中国互联：2016年年度报告摘要_基金频道

交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金

(LOF)

2016 年年度报告摘要

2016 年 12 月 31 日

基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年三月二十九日

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报

告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)根据本基金合

同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、

财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金

一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔

细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

交银中证海外中国互联网指数

基金简称

(QDII-LOF)

场内简称中国互联

基金主代码 164906

交易代码 164906

基金运作方式上市契约型开放式(LOF)

基金合同生效日 2015 年 5 月 27 日

基金管理人交银施罗德基金管理有限公司

基金托管人中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 441,902,540.74 份

基金合同存续期不定期

基金份额上市的证券交易所深圳交易所

上市日期 2015 年 7 月 10 日

2.2 基金产品说明

本基金紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差

投资目标最小化。本基金力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对

值不超过 0. 5%，年跟踪误差不超过 5%。

本基金为指数型基金，原则上采用完全复制标的指数的

方法跟踪标的指数，即按照中证海外中国互联网指数中

投资策略

的成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据标的

指数成份股及其权重的变动进行相应调整。

中证海外中国互联网指数收益率×95%＋银行活期存款

业绩比较基准

利率（税后）×5%

本基金是一只股票型基金，其预期风险与预期收益高于

混合型基金、债券型基金和货币市场基金，属于承担较

风险收益特征

高风险、预期收益较高的证券投资基金品种。同时本基

金为指数型基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

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中国农业银行股份有限公

名称交银施罗德基金管理有限公司

司

姓名孙艳林葛

信息披露联系电话（021）61055050 010-66060069

负责人 xxpl@jysld.com,disclosure@jys

电子邮箱 tgxxpl@abchina.com

ld.com

客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95599

传真（021）61055054 010-68121816

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目境外投资顾问境外资产托管人

JPMorgan Chase Bank,

英文 - National Association

名称

HONG KONG BRANCH

中文 - 摩根大通银行香港分行

One Island East, Floor 54,

注册地址 -

Quarry Bay, Hong Kong.

One Island East, Floor 54,

办公地址 -

Quarry Bay, Hong Kong.

邮政编码 - -

2.5 信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人

www.fund001.com，www.bocomschroder.com

互联网网址

基金年度报告备置地点基金管理人的办公场所

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2015 年 5 月 27 日（基金合同

3.1.1 期间数据和指标 2016 年

生效日）至 2015 年 12 月 31 日

本期已实现收益 5,857,638.97 -27,810,753.90

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本期利润 -13,570,589.47 -47,776,255.60

加权平均基金份额本期利润 -0.0252 -0.0677

本期基金份额净值增长率 -3.41% -3.30%

3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末

期末可供分配基金份额利润 -0.066 -0.036

期末基金资产净值 412,619,421.01 581,868,615.24

期末基金份额净值 0.934 0.967

注：1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际

收益水平要低于所列数字；

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变

动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收

益。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

业绩比较

份额净值

份额净值增业绩比较基基准收益

阶段增长率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③ 率标准差

准差②

④

过去三

-10.71% 1.19% -13.70% 1.15% 2.99% 0.04%

个月

过去六

8.10% 1.12% 4.36% 1.28% 3.74% -0.16%

个月

过去一

-3.41% 1.32% -8.19% 1.44% 4.78% -0.12%

年

自基金

合同生

-6.60% 1.55% -15.17% 1.70% 8.57% -0.15%

效起至

今

注：本基金的业绩比较基准为中证海外中国互联网指数收益率×95%＋银行活期存款利

率（税后）×5%，每日进行再平衡过程。

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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束，本基金各项资产

配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：图示日期为 2015 年 5 月 27 日至 2016 年 12 月 31 日。基金合同生效当年的净值增

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长率按照当年实际存续期计算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

每10份基金现金形式发再投资形式年度利润分

年度备注

份额分红数放总额发放总额配合计

2016 年 - - - - -

2015 年 - - - - -

合计 - - - - -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128 号文批准，由

交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份

有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日，注册地在中国上海，注册资本

金为 2 亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有 65%的股份，施罗德投资管理有

限公司持有 30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有 5%的股份。

公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。

截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、保本混合型、普通混合型和股票

型在内的 69 只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII 等不同

类型基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金证

经理（助理）期限券

姓离从

职务说明

名任业

任职日期

日年

期限

交银环球精选混合(QDII)、交蔡铮先生，中国国

银上证 180 公司治理 ETF 及其籍，复旦大学电子工

蔡

联接、交银深证 300 价值 ETF 2015-05-27 - 7 年程硕士。历任瑞士银

铮

及其联接、交银全球资源混合行香港分行分析员。

(QDII)、交银国证新能源指数 2009 年加入交银施

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分级、交银中证海外中国互联罗德基金管理有限

网指数（QDII-LOF)、交银中证公司，历任投资研究

互联网金融指数分级、交银中部数量分析师、基金

证环境治理指数（LOF）的基经理助理、量化投资

金经理，公司量化投资部副总部助理总经理。2012

经理年 12 月 27 日至 2015

年 6 月 30 日担任交

银施罗德沪深 300 行

业分层等权重指数

证券投资基金基金

经理。2015 年 8 月

13 日至 2016 年 7 月

18 日担任交银施罗

德中证环境治理指

数分级证券投资基

金基金经理。

注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作

出决定并公告(如适用)之日为准；

2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券

业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；

3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相

关公告。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合

同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和

运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。

本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基金投资范

围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发生损害基金持有人

利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有

资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户

资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：

（1）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资组合公平

开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。

（2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合

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理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易

所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统进

行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比

例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。

（3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划

分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决

策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易

决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。

（4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、

维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、

投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和

交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。

（5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责

对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组

合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差

进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。通过投资交易

监控、交易数据分析、专项稽核检查等，本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的

行为。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内未发现异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组

合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交

量 5%的情况有 2 次，是投资组合因投资策略或在合规范围内因被动超标调整需要而发

生同日反向交易，未发现不公平交易和利益输送的情况。本基金与本公司管理的其他投

资组合在不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）同向交易的交易价差未发现异常。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2016 年上半年，国内经济增速仍呈现弱企稳的态势，内需疲软，面临一定的不确定

性，经济基本面对资本市场的支持力度较为有限。A 股市场在上半年表现出大幅向下后

盘整震荡的格局，1 月份市场在熔断机制的磁吸效应的影响下、在人民币贬值风险的担

忧中大幅快速下跌，此后 2、3 月份随着人民币汇率企稳、银行信贷投入加大、经济数

据有所好转等利好因素，市场总体表现出震荡格局。4-6 月份随着美元加息预期的反复、

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英国脱欧事件以及国内局部流动性和信用违约等宏观风险的释放，整体市场的风险偏好

有所修复。同期港股受到 A 股影响也大幅下挫后反弹，美股大致处于震荡向上区间，但

中概股也因受到 A 股拖累而在年初下挫。第三季度工业增加值和 PPI 继续回落，经济增

长和企业盈利下行压力较大，同时货币政策延续宽松。随着监管层扩大清理配资范围以

及人民币贬值影响，A 股市场出现大幅下跌。同期港股受到 A 股影响也大幅下挫，美股

大致处于震荡区间。第四季度欧美市场风险偏好有所回升，欧美和香港市场表现出不同

走势。10、11 月份欧美市场总体震荡，美国大选明朗后，欧美股市普遍出现上涨，但随

着人民币贬值压力加大，A 股和港股市场出现了较大幅度回撤。作为跟踪中证海外中国

互联网指数的指数基金，在本年度呈现出宽幅震荡的走势。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2016 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.934 元，本报告期份额净值增长率为

-3.41%，同期业绩比较基准增长率为-8.19%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2017 年，在海外整体经济没有稳步向上的环境下，海外市场的不确定性仍在,

加上整体流动性最宽松阶段似乎已过，我们总体持较为谨慎的看法。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并

成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定

收益人员及基金经理组成。

公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，

保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员

按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行

测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同

意后，报公司投资总监、总经理审批。

估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有

效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持

续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会

成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员

会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在

任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未进行利润分配。

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4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内无需预警说明。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券

投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理

人—交银施罗德基金管理有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日基金的投资运

作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有

从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为, 交银施罗德基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值

的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损

害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法

律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金

信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年

度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息

真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对交银施罗德中证海外中国互联网指

数型证券投资基金(LOF)2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、所有者

权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准无保留意见的审计报告【普华永道

中天审字(2017)第 20153 号】。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文。

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§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)

报告截止日：2016 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末上年度末

资产附注号

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

资产：

银行存款 7.4.7.1 30,401,340.64 49,204,779.35

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 384,520,497.53 543,635,256.72

其中：股票投资 384,520,497.53 543,635,256.72

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 8,260,004.33

应收利息 7.4.7.5 1,929.83 3,427.23

应收股利 - -

应收申购款 221,423.59 43,152.58

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 415,145,191.59 601,146,620.21

本期末上年度末

负债和所有者权益附注号

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

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卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 202,544.93 -

应付赎回款 1,446,924.97 18,128,277.58

应付管理人报酬 431,802.99 613,576.57

应付托管费 89,958.97 127,828.45

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 - -

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 354,538.72 408,322.37

负债合计 2,525,770.58 19,278,004.97

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 441,902,540.74 601,598,413.63

未分配利润 7.4.7.10 -29,283,119.73 -19,729,798.39

所有者权益合计 412,619,421.01 581,868,615.24

负债和所有者权益总计 415,145,191.59 601,146,620.21

注：1、报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.934 元，基金份额总额

441,902,540.74 份。

2、本摘要中资产负债表和利润表所列附注号为年度报告正文中对应的附注号，投

资者欲了解相应附注的内容，应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。

7.2 利润表

会计主体：交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)

本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

单位：人民币元

上年度可比期间

本期 2015 年 5 月 27 日

项目附注号 2016 年 1 月 1 日至（基金合同生效

2016 年 12 月 31 日日）至 2015 年 12

月 31 日

一、收入 -5,076,633.05 -40,253,248.54

1.利息收入 106,602.86 255,511.79

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其中：存款利息收入 7.4.7.11 106,602.86 255,511.79

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 12,391,875.87 -11,787,640.90

其中：股票投资收益 7.4.7.12 11,367,234.09 -12,349,212.76

基金投资收益 7.4.7.13 - -

债券投资收益 7.4.7.14 - -

资产支持证券投资收益 7.4.7.15 - -

贵金属投资收益

衍生工具收益 7.4.7.16 - -

股利收益 7.4.7.17 1,024,641.78 561,571.86

3.公允价值变动收益（损失以

7.4.7.18 -19,428,228.44 -19,965,501.70

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） 1,625,375.24 -9,014,479.42

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 227,741.42 258,861.69

减：二、费用 8,493,956.42 7,523,007.06

1．管理人报酬 5,982,909.26 4,444,443.07

2．托管费 1,246,439.41 925,925.60

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.4.7.20 496,198.71 1,680,990.80

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 7.4.7.21 768,409.04 471,647.59

三、利润总额（亏损总额以“-”

-13,570,589.47 -47,776,255.60

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填

-13,570,589.47 -47,776,255.60

列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)

本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

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单位：人民币元

本期

项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权

601,598,413.63 -19,729,798.39 581,868,615.24

益（基金净值）

二、本期经营活动

产生的基金净值变 - -13,570,589.47 -13,570,589.47

动数（本期利润）

三、本期基金份额

交易产生的基金净

-159,695,872.89 4,017,268.13 -155,678,604.76

值变动数（净值减

少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 139,493,214.52 1,261,376.53 140,754,591.05

2.基金赎回款 -299,189,087.41 2,755,891.60 -296,433,195.81

四、本期向基金份

额持有人分配利润

产生的基金净值变 - - -

动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权

441,902,540.74 -29,283,119.73 412,619,421.01

益（基金净值）

上年度可比期间

项目 2015 年 5 月 27 日（基金合同生效日）至 2015 年 12 月 31 日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权

788,924,486.89 - 788,924,486.89

益（基金净值）

二、本期经营活动

产生的基金净值变 - -47,776,255.60 -47,776,255.60

动数（本期利润）

三、本期基金份额

交易产生的基金净

-187,326,073.26 28,046,457.21 -159,279,616.05

值变动数（净值减

少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 52,969,650.38 -5,166,411.38 47,803,239.00

2.基金赎回款 -240,295,723.64 33,212,868.59 -207,082,855.05

第 15 页共 31 页

四、本期向基金份

额持有人分配利润

产生的基金净值变 - - -

动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权

601,598,413.63 -19,729,798.39 581,868,615.24

益（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经

中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]429 号《关于准予交银

施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)注册的批复》核准，由交银施罗

德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德中证海外

中国互联网指数型证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放

式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 788,520,371.25 元，

业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 589 号验资

报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投

资基金(LOF)基金合同》于 2015 年 5 月 27 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总

额为 788,924,486.89 份基金份额，其中认购资金利息折合 404,115.64 份基金份额。本基

金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限

公司，境外资产托管人为摩根大通银行香港分行 (JPMorgan &Chase Bank, N.A.)。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2015]第 335 号文审核同意，本基金

8,069,763.00 份基金份额于 2015 年 7 月 10 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份

额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上

市流通。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理

试行办法》和《交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)基金合同》

的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，以中证海外中国互联网指数成

份股、备选成份股、与中证海外中国互联网指数相关的公募基金（包括上市交易型基金）

为主要投资对象；本基金还可投资全球证券市场中具有良好流动性的其他金融工具，包

括已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的其

第 16 页共 31 页

它普通股、优先股等，在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证

券监管机构登记注册的其它公募基金，结构性投资产品，远期合约、互换及经中国证监

会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品，政府债券(短期政

府债券除外)、公司债券、可转换债券等固定收益类证券，银行存款、短期政府债券等

货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国

证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在

履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：对中证海外中国

互联网指数成份股、备选成份股、与中证海外中国互联网指数相关的公募基金（包括上

市交易型基金）的投资比例不低于基金资产的 90%，基金保留的现金或投资于到期日在

一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：

中证海外中国互联网指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2017 年 3 月 24

日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准

则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会

颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证

券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指

引》、《交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务

报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行

业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金

2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信

息。

7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

第 17 页共 31 页

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资

基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进

一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机

构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税

项列示如下：

(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征

收营业税。自 2016 年 5 月 1 日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对金融同业

往来利息收入亦免征增值税。

(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相

关国家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税(于 2016 年 5 月 1 日前)或增

值税(自 2016 年 5 月 1 日起)且暂不征收企业所得税。

(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策按照相关

国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

7.4.7 关联方关系

关联方名称与本基金的关系

交银施罗德基金管理有限公司 (“交银施罗德基

基金管理人、基金销售机构

金公司”)

中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构

交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构

摩根大通银行(JPMorgan &Chase Bank, N.A.) 境外资产托管人

施罗德投资管理有限公司基金管理人的股东

中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司基金管理人的股东

交银施罗德资产管理有限公司基金管理人的子公司

上海直源投资管理有限公司受基金管理人控制的公司

交烨投资管理(上海)有限公司受基金管理人控制的公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

第 18 页共 31 页

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.8.2 关联方报酬

7.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2015年5月27日（基金合同

项目 2016年1月1日至2016年12

生效日）至2015年12月31

月31日

日

当期发生的基金应支付的

5,982,909.26 4,444,443.07

管理费

其中：支付销售机构的客户

2,586,498.13 1,911,061.33

维护费

注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.2%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.2%÷当年天数。

7.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2015年5月27日（基金合同

项目 2016年1月1日至2016年12

生效日）至2015年12月31

月31日

日

当期发生的基金应支付的

1,246,439.41 925,925.60

托管费

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至

每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。

7.4.8.2.3 销售服务费

无。

第 19 页共 31 页

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交

易。

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。

7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2015年5月27日（基金合同生效日）至

关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日

2015年12月31日

期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

中国农业银行 5,536,414.22 105,425.30 8,775,475.76 255,100.07

摩根大通银行 24,864,926.42 - 40,429,303.59 384.39

注：本基金的银行存款分别由基金境内托管人和境外资产托管人保管，按适用利率或约

定利率计息。

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

第 20 页共 31 页

7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值

所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融工具中属于第一层次的余额为 384,520,497.53 元，无属于第二层次和第三层次的余额

(2015 年 12 月 31 日：第一层次 543,635,256.72 元，无属于第二层次和第三层次的余额)。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌

停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃

日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根

据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公

允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年

12 月 31 日：同)。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价

值与公允价值相差很小。

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

第 21 页共 31 页

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产的比

序号项目金额

例（%）

1 权益投资 384,520,497.53 92.62

其中：普通股 99,458,352.02 23.96

存托凭证 285,062,145.51 68.67

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金

- -

融资产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 30,401,340.64 7.32

8 其他各项资产 223,353.42 0.05

9 合计 415,145,191.59 100.00

注：本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

国家（地区）公允价值占基金资产净值比例（％）

美国 306,915,591.95 74.38

香港 77,604,905.58 18.81

合计 384,520,497.53 93.19

注：1、国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定；

第 22 页共 31 页

2、ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。

8.3 期末按行业分类的权益投资组合

8.3.1 期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合

金额单位：人民币元

行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）

信息技术 264,598,805.15 64.13

非必需消费品 111,755,352.06 27.08

工业 8,166,340.32 1.98

合计 384,520,497.53 93.19

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。

8.3.2 期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资股票及存托凭证。

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细

金额单位：人民币元

占基金

公司名

公司名所在证所属国数量资产净

序号称 (英证券代码公允价值

称(中文) 券市场家(地区) （股）值比例

文)

（％）

Tencent

香港证

Holding 腾讯控股

1 700 HK 券交易香港 239,600 40,664,415.94 9.86

s 有限公司

所

Limited

Alibaba

阿里巴巴美国证

Group

2 集团控股 BABA US 券交易美国 57,945 35,296,499.67 8.55

Holding

有限公司所

Limited

美国证

Baidu 百度股份

3 BIDU US 券交易美国 28,190 32,151,038.07 7.79

Inc. 有限公司

所

美国证

Jd.Com

4 京东集团 JD US 券交易美国 160,260 28,282,248.89 6.85

Inc.

所

Ctrip.Co

美国证

m 携程旅行

5 CTRP US 券交易美国 80,758 22,408,729.84 5.43

Internati 网

所

onal,

第 23 页共 31 页

Ltd.

Vipshop 唯品会控美国证

6 Holding 股有限公 VIPS US 券交易美国 202,102 15,435,817.13 3.74

s Ltd. 司所

TAL 美国证

好未来教

7 Educatio TAL US 券交易美国 31,611 15,382,878.32 3.73

育集团

n Group 所

Kingsoft 香港证

8 Corp 金山软件 3888 HK 券交易香港 1,056,000 15,021,781.37 3.64

Limited 所

Netease. 美国证

9 Com 网易公司 NTES US 券交易美国 10,055 15,020,295.55 3.64

Inc. 所

美国证

58.Com 58 同城

10 WUBA US 券交易美国 74,695 14,508,458.02 3.52

Inc. 网

所

2、投资者欲了解本报告期末基金投资的所有权益明细，应阅读登载于基金管理人

网站的年度报告正文。

8.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细

本基金本报告期末未持有积极投资股票及存托凭证。

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动

8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

占期初基金

序号公司名称（英文）证券代码本期累计买入金额资产净值比例

（％）

Qunar Cayman Islands

1 QUNR US 9,104,835.59 1.56

Limited

2 Jd.Com Inc. JD US 8,024,931.68 1.38

Ctrip.Com

3 CTRP US 7,740,922.41 1.33

International, Ltd.

4 Netease.Com Inc. NTES US 7,714,161.62 1.33

5 58.Com Inc. WUBA US 6,534,912.68 1.12

6 Autohome Inc. ATHM US 5,406,555.47 0.93

7 Weibo Corp WB US 5,327,672.18 0.92

8 Momo Inc. MOMO US 3,919,442.58 0.67

9 Kingsoft Corp Limited 3888 HK 3,766,600.28 0.65

10 Cogobuy Group 400 HK 3,630,111.96 0.62

11 Vipshop Holdings Ltd. VIPS US 3,626,188.02 0.62

第 24 页共 31 页

Alibaba Group Holding

12 BABA US 3,561,428.64 0.61

Limited

SouFun Holdings

13 SFUN US 3,138,567.71 0.54

Limited

14 Sohu.com Inc. SOHU US 2,694,002.42 0.46

15 Yirendai Ltd. YRD US 2,054,223.26 0.35

16 YY Inc. YY US 2,016,801.89 0.35

17 TAL Education Group TAL US 1,890,987.42 0.32

Tian Ge Interactive

18 1980 HK 1,745,542.31 0.30

Holdings Limited

NetDragon Websoft

19 777 HK 1,677,361.85 0.29

Inc.

20 Changyou.com Limited CYOU US 1,468,032.48 0.25

注：1．“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑