任公司基金管理人的第一大股东

中国石油天然气集团公司基金管理人的股东

首都机场集团公司基金管理人的股东

上海城投（集团）有限公司基金管理人的股东

湖南电广传媒股份有限公司基金管理人的股东

中国银河证券股份有限公司同受基金管理人第一大股东控制、基金代销机构

银河资本资产管理有限公司基金管理人的子公司

银河保险经纪（北京）有限责任公司同受基金管理人第一大股东控制

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

上年度可比期间

本期

关联方名称 2014年4月26日(基金合同生效日)至

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

2014年12月31日

第 46 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

占当期股票占当期股票

成交金额成交总额的成交金额成交总额的

比例比例

银河证券 131,109,847.95 100.00% 3,144,169.05 100.00%

债券交易

金额单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2014年4月26日(基金合同生效日)至

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

2014年12月31日

关联方名称

占当期债券占当期债券

成交金额成交总额的成交金额成交总额的

比例比例

银河证券 1,027,643,708.82 100.00% 436,772,378.44 100.00%

债券回购交易

金额单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2014年4月26日(基金合同生效日)至

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

2014年12月31日

关联方名称占当期债券占当期债券

回购回购

回购成交金额回购成交金额

成交总额的成交总额的

比例比例

银河证券 13,818,200,000.00 100.00% 4,262,100,000.00 100.00%

7.4.10.1.2 权证交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

2015年1月1日至2015年12月31日

关联方名称占期末应付

当期占当期佣金

期末应付佣金余额佣金总额的

佣金总量的比例

比例

银河证券 118,309.49 100.00% - -

上年度可比期间

关联方名称

2014年4月26日(基金合同生效日)至2014年12月31日

第 47 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

占期末应付

当期占当期佣金

期末应付佣金余额佣金总额的

佣金总量的比例

比例

银河证券 2,862.39 100.00% 2,862.39 100.00%

注: 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费

和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为

本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 2014 年 4 月 26 日(基金合同生效日)

月 31 日至 2014 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付 1,879,474.71 1,199,972.46

的管理费

其中：支付销售机构的客 174,141.40 110,516.23

户维护费

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.70%/当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金

托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假

日、休息日，支付日期顺延。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 2014 年 4 月 26 日(基金合同生效日)

月 31 日至 2014 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付 536,992.79 342,849.21

的托管费

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.20%/当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日基金资产净值

第 48 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指经基金托管

人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、

休息日，支付日期顺延。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

获得销售服务费的

当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

银河通利通利债 C 合计

银河基金管理公司 - 74,986.67 74,986.67

银河证券 - 505.58 505.58

北京银行 - 54,067.90 54,067.90

合计 - 129,560.15 129,560.15

上年度可比期间

2014 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日

获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

银河通利通利债 C 合计

银河基金管理公司 - 167.91 167.91

银河证券 - 245.20 245.20

北京银行 - 45,526.20 45,526.20

合计 - 45,939.31 45,939.31

注：基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。银

河通利债券型证券投资基金（LOF）A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务

费，年费率为 0.3%。在通常情况下，销售服务费按前一日银河通利债券型证券投资基金（LOF）

的 C 类基金资产净值的 0.3%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.3%/当年天数

H 为银河通利债券型证券投资基金（LOF）的 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为银河通利债券型证券投资基金（LOF）的 C 类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，

基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中划出，由基金管理人按相关合同规定

支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

第 49 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

银行间市场交债券交易金额基金逆回购基金正回购

易的

基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出

各关联方名称

北京银行 - - - - 38,000,000.00 2,026.48

上年度可比期间

2014 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日

银行间市场交债券交易金额基金逆回购基金正回购

易的

基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出

各关联方名称

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

银河通利

本期末上年度末

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

关联方名称持有的基金份额持有的基金份额

持有的持有的

占基金总份额的占基金总份额的

基金份额基金份额

比例比例

银河金融控股有 457,688,604.00 51.4700% - -

限责任公司

银河资本资产管 14,619,152.05 1.6440% - -

理有限公司

银河保险经纪 12,791,666.67 1.4380% - -

（北京）有限责

任公司

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金之 C 类基金。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

上年度可比期间

关联方本期

2014 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至

名称 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

2014 年 12 月 31 日

第 50 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

北京银行 1,364,891.48 417,784.34 268,732.58 66,711.10

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金

银河通利

金额单位：人民币元

除息日每 10 份现金形式再投资形式本期利润分配

序

权益基金份额分红发放总额发放总额合计备注

号场内场外

登记日数

1 2015 年 12 2015 年 12 2015 年 12 3.2000 548,485,074.36 366,328.31 548,851,402.67

月 16 日月 17 日月 16 日

合 - - 3.2000 548,485,074.36 366,328.31 548,851,402.67

计

通利债 C

金额单位：人民币元

除息日每 10 份现金形式再投资形式本期利润分配

序

权益基金份额分红发放总额发放总额合计备注

号场内场外

登记日数

1 2015 年 12 2015 年 12 2015 年 12 3.2000 435,637,823.77 774,180.25 436,412,004.02

月 16 日月 16 日月 16 日

合 - - 3.2000 435,637,823.77 774,180.25 436,412,004.02

计

7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末暂时停牌等流通受限股票。

第 51 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖

出回购证券款余额人民币 457,600,000.00 元，于 2016 年 1 月 4 日、2016 年 1 月 5 日及 2016

年 1 月 7 日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/

或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于

债券回购交易的余额。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人以保护投资者利益为核心，将内部控制和风险管理有机地结合起来，注重通过

公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控制等创建良好的内部控制

环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、基本管理制度、部门管理制度和业务

手册等五个层次的规章制度体系，建立了一套进行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施，

通过风险定位系统建立起基于流程再造和流程管理的全面的风险管理体系，以完善的内部控制程

序和控制措施，有效保障稳健经营和长期发展。

本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系，主要包括：（1）员工自律；（2）部门主

管的检查监督；（3）总经理领导下的监察部和风险控制专员的检查、监督；（4）董事会领导下的

督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。

公司设立独立的风险控制专员岗，专门负责对投资管理全过程进行监督，出具监督意见和风

险建议；对于法律法规、基金合同、规章制度、投资决策委员会决议和授权的落实情况进行监督；

对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导

致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。本基金均

投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，

第 52 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

因此违约风险发生的可能性很小；同时，公司建立了内部评级体系和交易对手库，在进行银行间

同业市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式，以控制相应的信用风险。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是因市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。本基金

的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于

投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，

其余亦可在银行间同业市场交易，因此除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，

其余均能及时变现。

此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超

过基金持有的债券投资的公允价值。本基金管理人每日对本基金的流动性需求进行测算，并同时

通过独立的风控专员定期对基金流动性进行检查，并对潜在的流动性风险进行提示。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资

收益的风险。本基金经营活动的现金流量与市场利率变化有一定的相关性。下表统计了本基金面

临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价

日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本

期

末

201

5 年 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上不计息合计

月

日

第 53 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

资

产

银 1,364,891.48 - - - - - 1,364,891.48

行

存

款

结 3,442,375.52 - - - - - 3,442,375.52

算

备

付

金

存 79,542.87 - - - - - 79,542.87

出

保

证

金

交 948,056,642.8 - 41,555,800.0 115,709,398.4 298,284.0 - 1,105,620,125.2

易 0 0 0 0 0

性

金

融

资

产

应 - - - - - 270,000,000.0 270,000,000.00

收 0

证

券

清

算

款

应 - - - - - 30,344,345.87 30,344,345.87

收

利

息

应 - - - - - 104,454.54 104,454.54

收

申

购

款

其 - - - - - - -

他

资

产

资 952,943,452.6 - 41,555,800.0 115,709,398.4 298,284.0 300,448,800.4 1,410,955,735.4

产 7 0 0 0 1 8

第 54 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

总

计

负

债

卖 457,600,000.0 - - - - - 457,600,000.00

出 0

回

购

金

融

资

产

款

应 - - - - - 2,193.43 2,193.43

付

赎

回

款

应 - - - - - 1,052,939.70 1,052,939.70

付

管

理

人

报

酬

应 - - - - - 300,839.93 300,839.93

付

托

管

费

应 - - - - - 146,948.39 146,948.39

付

销

售

服

务

费

应 - - - - - 3,739.00 3,739.00

付

交

易

费

用

应 - - - - - 42,443.70 42,443.70

付

第 55 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

利

息

应 - - - - - 6,345,231.08 6,345,231.08

交

税

费

其 - - - - - 179,593.43 179,593.43

他

负

债

负 457,600,000.0 - - - - 8,073,928.66 465,673,928.66

债 0

总

计

利 495,343,452.6 - 41,555,800.0 115,709,398.4 298,284.0 292,374,871.7 945,281,806.82

率 7 0 0 0 5

敏

感

度

缺

口

上

年

度

末

201

1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上不计息合计

4年

月

日

资

产

银 268,732.58 - - - - - 268,732.58

行

存

款

结 2,246,374.60 - - - - - 2,246,374.60

算

备

付

金

存 45,218.41 - - - - - 45,218.41

出

保

第 56 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

证

金

交 9,436,412.20 52,882,099.5 19,087,717.5 107,555,300.0 - - 188,961,529.31

易 5 6 0

性

金

融

资

产

买 1,500,000.00 - - - - - 1,500,000.00

入

返

售

金

融

资

产

应 - - - - - 273,513.88 273,513.88

收

证

券

清

算

款

应 - - - - - 5,040,700.35 5,040,700.35

收

利

息

应 7,168.99 - - - - 173,451.36 180,620.35

收

申

购

款

资 13,503,906.78 52,882,099.5 19,087,717.5 107,555,300.0 - 5,487,665.59 198,516,689.48

产 5 6 0

总

计

负

债

卖 91,800,000.00 - - - - - 91,800,000.00

出

回

购

金

融

第 57 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

资

产

款

应 - - - - - 242,588.54 242,588.54

付

赎

回

款

应 - - - - - 56,575.70 56,575.70

付

管

理

人

报

酬

应 - - - - - 16,164.49 16,164.49

付

托

管

费

应 - - - - - 7,588.67 7,588.67

付

销

售

服

务

费

应 - - - - - 3,037.39 3,037.39

付

交

易

费

用

应 - - - - - 42,727.54 42,727.54

付

利

息

应 - - - - - 6,345,231.08 6,345,231.08

交

税

费

其 - - - - - 374,648.22 374,648.22

他

负

债

第 58 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

负 91,800,000.00 - - - - 7,088,561.63 98,888,561.63

债

总

计

利 -78,296,093.2 52,882,099.5 19,087,717.5 107,555,300.0 - -1,600,896.04 99,628,127.85

率 2 5 6 0

敏

感

度

缺

口

注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照

合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测

算的理论变动值。

假设假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化。

此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

上年度末（ 2014 年 12 月 31

本期末（ 2015 年 12 月 31 日）

日）

分析

市场利率下降 25 个 1,033,191.21 1,293,978.21

基点

市场利率上升 25 个 -1,033,191.21 -1,293,978.21

基点

7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场

交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通

过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施

监控。

第 59 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

注：本基金本期末及上年度末均未持有交易性权益类投资。

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

注：本基金本报告期及上年可比期间均未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1 公允价值

7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余

期限不长，公允价值与账面价值相若。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1 公允价值

7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余

期限不长，公允价值与账面价值相若。

7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具

7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值

于 2015 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层次的余额为人民币 6,086,482.40 元，属于第二层次的余额为人民币 1,099,533,642.80

元，无属于第三层次的余额。

于 2014 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层次的余额为人民币 86,420,529.31 元，属于第二层次的余额为人民币 102,541,000.00

元，无属于第三层次的余额。

7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行

等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票

和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响

第 60 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。

根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24 号《关于发布<中国证券投资基金业协会估

值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规定，自 2015 年 3

月 26 日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券

除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值，相关固定收益品种的公允价值所属层次从第

一层次转入第二层次。

7.4.14.1.2. 3 第三层次公允价值余额和本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发

生变动。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产的

序号项目金额

比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 1,105,620,125.20 78.36

其中：债券 1,105,620,125.20 78.36

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 4,807,267.00 0.34

7 其他各项资产 300,528,343.28 21.30

8 合计 1,410,955,735.48 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有股票。

第 61 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净

序号股票代码股票名称本期累计买入金额

值比例（％）

1 603993 洛阳钼业 19,978,254.21 20.05

2 002491 通鼎互联 14,110,415.84 14.16

3 600219 南山铝业 10,917,181.56 10.96

4 000089 深圳机场 10,776,168.40 10.82

5 600016 民生银行 9,554,595.60 9.59

6 002521 齐峰新材 9,034,280.96 9.07

7 601318 中国平安 8,943,449.00 8.98

8 600875 东方电气 8,636,250.00 8.67

9 600028 中国石化 8,389,768.26 8.42

10 601988 中国银行 7,690,835.88 7.72

11 002408 齐翔腾达 6,437,935.20 6.46

12 600067 冠城大通 4,504,023.25 4.52

13 601929 吉视传媒 4,427,264.13 4.44

14 600798 宁波海运 3,586,663.08 3.60

注：本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，本期持有股票为可转债转股所形成

的股票，并在其可交易日起的 30 个交易日内卖出。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额

值比例（％）

1 603993 洛阳钼业 20,345,973.70 20.42

2 000089 深圳机场 14,990,024.93 15.05

3 002491 通鼎互联 13,099,903.06 13.15

4 600219 南山铝业 11,688,404.72 11.73

5 600016 民生银行 10,854,495.00 10.90

6 601318 中国平安 9,225,810.00 9.26

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

7 600028 中国石化 8,358,238.60 8.39

8 601988 中国银行 8,109,751.92 8.14

9 600875 东方电气 7,494,351.43 7.52

10 002408 齐翔腾达 6,650,032.26 6.67

11 002521 齐峰新材 6,560,971.20 6.59

12 600798 宁波海运 5,189,411.80 5.21

13 600067 冠城大通 4,580,718.00 4.60

14 601929 吉视传媒 3,961,761.33 3.98

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 126,987,085.37

卖出股票收入（成交）总额 131,109,847.95

注：本项及 8.4.1、8.4.2 的买入股票成本及卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交

数量）填列，不包括相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号债券品种公允价值占基金资产净值

比例（％）

1 国家债券 433,490,520.00 45.86

2 央行票据 - -

3 金融债券 141,242,122.80 14.94

其中：政策性金融债 141,242,122.80 14.94

4 企业债券 101,006,000.00 10.69

5 企业短期融资券 403,328,000.00 42.67

6 中期票据 20,467,000.00 2.17

7 可转债 6,086,482.40 0.64

8 其他 - -

9 合计 1,105,620,125.20 116.96

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号债券代码债券名称数量（张）公允价值

比例（％）

1 020081 15 贴债 07 4,388,000 433,490,520.00 45.86

2 018001 国开 1301 1,412,280 141,242,122.80 14.94

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3 041559021 15 京机电 800,000 80,608,000.00 8.53

CP001

4 041556001 15 滇公路 700,000 70,791,000.00 7.49

CP001

5 041562001 15 九龙江 600,000 60,630,000.00 6.41

CP001

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.10.1 本期国债期货投资政策

本基金未投资国债期货。

8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

注：本基金未投资国债期货。

8.10.3 本期国债期货投资评价

本基金未投资国债期货。

8.11 投资组合报告附注

8.11.1

报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在本报告编制日

前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.11.2

报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号名称金额

1 存出保证金 79,542.87

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2 应收证券清算款 270,000,000.00

3 应收股利 -

4 应收利息 30,344,345.87

5 应收申购款 104,454.54

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 300,528,343.28

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号债券代码债券名称公允价值

比例（％）

1 110030 格力转债 1,379,800.00 0.15

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人机构投资者个人投资者

份额户均持有的基

户数

级别金份额占总份额比占总份

(户) 持有份额持有份额

例额比例

银河 284 2,169,831.35 607,202,588.72 98.53% 9,029,515.07 1.47%

通利

通利 1,370 199,302.02 252,017,474.61 92.30% 21,026,289.98 7.70%

债C

合计 1,654 537,651.67 859,220,063.33 96.62% 30,055,805.05 3.38%

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9.2 期末上市基金前十名持有人

银河通利

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额

比例

1 中国银河金融控股有限责任 457,688,604.00 51.47%

公司

2 信达证券股份有限公司 100,000,000.00 11.25%

3 银河资本资产管理有限公司 14,619,152.05 1.64%

4 银河保险经纪(北京)有限责 12,791,666.67 1.44%

任公司

5 北京千石创富-兴业银行-千 3,683,861.00 0.41%

石资本-道冲套利 19 号资产

管理计

6 北京千石创富-兴业银行-千 3,683,861.00 0.41%

石资本-道冲套利 12 号资产

管理计

7 北京千石创富-光大银行-千 3,683,861.00 0.41%

石资本-道冲套利 10 号资产

管理计

8 北京千石创富-光大银行-千 3,683,861.00 0.41%

石资本-道冲套利 8 号资产

管理计

9 北京千石创富-光大银行-千 3,683,861.00 0.41%

石资本-道冲套利 9 号资产

管理计

10 北京千石创富-光大银行-千 3,683,861.00 0.41%

石资本-道冲套利 11 号资产

管理计

通利债 C

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额

比例

1 北京和聚投资管理有限公司 134,656,272.15 15.14%

2 北京鼎萨投资有限公司 111,622,962.44 12.55%

3 美泰投资管理有限公司 3,543,586.11 0.40%

4 北京瑞迪奥广告有限公司 2,107,481.69 0.24%

5 葛文静 794,736.34 0.09%

6 胡彩花 715,307.58 0.08%

7 何涛 568,513.20 0.06%

8 刘五名 555,991.32 0.06%

9 王美卿 526,112.65 0.06%

10 范领弟 469,855.61 0.05%

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9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

占基金总份额

项目份额级别持有份额总数（份）

比例

银河通利 0.00 0.0000%

基金管理人所有从业人员通利债 C 0.00 0.0000%

持有本基金 0.00 0.0000%

合计

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金银河通利 0

投资和研究部门负责人持通利债 C 0

有本开放式基金合计 0

银河通利 0

本基金基金经理持有本开

通利债 C 0

放式基金

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目银河通利通利债 C

827,461,476.17 80,633,054.25

基金合同生效日（2012 年 4 月 25 日）基金份

额总额

本报告期期初基金份额总额 58,618,383.36 25,930,125.24

本报告期基金总申购份额 1,682,287,256.66 1,382,113,964.72

减:本报告期基金总赎回份额 1,124,673,536.23 1,135,000,325.37

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - -

填列）

本报告期期末基金份额总额 616,232,103.79 273,043,764.59

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§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动：

1、2015 年 8 月 21 日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于总经理离职及副总经

理代行总经理职务的公告》，尤象都先生不再担任本公司总经理，由副总经理陈勇先生代为履行

总经理职务。

二、报告期内基金托管人发生如下重大变动：

1、2015 年 7 月，增聘闫朝女士担任北京银行资产托管部副总经理。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

报告期内基金投资策略无改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 50,000 元人民币。

目前该会计师事务所已向本基金提供 4 年的审计服务。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易应支付该券商的佣金

交易单元

券商名称占当期股票占当期佣金备注

数量成交金额佣金

成交总额的比总量的比例

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例

银河证券 2 131,109,847.95 100.00% 118,309.49 100.00% -

注：1、专用席位的选择标准和程序

选择证券公司专用席位的标准

（1）实力雄厚；

（2）信誉良好，经营行为规范；

（3）具有健全的内部控制制度，内部管理规范，能满足本基金安全运作的要求；

（4）具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易

之需要，并能提供全面的信息服务；

（5）研究实力强，有固定的研究机构和专职的高素质研究人员，能及时提供高质量的研究支持和

咨询服务，包括宏观经济报告、行业分析报告、市场分析报告、证券分析报告及其他报告等，并

能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告；

（6）本基金管理人要求的其他条件。

选择证券公司专用席位的程序:

（1）资格考察；

（2）初步确定；

（3）签订协议。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易债券回购交易权证交易

占当期债占当期权

占当期债券

券商名称券回购证

成交金额成交总额的比成交金额成交金额

成交总额成交总额

例

的比例的比例

银河证券 1,027,643,708.82 100.00% 13,818,200,000.00 100.00% - -

11.8 其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期

1 关于旗下基金参加中国邮政《中国证券报》、《证 2015 年 1 月 5 日

储蓄银行股份有限公司个人券时报》、《上海证券

网上银行和手机银行基金申报》、《证券日报》、

购费率优惠活动的公告公司网站

2 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 1 月 14 日

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

旗下部分基金新增一路财富券时报》、《上海证券

（北京）信息科技有限公司为报》、《证券日报》公

代销机构及费率优惠的公告司网站

3 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 1 月 21 日

“达实智能”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

4 银河通利债券型证券投资基《中国证券报》、《证 2015 年 1 月 21 日

金(LOF)2014 年 4 季报券时报》、《上海证券

报》、公司网站

5 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 1 月 22 日

“东方通”因长期停牌变更券时报》、《上海证券

估值方法的提示性公告报》、公司网站

6 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 2 月 2 日

旗下部分基金在华泰证券股券时报》、《上海证券

份有限公司开通定期定额投报》、公司网站

资业务及参加申购费率优惠

的公告

7 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 2 月 3 日

“正邦科技”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

8 关于旗下基金所持有股票"东《中国证券报》、《证 2015 年 2 月 14 日

方财富"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

9 关于旗下基金所持有股票"歌《中国证券报》、《证 2015 年 2 月 14 日

华有线"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

10 关于旗下基金所持有股票"英《中国证券报》、《证 2015 年 2 月 27 日

特集团"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

11 关于旗下基金所持有股票"万《中国证券报》、《证 2015 年 2 月 28 日

丰奥威"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

12 关于旗下基金所持有股票"精《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 10 日

诚铜业"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

13 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 16 日

旗下部分基金在交通银行股券时报》、《上海证券

份有限公司开通基金定投并报》、公司网站

参加相关费率优惠活动的公

告

14 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 16 日

旗下部分基金参加齐鲁证券券时报》、《上海证券

有限公司网上申购费率优惠报》、公司网站

的公告

第 70 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

15 关于旗下基金所持有股票"太《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 17 日

极集团"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

16 关于旗下基金所持有股票"ST 《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 17 日

生化"因长期停牌变更估值方券时报》、《上海证券

法的提示性公告报》、公司网站

17 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 19 日

“万达信息”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

18 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 20 日

旗下部分基金新增上海证券券时报》、《上海证券

有限责任公司为代销机构、在报》、《证券日报》、

上海证券开通定投业务及参公司网站

加上海证券申购费率优惠的

公告

19 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 20 日

“中科金财”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

20 关于旗下基金所持有股票"海《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 24 日

伦钢琴"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

21 关于旗下基金所持有股票"华《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 24 日

宇软件"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

22 关于旗下基金所持有股票"锐《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 24 日

奇股份"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

23 关于旗下基金所持有股票"当《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 26 日

升科技"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

24 关于旗下基金所持有股票"长《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 26 日

安汽车"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

25 关于旗下基金所持有股票"振《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 27 日

芯科技"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

26 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 27 日

旗下基金调整交易所固定收券时报》、《上海证券

益品种估值方法的公告报》、《证券日报》、

公司网站

27 关于旗下基金所持有股票"万《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 28 日

好万家"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

28 银河通利债券型证券投资基《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 28 日

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银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

金(LOF)2014 年年报券时报》、《上海证券

报》、公司网站

29 关于旗下基金所持有股票"长《中国证券报》、《证 2015 年 3 月 31 日

信科技"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

30 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 4 月 1 日

旗下部分基金继续参加中国券时报》、《上海证券

工商银行股份有限公司个人报》、公司网站

电子银行基金申购费率优惠

活动的公告

31 关于旗下基金所持有股票"神《中国证券报》、《证 2015 年 4 月 2 日

州高铁"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

32 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 4 月 9 日

“海虹控股”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

33 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 4 月 15 日

旗下部分基金新增上海利得券时报》、《上海证券

基金销售有限公司为代销机报》、公司网站

构及费率优惠的公告

34 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 4 月 15 日

“招商地产”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

35 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 4 月 21 日

“科大讯飞”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

36 银河通利债券型证券投资基《中国证券报》、《证 2015 年 4 月 22 日

金(LOF)2015 年 1 季报券时报》、《上海证券

报》、《证券日报》公

司网站

37 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 4 月 25 日

“牧原股份”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

38 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 4 月 28 日

“东方国信”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

39 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 14 日

“富春通信”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

40 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 14 日

“合众思壮”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

41 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 15 日

“银之杰”因长期停牌变更券时报》、《上海证券

第 72 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

估值方法的提示性公告报》、公司网站

42 关于旗下基金所持有股票中《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 21 日

源协和“因长期停牌变更估券时报》、《上海证券

值方法的提示性公告报》、公司网站

43 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 22 日

“昆仑万维”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

44 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 22 日

“顺网科技”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

45 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 23 日

“光明乳业”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

46 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 23 日

“聚光科技”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

47 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 23 日

“万达院线”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

48 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 23 日

“网宿科技”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

49 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 23 日

“中国南车”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

50 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 25 日

旗下部分基金新增日发资产券时报》、《上海证券

管理（上海）有限公司为代销报》、《证券日报》、

机构的公告公司网站

51 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 26 日

“长信科技”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

52 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 27 日

“大西洋”因长期停牌变更券时报》、《上海证券

估值方法的提示性公告报》、公司网站

53 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 27 日

“模塑科技”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

54 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 5 月 29 日

“探路者”因长期停牌变更券时报》、《上海证券

估值方法的提示性公告报》、公司网站

55 关于旗下基金参加中国农业《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 3 日

银行股份有限公司网上银行、券时报》、《上海证券

手机银行申购费率优惠的公报》、公司网站

第 73 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

告

56 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 5 日

“怡亚通”因长期停牌变更券时报》、《上海证券

估值方法的提示性公告报》、公司网站

57 关于旗下基金所持有股票"爱《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 6 日

施德"因长期停牌变更估值方券时报》、《上海证券

法的提示性公告报》、公司网站

58 银河通利债券型证券投资基《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 8 日

金（LOF）招募说明书(更新摘券时报》、《上海证券

要) 报》、公司网站

59 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 9 日

“新华医疗”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

60 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 11 日

“华菱钢铁”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

61 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 19 日

“天源迪科”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

62 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 24 日

“仁和药业”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

63 关于旗下基金所持有股票"飞《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 25 日

利信"因长期停牌变更估值方券时报》、《上海证券

法的提示性公告报》、公司网站

64 关于旗下基金所持有股票"海《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 25 日

南海药"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

65 关于旗下基金所持有股票"威《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 25 日

创股份"因长期停牌变更估值券时报》、《上海证券

方法的提示性公告报》、公司网站

66 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 26 日

“暴风科技”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

67 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 6 月 30 日

“雷柏科技”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

68 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 1 日

“金亚科技”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

69 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 1 日

“龙泉股份”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

70 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 1 日

第 74 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

“围海股份”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

71 关于旗下基金所持有股票因《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 3 日

长期停牌变更估值方法的提券时报》、《上海证券

示性公告报》、公司网站

72 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 3 日

旗下部分基金继续参加交通券时报》、《上海证券

银行网上银行、手机银行基金报》、公司网站

申购费率优惠活动的公告

73 关于旗下基金所持有股票《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 4 日

“长江电力”因长期停牌变券时报》、《上海证券

更估值方法的提示性公告报》、公司网站

74 关于旗下基金所持有股票因《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 7 日

长期停牌变更估值方法的提券时报》、《上海证券

示性公告报》、公司网站

75 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 7 日

公司及高级经营管理人员投券时报》、《上海证券

资旗下基金相关事宜的公告报》、公司网站

76 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 8 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

77 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 9 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

78 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 10 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

79 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 11 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

80 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 14 日

直销平台基金转换补差费率券时报》、《上海证券

优惠的公告报》、公司网站

81 银河通利债券型证券投资基《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 20 日

金(LOF)2015 年 2 季报券时报》、《上海证券

报》、《证券日报>公

司网站

82 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 21 日

旗下部分基金新增上海汇付券时报》、《上海证券

金融服务有限公司和上海联报》、《证券日报》、

泰资产管理有限公司为代销公司网站

第 75 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

机构及费率优惠的公告

83 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 21 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

84 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 23 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

85 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 7 月 25 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

86 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 8 月 13 日

旗下部分基金在国泰君安证券时报》、《上海证券

券股份有限公司开通定投、转报》、公司网站

换业务并参加申购费率优惠

活动的公告

87 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 8 月 14 日

旗下部分基金新增北京恒天券时报》、《上海证券

明泽基金销售有限公司为代报》、公司网站

销机构及费率优惠的公告

88 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 8 月 18 日

旗下部分基金新增中信期货券时报》、《上海证券

有限责任公司为代销机构并报》、公司网站

开通基金定投和转换业务的

公告

89 关于旗下基金参加中国国际《中国证券报》、《证 2015 年 8 月 19 日

金融股份有限公司基金申购券时报》、《上海证券

费率优惠活动的公告报》、《证券日报》、

公司网站

90 银河基金管理有限公司关于《证券时报》、公司 2015 年 8 月 21 日

总经理离职及副总经理代行网站

总经理职务的公告

91 银河通利债券型证券投资基《中国证券报》、《证 2015 年 8 月 26 日

金(LOF)2015 年半年报券时报》、《上海证券

报》、《证券日报》、

公司网站

92 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 8 月 26 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

93 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 8 月 27 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

第 76 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

94 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 8 月 28 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

95 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 8 月 29 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

96 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 9 月 2 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

97 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 9 月 9 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

98 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 9 月 22 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

99 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 9 月 24 日

旗下部分基金在平安证券有券时报》、《上海证券

限责任公司开通定投业务并报》、《证券日报》、

参加平安证券有限责任公司公司网站

开展的基金申购费率优惠活

动的公告

100 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 9 月 29 日

旗下部分基金新增诺亚正行券时报》、《上海证券

（上海）基金销售投资顾问有报》、《证券日报》、

限公司为代销机构及费率优公司网站

惠的公告

101 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 10 月 16 日

旗下部分基金新增海银基金券时报》、《上海证券

销售有限公司为代销机构及报》《证券日报》、公

费率优惠的公告司网站

102 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 10 月 16 日

旗下基金在京东电子商务平券时报》、《上海证券

台进行申购费率优惠的公告报》《证券日报》、公

司网站

103 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 10 月 19 日

旗下部分基金在中信证券股券时报》、《上海证券

份有限公司开通定投业务的报》、公司网站

第 77 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

公告

104 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 10 月 19 日

旗下部分基金在中信证券(山券时报》、《上海证券

东)有限责任公司开通定投业报》、公司网站

务的公告

105 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 10 月 20 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

106 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 10 月 21 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

107 银河通利债券型证券投资基《中国证券报》、《证 2015 年 10 月 24 日

金(LOF)2015 年 3 季报券时报》、《上海证券

报》、《证券日报》、

公司网站

108 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 10 月 26 日

旗下部分基金新增珠海盈米券时报》、《上海证券

财富管理有限公司为代销机报》、公司网站

构及费率优惠的公告

109 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 10 日

旗下部分基金新增上海长量券时报》、《上海证券

基金销售投资顾问有限公司报》、《证券日报》、

为代销机构及费率优惠的公公司网站

告

110 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 10 日

旗下部分基金新增上海凯石券时报》、《上海证券

财富基金销售有限公司为代报》、《证券日报》、

销机构及费率优惠的公告公司网站

111 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 10 日

旗下基金参加上海好买基金券时报》、《上海证券

销售有限公司申购费率优惠报》、《证券日报》、

活动的公告公司网站

112 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 10 日

旗下部分基金新增大泰金石券时报》、《上海证券

投资管理有限公司为代销机报》、《证券日报》、

构及费率优惠的公告公司网站

113 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 10 日

旗下部分基金新增深圳富济券时报》、《上海证券

财富管理有限公司为代销机报》、《证券日报》、

构及费率优惠的公告公司网站

114 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 12 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

第 78 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

115 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 13 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

116 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 14 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

117 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 17 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

118 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 19 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

119 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 27 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

120 关于旗下部分基金在招商银《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 30 日

行股份有限公司开通基金定券时报》、《上海证券

期定额投资业务的公告报》、《证券日报》、

公司网站

121 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 11 月 30 日

旗下部分基金新增上海陆金券时报》、《上海证券

所资产管理有限公司为代销报》、《证券日报》、

机构及费率优惠的公告公司网站

122 银河通利债券型证券投资基《中国证券报》、《证 2015 年 12 月 7 日

金（LOF）招募说明书（更新券时报》、《上海证券

摘要）报》、公司网站

123 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 12 月 10 日

旗下部分基金新增济安财富券时报》、《上海证券

（北京）资本管理有限公司为报》、《证券日报》、

代销机构及费率优惠的公告公司网站

124 银河通利债券型证券投资基《中国证券报》、《证 2015 年 12 月 11 日

金（LOF）分红公告券时报》、《上海证券

报》、公司网站

125 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 12 月 15 日

旗下部分基金新增北京乐融券时报》、《上海证券

多源投资咨询有限公司为代报》、《证券日报》、

销机构及费率优惠的公告公司网站

第 79 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

126 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 12 月 22 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

127 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 12 月 24 日

旗下部分基金新增深圳市新券时报》、《上海证券

兰德证券投资咨询有限公司报》、《证券日报》、

为代销机构及申购费率优惠公司网站

的公告

128 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 12 月 25 日

旗下部分基金新增上海利得券时报》、《上海证券

基金销售有限公司为代销机报》、《证券日报》、

构及费率优惠的公告公司网站

129 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 12 月 29 日

旗下基金所持有股票因长期券时报》、《上海证券

停牌变更估值方法的提示性报》、公司网站

公告

130 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 12 月 29 日

旗下基金参加深圳众禄金融券时报》、《上海证券

控股股份有限公司申购和定报》、《证券日报》、

投费率优惠活动的公告公司网站

131 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 12 月 31 日

旗下部分基金参加中国邮政券时报》、《上海证券

储蓄银行股份有限公司个人报》、《证券日报》、

网上银行和手机银行基金申公司网站

购费率优惠活动的公告

132 银河基金管理有限公司关于《中国证券报》、《证 2015 年 12 月 31 日

在指数熔断实施期间调整旗券时报》、《上海证券

下部分基金开放时间的公告报》、公司网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立银河通利分级债券型证券投资基金的文件

第 80 页共 81 页

银河通利债券（LOF）2015 年年度报告

2、《银河通利分级债券型证券投资基金基金合同》

3、《银河通利分级债券型证券投资基金托管协议》

4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件

5、银河通利分级债券型证券投资基金财务报表及报表附注

6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告

13.2 存放地点

上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼

13.3 查阅方式

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人银河基金管理有限公司。

咨询电话：(021)38568888 /400-820-0860

公司网址：http://www.galaxyasset.com

银河基金管理有限公司

2016 年 3 月 25 日

第 81 页共 81 页

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