嘉实多利：2016年年度报告

嘉实多利分级债券 2016 年年度报告

嘉实多利分级债券型证券投资基金

2016 年年度报告

2016 年 12 月 31 日

基金管理人：嘉实基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：2017 年 3 月 29 日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董

事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 24 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止。

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1.2 目录

§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2

1.2 目录.............................................................................................................................................. 3

§2 基金简介............................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5

2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6

2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6

3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9

§4 管理人报告........................................................................................................................................... 9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14

§5 托管人报告......................................................................................................................................... 14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14

§6 审计报告............................................................................................................................................. 15

§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 16

7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16

7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18

7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19

§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 42

8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 42

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 43

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 46

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 46

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8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 47

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 47

8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 47

§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 48

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 48

9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 48

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 50

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 50

§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 50

§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51

11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 51

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 51

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 51

11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 51

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 51

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 51

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 51

11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 52

§12 备查文件目录................................................................................................................................... 55

12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 55

12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 55

12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 55

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 嘉实多利分级债券型证券投资基金

基金简称 嘉实多利分级债券

场内简称 嘉实多利

基金主代码 160718

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2011 年 3 月 23 日

基金管理人 嘉实基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 141,579,125.65 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2011 年 5 月 6 日

下属分级基金的基金简称 嘉实多利分级债券 多利优先 多利进取

下属分级基金的场内简称 嘉实多利 多利优先 多利进取

下属分级基金的交易代码 160718 150032 150033

报告期末下属分级基金份额 73,952,610.65 份 54,101,212.00 份 13,525,303.00 份

总额

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金在有效控制风险、保持适当流动性的前提下，力争持续稳定增值。

投资策略 为持续稳妥地获得高于存款利率的收益，本基金首先运用“嘉实下行风险波动

模型”，控制基金组合的年下行波动风险。在此前提下，本基金综合分析宏观

经济趋势、国家宏观政策趋势、行业及企业盈利和信用状况、债券市场和股票

市场估值水平及预期收益等，挖掘风险收益优化、满足组合收益和流动性要求

的投资机会，力求持续取得达到或超过业绩比较基准的收益。

业绩比较基准 中国债券总指数收益率 × 90% + 沪深 300 指数收益率 × 10%

风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金，

高于货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 嘉实基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

姓名 胡勇钦 张燕

信息披露负责人 联系电话 （010）65215588 （0755）83199084

电子邮箱 service@jsfund.cn yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 400-600-8800 95555

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传真 （010）65182266 （0755）83195201

注册地址 中国（上海）自由贸易试验 深圳深南大道 7088 号招商银行

区世纪大道 8 号上海国金 大厦

中心二期 53 层 09-11 单元

办公地址 北京市建国门北大街 8 号 深圳深南大道 7088 号招商银行

华润大厦 8 层 大厦

邮政编码 100005 518040

法定代表人 邓红国 李建红

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互 http://www.jsfund.cn

联网网址

基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金管理有限

公司

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天

伙) 地 2 号楼普华永道中心 11 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年

本期已实现收益 1,158,197.79 18,428,798.00 18,983,393.88

本期利润 278,675.66 17,458,632.36 31,796,996.03

加权平均基金份额本期利润 0.0024 0.1360 0.1230

本期加权平均净值利润率 0.23% 13.11% 12.97%

本期基金份额净值增长率 0.88% 11.88% 15.42%

3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末

期末可供分配利润 35,155,572.78 26,230,168.45 23,020,256.43

期末可供分配基金份额利润 0.2483 0.2495 0.1400

期末基金资产净值 144,877,496.36 110,945,365.05 170,406,020.32

期末基金份额净值 1.0233 1.0554 1.0364

3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末

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基金份额累计净值增长率 32.38% 31.30% 17.35%

注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）

扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（2）所述基金

业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；

（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

增长率①

准差② 率③ 准差④

过去三个月 -0.44% 0.13% -1.56% 0.21% 1.12% -0.08%

过去六个月 1.50% 0.12% 0.47% 0.17% 1.03% -0.05%

过去一年 0.88% 0.29% 0.18% 0.19% 0.70% 0.10%

过去三年 30.20% 0.44% 24.94% 0.21% 5.26% 0.23%

过去五年 32.15% 0.38% 25.75% 0.19% 6.40% 0.19%

自基金合同

32.38% 0.36% 27.58% 0.19% 4.80% 0.17%

生效起至今

注：本基金业绩比较基准为中国债券总指数收益率×90%+沪深 300 指数收益率×10%。中国债券总

财富指数是全样本债券指数，包括市场上所有具有可比性的符合指数编制标准的债券（如交易所

和银行间国债、银行间金融债等）。中国债券总财富指数是以债券全价计算的指数值，考虑了付息

日利息再投资因素，在样本券付息时利息再投资计入指数之中。中国债券总财富指数能表征中国

债券市场趋势，是债券组合投资管理业绩评估的有效工具。沪深 300 指数是沪深证券交易所联合

发布的反映 A 股市场整体走势的指数，由上海和深圳证券市场中选取 300 只 A 股作为样本编制而

成的成份股指数，具有良好的 A 股市场代表性。

本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：

Benchmark(0)=1000

Return(t)=90%*(中国债券总指数(t)/中国债券总指数(t-1)-1)+10%*(沪深 300 指数(t)/沪深 300

指数(t-1)-1)

Benchmark(t)=(1+Return(t))*Benchmark(t-1)

其中 t=1,2,3, 。

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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

图：嘉实多利分级债券累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图

（2011 年 3 月 23 日至 2016 年 12 月 31 日）

注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期，建仓期结

束时本基金的各项投资比例符合基金合同（十六（二）投资范围和（五）投资限制 2.基金投资组

合限制）的有关约定。

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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

根据本基金基金合同二十（三）收益分配原则，本基金（包括嘉实多利基金份额、嘉实多利优先

份额、嘉实多利进取份额）不进行收益分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设

立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地在上海，总部设在北京并

设深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金

投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。

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截止 2011 年 12 月 31 日，基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金、29 只开放式证券投

资基金，具体包括嘉实泰和封闭、嘉实丰和价值封闭、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实

稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业股票、嘉实货币、嘉实沪深 300 指

数（LOF）、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票（QDII）、嘉实研

究精选股票、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面 50 指数（LOF）、

嘉实价值优势股票、嘉实稳固收益债券、嘉实 H 股指数（QDII-LOF）、嘉实主题新动力股票、嘉实

多利分级债券、嘉实领先成长股票、嘉实深证基本面 120ETF、嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉

实黄金（QDII-FOF-LOF）、嘉实信用债券、嘉实周期优选股票、嘉实安心货币。其中嘉实增长混合、

嘉实稳健混合、嘉实债券属于嘉实理财通系列基金，同时，管理多个全国社保基金、企业年金、

特定客户资产投资组合。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助

理）期限 证券从

姓名 职务 说明

业年限

任职日期 离任日期

曾任武汉市商业银行信贷资金

本基金、嘉实多元债 管理部总经理助理，中信证券

券、嘉实新机遇混合 固定收益部，长盛债券基金基

发起式、嘉实新起点 金经理、长盛货币基金经理。

2011 年 3 月

王茜 混合、嘉实新起航混 - 14 年 2008 年 11 月加盟嘉实基金管

23 日

合基金经理，公司固 理有限公司，现任固定收益业

定收益业务体系配置 务体系配置策略组组长。工商

策略组组长。 管理硕士，具有基金从业资格，

中国国籍。

注：（1）任职日期是指本基金基金合同生效之日；（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从

业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉

实多利分级债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽

责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本

基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意

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见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息

披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益

输送，保护投资者合法权益。

公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管

理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建

议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投

资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权

利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价

交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、

非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，

交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内

部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和

实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的

流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT

系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度

和年度公平交易专项稽核。

报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的

不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单

边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 6 次，为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与其他

组合发生反向交易，不存在利益输送行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

从 2016 年各个季度经济数据回顾来看，整体可以概括为平稳运行，多项数据显示出底部趋稳

的走势。主要的推动力包括地产投资的回升，民间制造业投资的反弹，以及部分消费类行业的回

暖。而受到大宗商品的传导影响，2016 年全年来看通胀水平小幅超出预期，而 PPI 同比持续大幅

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回升则明显超出市场预期。

就债市而言，全年整体经历较大波动，全年整体收益率大幅上行，具体表现为： 上半年

受到经济平稳，通胀超预期影响，10 年国债收益率震荡上行至 3%，同期信用利差保持低位。进入

3 季度，随着通胀预期降低，央行流动性充裕的推动，10 年国债收益率回落至 2.6%，同期信用利

差创出历史新低。进入 4 季度，受到管理层金融去杠杆，美国大选超预期等影响，债市整体收益

率大幅上行。10 年国债最高上升至 3.4%，同期信用利差大幅回升。

股票市场方面，整体来看 2016 年 A 股市场呈现前低后高的走势。年初受到贬值预期等影响，

市场出现大幅度下跌，并且各类板块无一幸免。在经历了 1 季度的大幅调整之后，整体指数震荡

回升。风格表现有所逆转，前期持续走强的创业板出现较大跌幅，而沪深 300 为主的大盘股则跌

幅较小，其中高分红板块、PPP 板块、部分消费类板块全年出现正收益。

2016 年，本基金年初在资产配置方面存在失误，较高的权益类资产仓位一开年就给投资人带

来了较大的损失；2 季度中后段，我们认真总结经验教训，将对下行风险的控制和绝对收益目标

放在首位，在债券资产配置上以短期信用债加长期利率债券波段操作为主要策略，在股票资产上

以自下而上性价比合适的个股为投资标的，总体收到了较好的回报。综合全年，未给投资人当年

带来资产的净损失，确保了组合本金的相对安全。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为 1.0233 元；本报告期基金份额净值增长率为 0.88%，业绩

比较基准收益率为 0.18%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2017 年，整体上我们判断：经济在上半年可能出现结构性改善，整体稳定的格局。一方面基

建投资在上半年可能有所发力，而制造业投资在前期筑底之后，反弹有望持续，从而带动整体固

定资产投资维持前期水平。而通胀方面，外围大宗商品的传导依然继续，我们预计从 PPI 到核心

CPI 的传导都将更加明显。进入下半年，经济可能重新出现小幅压力，体现在地产等大类投资可

能增速出现回落。

展望 2017 年债券市场，考虑到经济基本面尚未出现本质变化，在不做制度性变革出现的假设

前提下，2017 的流动性拐点和金融去杠杆是影响债券市场的主要矛盾，2017 年债券市场更多表现

为跌出来的机会。就债券类属而言，我们认为市场压力将主要集中于信用债方面，具体将体现为

信用利差的持续回升。利率债风险相对较小，而且我们预期将先于信用债启稳。

考虑到无风险利率的上升，我们对股票市场短期也将维持较谨慎的态度。但可相对乐观的一

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点是，市场经过前期的持续调整，部分风格和细分行业的资产已经越来越具有吸引力。我们将重

点关注两类资产，一类是估值合理或者偏低，而分红率依然有提升空间的行业龙头，我们认为该

类资产为稀缺性表弟。另一类是市值不大，估值合理，未来 1-3 年增长确定性较高的稳健成长股。

基于以上判断，2017 年本基金在操作上将保持足够耐心，以绝对收益为目标，耐心等待投资

时机的到来。一方面，尽可能把握市场上由于流动性冲击带来的短端阶段性配置机会，获取较高

的绝对收益；更一方面，当市场出现中长期配置性机会时，也要敢于重拳出击，在包括债券和股

票资产上加大配置力度，以期给投资人带来全年较好的投资回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：

（1）继续内控前置，在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另

类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。对于新产品、新

业务，从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则等方面，重点关注防控风

险。

（2）合规管理：主要从事前合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线”防范、

合规培训等方面，积极开展各项合规管理工作。

（3）内部审计：按季度对销售、投资、后台和其它业务开展内审，完成相应内审报告及其后

续改进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验证、ISAE3402 国际鉴证，全面完成公司及基金的外审

等。

（4）法律事务：完成大量的日常法律事务工作，包括合同、协议审查（包括各类产品及业务），

主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增产品、新增业务以及

日常业务的法律风险问题。

（5）加强差错管理，继续完善公司整体风险架构表，推动各业务单元梳理流程、制度，落实

风险责任授权体系，确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制，努力实现适当风险水平下的

效益最大化。

此外，我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的检查以及统计调查工作，按时完成季度、

年度监察稽核报告和各项统计、专题报告。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以

及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金

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份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年

中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门

负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能

力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参

加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利

益冲突；与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公

司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金基金合同二十（三）收益分配原则“本基金（包括嘉实多利基金份额、嘉实多利

优先份额、嘉实多利进取份额）不进行收益分配。” 因此本基金报告期内未实施利润分配，符合

基金合同的约定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份

额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基

金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价

格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中

华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定

进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、

准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

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§6 审计报告

普华永道中天审字(2017)第 20634 号

嘉实多利分级债券型证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的嘉实多利分级债券型证券投资基金(以下简称“嘉实多利分级债券基金”)

的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益(基金净值)

变动表以及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是嘉实多利分级债券基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司管理

层的责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 、中国证券投

资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财

务报表，并使其实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 审计意见

我们认为，上述嘉实多利分级债券基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财

务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作

编制，公允反映了嘉实多利分级债券基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成

果和基金净值变动情况。

普华永道中天 注册会计师

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会计师事务所(特殊普通合伙) 许 康 玮

中国 上海市 张 勇

2017 年 3 月 22 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：嘉实多利分级债券型证券投资基金

报告截止日： 2016 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 11,305,609.28 829,857.18

结算备付金 156,194.41 1,102,046.35

存出保证金 24,993.49 56,437.78

交易性金融资产 7.4.7.2 127,395,659.44 132,967,750.20

其中：股票投资 6,246,659.44 15,109,145.80

基金投资 - -

债券投资 121,149,000.00 117,858,604.40

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 5,000,000.00 -

应收证券清算款 - 2,106,043.37

应收利息 7.4.7.5 2,137,300.60 2,718,024.32

应收股利 - -

应收申购款 - 2,098.32

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 146,019,757.22 139,782,257.52

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - 27,999,773.00

应付证券清算款 290,165.76 276,919.96

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应付赎回款 473,778.66 204,306.29

应付管理人报酬 93,883.50 65,759.04

应付托管费 26,823.84 18,788.29

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 46,986.31 47,738.93

应交税费 - -

应付利息 - 13,326.33

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 210,622.79 210,280.63

负债合计 1,142,260.86 28,836,892.47

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 109,374,589.52 84,489,760.34

未分配利润 7.4.7.10 35,502,906.84 26,455,604.71

所有者权益合计 144,877,496.36 110,945,365.05

负债和所有者权益总计 146,019,757.22 139,782,257.52

注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，嘉实多利分级债券基金份额净值 1.0233 元，基金份额总额

73,952,610.65 份；多利优先基金份额净值 1.0385 元，基金份额总额 54,101,212.00 份；多利进

取 基 金 份 额 净 值 0.9625 元 ， 基 金 份 额 总 额 13,525,303.00 份 。 本 基 金 份 额 总 额 合 计 为

141,579,125.65 份。

7.2 利润表

会计主体：嘉实多利分级债券型证券投资基金

本报告期： 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

一、收入 2,148,061.30 20,867,243.88

1.利息收入 4,572,312.63 8,435,981.43

其中：存款利息收入 7.4.7.11 44,409.15 68,738.75

债券利息收入 4,499,616.98 8,367,242.68

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 28,286.50 -

其他利息收入 - -

2.投资收益 -1,583,938.90 13,350,112.81

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -1,855,756.71 9,749,310.69

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 171,925.04 3,351,896.06

资产支持证券投资收益 - -

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贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 99,892.77 248,906.06

3.公允价值变动收益 7.4.7.16 -879,522.13 -970,165.64

4.汇兑收益 - -

5.其他收入 7.4.7.17 39,209.70 51,315.28

减：二、费用 1,869,385.64 3,408,611.52

1．管理人报酬 839,540.54 935,010.08

2．托管费 239,868.73 267,145.69

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.4.7.18 241,538.51 462,691.21

5．利息支出 230,814.03 1,424,600.15

其中：卖出回购金融资产支出 230,814.03 1,424,600.15

6．其他费用 7.4.7.19 317,623.83 319,164.39

三、利润总额 278,675.66 17,458,632.36

减：所得税费用 - -

四、净利润 278,675.66 17,458,632.36

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：嘉实多利分级债券型证券投资基金

本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 84,489,760.34 26,455,604.71 110,945,365.05

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 278,675.66 278,675.66

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 24,884,829.18 8,768,626.47 33,653,455.65

生的基金净值变动数

其中：1.基金申购款 74,516,856.39 24,864,584.08 99,381,440.47

2.基金赎回款 -49,632,027.21 -16,095,957.61 -65,727,984.82

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动

五、期末所有者权益（基 109,374,589.52 35,502,906.84 144,877,496.36

金净值）

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上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 145,197,188.00 25,208,832.32 170,406,020.32

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 17,458,632.36 17,458,632.36

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 -60,707,427.66 -16,211,859.97 -76,919,287.63

生的基金净值变动数

其中：1.基金申购款 47,101,682.85 12,643,777.27 59,745,460.12

2.基金赎回款 -107,809,110.51 -28,855,637.24 -136,664,747.75

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动

五、期末所有者权益（基 84,489,760.34 26,455,604.71 110,945,365.05

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

______赵学军______ ______王红______ ____常旭____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

嘉实多利分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下

简称“中国证监会”)证监许可[2011]180 号《关于核准嘉实多利分级债券型证券投资基金募集的

批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实多利分

级债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次

设立募集不包括认购资金利息共募集 2,339,574,092.96 元，业经普华永道中天会计师事务所有限

公司普华永道中天验字(2011)第 088 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《嘉实多利分级

债券型证券投资基金基金合同》于 2011 年 3 月 23 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额

为 2,340,210,108.68 份基金份额，其中认购资金利息折合 636,015.72 份基金份额。本基金的基

金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。

根据《嘉实多利分级债券型证券投资基金基金合同》和《嘉实多利分级债券型证券投资基金

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招募说明书》并报中国证监会备案，本基金的基金份额包括基础份额及分级份额。基础份额是基

金组合份额(简称“嘉实多利基础份额”)，分为场外份额和场内份额。分级份额包括两类，稳健

收益类份额(简称“嘉实多利优先份额”)和积极收益类份额(简称“嘉实多利进取份额”)。嘉实

多利优先份额与嘉实多利进取份额的基金份额配比始终保持 8∶2 的比例不变。嘉实多利基础份额

只接受场内与场外的申购和赎回，但不上市交易。嘉实多利优先份额与嘉实多利进取份额只可上

市交易，不可单独进行申购或赎回。在符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件的情况下，

嘉实多利优先份额、嘉实多利进取份额分别在深圳证券交易所上市与交易，交易代码不同。投资

者可选择将其在场内申购的嘉实多利基础份额按 8∶2 的比例分拆成嘉实多利优先份额和嘉实多

利进取份额，但不得申请将其场外申购的嘉实多利基础份额进行分拆。投资者可将其持有的场外

嘉实多利基础份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成嘉实多利优先份额和嘉实多利进取份额

后上市交易，也可按 8∶2 的配比将其持有的嘉实多利优先份额和嘉实多利进取份额申请合并为场

内的嘉实多利基础份额。

本基金定期进行基金份额到期折算。基金合同生效日后第 12 个自然月的对应日(若该对应日

不是工作日，则顺延至下一个工作日)，是第一个到期折算日。自第一个到期折算日起，每个到期

折算日后第 12 个自然月的对应日(若该对应日不是工作日，则顺延至下一个工作日)，是后续的到

期折算日。

本基金还不定期进行基金份额到点折算。如果某个工作日嘉实多利进取份额的份额净值小于

或等于 0.4000 元，则基金管理人确定该日后的第二个工作日为到点折算日。以到点折算日为基准

日实施的基金份额折算，为基金份额到点折算(如果发生极端变化，到点折算日折算前嘉实多利进

取份额的份额净大于或等于 1.0000 元，本基金不实施到点折算)。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2011]第 134 号文审核同意，本基金嘉实

多利优先份额 27,767,732.00 份和嘉实多利进取份额 6,941,933.00 份于 2011 年 5 月 6 日在深交

所上市交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实多利分级债券型证券投资基金基金合同》

的有关规定，本基金主要投资于国债、金融债、企业(公司)债、次级债、可转换债券(含分离交易

可转债)、短期融资券、政府机构债、地方政府债、政策性金融债、商业银行金融债、非银行金融

机构金融债、资产支持证券、央行票据、债券回购、银行存款等固定收益类资产。本基金可以投

资所有一级、二级市场股票等权益类资产、权证，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其

它金融工具。本基金投资组合的资产配置范围为：债券(含可转换债券)等固定收益类资产占基金

资产的比例不低于 80%，股票等权益类资产占基金资产的比例不超过 20%，持有现金及到期日在一

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年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%。本基金的业绩比较基准为：中国债券总指数

收益率×90% + 沪深 300 指数收益率×10%。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投

资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称

“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实多利分级债券型证券投资

基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定

及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以

及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款

项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图

和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资分类为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。基金目

前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。

基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应

收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

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(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金

融负债。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持有的其他金融负债包括

卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用计入

当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日

或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费

用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续

计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定

公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但

最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最

近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，

参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证

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具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的

市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期

权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的

参数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金

额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金

融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾

经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆

分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由

于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转

换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金

的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，

申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金

指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比

例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配

利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认

为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益。债券投资在持有

期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个

人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的

预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券

投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价

第 23 页 共 56 页

值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公

允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则

按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小

的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金(包括嘉实多利基金份额、嘉实多利优先份额、嘉实多利进取份额)不进行收益分配。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组

成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部

分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、

经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足

一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，基金确定以下类别股票投

资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的

交易不活跃)等情况，基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值

业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提

供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券

投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有

明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于

非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；

第 24 页 共 56 页

若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定

期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。

(3) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券

投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允

价值。基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中

央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债

券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年

1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税

[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红

利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个

人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、

财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70

号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税

项列示如下：

(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起，

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收

入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利

第 25 页 共 56 页

收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)

的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按

50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售

股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前

取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人

所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

活期存款 11,305,609.28 829,857.18

定期存款 - -

其中：存款期限 1-3 个月 - -

其他存款 - -

合计： 11,305,609.28 829,857.18

注：定期存款的存款期限指票面存期。

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 6,169,381.67 6,246,659.44 77,277.77

贵 金属 投资 - 金交所

- - -

黄金合约

交易所市场 9,669,327.40 10,062,000.00 392,672.60

债券 银行间市场 111,336,341.29 111,087,000.00 -249,341.29

合计 121,005,668.69 121,149,000.00 143,331.31

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 127,175,050.36 127,395,659.44 220,609.08

第 26 页 共 56 页

上年度末

项目 2015 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 15,009,005.30 15,109,145.80 100,140.50

贵 金属 投资 - 金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 40,387,160.72 40,728,504.40 341,343.68

债券

银行间市场 76,471,452.97 77,130,100.00 658,647.03

合计 116,858,613.69 117,858,604.40 999,990.71

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 131,867,618.99 132,967,750.20 1,100,131.21

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本期末（2016 年 12 月 31 日）及上年度末（2015 年 12 月 31 日），本基金未持有衍生金融资产/

负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016 年 12 月 31 日

账面余额 其中；买断式逆回购

银行间同业市场买入返 - -

售金融资产款

交易所市场买入返售金 5,000,000.00 -

融资产款

合计 5,000,000.00 -

注：上年度末（2015 年 12 月 31 日），本基金未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本期末（2016 年 12 月 31 日）及上年度末（2015 年 12 月 31 日），本基金无买断式逆回购交易中

取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 1,098.99 661.74

第 27 页 共 56 页

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 77.33 545.60

应收债券利息 2,133,053.50 2,716,788.64

应收买入返售证券利息 3,058.44 -

应收申购款利息 0.02 0.40

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 12.32 27.94

合计 2,137,300.60 2,718,024.32

7.4.7.6 其他资产

本期末（2016 年 12 月 31 日）及上年度末（2015 年 12 月 31 日），本基金无其他资产（其他应收

款、待摊费用等）。

7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 45,136.26 44,372.19

银行间市场应付交易费用 1,850.05 3,366.74

合计 46,986.31 47,738.93

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 622.79 280.63

预提费用 210,000.00 210,000.00

应付指数使用费 - -

其他 - -

合计 210,622.79 210,280.63

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

第 28 页 共 56 页

上年度末 105,120,159.67 84,489,760.34

本期申购 480,917.66 386,538.05

本期赎回 -4,239,135.81 -3,407,210.66

2016 年 3 月 25 日 基金拆分/份额 101,361,941.52 81,469,087.73

折算前

基金拆分/份额折算变动份额 4,094,521.23 -

本期申购 95,957,708.63 74,130,318.34

本期赎回 -59,835,045.73 -46,224,816.55

本期末 141,579,125.65 109,374,589.52

注：（1）根据《嘉实多利分级债券型证券投资基金基金合同》规定，投资者可申购、赎回嘉实多

利分级债券份额，嘉实多利优先份额和嘉实多利进取份额不能单独申购赎回，只可在深圳证券交

易所上市交易，因此上表不再单独披露嘉实多利优先份额和嘉实多利进取份额的情况。2016 年 12

月 31 日，本基金实收基金份额 141,579,125.65 份为嘉实多利分级债券、嘉实多利优先、嘉实多

利进取三级份额的合计，本期末嘉实多利分级债券、嘉实多利优先、嘉实多利进取的份额分别为：

73,952,610.65 份、54,101,212.00 份、13,525,303.00 份。

（2）根据《嘉实多利分级债券型证券投资基金招募说明书》和《关于嘉实多利分级债券型证券投

资基金办理基金份额到期折算业务的公告》的有关规定，本基金的基金管理人嘉实基金管理有限

公司确定 2016 年 3 月 25 日为本基金的本次折算基准日。当日基金资产净值为 104,634,733.88

元，折算前基金份额总额为 101,361,941.52 份。根据基金份额折算公式，折算基准日后嘉实多利

优先份额的份额净值调整为 1.0000 元，份额数量不变，本次到期折算不改变嘉实多利进取份额

的份额数量和份额净值。折算后基金份额总额为 105,456,462.75 份，折算后嘉实多利基础份额份

额净值为 0.9922 元、嘉实多利优先份额净值为 1.0000 元。中国证券登记结算有限责任公司已根

据上述折算结果，于 2016 年 3 月 28 日对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了变更登记。

7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 26,230,168.45 225,436.26 26,455,604.71

本期利润 1,158,197.79 -879,522.13 278,675.66

本期基金份额交易 7,767,206.54 1,001,419.93 8,768,626.47

产生的变动数

其中：基金申购款 23,837,621.69 1,026,962.39 24,864,584.08

基金赎回款 -16,070,415.15 -25,542.46 -16,095,957.61

本期已分配利润 - - -

本期末 35,155,572.78 347,334.06 35,502,906.84

第 29 页 共 56 页

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31

31 日 日

活期存款利息收入 40,447.33 19,155.04

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 3,488.76 48,109.70

其他 473.06 1,474.01

合计 44,409.15 68,738.75

7.4.7.12 股票投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31

日 日

卖出股票成交总额 93,826,324.98 188,456,164.08

减：卖出股票成本总额 95,682,081.69 178,706,853.39

买卖股票差价收入 -1,855,756.71 9,749,310.69

7.4.7.13 债券投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年1月1日至2016 年12 2015年1月1日至2015年12月

月31日 31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 223,211,255.54 220,769,320.75

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 217,380,868.50 213,951,338.34

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 5,658,462.00 3,466,086.35

买卖债券差价收入 171,925.04 3,351,896.06

7.4.7.14 衍生工具收益

本期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2015 年 1 月 1 日至 2015 年

12 月 31 日），本基金无衍生工具收益。

第 30 页 共 56 页

7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月

月 31 日 31 日

股票投资产生的股利收益 99,892.77 248,906.06

基金投资产生的股利收益 - -

合计 99,892.77 248,906.06

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月

月 31 日 31 日

1.交易性金融资产 -879,522.13 -970,165.64

——股票投资 -22,862.73 -463,801.86

——债券投资 -856,659.40 -506,363.78

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -879,522.13 -970,165.64

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期

上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

日

基金赎回费收入 39,209.70 50,695.53

基金转出费收入 - -

债券认购手续费返还 - -

印花税手续费返还 - -

其他 - 619.75

合计 39,209.70 51,315.28

7.4.7.18 交易费用

单位：人民币元

第 31 页 共 56 页

本期

上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

日

交易所市场交易费用 236,628.51 460,518.71

银行间市场交易费用 4,910.00 2,172.50

合计 241,538.51 462,691.21

7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12

12 月 31 日 月 31 日

审计费用 60,000.00 60,000.00

信息披露费 150,000.00 150,000.00

债券托管账户维护费 36,000.00 36,000.00

银行划款手续费 10,223.83 12,514.39

指数使用费 - -

上市年费 60,000.00 60,000.00

红利手续费 - -

其他 1,400.00 650.00

合计 317,623.83 319,164.39

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充

通知》(财税[2017]2 号)，要求 2017 年 7 月 1 日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应

税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7

月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已

纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应

税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表

批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

上述通知是对财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的《关于明确金融 房地产开

发 教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)的补充，该通知要求资管产品运营过

第 32 页 共 56 页

程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起执行。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人、基金代销机构

中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东

立信投资有限责任公司 基金管理人的股东

德意志资产管理(亚洲)有限公司 基金管理人的股东

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2015 年 1 月 1 日至 2015

年 12 月 31 日），本基金未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31

月 31 日 日

当期发生的基金应支付 839,540.54 935,010.08

的管理费

其中：支付销售机构的客 137,370.64 172,751.23

户维护费

注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费率计

提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.7%

/ 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31

月 31 日 日

当期发生的基金应支付 239,868.73 267,145.69

的托管费

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注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提，逐日累计至每

月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的

基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

各关联方名称

招商银行 - 31,107,120.56 - - - -

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的

基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

各关联方名称

招商银行 - 30,640,171.48 - - - -

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2015 年 1 月 1 日

至 2015 年 12 月 31 日），基金管理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本期末（2016 年 12 月 31 日）及上年度末（2015 年 12 月 31 日），其他关联方未持有本基金。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

上年度可比期间

关联方 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商银行 11,305,609.28 40,447.33 829,857.18 19,155.04

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按适用利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2015 年 1 月 1 日至 2015

年 12 月 31 日），本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。

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7.4.11 利润分配情况

根据本基金基金合同二十（三）收益分配原则，本基金（包括嘉实多利基础份额、嘉实多利

优先份额、嘉实多利进取份额）不进行收益分配。

7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本期末（2016 年 12 月 31 日），本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

期末 复牌

股票 股票 停牌日 停牌 复牌日 期末 期末估值总

估值单 开盘单 数量（股） 备注

代码 名称 期 原因 期 成本总额 额

价 价

002462 嘉事堂 2016 年 9 重大事 43.68 2017 年 1 38.98 25,258 963,597.62 1,103,269.44 -

月 28 日 项停牌 月 12 日

603308 应流股 2016 年 重大事 21.92 2017 年 2 21.92 32,700 722,158.00 716,784.00 -

份 11 月 24 项停牌 月 14 日

日

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本期末（2016 年 12 月 31 日），本基金无银行间市场债券正回购余额。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本期末（2016 年 12 月 31 日），本基金无交易所市场债券正回购余额。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为债券型基金，其预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场

基金。嘉实多利基金份额具有本基金组合份额的风险收益特征。嘉实多利优先份额和嘉实多利进

取份额，具有与本基金组合份额不同的风险收益特征。嘉实多利优先份额较低风险、预期收益相

对稳定；嘉实多利进取份额较高风险、预期收益相对较高。基金投资的金融工具主要包括股票投

资、债券投资及基金投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包

括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在有效控

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制风险、保持适当流动性的前提下，力争持续稳定增值。 本基金的基金管理人董事会重视建立完

善的公司治理结构与内部控制体系，公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最

终责任。董事会下设风险控制与内审委员会，负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制

度的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。

为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设立风险控制委员会，由

公司总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出

防范化解措施。

本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制

制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核

部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。

公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威性，配备了充足合格的

监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为

所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在

其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。

本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察

稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风

险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工

具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，

及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人

出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。

基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清

算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交

割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发

行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

第 36 页 共 56 页

于本报告期末，本基金未持有资产支持证券(上年度末：无)。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计

及汇总。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

A-1 69,991,000.00 -

A-1 以下 - -

未评级 - -

合计 69,991,000.00 -

注 1：短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行

指定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央

行票据等。

注 2：上年度末（2015 年 12 月 31 日），本基金未持有短期信用评级的债券投资。

7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

AAA - 256,332.00

AAA 以下 16,346,000.00 79,309,172.40

未评级 - -

合计 16,346,000.00 79,565,504.40

注：长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指

定的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行

票据等。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性

风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资

品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下

以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进

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行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金

管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放

申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性

比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变

现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本

基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10%；本基金管理人管理的全部基

金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其

余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自

由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借

入短期资金应对流动性需求。

于本报告期末，除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内到期且计息

(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计

息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约

到期现金流量。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感

性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面

临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的

久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2016 年 12 月 31 日

资产

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银行存款 11,305,609.28 - - - 11,305,609.28

结算备付金 156,194.41 - - - 156,194.41

存出保证金 24,993.49 - - - 24,993.49

交易性金融资产 95,179,000.00 25,970,000.00 - 6,246,659.44 127,395,659.44

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资产 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - - 2,137,300.60 2,137,300.60

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - - -

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 111,665,797.18 25,970,000.00 - 8,383,960.04 146,019,757.22

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资产款 - - - - -

应付证券清算款 - - - 290,165.76 290,165.76

应付赎回款 - - - 473,778.66 473,778.66

应付管理人报酬 - - - 93,883.50 93,883.50

应付托管费 - - - 26,823.84 26,823.84

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 46,986.31 46,986.31

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 210,622.79 210,622.79

负债总计 - - - 1,142,260.86 1,142,260.86

利率敏感度缺口 111,665,797.18 25,970,000.00 - 7,241,699.18 144,877,496.36

上年度末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2015 年 12 月 31 日

资产

银行存款 829,857.18 - - - 829,857.18

结算备付金 1,102,046.35 - - - 1,102,046.35

存出保证金 56,437.78 - - - 56,437.78

交易性金融资产 55,490,900.00 62,227,212.40 140,492.00 15,109,145.80 132,967,750.20

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资产 - - - - -

应收证券清算款 - - - 2,106,043.37 2,106,043.37

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应收利息 - - - 2,718,024.32 2,718,024.32

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 2,098.32 2,098.32

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 57,479,241.31 62,227,212.40 140,492.00 19,935,311.81 139,782,257.52

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资产款 27,999,773.00 - - - 27,999,773.00

应付证券清算款 - - - 276,919.96 276,919.96

应付赎回款 - - - 204,306.29 204,306.29

应付管理人报酬 - - - 65,759.04 65,759.04

应付托管费 - - - 18,788.29 18,788.29

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 47,738.93 47,738.93

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - 13,326.33 13,326.33

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 210,280.63 210,280.63

负债总计 27,999,773.00 - - 837,119.47 28,836,892.47

利率敏感度缺口 29,479,468.31 62,227,212.40 140,492.00 19,098,192.34 110,945,365.05

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早

者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

上年度末（ 2015 年 12 月 31

本期末（ 2016 年 12 月 31 日 ）

日 ）

分析

市场利率下降 25 个 218,996.61 500,522.41

基点

市场利率上升 25 个 -217,813.09 -495,337.59

基点

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基

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金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所市场和银行间同业市场交易

的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

占基金

项目 占基金资

资产净

公允价值 公允价值 产净值比

值比例

例（%）

（%）

交易性金融资产-股票投资 6,246,659.44 4.31 15,109,145.80 13.62

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 6,246,659.44 4.31 15,109,145.80 13.62

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为

4.31%(2015 年 12 月 31 日：13.62%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对

于本基金资产净值无重大影响(2015 年 12 月 31 日：同)。

7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最

低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

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第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一

层次的余额为 4,426,606.00 元，属于第二层次的余额为 122,969,053.44 元，无属于第三层次的

余额（上年度末：第一层次 14,377,430.80 元，第二层次 118,590,319.40 元，无属于第三层次的

余额）。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易

不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间

及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入

值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在

证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本基

金于 2015 年 3 月 31 日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工

作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值，

并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末：

无)。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允

价值相差很小。

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

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（%）

1 权益投资 6,246,659.44 4.28

其中：股票 6,246,659.44 4.28

2 固定收益投资 121,149,000.00 82.97

其中：债券 121,149,000.00 82.97

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 5,000,000.00 3.42

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 11,461,803.69 7.85

7 其他各项资产 2,162,294.09 1.48

8 合计 146,019,757.22 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 5,143,390.00 3.55

电力、热力、燃气及水生产和供

D - -

应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 1,103,269.44 0.76

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技术服务

I - -

业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

第 43 页 共 56 页

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 6,246,659.44 4.31

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值

比例（％）

1 002595 豪迈科技 81,300 1,711,365.00 1.18

2 002311 海大集团 111,740 1,681,687.00 1.16

3 002462 嘉事堂 25,258 1,103,269.44 0.76

4 601908 京运通 104,000 740,480.00 0.51

5 603308 应流股份 32,700 716,784.00 0.49

6 300199 翰宇药业 16,300 293,074.00 0.20

注：报告期末，本基金仅持有上述 6 只股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净值

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额

比例（％）

1 300011 鼎汉技术 4,407,918.00 3.97

2 300203 聚光科技 3,396,219.00 3.06

3 002242 九阳股份 3,185,849.01 2.87

4 002595 豪迈科技 3,089,718.28 2.78

5 002311 海大集团 3,058,551.27 2.76

6 601006 大秦铁路 2,973,555.00 2.68

7 002439 启明星辰 2,897,980.91 2.61

8 002699 美盛文化 2,782,043.70 2.51

9 600066 宇通客车 2,621,173.00 2.36

10 603308 应流股份 2,397,406.00 2.16

11 600240 华业资本 2,349,735.00 2.12

12 002179 中航光电 2,305,118.00 2.08

13 300199 翰宇药业 2,237,600.00 2.02

14 300224 正海磁材 2,151,051.00 1.94

第 44 页 共 56 页

15 600835 上海机电 2,134,275.00 1.92

16 000998 隆平高科 2,086,683.00 1.88

17 600617 国新能源 1,962,083.00 1.77

18 300017 网宿科技 1,946,249.00 1.75

19 601799 星宇股份 1,915,757.36 1.73

20 300012 华测检测 1,900,111.00 1.71

8.4.2 累计卖出金额前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净值

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额

比例（％）

1 300011 鼎汉技术 4,775,555.75 4.30

2 300012 华测检测 3,415,726.38 3.08

3 601006 大秦铁路 3,369,239.49 3.04

4 300203 聚光科技 3,357,251.93 3.03

5 002242 九阳股份 3,194,187.10 2.88

6 600835 上海机电 3,064,642.64 2.76

7 002439 启明星辰 3,015,478.48 2.72

8 002699 美盛文化 2,862,356.60 2.58

9 600066 宇通客车 2,514,978.28 2.27

10 300224 正海磁材 2,312,525.18 2.08

11 600240 华业资本 2,267,992.64 2.04

12 002179 中航光电 2,147,731.18 1.94

13 000998 隆平高科 2,054,237.00 1.85

14 002206 海 利 得 1,965,540.00 1.77

15 600693 东百集团 1,844,299.80 1.66

16 600617 国新能源 1,838,529.00 1.66

17 000625 长安汽车 1,834,441.44 1.65

18 603308 应流股份 1,778,363.82 1.60

19 601088 中国神华 1,760,643.49 1.59

20 601799 星宇股份 1,750,719.20 1.58

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 86,842,458.06

卖出股票收入（成交）总额 93,826,324.98

第 45 页 共 56 页

注：8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及 8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收

入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 34,812,000.00 24.03

其中：政策性金融债 34,812,000.00 24.03

4 企业债券 16,346,000.00 11.28

5 企业短期融资券 69,991,000.00 48.31

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 121,149,000.00 83.62

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值

比例（％）

1 160301 16 进出 01 200,000 19,686,000.00 13.59

2 140220 14 国开 20 150,000 15,126,000.00 10.44

3 112129 12 华锦债 100,000 10,062,000.00 6.95

4 041660005 16 鄂西圈 CP001 100,000 10,059,000.00 6.94

5 041652008 16 农垦 CP001 100,000 10,019,000.00 6.92

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

报告期末，本基金未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

报告期末，本基金未持有贵金属投资。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

报告期末，本基金未持有权证。

第 46 页 共 56 页

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

报告期内，本基金未参与股指期货交易。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

报告期内，本基金未参与国债期货交易。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1

报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一

年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。

8.12.2

本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 24,993.49

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 2,137,300.60

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 2,162,294.09

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

流通受限部分的公允 占基金资产净值比

序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明

价值 例（%）

1 002462 嘉事堂 1,103,269.44 0.76 重大事项停牌

2 603308 应流股份 716,784.00 0.49 重大事项停牌

第 47 页 共 56 页

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别 (户) 基金份额 占总份额 占总份

持有份额 持有份额

比例 额比例

嘉实多利分 2,103 35,165.29 20,236,450.47 27.36% 53,716,160.18 72.64%

级债券

多利优先 354 152,828.28 31,881,224.00 58.93% 22,219,988.00 41.07%

多利进取 791 17,098.99 1,011,180.00 7.48% 12,514,123.00 92.52%

2,875 49,244.91 53,128,854.47 37.53% 88,450,271.18 62.47%

合计

注:(1)嘉实多利分级债券:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比

例，分别为机构投资者持有嘉实多利分级债券份额占嘉实多利分级债券总份额比例、个人投资者

持有嘉实多利分级债券份额占嘉实多利分级债券总份额比例；(2)多利优先:机构投资者持有份额

占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例，分别为机构投资者持有多利优先份额占多利

优先总份额比例、个人投资者持有多利优先份额占多利优先总份额比例；(3)多利进取:机构投资

者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例，分别为机构投资者持有多利进取

份额占多利进取总份额比例、个人投资者持有多利进取份额占多利进取总份额比例。

9.2 期末上市基金前十名持有人

嘉实多利分级债券

占上市总份额

持有人名称 持有份额（份）

序号 比例

1 中意人寿保险有限公司 1,174,316.00 13.76%

2 中意人寿保险有限公司－分红－团体年金 986,674.00 11.56%

3 中国银行股份有限公司企业年金计划－中 907,827.00 10.64%

国农业银行

4 郑州铁路局企业年金计划－中国工商银行 401,072.00 4.70%

股份有限公司

5 上海铁路局企业年金计划－中国工商银行 341,665.00 4.00%

股份有限公司

6 红云红河烟草（集团）有限责任公司新疆 282,005.00 3.30%

卷烟厂企业年金计划

7 云南省烟草公司文山州公司企业年金计划 198,569.00 2.33%

－中国工商银行股份有限公司

第 48 页 共 56 页

8 株洲冶炼集团股份有限公司企业年金计划 196,879.00 2.31%

－中国银行股份有限公司

9 铁道第三勘察设计院集团有限公司企业年 196,206.00 2.30%

金计划－招商银行股份有限公司

10 安徽省高速公路总公司企业年金计划－中 161,294.00 1.89%

国工商银行股份有限公司

多利优先

占上市总份额

持有人名称 持有份额（份）

序号 比例

1 中意人寿保险有限公司 6,491,590.00 12.00%

2 中信建投证券股份有限公司转融通担保证 4,554,300.00 8.42%

券明细账户

3 华夏未来资本管理有限公司－华夏未来泽 4,397,855.00 8.13%

时进取 1 号基金

4 中意人寿保险有限公司－分红－团体年金 3,204,322.00 5.92%

5 陈若钿 3,010,004.00 5.56%

6 孙林红 2,148,464.00 3.97%

7 广州玄同资产管理有限公司－玄同成长一 2,000,000.00 3.70%

号私募投资基金

8 上海保银投资管理有限公司－保银石榴红 1,900,000.00 3.51%

了基金

9 建信基金－中信银行－建行群星璀璨 1 期 1,772,100.00 3.28%

华夏未来 1 号特定多个客户资产管理计划

10 申万菱信资产－工商银行－国金证券股份 1,758,001.00 3.25%

有限公司

多利进取

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

比例

1 冯建霖 2,609,285.00 19.29%

2 宋玉 908,336.00 6.72%

3 王云扬 756,716.00 5.59%

4 海通资管－建行－海通海蓝宝润集合资产 574,000.00 4.24%

管理计划

5 邢军波 512,400.00 3.79%

6 李方国 377,300.00 2.79%

7 张华 350,000.00 2.59%

8 海通资管－上海银行－海通赢家系列－年 300,000.00 2.22%

年鑫集合资产管理计划

9 汪首池 267,800.00 1.98%

10 孙佰仲 254,300.00 1.88%

注：上述基金持有人份额均为场内基金份额。

第 49 页 共 56 页

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

占基金总份额

份额级别 持有份额总数（份）

项目 比例

嘉实多利分级债券 97.49 0.00%

多利优先 - -

基金管理人所有从业人员

多利进取 - -

持有本基金

97.49 0.00%

合计

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

嘉实多利分级债券 0

本公司高级管理人员、基金 多利优先 0

投资和研究部门负责人持

多利进取 0

有本开放式基金

合计 0

嘉实多利分级债券 0

本基金基金经理持有本开 多利优先 0

放式基金 多利进取 0

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 嘉实多利分级债券 多利优先 多利进取

基金合同生效日（2011 年 3 月 23 2,340,210,108.68 - -

日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 83,189,344.67 17,544,652.00 4,386,163.00

本报告期基金总申购份额 96,438,626.29 - -

减:本报告期基金总赎回份额 64,074,181.54 - -

本报告期基金拆分变动份额 -41,601,178.77 36,556,560.00 9,139,140.00

本报告期期末基金份额总额 73,952,610.65 54,101,212.00 13,525,303.00

注：报告期期间基金总申购份额包含定期份额折算；拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对

转换变动份额。

第 50 页 共 56 页

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

（1）基金管理人的重大人事变动情况

2016 年 1 月 20 日本基金管理人发布公告，戴京焦女士因工作变动不再担任公司副总经理。

（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况

报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付普华永道中天会计师事务

所（特殊普通合伙）的审计费 60,000.00 元，该审计机构已连续 6 年为本基金提供审计服务。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票

券商名称 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金

总量的比例

例

中信证券股份 1 107,482,507.20 59.49% 75,238.70 59.49% -

有限公司

中银国际证券 1 54,229,585.95 30.02% 37,960.68 30.02% -

有限责任公司

第 51 页 共 56 页

中国国际金融 1 18,956,689.89 10.49% 13,269.70 10.49% -

股份有限公司

注 1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券

商的佣金合计。

注 2：交易单元的选择标准和程序

（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；

（2）公司财务状况良好；

（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；

（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究

报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；

（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。

基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订

协议，并通知基金托管人。

注 3：中国国际金融有限公司更名为中国国际金融股份有限公司。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易

券商名称 占当期债券 占当期债券回购

成交金额 成交金额

成交总额的比例 成交总额的比例

中信证券股份有限公司 13,478,269.01 26.62% 40,930,000.00 12.70%

中银国际证券有限责任公司 12,469,265.63 24.63% 219,300,000.00 68.06%

中国国际金融股份有限公司 24,682,881.34 48.75% 62,000,000.00 19.24%

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于增加陆金所资管及江南农商 中国证券报、上海证券

1 行为嘉实旗下基金代销机构及参 报、证券时报、管理人

加费率优惠的公告 网站 2016 年 1 月 25 日

关于增加宜信普泽为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券

2 金代销机构并开展定投业务及参 报、证券时报、管理人

加费率优惠的公告 网站 2016 年 2 月 23 日

第 52 页 共 56 页

关于嘉实基金管理有限公司旗下 中国证券报、上海证券

3 基金参与和讯信息科技有限公司 报、证券时报、管理人

费率优惠活动的公告 网站 2016 年 3 月 18 日

嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券

多利分级债券型证券投资基金 报、证券时报、管理人

4

2016 年 3 月 25 日、28 日暂停申 网站

购赎回业务的公告 2016 年 3 月 22 日

关于嘉实多利分级债券型证券投 中国证券报、上海证券

5 资基金办理基金份额到期折算业 报、证券时报、管理人

务的公告 网站 2016 年 3 月 22 日

关于嘉实多利分级债券型证券投 中国证券报、上海证券

6 资基金办理份额到期折算业务期 报、证券时报、管理人

间多利优先份额停牌的公告 网站 2016 年 3 月 28 日

关于嘉实多利分级债券型证券投 中国证券报、上海证券

7 资基金份额折算结果及恢复交易 报、证券时报、管理人

的公告 网站 2016 年 3 月 29 日

关于多利优先份额到期折算后复 中国证券报、上海证券

8 牌首日前收盘价调整的风险提示 报、证券时报、管理人

公告 网站 2016 年 3 月 29 日

关于增加大泰金石为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券

9 金代销机构并参加费率优惠的公 报、证券时报、管理人

告 网站 2016 年 4 月 6 日

嘉实基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券

10 基金参与中国银河证券股份有限 报、证券时报、管理人

公司申购费率优惠活动的公告 网站 2016 年 4 月 8 日

关于增加上海好买基金为嘉实旗 中国证券报、上海证券

11 下基金代销机构并开展定投业务 报、证券时报、管理人

及参加费率优惠的公告 网站 2016 年 4 月 18 日

12 关于增加联讯证券为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券 2016 年 5 月 6 日

第 53 页 共 56 页

金代销机构并开展定投业务及参 报、证券时报、管理人

加费率优惠的公告 网站

关于增加利得基金为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券

13 金代销机构并参加费率优惠的公 报、证券时报、管理人

告 网站 2016 年 5 月 30 日

嘉实基金管理有限公司关于降低 中国证券报、上海证券

旗下部分开放式基金申购、赎回、 报、证券时报、管理人

14

转换转出及最低持有份额的数额 网站

限制的公告 2016 年 6 月 1 日

关于嘉实基金管理有限公司旗下 中国证券报、上海证券

15 基金参与大同证券定投业务的公 报、证券时报、管理人

告 网站 2016 年 6 月 14 日

中国证券报、上海证券

嘉实基金管理有限公司关于在京

16 报、证券时报、管理人

东店铺开展费率优惠活动的公告

网站 2016 年 6 月 30 日

嘉实基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券

17 开放式基金通过陆金所资管开办 报、证券时报、管理人

定投业务的公告 网站 2016 年 7 月 1 日

关于增加蛋卷基金为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券

18 金代销机构并开展定投业务及参 报、证券时报、管理人

加费率优惠的公告 网站 2016 年 7 月 27 日

关于增加深圳新兰德为嘉实旗下 中国证券报、上海证券

19 基金代销机构并开展定投业务及 报、证券时报、管理人

参加费率优惠的公告 网站 2016 年 7 月 27 日

关于增加广源达信为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券

20 金代销机构并开展定投业务及参 报、证券时报、管理人

加费率优惠的公告 网站 2016 年 7 月 29 日

关于增加“万得投顾”为嘉实旗 中国证券报、上海证券

21

下基金代销机构并开展定投业务 报、证券时报、管理人 2016 年 8 月 5 日

第 54 页 共 56 页

及参加费率优惠的公告 网站

关于增加深圳腾元为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券

22 金代销机构并开展定投业务及参 报、证券时报、管理人

加费率优惠的公告 网站 2016 年 9 月 1 日

嘉实基金管理有限公司关于对中 中国证券报、上海证券

23 国银行借记卡持卡人调整基金直 报、证券时报、管理人

销交易优惠费率的公告 网站 2016 年 9 月 1 日

关于增加北京汇成基金销售有限 中国证券报、上海证券

公司为嘉实旗下基金代销机构并 报、证券时报、管理人

24

开展定投业务及参加费率优惠的 网站

公告 2016 年 11 月 29 日

关于增加东海期货为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券

25 金代销机构并开展定投业务的公 报、证券时报、管理人

告 网站 2016 年 12 月 28 日

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

（1） 中国证监会批准嘉实多利分级债券型证券投资基金募集的文件；

（2）《嘉实多利分级债券型证券投资基金基金合同》；

（3）《嘉实多利分级债券型证券投资基金招募说明书》；

（4）《嘉实多利分级债券型证券投资基金基金托管协议》；

（5） 基金管理人业务资格批件、营业执照；

（6） 报告期内嘉实多利分级债券型证券投资基金公告的各项原稿。

12.2 存放地点

北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金管理有限公司

12.3 查阅方式

（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可

按工本费购买复印件。

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（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn

投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话

400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn。

嘉实基金管理有限公司

2017 年 3 月 29 日

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