易基中小：2016年半年度报告

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

易方达中小板指数分级证券投资基金

2016 年半年度报告

2016 年 6 月 30 日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：二〇一六年八月二十四日

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并

对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上

独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 19 日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基

金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

1.2 目录

1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ............................................................................................................................................... 2

1.2 目录 ....................................................................................................................................................... 3

2 基金简介 .................................................................................................................................................. 6

2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................................... 6

2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................... 6

2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................... 7

2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................... 7

2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................... 7

3 主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 7

3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................... 7

3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................... 8

4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................................... 11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................. 11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................. 12

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................. 12

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................. 13

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................. 13

5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 13

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 13

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.................. 13

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14

6 半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................... 14

6.1 资产负债表 ......................................................................................................................................... 14

6.2 利润表 ................................................................................................................................................. 15

6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................................... 16

6.4 报表附注 ............................................................................................................................................. 17

7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 33

7.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................... 33

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 34

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 35

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................. 37

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................. 39

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 39

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 39

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................... 39

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 39

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................................... 39

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7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................................... 39

7.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................................... 40

8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 40

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................................... 40

8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................. 41

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 42

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 42

9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 43

10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 43

10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................... 43

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................... 43

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................... 43

10.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................................... 43

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................... 44

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................................... 44

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................................... 44

10.8 其他重大事件 ................................................................................................................................... 45

11 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 48

11.1 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48

11.2 存放地点 ........................................................................................................................................... 48

11.3 查阅方式 ........................................................................................................................................... 48

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2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 易方达中小板指数分级证券投资基金

基金简称 易方达中小板指数分级

基金主代码 161118

交易代码 161118

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2012 年 9 月 20 日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 359,753,088.53 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2012 年 10 月 25 日

易方达中小板指 易方达中小板指 易方达中小板指

下属分级基金的基金简称

数分级 数分级 A 数分级 B

下属分级基金场内简称 易基中小 中小 A 中小 B

下属分级基金的交易代码 161118 150106 150107

140,018,496.00 140,018,497.00

报告期末下属分级基金的份额总额 79,716,095.53 份

份 份

注：自 2015 年 1 月 5 日起，易方达中小板指数分级证券投资基金 A 类份额的场内简称由“易基

稳健”变更为“中小 A”， B 类份额的场内简称由“易基进取” 变更为“中小 B”。

2.2 基金产品说明

本基金采取指数化投资方式，以实现对业绩比较基准的紧密跟踪，追求跟

投资目标

踪偏离度及跟踪误差最小化。

本基金主要采取完全复制法进行投资，即按照中小板价格指数的成份股组

成及权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行

投资策略

相应调整，以实现对业绩比较基准的紧密跟踪，追求跟踪偏离度及跟踪误

差最小化。

业绩比较基准 中小板价格指数收益率×95%+活期存款利率（税后）×5%

本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币

市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表

风险收益特征

现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特

征。

易方达中小板指数分 易方达中小板指数分 易方达中小板指数分

下属分级基金的风险

级份额具有高预期风 级 A 份额具有低预期 级 B 份额具有高预期

收益特征

险、相对较高预期收 风险、相对预期收益稳 风险、相对高预期收

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益。 定。 益。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 张南 田青

信息披露

联系电话 020-85102688 010-67595096

负责人

电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 400 881 8088 010-67595096

传真 020-85104666 010-66275853

广东省珠海市横琴新区宝中路

注册地址 北京市西城区金融大街25号

3号4004-8室

广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号

办公地址

路30号广州银行大厦40-43楼 院1号楼

邮政编码 510620 100033

法定代表人 刘晓艳 王洪章

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州

基金半年度报告备置地点

银行大厦 43 楼

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）

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本期已实现收益 -79,916,854.70

本期利润 -116,879,303.76

加权平均基金份额本期利润 -0.2583

本期加权平均净值利润率 -25.38%

本期基金份额净值增长率 -17.48%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)

期末可供分配利润 -76,540,849.74

期末可供分配基金份额利润 -0.2128

期末基金资产净值 380,304,658.34

期末基金份额净值 1.0571

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 37.08%

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平

要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除

相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去一个月 3.03% 1.49% 3.43% 1.47% -0.40% 0.02%

过去三个月 0.87% 1.55% 0.43% 1.48% 0.44% 0.07%

过去六个月 -17.48% 2.46% -16.92% 2.26% -0.56% 0.20%

过去一年 -27.62% 2.77% -23.90% 2.55% -3.72% 0.22%

过去三年 30.13% 2.06% 52.57% 1.97% -22.44% 0.09%

自基金合同生

37.08% 1.94% 57.79% 1.88% -20.71% 0.06%

效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

易方达中小板指数分级证券投资基金

累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2012 年 9 月 20 日至 2016 年 6 月 30 日）

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 37.08%，同期业绩比较基准收益率为

57.79%。

4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日，

注册资本 1.2 亿元，旗下设有北京、广州、上海、成都、南京、大连分公司和易方达国际控股有限

公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在

诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规

范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004 年 10 月，易方达取得全国社会保障基金投资管

理人资格。2005 年 8 月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007 年 12 月，易方达获得合

格境内机构投资者（QDII）资格。2008 年 2 月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至

2016 年 6 月 30 日，易方达旗下共管理 92 只开放式基金、1 只封闭式基金和多个全国社保基金资产

组合、企业年金及特定客户资产管理业务，管理公募基金总规模 4056.91 亿元。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助

证券从

姓名 职务 理）期限 说明

业年限

任职日期 离任日期

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本基金的基金经理、易方达银行

指数分级证券投资基金的基金经

理、易方达创业板交易型开放式

指数证券投资基金联接基金的基

金经理、易方达并购重组指数分 博士研究生，曾任

级证券投资基金的基金经理、易 汇添富基金管理有

方达深证 100 交易型开放式指数 限公司数量分析

王建军 基金的基金经理、易方达生物科 2012-09-20 - 9年 师，易方达基金管

技指数分级证券投资基金的基金 理有限公司量化研

经理、易方达深证 100 交易型开 究员、基金经理助

放式指数证券投资基金联接基金 理。

的基金经理、易方达创业板交易

型开放式指数证券投资基金的基

金经理、指数与量化投资部总经

理助理

本基金的基金经理、易方达并购

重组指数分级证券投资基金的基

金经理、易方达创业板交易型开

放式指数证券投资基金的基金经

理、易方达深证 100 交易型开放

式指数基金的基金经理、易方达

生物科技指数分级证券投资基金

的基金经理、易方达银行指数分

级证券投资基金的基金经理、易

方达深证 100 交易型开放式指数

证券投资基金联接基金的基金经

理、易方达创业板交易型开放式 硕士研究生，曾任

指数证券投资基金联接基金的基 华泰联合证券资产

金经理、易方达并购重组指数分 管理部研究员；易

级证券投资基金的基金经理助理 方达基金管理有限

成曦 2016-05-07 - 8年

（自 2015 年 9 月 2 日至 2016 年 5 公司集中交易室交

月 6 日）、易方达创业板交易型开 易员、指数与量化

放式指数证券投资基金的基金经 投资部指数基金运

理助理（自 2015 年 9 月 2 日至 2016 作专员。

年 5 月 6 日）、易方达生物科技指

数分级证券投资基金的基金经理

助理（自 2015 年 9 月 2 日至 2016

年 5 月 6 日）、易方达中小板指数

分级证券投资基金的基金经理助

理（自 2015 年 9 月 2 日至 2016

年 5 月 6 日）、易方达银行指数分

级证券投资基金的基金经理助理

（自 2015 年 9 月 2 日至 2016 年 5

月 6 日）、易方达深证 100 交易型

开放式指数证券投资基金联接基

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

金的基金经理助理（自 2015 年 9

月 2 日至 2016 年 5 月 6 日）、易

方达深证 100 交易型开放式指数

基金的基金经理助理（自 2015 年

9 月 2 日至 2016 年 5 月 6 日）、易

方达创业板交易型开放式指数证

券投资基金联接基金的基金经理

助理（自 2015 年 9 月 2 日至 2016

年 5 月 6 日）

注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，王建军的“任职日期”为基金合同生效之日，成

曦的“任职日期”为公告确定的聘任日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

3.根据 2016 年 7 月 6 日《易方达中小板指数分级证券投资基金基金经理变更公告》，自 2016

年 7 月 6 日起，王建军不再担任本基金的基金经理，成曦仍任本基金的基金经理。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招

募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、

勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在

本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后

监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限

管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间

优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公

平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的

单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 16 次，其中 13 次为指数及量化投资因投资策略

需要和其他组合发生的反向交易；3 次为不同基金经理管理的非指数基金因投资策略不同而发生的

反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2016 年 2 季度 GDP 增速为 6.7%，与 1 季度持平，上半年由基建、房地产项目投产惯性及企业

存货回补，对 2 季度的 GDP 起到了一定支撑，并且一定程度上对冲了制造业下滑的影响。投资方面，

固定资产投资、制造业投资、房地产开发投资累计同比均在二季度有所下滑；工业方面，工业增加

值同比增速在 2 季度有轻微提升；消费方面，上半年社会消费品同比数据保持在 10%上下，较为平

稳；物价方面，年初以来的高 CPI 数据，在 2 季度有所回落至 1.9%；流动性方面，新增人民币贷款

在经过 4，5 月份的收紧之后，6 月份上升至 1.38 万亿。

综合来看，由上半年基建、房地产带来的投资已经有所回落，同时消费保持平稳增长，金融体

系资金供给总体充裕，全年经济大概率成“L”型走势。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为 1.0571 元，本报告期份额净值增长率为-17.48%，同期业绩比

较基准收益率为-16.92%，年化跟踪误差 3.89%，各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下一阶段市场：宏观经济的推动力主要来自于国企改革，供给侧改革对生产效率的提升，

市场的表现还需要关注流动性的变动和人民币汇率的波动；风险方面特别需要关注信用违约事件的

进程。从朝阳永续指数一致预期数据来看，虽然市场整体收入利润增速下降，但个别创新性行业依

然能够保持较高增速，市场结构性特征较为明显。

在产业方面：2010-2015 期间，可以看作以智能手机普及为代表的第一波智能化浪潮；从 2015

年之后，更多的智能产业：智能制造、智慧城市、智能家居、智能物流、虚拟现实等概念逐渐产业

化；此外，升级的消费产业，例如：医疗美容、教育培训、生物科技等产业也逐渐成为中国经济发

展的重要组成。

中小板指数成份股大多处于企业周期的成长期，相较主板股票，具有更高的成长性，同时成份

股多数都是各自细分行业的龙头，创新优势明显。在中国经济结构转型的背景下，中长期的投资价

值明显。

作为被动投资的基金，中小板指数分级将继续坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相

对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望中小板指数分级为

投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。

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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所

持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、

投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估

值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉

相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金

经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按

约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括易

基中小板份额、易基中小板 A 类份额、易基中小板 B 类份额)不进行收益分配。

5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、

基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履

行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基

金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，

未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组

合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金

报告截止日：2016 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资产 附注号

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

资产：

银行存款 6.4.7.1 30,830,153.98 38,593,686.37

结算备付金 - 76,022.81

存出保证金 187,151.23 1,478,305.03

交易性金融资产 6.4.7.2 350,200,038.14 626,766,821.17

其中：股票投资 350,200,038.14 626,766,821.17

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 2,805,853.32 11,646,887.68

应收利息 6.4.7.5 4,819.13 11,875.17

应收股利 - -

应收申购款 16,614.60 50,966.20

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 384,044,630.40 678,624,564.43

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

应付证券清算款 - -

应付赎回款 2,949,212.36 8,629,935.67

应付管理人报酬 320,617.40 800,312.38

应付托管费 70,535.85 176,068.74

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 134,721.77 790,147.93

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 264,884.68 438,909.79

负债合计 3,739,972.06 10,835,374.51

所有者权益：

实收基金 6.4.7.9 277,425,535.26 402,020,093.69

未分配利润 6.4.7.10 102,879,123.08 265,769,096.23

所有者权益合计 380,304,658.34 667,789,189.92

负债和所有者权益总计 384,044,630.40 678,624,564.43

注：报告截止日 2016 年 6 月 30 日，易方达中小板指数分级份额净值 1.0571 元，易方达中小板

指数分级 A 份额参考净值 1.0544 元，易方达中小板指数分级 B 份额参考净值 1.0598 元；基金份额

总额 359,753,088.53 份，下属分级基金的份额总额分别为：易方达中小板指数分级基金份额总额

79,716,095.53 份，易方达中小板指数分级 A 基金份额总额 140,018,496.00 份，易方达中小板指数分

级 B 基金份额总额 140,018,497.00 份。

6.2 利润表

会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金

本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至

2016 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 30 日

一、收入 -113,257,533.35 -387,906,553.71

1.利息收入 113,801.44 237,806.67

其中：存款利息收入 6.4.7.11 113,801.44 237,806.67

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -76,719,391.98 29,836,075.28

其中：股票投资收益 6.4.7.12 -79,077,179.01 25,465,287.87

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.13 - -

第 15 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 6.4.7.14 - -

股利收益 6.4.7.15 2,357,787.03 4,370,787.41

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

6.4.7.16 -36,962,449.06 -418,797,971.63

填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 310,506.25 817,535.97

减：二、费用 3,621,770.41 8,449,720.55

1．管理人报酬 2,298,587.07 3,323,274.74

2．托管费 505,689.19 731,120.47

3．销售服务费 - -

4．交易费用 6.4.7.18 502,224.29 4,137,693.56

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 6.4.7.19 315,269.86 257,631.78

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

-116,879,303.76 -396,356,274.26

列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -116,879,303.76 -396,356,274.26

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金

本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

402,020,093.69 265,769,096.23 667,789,189.92

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - -116,879,303.76 -116,879,303.76

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净 -124,594,558.43 -46,010,669.39 -170,605,227.82

值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 60,966,396.39 17,586,361.53 78,552,757.92

2.基金赎回款 -185,560,954.82 -63,597,030.92 -249,157,985.74

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少以“-”号

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

填列）

五、期末所有者权益（基

277,425,535.26 102,879,123.08 380,304,658.34

金净值）

上年度可比期间

项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

32,606,136.63 8,242,332.81 40,848,469.44

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - -396,356,274.26 -396,356,274.26

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净 1,141,729,497.68 1,438,062,364.70 2,579,791,862.38

值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 1,511,772,866.49 1,725,852,518.93 3,237,625,385.42

2.基金赎回款 -370,043,368.81 -287,790,154.23 -657,833,523.04

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净

- - -

值变动（净值减少以“-”号

填列）

五、期末所有者权益（基

1,174,335,634.31 1,049,948,423.25 2,224,284,057.56

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

易方达中小板指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简

称“中国证监会”)证监许可[2012]680 号《关于核准易方达中小板指数分级证券投资基金募集的批复》

核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中小板指数

分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达中小板指数分级证券投资

基金基金合同》于 2012 年 9 月 20 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 401,094,727.69

份基金份额，其中认购资金利息折合 69,225.16 份基金份额。根据《易方达中小板指数分级证券投资

基金基金合同》的约定，本基金为契约型开放式基金，自基金合同生效日起的 7 年内（含 7 年）为

本基金的分级运作期，本基金采取分级运作方式，7 年届满后自动转换为上市开放式基金（LOF）。

此外，若本基金在分级运作期内发生分级运作期提前结束的情形，本基金将提前转换为上市开放式

第 17 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

基金（LOF）。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结

算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计

准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会

计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算

业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证

券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息

披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、

《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息

披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及

本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

6.4.6 税项

6.4.6.1 印花税

证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。

股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花

税。

6.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税

以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券

的差价收入，免征营业税。

自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，

由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增值税；存

款利息收入不征收增值税；质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入免征增值税。

证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利

收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收

流通股股东应缴纳的企业所得税。

6.4.6.3 个人所得税

个人所得税税率为 20%。

基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行

企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所

得税。基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息

红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳

税所得额；持股期限超过 1 年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基

金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人

所得税。

股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收

流通股股东应缴纳的个人所得税。

暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

本期末

项目

2016 年 6 月 30 日

活期存款 30,830,153.98

定期存款 -

其中：存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月-1 年 -

存款期限 1 个月以内 -

其他存款 -

合计 30,830,153.98

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目

2016 年 6 月 30 日

第 19 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

成本 公允价值 公允价值变动

股票 440,020,277.82 350,200,038.14 -89,820,239.68

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 440,020,277.82 350,200,038.14 -89,820,239.68

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末无买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

本期末

项目

2016 年 6 月 30 日

应收活期存款利息 4,743.35

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 -

应收债券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 75.78

合计 4,819.13

6.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末无其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

本期末

项目

2016 年 6 月 30 日

交易所市场应付交易费用 134,721.77

第 20 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

银行间市场应付交易费用 -

合计 134,721.77

6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

本期末

项目

2016 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 11,006.46

预提费用 203,878.22

其他应付款 50,000.00

合计 264,884.68

6.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 521,321,787.44 402,020,093.69

本期申购 79,057,678.64 60,966,396.39

本期赎回（以“-”号填列） -240,626,377.55 -185,560,954.82

本期末 359,753,088.53 277,425,535.26

注：根据本基金基金合同规定，投资者可申购、赎回易方达中小板指数分级份额，易方达中小

板指数分级 A 份额和易方达中小板指数分级 B 份额不能单独申购赎回，只可在深圳证券交易所上市

交易，因此上表不再单独披露易方达中小板指数分级 A 份额和易方达中小板指数分级 B 份额的情况。

报告截止日 2016 年 6 月 30 日，基金份额总额 359,753,088.53 份，其中易方达中小板指数分级份额

79,716,095.53 份，易方达中小板指数分级 A 份额 140,018,496.00 份，易方达中小板指数分级 B 份额

140,018,497.00 份。

6.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -13,041,105.63 278,810,201.86 265,769,096.23

本期利润 -79,916,854.70 -36,962,449.06 -116,879,303.76

本期基金份额交易产生的

16,417,110.59 -62,427,779.98 -46,010,669.39

变动数

其中：基金申购款 -5,526,240.39 23,112,601.92 17,586,361.53

基金赎回款 21,943,350.98 -85,540,381.90 -63,597,030.92

本期已分配利润 - - -

本期末 -76,540,849.74 179,419,972.82 102,879,123.08

6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 107,936.23

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 1,245.79

其他 4,619.42

合计 113,801.44

6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期

项目

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 245,117,613.41

减：卖出股票成本总额 324,194,792.42

买卖股票差价收入 -79,077,179.01

6.4.7.13 债券投资收益——买卖债券差价收入

本基金本报告期无债券投资收益。

6.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期无衍生工具收益。

6.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期

项目

2016年1月1日至2016年6月30日

股票投资产生的股利收益 2,357,787.03

基金投资产生的股利收益 -

合计 2,357,787.03

6.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期

项目名称

2016年1月1日至2016年6月30日

1.交易性金融资产 -36,962,449.06

——股票投资 -36,962,449.06

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -36,962,449.06

6.4.7.17 其他收入

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

单位：人民币元

本期

项目

2016年1月1日至2016年6月30日

基金赎回费收入 310,506.25

其他 -

合计 310,506.25

6.4.7.18 交易费用

单位：人民币元

本期

项目

2016年1月1日至2016年6月30日

交易所市场交易费用 502,224.29

银行间市场交易费用 -

合计 502,224.29

6.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期

项目

2016年1月1日至2016年6月30日

审计费用 24,863.02

信息披露费 149,179.94

银行汇划费 5,191.64

银行间账户维护费 6,000.00

上市费 29,835.26

指数使用费 100,000.00

其他 200.00

合计 315,269.86

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。

6.4.8.2资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构

广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日

关联方名称 占当期股 占当期股

成交金额 票成交总 成交金额 票成交总

额的比例 额的比例

广发证券 - - 423,237,202.82 12.05%

6.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年6月30日

关联方名称

当期 占当期佣金 占期末应付佣

期末应付佣金余额

佣金 总量的比例 金总额的比例

- - - - -

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年6月30日

关联方名称

当期 占当期佣金 占期末应付佣

期末应付佣金余额

佣金 总量的比例 金总额的比例

广发证券 385,316.59 12.05% 385,316.59 14.40%

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经

手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。

该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务

等。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年1月1日至2015年6月

30日 30日

当期发生的基金应支付的管理费 2,298,587.07 3,323,274.74

其中：支付销售机构的客户维护费 147,047.17 221,458.05

注：基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

第 24 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次

月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日

期顺延。

6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年1月1日至2015年6月

30日 30日

当期发生的基金应支付的托管费 505,689.19 731,120.47

注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年托管费率÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次

月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日

期顺延。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

易方达中小板指数分级

无。

易方达中小板指数分级 A

无。

易方达中小板指数分级 B

无。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

30,830,153.9 107,108,602.

中国建设银行 107,936.23 202,418.52

8 88

注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定

利率计息。

第 25 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：

总金额

股/张）

新股网下

广发证券 002790 瑞尔特 3,022 50,104.76

发行

新股网下

广发证券 300518 盛讯达 1,306 29,019.32

发行

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：

总金额

股/张）

- - - - - -

6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。

6.4.11 利润分配情况

根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括易基中

小板份额、易基中小板 A 类份额、易基中小板 B 类份额)不进行收益分配。

6.4.12 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

6.4.12.1.1 受限证券类别：股票

流通

期末 期末

证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估 数量(单

成本 估值 备注

代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价 位：股)

总额 总额

型

新股

00280 丰元 2016-0 2016-0 5,631. 5,631.

流通 5.80 5.80 971 -

5 股份 6-29 7-07 80 80

受限

新股

30052 科大 2016-0 2016-0 9,306. 9,306.

流通 10.05 10.05 926 -

0 国创 6-30 7-08 30 30

受限

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌 数量 期末 期末 备注

第 26 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

代码 名称 日期 原因 值单价 日期 开 (股) 成本总额 估值总额

盘单

价

00205 同洲电 2016-01 重大事

10.03 - - 234,527 4,237,337.48 2,352,305.81 -

2 子 -12 项停牌

00206 东华软 2015-12 重大事 2016-0

18.72 22.59 397,656 13,331,235.19 7,444,120.32 -

5 件 -22 项停牌 7-04

00212 中环股 2016-04 重大事

8.29 - - 477,833 9,487,903.45 3,961,235.57 -

9 份 -25 项停牌

00219 成飞集 2016-04 重大事 2016-0

35.44 38.98 63,407 3,049,631.48 2,247,144.08 -

0 成 -21 项停牌 7-12

00226 浙富控 2016-05 重大事

5.35 - - 452,900 3,795,710.94 2,423,015.00 -

6 股 -25 项停牌

00228 联络互 2016-04 重大事

19.71 - - 193,700 4,790,398.80 3,817,827.00 -

0 动 -25 项停牌

00246 海格通 2016-06 重大事

12.44 - - 443,474 8,163,329.13 5,516,816.56 -

5 信 -13 项停牌

00255 三七互 2016-03 重大事 2016-0

18.10 19.91 119,600 2,937,661.35 2,164,760.00 -

5 娱 -10 项停牌 8-16

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额为 0，无抵押债券。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额为 0，无抵押债券。

6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌

入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。

从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为

及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、

监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险

监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后

的风险评估”的健全的风险监控体系。

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为

指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的

股票市场相似的风险收益特征。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出

现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选

库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中

国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。

于 2016 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产

净值的比例为 0.00%(2015 年 12 月 31 日：0.00%)。

6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2016年6月30日 2015年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短

期融资券、同业存单。

3. 债券投资以全价列示。

6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2016年6月30日 2015年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3. 债券投资以全价列示。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主

要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、

变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，期末除

6.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而

发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过

久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述

利率风险进行管理。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2016 年 6 月 30 日

资产

银行存款 30,830,153.98 - - - 30,830,153.98

结算备付金 - - - - -

存出保证金 187,151.23 - - - 187,151.23

350,200,038.1

交易性金融资产 - - - 350,200,038.14

4

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资

- - - - -

产

应收证券清算款 - - - 2,805,853.32 2,805,853.32

应收利息 - - - 4,819.13 4,819.13

应收股利 - - - - -

应收申购款 1,895.46 - - 14,719.14 16,614.60

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

384,044,630.4

资产总计 31,019,200.67 - - 353,025,429.73

0

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资

- - - - -

产款

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 2,949,212.36 2,949,212.36

应付管理人报酬 - - - 320,617.40 320,617.40

应付托管费 - - - 70,535.85 70,535.85

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 134,721.77 134,721.77

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 264,884.68 264,884.68

3,739,972.0

负债总计 - - - 3,739,972.06

6

380,304,658.3

利率敏感度缺口 31,019,200.67 - - 349,285,457.67

4

上年度末

2015 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 38,593,686.37 - - - 38,593,686.37

结算备付金 76,022.81 - - - 76,022.81

存出保证金 1,478,305.03 - - - 1,478,305.03

626,766,821.1

交易性金融资产 - - - 626,766,821.17

7

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资

- - - - -

产

应收证券清算款 - - - 11,646,887.68 11,646,887.68

应收利息 - - - 11,875.17 11,875.17

应收股利 - - - - -

应收申购款 1,695.83 - - 49,270.37 50,966.20

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

678,624,564.4

资产总计 40,149,710.04 - - 638,474,854.39

3

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资

- - - - -

产款

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 8,629,935.67 8,629,935.67

应付管理人报酬 - - - 800,312.38 800,312.38

应付托管费 - - - 176,068.74 176,068.74

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 790,147.93 790,147.93

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 438,909.79 438,909.79

负债总计 - - - 10,835,374.51 10,835,374.51

667,789,189.9

利率敏感度缺口 40,149,710.04 - - 627,639,479.88

2

注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

分析 本期末 上年度末

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

1.市场利率下降 25 个基点 - -

2.市场利率上升 25 个基点 - -

注：本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资

产净值无重大影响。

6.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外

的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，

也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，

监控投资组合面临的市场价格波动风险。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 350,200,038.14 92.08 626,766,821.17 93.86

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 350,200,038.14 92.08 626,766,821.17 93.86

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

1.业绩比较基准上升 5% 18,614,486.94 33,333,552.60

2.业绩比较基准下降 5% -18,614,486.94 -33,333,552.60

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低

层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第 32 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于 2016 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于

第一层次的余额为 320,272,813.80 元，属于第二层次的余额为 29,927,224.34 元，无属于第三层次的

余额(2015 年 12 月 31 日：第一层次 559,075,552.09 元，第二层次 67,691,269.08 元，无属于第三层次

的余额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、

或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期

间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的

影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2016 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日：

同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价

值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产的比

序号 项目 金额

例（%）

1 权益投资 350,200,038.14 91.19

其中：股票 350,200,038.14 91.19

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融

- -

资产

6 银行存款和结算备付金合计 30,830,153.98 8.03

7 其他各项资产 3,014,438.28 0.78

8 合计 384,044,630.40 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

占基金资产净值比例

代码 行业类别 公允价值（元）

（％）

A 农、林、牧、渔业 2,839,313.40 0.75

B 采矿业 - -

C 制造业 236,210,120.80 62.11

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 10,141,676.88 2.67

F 批发和零售业 10,735,044.84 2.82

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 44,750,481.47 11.77

J 金融业 26,524,333.09 6.97

K 房地产业 3,760,291.85 0.99

L 租赁和商务服务业 9,681,119.81 2.55

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 2,729,196.00 0.72

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 2,828,460.00 0.74

S 综合 - -

合计 350,200,038.14 92.08

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

值比例(％)

1 002450 康得新 645,885 11,044,633.50 2.90

2 002024 苏宁云商 988,494 10,735,044.84 2.82

3 002415 海康威视 496,245 10,649,417.70 2.80

4 002304 洋河股份 138,517 9,962,142.64 2.62

5 002594 比亚迪 137,748 8,404,005.48 2.21

6 002736 国信证券 457,005 7,883,336.25 2.07

7 002065 东华软件 397,656 7,444,120.32 1.96

8 002230 科大讯飞 222,084 7,295,459.40 1.92

9 002673 西部证券 279,108 7,217,732.88 1.90

10 002466 天齐锂业 159,800 6,821,862.00 1.79

11 002142 宁波银行 442,202 6,535,745.56 1.72

12 002241 歌尔股份 218,682 6,271,799.76 1.65

13 002202 金风科技 414,323 6,268,706.99 1.65

14 002456 欧菲光 192,535 5,679,782.50 1.49

15 002465 海格通信 443,474 5,516,816.56 1.45

16 002183 怡 亚 通 366,300 5,245,416.00 1.38

17 002405 四维图新 208,184 5,121,326.40 1.35

18 002236 大华股份 379,485 4,971,253.50 1.31

19 002008 大族激光 215,092 4,912,701.28 1.29

20 002500 山西证券 295,140 4,887,518.40 1.29

21 002340 格林美 556,404 4,879,663.08 1.28

22 002252 上海莱士 126,340 4,760,491.20 1.25

23 002385 大北农 540,973 4,360,242.38 1.15

24 002007 华兰生物 137,779 4,326,260.60 1.14

25 002074 国轩高科 109,200 4,310,124.00 1.13

26 002475 立讯精密 218,759 4,298,614.35 1.13

27 002460 赣锋锂业 123,900 4,144,455.00 1.09

28 002129 中环股份 477,833 3,961,235.57 1.04

29 002176 江特电机 252,300 3,885,420.00 1.02

30 002280 联络互动 193,700 3,817,827.00 1.00

31 002049 紫光国芯 86,245 3,790,467.75 1.00

第 35 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

32 002030 达安基因 128,956 3,584,976.80 0.94

33 002292 奥飞娱乐 118,860 3,559,857.00 0.94

34 002085 万丰奥威 205,900 3,539,421.00 0.93

35 002400 省广股份 247,437 3,496,284.81 0.92

36 002081 金 螳 螂 341,387 3,420,697.74 0.90

37 002439 启明星辰 130,907 3,381,327.81 0.89

38 002038 双鹭药业 106,457 3,212,872.26 0.84

39 002179 中航光电 73,980 3,204,813.60 0.84

40 002273 水晶光电 111,644 3,124,915.56 0.82

41 002701 奥瑞金 333,860 2,947,983.80 0.78

42 002152 广电运通 178,853 2,940,343.32 0.77

43 002299 圣农发展 109,626 2,839,313.40 0.75

44 002739 万达院线 35,400 2,828,460.00 0.74

45 002276 万马股份 141,800 2,809,058.00 0.74

46 002004 华邦健康 305,505 2,789,260.65 0.73

47 002470 金正大 345,636 2,782,369.80 0.73

48 002573 清新环境 161,300 2,729,196.00 0.72

49 002310 东方园林 113,721 2,720,206.32 0.72

50 002422 科伦药业 175,964 2,711,605.24 0.71

51 002075 沙钢股份 189,100 2,707,912.00 0.71

52 002001 新 和 成 127,350 2,690,905.50 0.71

53 002311 海大集团 169,894 2,679,228.38 0.70

54 002168 深圳惠程 185,920 2,617,753.60 0.69

55 002191 劲嘉股份 224,873 2,606,278.07 0.69

56 002491 通鼎互联 147,000 2,507,820.00 0.66

57 002266 浙富控股 452,900 2,423,015.00 0.64

58 002353 杰瑞股份 125,375 2,417,230.00 0.64

59 002104 恒宝股份 146,460 2,407,802.40 0.63

60 002023 海特高新 136,416 2,364,089.28 0.62

61 002018 华信国际 247,800 2,354,100.00 0.62

62 002052 同洲电子 234,527 2,352,305.81 0.62

63 002223 鱼跃医疗 73,363 2,327,074.36 0.61

64 002657 中科金财 42,270 2,322,313.80 0.61

65 002294 信立泰 84,556 2,299,923.20 0.60

66 002410 广联达 160,051 2,288,729.30 0.60

67 002092 中泰化学 270,256 2,286,365.76 0.60

68 002312 三泰控股 119,381 2,262,269.95 0.59

69 002190 成飞集成 63,407 2,247,144.08 0.59

70 002022 科华生物 105,422 2,246,542.82 0.59

71 002153 石基信息 84,345 2,225,021.10 0.59

72 002555 三七互娱 119,600 2,164,760.00 0.57

73 002185 华天科技 169,196 2,153,865.08 0.57

74 002161 远 望 谷 140,600 2,093,534.00 0.55

75 002146 荣盛发展 308,429 2,072,642.88 0.54

第 36 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

76 002489 浙江永强 259,500 2,055,240.00 0.54

77 002428 云南锗业 119,600 2,054,728.00 0.54

78 002051 中工国际 104,316 2,051,895.72 0.54

79 002368 太极股份 57,345 2,037,467.85 0.54

80 002284 亚太股份 106,700 2,036,903.00 0.54

81 002501 利源精制 185,405 2,002,374.00 0.53

82 002250 联化科技 138,165 1,978,522.80 0.52

83 002073 软控股份 162,636 1,959,763.80 0.52

84 002375 亚厦股份 172,467 1,948,877.10 0.51

85 002424 贵州百灵 111,146 1,911,711.20 0.50

86 002013 中航机电 135,750 1,829,910.00 0.48

87 002063 远光软件 116,389 1,798,210.05 0.47

88 002570 贝因美 135,836 1,737,342.44 0.46

89 002261 拓维信息 123,000 1,701,090.00 0.45

90 002285 世联行 216,643 1,687,648.97 0.44

91 002437 誉衡药业 192,900 1,678,230.00 0.44

92 002130 沃尔核材 100,600 1,617,648.00 0.43

93 002095 生 意 宝 28,856 1,615,647.44 0.42

94 002396 星网锐捷 79,609 1,568,297.30 0.41

95 002010 传化股份 78,300 1,549,557.00 0.41

96 002195 二三四五 119,340 1,466,688.60 0.39

97 002399 海普瑞 82,180 1,434,862.80 0.38

98 002429 兆驰股份 166,600 1,396,108.00 0.37

99 002027 分众传媒 56,900 939,419.00 0.25

100 002568 百润股份 35,700 785,400.00 0.21

101 300515 三德科技 1,354 63,461.98 0.02

102 300518 盛讯达 1,306 61,186.10 0.02

103 002799 环球印务 1,080 47,131.20 0.01

104 002802 洪汇新材 1,629 24,565.32 0.01

105 300520 科大国创 926 9,306.30 0.00

106 002805 丰元股份 971 5,631.80 0.00

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例

（％）

1 002466 天齐锂业 6,800,848.53 1.02

2 002074 国轩高科 4,310,019.86 0.65

3 002460 赣锋锂业 4,109,162.00 0.62

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

4 002018 华信国际 3,937,862.18 0.59

5 002176 江特电机 3,899,117.52 0.58

6 002085 万丰奥威 3,499,740.57 0.52

7 002075 沙钢股份 2,699,809.90 0.40

8 002024 苏宁云商 2,217,621.00 0.33

9 002161 远 望 谷 2,069,750.25 0.31

10 002284 亚太股份 2,049,080.50 0.31

11 002415 海康威视 1,851,451.00 0.28

12 002304 洋河股份 1,637,272.20 0.25

13 002010 传化股份 1,517,547.00 0.23

14 002568 百润股份 1,427,874.00 0.21

15 002594 比亚迪 1,379,309.00 0.21

16 002736 国信证券 1,308,479.00 0.20

17 002202 金风科技 1,167,341.00 0.17

18 002673 西部证券 1,127,225.00 0.17

19 002142 宁波银行 1,100,209.00 0.16

20 002252 上海莱士 1,029,225.00 0.15

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

（％）

1 002219 恒康医疗 11,208,511.45 1.68

2 002024 苏宁云商 10,090,285.01 1.51

3 002415 海康威视 7,211,397.15 1.08

4 002304 洋河股份 6,692,753.50 1.00

5 002450 康得新 6,400,815.25 0.96

6 002594 比亚迪 5,841,649.42 0.87

7 002048 宁波华翔 5,238,275.56 0.78

8 002736 国信证券 5,233,061.45 0.78

9 002202 金风科技 4,769,717.16 0.71

10 002252 上海莱士 4,595,778.65 0.69

11 002241 歌尔股份 4,539,371.05 0.68

12 002142 宁波银行 4,501,193.29 0.67

13 002049 紫光国芯 4,311,015.75 0.65

14 002673 西部证券 4,233,109.08 0.63

15 002465 海格通信 3,965,666.00 0.59

16 002230 科大讯飞 3,918,920.43 0.59

17 002456 欧菲光 3,724,969.80 0.56

18 002008 大族激光 3,413,014.76 0.51

19 002236 大华股份 3,353,599.49 0.50

20 002183 怡 亚 通 3,248,461.65 0.49

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 84,590,458.45

卖出股票收入（成交）总额 245,117,613.41

注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不

考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资股指期货。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资国债期货。

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

7.12 投资组合报告附注

7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制

日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 187,151.23

2 应收证券清算款 2,805,853.32

3 应收股利 -

4 应收利息 4,819.13

5 应收申购款 16,614.60

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 3,014,438.28

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

流通受限部分的 占基金资产净 流通受限情

序号 股票代码 股票名称

公允价值 值比例(%) 况说明

重大事项停

1 002065 东华软件 7,444,120.32 1.96

牌

8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人户 户均持有的 持有人结构

份额级别

数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

易方达中小板

5,535 14,402.19 33,341,598.24 41.83% 46,374,497.29 58.17%

指数分级

易方达中小板

387 361,804.90 114,401,210.00 81.70% 25,617,286.00 18.30%

指数分级 A

易方达中小板

10,678 13,112.80 7,229,454.00 5.16% 132,789,043.00 94.84%

指数分级 B

合计 16,600 21,671.87 154,972,262.24 43.08% 204,780,826.29 56.92%

注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母

采用下属基金份额的合计数。

8.2 期末上市基金前十名持有人

易方达中小板指数分级A

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 中国银河证券股份有限公司 32,089,072.00 22.92%

英大泰和财产保险股份有限公司-自有资

2 15,000,000.00 10.71%

金

3 建信人寿保险有限公司－分红保险产品 12,373,087.00 8.84%

4 中国财产再保险有限责任公司 8,000,000.00 5.71%

中华联合财产保险股份有限公司－传统

5 7,405,750.00 5.29%

保险产品

6 杨翠凤 6,504,600.00 4.65%

中国太平洋人寿保险股份有限公司－传

7 6,488,846.00 4.63%

统－普通保险产品

中信盈时资产管理有限公司－中信盈时

8 3,317,406.00 2.37%

中隐丰约 1 号集合资产管理计划

国投安信期货有限公司－川宝北山中隐

9 3,225,400.00 2.30%

丰约 1 号资产管理计划

宁波鼎锋海川投资管理中心（有限合伙）

10 2,980,000.00 2.13%

－鼎锋另类策略 2 期证

易方达中小板指数分级B

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

利得资本管理有限公司－利得资本－利

1 4,997,837.00 3.57%

得盈 1 号资产管理计划

2 楼偕芳 2,107,539.00 1.51%

3 郑坚 1,060,939.00 0.76%

4 朱丹明 940,000.00 0.67%

5 周晓波 937,013.00 0.67%

长江证券资管－中国结算－长江资管超

6 852,655.00 0.61%

越理财琴台 3 号集合资产管理计划

7 程崇祥 827,300.00 0.59%

8 吴富英 770,000.00 0.55%

9 何云伦 714,806.00 0.51%

10 马礼华 637,803.00 0.46%

注：(1)本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。

(2)对于易方达中小板指数分级 A、易方达中小板指数分级 B 前十名持有人份额比例的分母采用

各自级别的份额。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

易方达中小板指数分级 605.34 0.0008%

易方达中小板指数分级

0.00 0.0000%

基金管理人所有从业人 A

员持有本基金 易方达中小板指数分级

0.00 0.0000%

B

合计 605.34 0.0002%

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

易方达中小板指数分级 0

易方达中小板指数分级

本公司高级管理人员、基 0

A

金投资和研究部门负责人

易方达中小板指数分级

持有本开放式基金 0

B

合计 0

易方达中小板指数分级 0

易方达中小板指数分级

本基金基金经理持有本开 0

A

放式基金

易方达中小板指数分级

0

B

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

合计 0

9 开放式基金份额变动

单位：份

易方达中小板指数 易方达中小板指数 易方达中小板指数

项目

分级 分级 A 分级 B

基金合同生效日（2012 年 9 月 20

401,094,727.69 - -

日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 135,224,724.44 193,048,531.00 193,048,532.00

本报告期基金总申购份额 79,057,678.64 - -

减：本报告期基金总赎回份额 240,626,377.55 - -

本报告期基金拆分变动份额 106,060,070.00 -53,030,035.00 -53,030,035.00

本报告期期末基金份额总额 79,716,095.53 140,018,496.00 140,018,497.00

注：拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额。

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2016 年 4 月 30 日发布公告，自 2016 年 4 月 30 日起聘任詹余引先生担任公司

董事长，叶俊英先生不再担任公司董事长，肖坚先生不再担任公司副总经理。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处

罚。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

国泰君安 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

华西证券 1 - - - - -

中信建投 2 - - - - -

国信证券 2 - - - - -

中信证券 3 211,114,833.13 64.15% 168,892.26 74.11% -

信达证券 1 - - - - -

东吴证券 1 - - - - -

天风证券 1 - - - - -

安信证券 2 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

兴业证券 2 - - - - -

平安证券 1 - - - - -

中投证券 1 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

华泰证券 2 117,990,650.45 35.85% 59,000.44 25.89% -

国金证券 1 - - - - -

国海证券 1 - - - - -

银河证券 2 - - - - -

中银国际 1 - - - - -

长城证券 1 - - - - -

西南证券 1 - - - - -

广发证券 3 - - - - -

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

方正证券 2 - - - - -

海通证券 2 - - - - -

华创证券 1 - - - - -

广州证券 1 - - - - -

注：a) 本报告期内本基金减少国信证券股份有限公司一个交易单元，新增国金证券股份有限公

司、华泰证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、天风证券股份有限公司各一个交易单元。

b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单

元的选择标准如下：

1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能

力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面

的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型

的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务

和支持。

c) 基金交易单元的选择程序如下：

1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

10.8 其他重大事件

法定披露日

序号 公告事项 法定披露方式

期

易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调

1 基金管理人网站 2016-01-04

整旗下部分基金开放时间的公告

易方达基金管理有限公司关于在指数熔断情 中国证券报、上海证券

2 况下调整旗下部分基金场内申赎等业务开放 报、证券时报及基金管理 2016-01-05

时间的公告 人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分

3 报、证券时报及基金管理 2016-01-05

基金估值调整情况的公告

人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分

4 报、证券时报及基金管理 2016-01-06

基金估值调整情况的公告

人网站

易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调

5 基金管理人网站 2016-01-07

整旗下部分基金开放时间的公告

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分

6 报、证券时报及基金管理 2016-01-08

基金估值调整情况的公告

人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分

7 报、证券时报及基金管理 2016-01-14

基金估值调整情况的公告

人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

8 式基金参加平安证券申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管理 2016-01-20

率优惠活动的公告 人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分

9 报、证券时报及基金管理 2016-01-27

基金估值调整情况的公告

人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分

10 报、证券时报及基金管理 2016-01-28

基金估值调整情况的公告

人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

11 式基金增加中证金牛为销售机构、参加中证金 报、证券时报及基金管理 2016-01-28

牛申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及

12 报、证券时报及基金管理 2016-01-28

时更新身份证件或者身份证明文件的公告

人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分

13 报、证券时报及基金管理 2016-01-29

基金估值调整情况的公告

人网站

易方达基金管理有限公司关于调整旗下四只 中国证券报、上海证券

14 指数分级证券投资基金基础份额的场内申购 报、证券时报及基金管理 2016-01-29

费率的公告 人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券

15 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司首次公开 报、证券时报及基金管理 2016-03-02

发行 A 股的公告 人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

16 式基金增加积木基金为销售机构、参加积木基 报、证券时报及基金管理 2016-03-03

金申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

17 式基金增加富济财富为销售机构、参加富济财 报、证券时报及基金管理 2016-03-08

富申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

18 式基金增加宜信普泽为销售机构、参加宜信普 报、证券时报及基金管理 2016-03-08

泽申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站

易方达基金管理有限公司关于在大同证券推 中国证券报、上海证券

19 出旗下部分开放式基金定期定额投资业务的 报、证券时报及基金管理 2016-03-10

公告 人网站

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券

20 2016-03-22

基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管理

第 46 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放

21 报、证券时报及基金管理 2016-03-25

式基金参加同花顺费率优惠活动的公告

人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

22 式基金增加创金启富为销售机构、参加创金启 报、证券时报及基金管理 2016-03-28

富申购费率优惠活动的公告 人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

23 式基金参加中国工商银行个人电子银行申购 报、证券时报及基金管理 2016-03-30

费率优惠活动的公告 人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放

24 报、证券时报及基金管理 2016-04-07

式基金参加好买基金费率优惠活动的公告

人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放

25 报、证券时报及基金管理 2016-04-08

式基金增加宁波银行为销售机构的公告

人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放

26 报、证券时报及基金管理 2016-04-28

式基金参加诺亚正行费率优惠活动的公告

人网站

中国证券报、上海证券

关于易方达基金管理有限公司从业人员在易

27 报、证券时报及基金管理 2016-04-30

方达资产管理有限公司兼职情况变更的公告

人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更

28 报、证券时报及基金管理 2016-04-30

公告

人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更

29 报、证券时报及基金管理 2016-04-30

公告

人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于网上直销支付

30 报、证券时报及基金管理 2016-05-05

宝基金支付业务下线的公告

人网站

中国证券报、上海证券

易方达中小板指数分级证券投资基金基金经

31 报、证券时报及基金管理 2016-05-07

理变更公告

人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

32 式基金参加民生银行直销银行申购费率优惠 报、证券时报及基金管理 2016-05-09

活动的公告 人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

33 式基金参加盈米财富转换费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管理 2016-05-20

告 人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

34 式基金增加大智慧为销售机构、参加大智慧申 报、证券时报及基金管理 2016-05-20

购费率优惠活动的公告 人网站

35 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2016-05-20

第 47 页共 49 页

易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

式基金增加奕丰金融为销售机构的公告 报、证券时报及基金管理

人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

36 式基金增加川财证券为销售机构、参加川财证 报、证券时报及基金管理 2016-05-27

券申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站

中国证券报、上海证券

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分

37 报、证券时报及基金管理 2016-06-21

基金估值调整情况的公告

人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券

38 深圳市盛讯达科技股份有限公司首次公开发 报、证券时报及基金管理 2016-06-21

行 A 股的公告 人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

39 式基金增加鑫鼎盛为销售机构、参加鑫鼎盛申 报、证券时报及基金管理 2016-06-22

购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

40 式基金参加交通银行网上银行、手机银行申购 报、证券时报及基金管理 2016-06-30

费率优惠活动的公告 人网站

11 备查文件目录

11.1 备查文件目录

1. 中国证监会核准易方达中小板指数分级证券投资基金募集的文件；

2. 《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》；

3. 《易方达中小板指数分级证券投资基金托管协议》；

4. 基金管理人业务资格批件和营业执照。

11.2 存放地点

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。

11.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

易方达基金管理有限公司

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易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告

二〇一六年八月二十四日

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