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招商标普金砖四国指数证券投资基金

（LOF）2016 年年度报告

2016 年 12 月 31 日

基金管理人：招商基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2017 年 3 月 31 日

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§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以

上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 30 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了 2016

年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止。

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1.2 目录

§1 重要提示及目录......................................................................................................................... 1

1.1 重要提示 ........................................................................................................................................ 1

1.2 目录 ................................................................................................................................................ 2

§2 基金简介 .................................................................................................................................... 4

2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................ 4

2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................ 4

2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................ 4

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ................................................................................................ 5

2.5 信息披露方式 ................................................................................................................................ 5

2.6 其他相关资料 ................................................................................................................................ 5

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 5

3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................ 5

3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................ 6

3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 7

§4 管理人报告 ................................................................................................................................ 8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................... 10

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................... 11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .......................................................... 12

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................................................................... 13

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................................................... 14

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................................................................... 15

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................... 15

§5 托管人报告 .............................................................................................................................. 15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................. 15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 15

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................... 15

§6 审计报告 .................................................................................................................................. 16

§7 年度财务报表 .......................................................................................................................... 16

7.1 资产负债表 .................................................................................................................................. 16

7.2 利润表 .......................................................................................................................................... 18

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................................................................. 19

7.4 报表附注 ...................................................................................................................................... 21

§8 投资组合报告 .......................................................................................................................... 43

8.1 期末基金资产组合情况 .............................................................................................................. 43

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8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 .............................................................. 43

8.3 期末按行业分类的权益投资组合 .............................................................................................. 44

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细................................... 44

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 .......................................................................................... 48

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 .............................................................................. 49

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................... 49

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 49

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 ................... 49

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细............................. 50

8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 50

§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 50

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................. 50

9.2 期末上市基金前十名持有人 ...................................................................................................... 51

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................................................... 51

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................... 51

§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 52

§11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 52

11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................ 52

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................ 52

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................ 52

11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................ 52

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................... 52

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................... 52

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................ 53

11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................ 53

§12 备查文件目录 ........................................................................................................................ 57

12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................ 57

12.2 存放地点 .................................................................................................................................... 57

12.3 查阅方式 .................................................................................................................................... 57

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）

基金简称招商标普金砖四国指数(QDII-LOF)

场内简称招商金砖

基金主代码 161714

交易代码 161714

基金运作方式上市契约型开放式（LOF）

基金合同生效日 2011 年 2 月 11 日

基金管理人招商基金管理有限公司

基金托管人中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 51,847,876.40 份

基金合同存续期不定期

基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所

上市日期 2011 年 5 月 11 日

2.2 基金产品说明

投资目标本基金采用指数化投资方式，通过投资纪律约束和量化风险管理，力

求实现对标的指数的有效跟踪，获得与标的指数收益相似的回报。本

基金控制目标为基金净值收益率与标的指数收益率之间的年跟踪误差

不超过 6%。

投资策略本基金至少 80%以上的资产采用完全复制法进行指数化投资，即按照标

准普尔金砖四国 40 指数成分股及其权重构建指数投资组合，并根据标

的指数成分股及其权重的变化进行相应调整。在因特殊情况导致无法

获得足够数量的股票时，基金管理人将采用优化方法构建最优投资组

合的个股权重比例，以求尽可能贴近目标指数的表现。

业绩比较基准标准普尔金砖四国 40 总收益指数（S&P BRIC 40 Index（Net TR））收

益率。

风险收益特征本基金是被动管理的指数型基金，主要投资方向为标普金砖四国 40 指

数的成分股及备选成分股，属于具有较高风险和收益语气的证券投资

基金品种，其预期分析与收益水平高于债权型基金和混合型基金。并

且，本基金主要投资于以金砖四国为代表的新兴市场，其风险收益水

平高于投资于海外成熟市场的基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

名称招商基金管理有限公司中国银行股份有限公司

信息披姓名潘西里王永民

露负责联系电话 0755－83196666 010-66594896

人电子邮箱 cmf@cmfchina.com fcid@bankofchina.com

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客户服务电话 400-887-9555 95566

传真 0755－83196475 010－66594942

注册地址深圳市福田区深南大道 7088 号北京西城区复兴门内大街 1 号

中国深圳深南大道 7088 号招商银北京西城区复兴门内大街 1 号

办公地址

行大厦

邮政编码 518040 100818

法定代表人李浩田国立

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目境外投资顾问境外资产托管人

英文 - Bank Of China(Hong Kong) Limited

名称

中文 - 中国银行（香港）有限公司

12/F, BANK OF CHINA TOWER, 1 GARDEN

注册地址 -

ROAD, HONG KONG

32/F, BANK OF CHINA TOWER, 1 GARDEN

办公地址 -

ROAD, HONG KONG

邮政编码 -

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报中国证券报、上海证券报、证券时报

纸名称

登载基金年度报告正文的 http://www.cmfchina.com

管理人互联网网址

基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人处

2.6 其他相关资料

项目名称办公地址

德勤华永会计师事务所（特殊普通合中国上海市延安东路 222 号外滩中

会计师事务所

伙）心 30 楼

注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年

本期已实现收益 -2,968,881.32 -9,791,586.45 -5,250,234.35

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本期利润 6,774,668.22 -16,478,493.73 -2,786,038.98

加权平均基金份额本期

0.1061 -0.1210 -0.0345

利润

本期加权平均净值利润

14.85% -15.87% -4.50%

率

本期基金份额净值增长

15.89% -6.67% -5.53%

率

3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末

期末可供分配利润 -22,302,075.82 -29,825,975.69 -18,384,384.17

期末可供分配基金份额

-0.4301 -0.3900 -0.2810

利润

期末基金资产净值 41,228,030.87 52,486,789.29 48,063,655.93

期末基金份额净值 0.795 0.686 0.735

3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末

基金份额累计净值增长

-20.50% -31.40% -26.50%

率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要

低于所列数字；

3、期末可供分配利润等于未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

净值增长净值增长率业绩比较基业绩比较基准收

阶段 ①－③ ②－④

率① 标准差② 准收益率③ 益率标准差④

过去三个月 -1.49% 0.90% -1.29% 0.93% -0.20% -0.03%

过去六个月 11.50% 0.92% 13.09% 0.95% -1.59% -0.03%

过去一年 15.89% 1.14% 18.79% 1.19% -2.90% -0.05%

过去三年 2.19% 1.17% 7.62% 1.22% -5.43% -0.05%

自基金合同

-20.50% 1.18% -2.97% 1.26% -17.53% -0.08%

生效起至今

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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行利润分配。

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

招商基金管理有限公司于 2002 年 12 月 27 日经中国证监会（2002）100 号文批准设立。目前，

公司注册资本金为人民币 2.1 亿元，招商银行股份有限公司持有公司全部股权的 55%，招商证券

股份有限公司持有公司全部股权的 45%。

招商基金管理有限公司首批获得企业年金基金投资管理人资格、基本养老保险基金投资管理

资格；2004 年获得全国社保基金投资管理人资格；同时拥有 QDII(合格境内机构投资者)资格、专

户理财（特定客户资产管理计划）资格。

截至 2016 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 116 只基金，公募基金管理规模为 3455 亿元，行

业排名第 9，非货币基金管理规模行业排名第 7。

2016 年度获奖情况如下：

金贝奖2016 中国最佳基金公司《21 世纪经济报道》

金帆奖综合实力十强基金公司《21 世纪经济报道》

金帆奖基金公司最佳风控能力奖《21 世纪经济报道》

华量奖公募量化先锋奖《每日经济新闻》

波特菲勒最佳债券型基金产品奖（招商双债增强）《新浪网》

金鼎奖最具创新力公司《每日经济新闻》

金鼎奖最佳对冲型产品（复合策略）《每日经济新闻》

观察家金融峰会年度卓越竞争力基金公司《经济观察报》

2016 年度北京金融业十大卓越品牌品牌推广卓越奖北京品牌协会、《北京商报》

2016 年度中国互联网金融金桔奖最具竞争力互联网基金公司《时代周报》

2016 东方财富风云榜2016 年度最佳基金公司《东方财富网》

2016 东方财富风云榜2016 年度最受欢迎基金组合（招商超越组合）《东方财富网》

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限证券从

姓名职务说明

任职日期离任日期业年限

白海峰本基金的 2016 年 11 月 7 男，硕士。曾任职于新

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基金经理 8日东方教育科技集团；

2010 年 6 月加入国泰

基金管理有限公司，历

任管理培训生、宏观经

济研究高级经理、首席

经济学家助理、国际业

务部负责人；2015 年

加入招商基金管理有

限公司，现任国际业务

部总监兼招商资产管

理（香港）有限公司执

行董事兼总经理、招商

标普金砖四国指数证

券投资基金(LOF)、招

商全球资源股票型证

券投资基金（QDII）及

招商中国信用机会定

期开放债券型证券投

资基金(QDII)基金经

理。

邓栋，男，中国国籍，

工学硕士。2008 年加

入毕马威华振会计事

务所，从事审计工作，

2010 年 1 月加入招商

基金管理有限公司，曾

离任本基

2015 年 7 月 3 任固定收益投资部研

邓栋金的基金 2016 年 11 月 8 日 7

日究员、招商信用添利债

经理

券型证券投资基金

（LOF)基金经理，现任

固定收益投资部副总

监兼行政负责人、招商

安达保本混合型证券

投资基金经理。

注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日期；后任基金经理的任职日期以及历

任基金经理的离任日期为公司相关会议做出决定的公告（生效）日期；

2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人

员范围的相关规定。

4.1.3 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

本基金无境外投资顾问。

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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

基金管理人声明：在本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、

《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理实行办法》等

有关法律法规及其各项实施准则的规定以及《招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）基金合

同》等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制

风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金

持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

基金管理人（以下简称“公司”）根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券

投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的

规定，制定了《招商基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的

内部控制、公平交易实施情况的监控与检查稽核、异常交易的监控等进行了规定。为保证各投资

组合在投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司合理设置了各类资产管理

业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，建立了科学的投资决策体系，加强交易执行环

节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资

交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

公司已建立较完善的研究方法和投资决策流程，确保各投资组合享有公平的投资决策机会。

公司建立了所有组合适用的投资对象备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。公司拥有健全

的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权

限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程

序。公司的相关研究成果向内部所有投资组合开放，在投资研究层面不存在各投资组合间不公平

的问题。

报告期内，公司按照法规要求，连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5

日内）对公司管理的不同投资组合间的同向交易的交易价差进行分析，相关基金经理也对分析中

发现的溢价率超过正常范围的情况进行了合理性解释。根据分析结果，公司旗下组合的同向交易

情况基本正常，没有发现有明显异常并且无合理理由的同向交易异常情况。

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4.3.3 异常交易行为的专项说明

公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送

的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易，公司要求相

关投资组合经理提供决策依据，并留存记录备查，完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合

等除外。

本报告期内，本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行。报告期

内，公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当

日成交量的 5%的情形，在某指数型投资组合与某主动型投资组合之间发生过两次，原因是指数型

投资组合为满足指数复制比例要求的投资策略需要。报告期内未发现其他有可能导致不公平交易

和利益输送的重大异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2016 年，金砖四国指数所涉及的各个国家在宏观经济、货币政策以及股票市场等方面的表现

继续呈现出明显差异。但相比 2015 年，已有很大的改观。

在全球经济基本面方面，全球经济形势总体上持续向好，相对于 2015 年，经济基本面改善明

显。美国经济增长、就业持续强势复苏、中国经济企稳向好、欧洲和日本也呈现出弱势复苏的势

头。

上半年，全球大宗商品在 2015 年持续下跌的背景下，出现了一波强势的超跌反弹，这给巴西、

俄罗斯等金砖国家带来了巨大的提振。而下半年，随着欧、日央行货币宽松的力度边际趋缓，而

联储缓慢加息的基调不改，美欧日货币政策的分化程度趋于收窄。在全球经济基本面仍普遍疲弱、

缺乏强劲盈利增长支撑的背景下，叠加年底的各种不确定性，全球股市波动较大。

11 月，特朗普当选新一届美国总统，受特朗普财政扩张新政刺激因素的影响，全球市场分化

加剧，美元指数大幅走强，美国三大股指在经历短期波动后，连创历史新高，美股市场整体呈现

买股弃债格局，全球资金整体从新兴市场流出，回流美国。如市场一致预期，美联储在 12 月份进

行了年度首次加息。12 月美联储货币政策会议纪要也显示，美联储未来将继续维持渐进加息的立

场。

在全球大宗商品方面，原油、铁矿石、煤炭等大宗商品价格上涨叠加季节性因素，使得大宗

商品市场在 2016 年表现出色。国际原油方面，全球原油市场继续在博弈中进行供需再平衡，在原

油需求远未全面复苏的背景下，任何独立产油国的最优策略，就是在相对稳定的油价下尽量扩大

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产出，扩大市场份额。上半年国际油价基本维持了低位震荡，并在原油高库存和强势美元指数下

一度承压下行，而下半年在 OPEC 与其他产油国达成冻产协议下进行了强势反弹。未来从需求方

面看，世界石油需求总体上呈现小幅上涨态势；从供给方面看，OPEC 国家及以俄罗斯为首的非

OPEC 国家达成的减产协议能否顺利实行，将成为影响明年世界原油供给的关键因素，若减产成

功，2017 年全球原油供给增幅将显著缩小。非基本面因素一方面形成了油价小幅上涨的一致预期，

另一方面也增强了石油市场风险，增大了未来国际油价大幅波动的可能性。在黄金方面，上半年

受美联储加息节奏放缓、英国脱欧避险等因素，国际金价大幅反弹，表现持续强势。但下半年黄

金等避险资产在全球风险偏好改善、强美元指数下显著承压，国际金价维持低位震荡。

中国经济在 2016 年显著企稳，在港股市场方面，受内地经济基本面的整体企稳，美联储加息

预期减弱、深港通开通预期等，1-3 季度港股总体上表现强劲，而 4 季度受特朗普当选美国总统、

强美元指数导致的美元回流等因素影响，港股市场出现了较大的调整，但全年总体表现相比 2015

年，有较大的反弹。未来中央经济工作会议“稳中求进”的主基调和香港市场 2017 年“脱虚入实”

的调整趋势有利于推动港股公司业绩的持续改善，化解估值压力。

2016 年俄罗斯经济在欧美地缘政治持续博弈的背景下，依然承受着较大的压力，但已逐渐企

稳，后续俄罗斯经济的总体表现仍主要取决于未来国际能源价格的走势。而巴西则继续在国内政

治纷争、经济持续下滑的泥潭中挣扎，货币表现和整体经济在 2016 年还是较为疲软。高通胀、国

家经济停滞，但是受国际大宗商品反弹的影响，巴西股市在 2016 年大幅反弹。相比较而言，印度

经济整体的情况依然相对乐观，继续呈现较好的增长势头，但下半年印度实施的货币改革，给印

度经济造成了较大的影响。

整体看，以金砖四国为代表的新兴经济体市场，中国、印度表现较为稳健，而其他几个国家

经济依然面临较大的下行压力。

本基金今年继续维持了严格复制跟踪指数的策略。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为 0.795 元，本报告期份额净值增长率为 15.89%，同期业绩

比较基准增长率为 18.79%，基金净值表现落后业绩比较基准，幅度为 2.90%。主要原因为本年度

国际市场各种不确定性增加，为控制风险，本基金在严格贯彻复制跟踪指数策略的同时，相对保

留了较多的现金仓位。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2017 年，预计发达市场将继续有较为强劲的市场表现，中国经济继续企稳向好，但新兴

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经济体依然面临着资金外流的压力。从全球市场看，2016 年 4 季度市场可能已部分透支对于美国

未来财政政策的预期，需要格外警惕。美联储 12 月会议纪要中亦强调了此风险，同时指出未来宽

松的财政政策可能会带来更紧缩的货币政策。

未来本指数基金的表现将继续在很大程度上取决于中国市场的表现。随着中国政府供给侧改

革的推进，去杠杆、去库存，产能出清的加快，中国经济的供需环境未来有望得到进一步改善，

未来我们将密切关注中国各项调结构、提高经济增长的举措和市场去杠杆的进程，并持续关注美

国宏观经济、就业状况及美联储加息节奏等因素，提前做好经济预判。预计 2017 年发达、新兴国

家内部经济周期的分化仍将持续，新兴市场将继续受累于油价等大宗商品价格波动、资金外流的

负面冲击的影响。

本基金依然会保持紧密跟踪指数的策略。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责、合法经营和保障基金持有人利益的原则，

经营管理和业务运作稳健、合规，基金的投资、交易、后台等运作规范有序。本报告期内，基金

管理人的风险管理及合规控制部门依据独立、客观、公正的原则，主要从以下几个方面进一步加

强了公司内部控制和基金投资风险管理工作：

1、公司实施了员工全面培训和形式多样的专题培训，包括每日推送监管动态和风险案例，持

续整理风险点录入系统定期推送，定期或不定期组织法规考试，风险管理委员会对中层以上管理

人员的定期现场培训，不定期开展各类合规主题培训等，丰富培训形式，不断提升员工合规与风

控意识；

2、公司合规风控部门通过事中合规控制系统、事后投资风险管理系统、风险管理模型等对基

金投资合规情况及风险情况进行严格的内部监控和管理；

3、公司合规部门重点加强了对各类创新业务的合规控制，在新业务筹备阶段，通过加入公司

各类创新业务筹备小组、参与相关会议等方式，主动介入各类创新业务筹备工作，提前搜集、学

习新业务相关法规规定，并提供合规咨询等业务支持；

4、定期稽核方面，除了每季度会对各业务领域进行一次全面的稽核，并向监管部门提交季度

监察稽核报告之外，公司合规部门还根据监察稽核计划，对公司的关键业务部门及业务流程进行

了专项稽核和检查；

5、根据法律法规的更新及业务的发展变化情况，对公司各业务部门的内部控制制度提出修改

意见和建议，并关注内部控制制度的健全性和有效性，进一步完善了公司内控制度体系，更好的

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防范法律风险和合规风险。

整体而言，报告期内，本基金的投资运作符合国家相关法律法规、监管部门的有关规定以及

公司相关制度的规定。本基金的投资目标、投资决策依据和投资管理程序均符合相关基金合同和

招募说明书的约定，未出现重大异常交易的现象，未出现利益输送、内幕交易及其他有损基金投

资者利益的行为。报告期内，本基金若有曾经因为市场波动、申购赎回等原因出现了相关投资比

例限制的被动突破的情形，均在法规规定的时间内完成了调整，符合法律法规和基金合同的规定

和要求。本基金也从未出现过权证未行权、可转债未及时卖出或转股等有损基金份额持有人利益

的投资失误。

本基金管理人承诺将一如既往本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在规范

经营、控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理有限

公司基金估值委员会管理制度》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估

值政策。另外，公司设立由投资和研究部门、风险管理部、基金核算部、法律合规部负责人和基

金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工

作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期评价现有估值政

策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。

投资和研究部门以及基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品

种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了

影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；投资和研究

部门定期审核公允价值的确认和计量；研究部提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者

调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适

用；基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性，并负责与托管行沟通估值调整事项；风险管

理部负责估值委员会工作流程中的风险控制；法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复

核监督工作；法律合规部与基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。

基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论；对需采用特别估值程

序的证券，基金及时启动特别估值程序，由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案并与托管

行沟通后由基金核算部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理

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人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银

行间同业市场和交易所市场交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期无

需进行利润分配。本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时

向投资者予以分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

根据证监会《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的相关要求，基金合同生效

后，连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形

的，基金管理人应当在定期报告中予以披露。

本报告期内，本基金 2016 年 1 月 7 日至 2016 年 12 月 30 日发生连续六十个工作日出现基金

资产净值低于五千万元的情形，相关解决方案已经报告证监会。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对招商标普金砖四国指数证

券投资基金（LOF）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法

律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽

职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议

的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购

赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金

份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金

融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

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§6 审计报告

审计报告标题审计报告

审计报告收件人招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)全体持有人

引言段我们审计了后附的招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)(以下简称

“招商标普金砖四国指数(QDII-LOF)”)的财务报表，包括 2016 年 12 月

31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表

以及财务报表附注。

管理层对财务报表的编制和公允列报财务报表是招商标普金砖四国指数(QDII-LOF)的基金管

责任段理人招商基金管理有限公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业

会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有

关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要

的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

注册会计师的责任段我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按

照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计

准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以

对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证

据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导

致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑

与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但

目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列

报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了

基础。

审计意见段我们认为，招商标普金砖四国指数(QDII-LOF)的财务报表在所有重大方面

按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务

操作的有关规定编制，公允反映了招商标普金砖四国指数(QDII-LOF)2016

年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。

注册会计师的姓名陶坚吴凌志

会计师事务所的名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址中国上海

审计报告日期 2017 年 3 月 30 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）

报告截止日：2016 年 12 月 31 日

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单位：人民币元

本期末上年度末

资产附注号

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

资产：

银行存款 7.4.7 .1 1,301,969.67 2,321,025.61

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7 .2 40,044,141.74 49,942,768.66

其中：股票投资 40,044,141.74 49,942,768.66

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证

- -

券投资

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7 .3 - -

买入返售金融资产 7.4.7 .4 - -

应收证券清算款 - 1,229,500.17

应收利息 7.4.7 .5 253.77 239.37

应收股利 109,802.23 110,784.52

应收申购款 - 23,328.08

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7 .6 208,110.00 194,808.00

资产总计 41,664,277.41 53,822,454.41

本期末上年度末

负债和所有者权益附注号

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产

- -

款

应付证券清算款 - 521,328.09

应付赎回款 55,524.80 350,977.23

应付管理人报酬 27,849.84 36,150.85

应付托管费 8,703.08 11,297.12

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7 .7 - -

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7 .8 344,168.82 415,911.83

负债合计 436,246.54 1,335,665.12

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所有者权益：

实收基金 7.4.7 .9 51,847,876.40 76,483,934.60

未分配利润 7.4.7 .10 -10,619,845.53 -23,997,145.31

所有者权益合计 41,228,030.87 52,486,789.29

负债和所有者权益

41,664,277.41 53,822,454.41

总计

注：1、截至本报告期末，基金份额净值 0.795 元，基金份额总额 51,847,876.40 份；

2、本报告期内股票投资中包含存托凭证投资。

7.2 利润表

会计主体：招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）

本报告期：2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目附注号 2016 年 01 月 01 日至 2016 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12

年 12 月 31 日月 31 日

一、收入 7,905,659.13 -13,598,942.71

1.利息收入 8,925.23 101,132.04

其中：存款利

7.4.7 .11 8,925.23 101,132.04

息收入

债券

- -

利息收入

资产

支持证券利 - -

息收入

买入

返售金融资 - -

产收入

其他

- -

利息收入

2.投资收益

（损失以“-” -1,907,448.80 -7,084,533.35

填列）

其中：股票投

7.4.7 .12 -3,014,464.72 -8,176,830.90

资收益

基金

7.4.7.13 - -1,633,116.33

投资收益

债券

7.4.7 .14 - -

投资收益

资产

支持证券投 7.4.7 .15 - -

资收益

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贵金

7.4.7 .16 - -

属投资收益

衍生

7.4.7 .17 - -

工具收益

股利

7.4.7 .18 1,107,015.92 2,725,413.88

收益

3.公允价值

变动收益（损

7.4.7 .19 9,743,549.54 -6,686,907.28

失以“-”号

填列）

4.汇兑收益

（损失以“-” 40,467.44 -756,026.39

号填列）

5.其他收入

（损失以“-” 7.4.7 .20 20,165.72 827,392.27

号填列）

减：二、费用 1,130,990.91 2,879,551.02

1．管理人报

7.4.10 .2.1 365,180.93 813,390.33

酬

2．托管费 7.4.10 .2.2 114,119.03 254,184.44

3．销售服务

- -

费

4．交易费用 7.4.7 .21 37,545.78 1,112,407.75

5．利息支出 - -

其中：卖出回

购金融资产 - -

支出

6．其他费用 7.4.7 .22 614,145.17 699,568.50

三、利润总额

（亏损总额

6,774,668.22 -16,478,493.73

以“-”号填

列）

减：所得税费

- -

用

四、净利润

（净亏损以 6,774,668.22 -16,478,493.73

“-”号填列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）

本报告期：2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日

单位：人民币元

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本期

2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日

项目

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权

76,483,934.60 -23,997,145.31 52,486,789.29

益（基金净值）

二、本期经营活动

产生的基金净值

- 6,774,668.22 6,774,668.22

变动数（本期净利

润）

三、本期基金份额

交易产生的基金

净值变动数 -24,636,058.20 6,602,631.56 -18,033,426.64

（净值减少以“-”

号填列）

其中：1.基金申购

933,075.24 -315,406.35 617,668.89

款

2. 基金赎

-25,569,133.44 6,918,037.91 -18,651,095.53

回款

四、本期向基金份

额持有人分配利

润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权

51,847,876.40 -10,619,845.53 41,228,030.87

益（基金净值）

上年度可比期间

2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日

项目

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权

65,427,533.29 -17,363,877.36 48,063,655.93

益（基金净值）

二、本期经营活动

产生的基金净值

- -16,478,493.73 -16,478,493.73

变动数（本期净利

润）

三、本期基金份额

交易产生的基金

净值变动数 11,056,401.31 9,845,225.78 20,901,627.09

（净值减少以“-”

号填列）

其中：1.基金申购

877,676,501.95 -175,073,696.15 702,602,805.80

款

2. 基金赎 -866,620,100.64 184,918,921.93 -681,701,178.71

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回款

四、本期向基金份

额持有人分配利

润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权

76,483,934.60 -23,997,145.31 52,486,789.29

益（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

金旭欧志明何剑萍

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF) (以下简称“本基金”)系由基金管理人招商基金管

理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)

基金合同》及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监

许可[2010]1244 号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立

募集基金份额为 436,572,159.14 份，经德勤华永会计师事务所有限公司验证，并出具了编号为德

师报(验)字(11)第 0004 号验资报告。招商标普金砖四国指数证券投资基金基金合同》(以下简称“基

金合同”)于 2011 年 2 月 11 日正式生效。本基金的基金管理人为招商基金管理有限公司，基金境

内托管人为中国银行股份有限公司，境外托管人为中国银行(香港)有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及截至报告期末最新公告的《招商标普金

砖四国指数证券投资基金更新的招募说明书》的有关规定，本基金主要投资于全球证券市场中具

有良好流动性的金融工具，包括普通股、优先股、存托凭证等权益类证券；银行存款、可转让存

单、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券等固定收益类

证券；以及基金、ETFs、金融衍生品和中国证监会许可的其他金融工具。投资于股票等权益类证

券的比例不低于基金资产的 90％，其中投资于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的

比例不低于 80%。现金及到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。如法律

法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种，在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本

基金的业绩比较基准为：标准普尔金砖四国 40 总收益指数(S&P BRIC 40 Index(Net TR))收益率。

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7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)以

及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方

面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关

规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成

果和基金净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项，暂无金融资产划分为可供出

售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列

示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融

资产列示。

本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或

可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。

(2)金融负债的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债。

其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债

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表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入

当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日

止的利息，单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认

金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，贷款及应收

款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全

部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的

新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项

负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体

具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。第一层次输入值是在计量日能够取得

的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资

产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，

且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采

用最近交易市价确定公允价值。

2)对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价且最近交易日后经济环境发生了重大变化或

证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似

投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

3)当投资品种不再存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍

认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值

技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的

其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最

大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同

时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相

互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，

不予相互抵销。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收

基金的变动分别于上述各交易确认日认列。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项

中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净

值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认

日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

-利息收入

存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计

提。

-投资收益

股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。

债券投资收益为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后

的差额确认。

基金投资收益为卖出或赎回基金成交日的成交总额扣除应结转的基金投资成本的差额确

认。

股利收益和基金分红收益于除息日确认，并按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票和基

金所在地适用的预交所得税后的净额入账。

-公允价值变动收益

公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值

变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。

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7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的基金管理人报酬和基金托管费按基金合同及相关公告约定的费率和计算方法逐日计

提。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交

易费用。

卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)基金的收益分配采用现金方式或红利再投资方式，登记在注册登记系统的基金份额，其持

有人可自行选择收益分配方式，基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；

选择红利再投资的，现金红利则按除权日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投

资；登记在证券登记结算系统中的基金份额只支持现金红利方式，投资者不能选择其他的分红方

式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关

规定；

(2)每一基金份额享有同等分配权；

(3)基金可供分配的利润为正的情况下，方可进行收益分配；

(4)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面

值，基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；

(5)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多 12 次；每份基金份额每次收

益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%；

(6)基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日；

(7)投资者的现金红利和分红再投资形成的基金份额均以四舍五入方式保留到小数点后第

2 位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有

(8)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计

入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为

人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

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7.4.4.13 分部报告

根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向

管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。

7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期内无需说明的重大会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期内无需说明的重大会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期内无需说明的重大会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税

[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国

家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关

于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利

差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]48 号《关于实施全国中小企业股份转让系统

挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股

息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值

税试点的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金同类型基金涉及的主要税项请参见下文，

本基金本期依法适用相关条款：

1) 2016 年 4 月 30 日 (含)前以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业

税。

2)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券，

2016 年 4 月 30 日 (含) 前免征营业税，营业税改征增值税后，2016 年 5 月 1 日起免征增值税。

3)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、

红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。

4)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内

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向主管税务机关申报缴纳；从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含

1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，

暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述

所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

5)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的

个人所得税，暂不缴纳企业所得税。

6)对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受让方不再

缴纳印花税。

7)基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，

按照相关国家或地区税收法律和法规执行。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

本期末上年度末

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

活期存款 1,301,969.67 2,321,025.61

定期存款 - -

其中：存款期限 1-3 个月 - -

其他存款 - -

合计： 1,301,969.67 2,321,025.61

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016 年 12 月 31 日

成本公允价值公允价值变动

股票 40,534,091.12 40,044,141.74 -489,949.38

贵金属投资-金交所

- - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

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合计 40,534,091.12 40,044,141.74 -489,949.38

上年度末

项目 2015 年 12 月 31 日

成本公允价值公允价值变动

股票 60,176,267.58 49,942,768.66 -10,233,498.92

贵金属投资-金交所

- - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 60,176,267.58 49,942,768.66 -10,233,498.92

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

本期末上年度末

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 253.77 239.37

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利

- -

息

应收债券利息 - -

应收买入返售证券

- -

利息

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借

- -

孳息

其他 - -

合计 253.77 239.37

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7.4.7.6 其他资产

单位：人民币元

本期末上年度末

项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

其他应收款 208,110.00 194,808.00

待摊费用 - -

其他资产项目 - -

合计 208,110.00 194,808.00

7.4.7.7 应付交易费用

本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

本期末上年度末

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应付赎回费 18.11 1,164.44

预提费用 320,000.00 360,000.00

其他 24,150.71 54,747.39

合计 344,168.82 415,911.83

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日

基金份额（份）账面金额

上年度末 76,483,934.60 76,483,934.60

本期申购 933,075.24 933,075.24

本期赎回（以“-”号填列） -25,569,133.44 -25,569,133.44

本期末 51,847,876.40 51,847,876.40

注：本期申购含红利再投、转换入份(金)额，本期赎回含转换出份(金)额。

7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末 -29,825,975.69 5,828,830.38 -23,997,145.31

本期利润 -2,968,881.32 9,743,549.54 6,774,668.22

本期基金份额交 10,492,781.19 -3,890,149.63 6,602,631.56

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易产生的变动数

其中：基金申购

-366,363.20 50,956.85 -315,406.35

款

基金赎回

10,859,144.39 -3,941,106.48 6,918,037.91

款

本期已分配利润 - - -

本期末 -22,302,075.82 11,682,230.29 -10,619,845.53

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12

月 31 日月 31 日

活期存款利息收入 8,925.23 101,132.04

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 - -

其他 - -

合计 8,925.23 101,132.04

7.4.7.12 股票投资收益

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月

月 31 日 31 日

卖出股票成交总额 20,960,515.25 293,327,145.43

减：卖出股票成本总额 23,974,979.97 301,503,976.33

买卖股票差价收入 -3,014,464.72 -8,176,830.90

7.4.7.13 基金投资收益

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12

月 31 日月 31 日

卖出/赎回基金成交总额 - 1,222,129.46

减：卖出/赎回基金成本总额 - 2,855,245.79

基金投资收益 - -1,633,116.33

7.4.7.14 债券投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。

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7.4.7.15 资产支持证券投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

7.4.7.16 贵金属投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.17 衍生工具收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.18 股利收益

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12

12 月 31 日月 31 日

股票投资产生的股利收益 1,107,015.92 2,725,413.88

基金投资产生的股利收益 - -

合计 1,107,015.92 2,725,413.88

7.4.7.19 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目名称 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12

月 31 日月 31 日

1.交易性金融资产 9,743,549.54 -6,686,907.28

——股票投资 9,743,549.54 -7,801,214.24

——债券投资 - -

——资产支持证券

- -

投资

——基金投资 - 1,114,306.96

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 9,743,549.54 -6,686,907.28

7.4.7.20 其他收入

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 2015 年 01 月 01 日至 2015 年

12 月 31 日 12 月 31 日

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基金赎回费收入 20,165.72 827,392.27

其他 - -

合计 20,165.72 827,392.27

注：本基金的赎回费按一定比例归入基金资产。

7.4.7.21 交易费用

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 2015 年 01 月 01 日至 2015 年

月 31 日 12 月 31 日

交易所市场交易费用 37,545.78 1,112,407.75

银行间市场交易费用 - -

合计 37,545.78 1,112,407.75

7.4.7.22 其他费用

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 2015 年 01 月 01 日至 2015

12 月 31 日年 12 月 31 日

审计费用 60,000.00 60,000.00

信息披露费 300,000.00 300,000.00

指数使用费 165,345.32 206,289.40

银行费用 10,799.85 31,446.10

上市费 60,000.00 60,000.00

其他 18,000.00 41,833.00

合计 614,145.17 699,568.50

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截止资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截止本财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称与本基金的关系

招商基金管理有限公司基金管理人

中国银行股份有限公司（以下简称“中国基金境内托管人

银行”）

中国银行(香港)有限公司（以下简称“中基金境外托管人

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国银行（香港）”）

招商银行股份有限公司(以下简称“招商基金管理人的股东

银行”)

招商证券股份有限公司(以下简称“招商基金管理人的股东

证券”)

招商财富资产管理有限公司（以下简称基金管理人的全资子公司

“招商财富”）

招商资产管理（香港）有限公司基金管理人的全资子公司

注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2 债券交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。

7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

7.4.10.1.4 基金交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的基金交易。

7.4.10.1.5 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12

12 月 31 日月 31 日

当期发生的基金应支付的

365,180.93 813,390.33

管理费

其中：支付销售机构的客户

96,666.64 130,556.24

维护费

注：支付基金管理人招商基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.80%的年

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费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.80%÷当年天数

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期上年度可比期间

项目 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12

12 月 31 日月 31 日

当期发生的基金应支付的

114,119.03 254,184.44

托管费

注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值×0.25%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期上年度可比期间

2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31

关联方名称 31 日日

期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

中国银行 1,083,993.78 8,925.23 1,014,517.68 101,132.04

中国银行(香港) 217,975.89 - 1,306,507.93 -

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行和中国银行（香港）保管，按适用利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

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7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末无暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

本基金是股票型基金，本基金的运作涉及的金融工具主要包括股票投资等。与这些金融工具

有关的风险，以及本基金的基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金的基金管理人从事风险管理的目标是提升本基金风险调整后收益水平，保证本基金的

基金资产安全，维护基金份额持有人利益。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人风险管理

的基本策略是识别和分析本基金运作时本基金面临的各种类型的风险，确定适当的风险容忍度，

并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本基金目前面临的主要风险

包括：市场风险、信用风险和流动性风险。与本基金相关的市场风险主要包括利率风险、外汇风

险和市场价格风险。

本基金的基金管理人建立了以全面、独立、互相制约以及定性和定量相结合为原则的，监事

会、董事会及下设风险控制委员会、督察长、风险管理委员会、法律合规部和风险管理部等多层

次的风险管理组织架构体系。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的

信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、存出保证金及其他。

本基金的银行存款存放于本基金的基金托管人中国银行和境外托管人中国银行(香港)，与该

银行存款相关的信用风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证

券交收和款项清算，在境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完

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成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。

7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本基金流动风险来源于开放式基

金每日兑付赎回资金的流动性风险，因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集

中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持有的大部分交易

性金融资产在证券交易所上市，本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有

的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固

定到期日且不计息。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款，设计

了非常情况下赎回资金的处理模式，控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利

益。日常流动性风险管理中，本基金的基金管理人每日监控和预测本基金的流动性指标，通过对

投资品种的流动性指标来持续的评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动性风险。同时，本基金

在需要时可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金，以缓解流动性风险。

7.4.13.4 市场风险

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风

险。本基金持有的利率敏感性资产主要是银行存款。本基金的基金管理人日常通过对利率水平的

预测、分析收益率曲线及优化利率重定价日组合等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016 年 3 个月-1

1 个月以内 1-3 个月 1-5 年 5 年以上不计息合计

12 月 31 年

日

资产

银行存

1,301,969.67 - - - - - 1,301,969.67

款

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备付金 - - - - - - -

存出保

- - - - - - -

证金

交易性

金融资 - - - - -40,044,141.74 40,044,141.74

产

应收股

- - - - - 109,802.23 109,802.23

利

应收利

- - - - - 253.77 253.77

息

应收申

- - - - - - -

购款

衍生金

- - - - - - -

融资产

应收证

券清算 - - - - - - -

款

其他资

- - - - - 208,110.00 208,110.00

产

资产总

1,301,969.67 - - - -40,362,307.74 41,664,277.41

计

负债

应付赎

- - - - - 55,524.80 55,524.80

回款

应付管

理人报 - - - - - 27,849.84 27,849.84

酬

应付托

- - - - - 8,703.08 8,703.08

管费

应付交

- - - - - - -

易费用

应付证

券清算 - - - - - - -

款

衍生金

- - - - - - -

融负债

其他负

- - - - - 344,168.82 344,168.82

债

负债总

- - - - - 436,246.54 436,246.54

计

利率敏

感度缺 1,301,969.67 - - - -39,926,061.20 41,228,030.87

口

上年度 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 1-5 年 5 年以上不计息合计

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末年

2015 年

12 月 31

日

资产

银行存

2,321,025.61 - - - - - 2,321,025.61

款

备付金 - - - - - - -

存出保

- - - - - - -

证金

交易性

金融资 - - - - -49,942,768.66 49,942,768.66

产

应收股

- - - - - 110,784.52 110,784.52

利

应收利

- - - - - 239.37 239.37

息

应收申

- - - - - 23,328.08 23,328.08

购款

衍生金

- - - - - - -

融资产

应收证

券清算 - - - - - 1,229,500.17 1,229,500.17

款

其他资

- - - - - 194,808.00 194,808.00

产

资产总

2,321,025.61 - - - -51,501,428.80 53,822,454.41

计

负债

应付赎

- - - - - 350,977.23 350,977.23

回款

应付管

理人报 - - - - - 36,150.85 36,150.85

酬

应付托

- - - - - 11,297.12 11,297.12

管费

应付交

- - - - - - -

易费用

应付证

券清算 - - - - - 521,328.09 521,328.09

款

衍生金

- - - - - - -

融负债

其他负 - - - - - 415,911.83 415,911.83

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债

负债总

- - - - - 1,335,665.12 1,335,665.12

计

利率敏

感度缺 2,321,025.61 - - - -50,165,763.68 52,486,789.29

口

注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本基金本报告期末未持有债券投资及资产支持证券投资，因此市场利率变动而导致的利率敏

感性资产的公允价值变动对基金资产净值的影响不重大。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。外汇

风险对本基金资产净值的影响来自于外币货币性资产与负债净头寸，以公允价值计量的外币非货

币性金融资产和负债的净头寸及涉及外币货币衍生工具的公允价值受汇率波动的影响。本基金管

理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

下表统计了本基金于 2016 年 12 月 31 日资产负债表项目面临的外汇风险敞口，各原币资产和

负债的账面价值已折合为人民币金额。

7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016 年 12 月 31 日

项目

美元港币其他币种

合计

折合人民币元折合人民币元折合人民币元

以外币计价

的资产

银行存款 1,591.07 217,975.89 - 219,566.96

存出保证金 - - - -

交易性金融

18,982,228.03 21,061,913.71 - 40,044,141.74

资产

应收股利 109,802.23 - - 109,802.23

应收利息 - - - -

应收证券清

- - - -

算款

其它资产 208,110.00 - - 208,110.00

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资产合计 19,301,731.33 21,279,889.60 - 40,581,620.93

以外币计价

的负债

其他负债 - - - -

负债合计 - - - -

资产负债表

外汇风险敞 19,301,731.33 21,279,889.60 - 40,581,620.93

口净额

上年度末

2015 年 12 月 31 日

项目

美元港币其他币种

合计

折合人民币元折合人民币元折合人民币元

以外币计价

的资产

银行存款 1,305,855.23 2,144.60 - 1,307,999.83

存出保证金 - - - -

交易性金融

20,854,217.17 29,088,551.49 - 49,942,768.66

资产

应收股利 110,784.52 - - 110,784.52

应收利息 0.39 - - 0.39

应收证券清

- 1,229,500.17 - 1,229,500.17

算款

其它资产 194,808.00 - - 194,808.00

资产合计 22,465,665.31 30,320,196.26 - 52,785,861.57

以外币计价

的负债

应付证券清

521,328.09 - - 521,328.09

算款

负债合计 521,328.09 - - 521,328.09

资产负债表

外汇风险敞 21,944,337.22 30,320,196.26 - 52,264,533.48

口净额

7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动

析本期末（2016 年 12 月 31 上年度末（2015 年 12 月 31

日）日）

1.权益性投资的市场价格

2,002,207.09 2,497,138.43

上升 5%

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2.权益性投资的市场价格

-2,002,207.09 -2,497,138.43

下降 5%

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允

价值相差很小。

(b)以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

下表按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 12 月 31 日的账面价值。

金额单位：人民币元

本期末(2016 年 12 月 31 日)

资产

第一层次第二层次第三层次合计

交易性金融资产

股票投资 40,044,141.74 - - 40,044,141.74

债券投资 - - - -

基金投资 - - - -

合计 40,044,141.74 - - 40,044,141.74

金额单位：人民币元

上期末(2015 年 12 月 31 日)

资产

第一层次第二层次第三层次合计

交易性金融资产

股票投资 49,942,768.66 - - 49,942,768.66

债券投资 - - - -

基金投资 - - - -

合计 49,942,768.66 - - 49,942,768.66

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于本基金投资的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、

或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售

期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值应

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属第二层次或第三层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 40,044,141.74 96.11

其中：普通股 21,061,913.71 50.55

存托凭证 18,982,228.03 45.56

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -

产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 1,301,969.67 3.12

8 其他各项资产 318,166.00 0.76

9 合计 41,664,277.41 100.00

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

国家（地区）公允价值占基金资产净值比例（％）

美国 13,823,298.15 33.53

香港 21,061,913.71 51.09

英国 5,158,929.88 12.51

合计 40,044,141.74 97.13

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8.3 期末按行业分类的权益投资组合

8.3.1 期末指数投资按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别公允价值占基金资产净值比例(%)

必需消费品 1,708,005.25 4.14

电信服务 2,276,228.65 5.52

房地产 459,811.86 1.12

非必需消费品 1,315,082.05 3.19

工业 361,705.76 0.88

公用事业 - -

金融 15,443,692.74 37.46

能源 5,426,229.25 13.16

信息科技 11,928,800.21 28.93

医疗保健 - -

原材料 431,296.67 1.05

合计 39,350,852.44 95.45

注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（GICS）。

8.3.2 期末积极投资按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别公允价值占基金资产净值比例(%)

能源 - -

原材料 - -

工业 - -

非必需消费品 - -

必需消费品 241,415.77 0.59

医疗保健 - -

金融 280,947.70 0.68

信息科技 170,925.83 0.41

电信服务 - -

公用事业 - -

房地产 - -

合计 693,289.30 1.68

注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（GICS）。

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

8.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

金额单位：人民币元

序公司名称(英文) 公司名证券所在证所属数量公允价值占基

号称(中代码券市场国家 (股) 金资

文) （地产净

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区）值比

例(%)

腾讯控香港联

TENCENT HOLDINGS 700

1 股有限合交易香港 27,343 4,639,793.94 11.25

LTD HK

公司所

中国建

香港联

CHINA CONSTRUCTION 设银行 939

2 合交易香港 811,125 4,331,589.76 10.51

BANK-H 股份有 HK

所

限公司

美国纽

ALIBABA GROUP BABA

3 - 约证券美国 6,256 3,810,767.14 9.24

HOLDING-SP ADR US

交易所

中国工

香港联

IND & COMM BK OF 商银行 1398

4 合交易香港 657,073 2,733,076.42 6.63

CHINA-H 股份有 HK

所

限公司

中国移香港联

941

5 CHINA MOBILE LTD 动有限合交易香港 30,957 2,276,228.65 5.52

公司所

纳斯达

BIDU

6 BAIDU INC - SPON ADR - 克证券美国 1,508 1,719,892.35 4.17

交易所

美国纽

ITAU UNIBANCO ITUB

7 - 约证券美国 18,608 1,326,980.39 3.22

HLDNG-PREF ADR US

交易所

英国伦

SBERBANK-SPONSORED SBER

8 - 敦证券英国 15,632 1,255,183.55 3.04

ADR LI

交易所

英国伦

GAZPROM OAO-SPON OGZD

9 - 敦证券英国 33,627 1,178,016.02 2.86

ADR LI

交易所

INFOSYS 美国纽

INFY

10 TECHNOLOGIES-SP - 约证券美国 11,124 1,144,389.40 2.78

ADR 交易所

英国伦

LKOD

11 LUKOIL OAO-SPON ADR - 敦证券英国 2,701 1,051,136.56 2.55

交易所

香港联

PING AN INSURANCE 2318

12 - 合交易香港 28,448 987,344.39 2.39

GROUP CO-H HK

所

美国纽

BBD

13 BANCO BRADESCO-ADR - 约证券美国 15,975 965,229.79 2.34

交易所

14 HDFC BANK LTD-ADR - HDB 美国纽美国 2,280 959,736.72 2.33

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US 约证券

交易所

纳斯达

15 JD.COM INC-ADR - 克证券美国 4,966 876,386.17 2.13

交易所

美国纽

ABEV

16 AMBEV SA-ADR - 约证券美国 24,505 834,656.72 2.02

交易所

香港联

883

17 CNOOC LTD - 合交易香港 90,504 785,280.31 1.90

所

香港联

CHINA LIFE 2628

18 - 合交易香港 41,937 757,763.93 1.84

INSURANCE CO-H HK

所

香港联

CHINA PETROLEUM & 386

19 - 合交易香港 143,076 703,906.02 1.71

CHEMICAL-H HK

所

BANK OF 香港联

3328

20 COMMUNICATIONS - 合交易香港 124,035 622,432.57 1.51

CO-H 所

香港联

857

21 PETROCHINA CO LTD-H - 合交易香港 119,306 616,843.97 1.50

所

纳斯达

NTES

22 NETEASE INC-ADR - 克证券美国 411 613,957.38 1.49

交易所

英国伦

MAGNIT OJSC-SPON MGNT

23 - 敦证券英国 1,633 500,136.54 1.21

GDR REGS LI

交易所

香港联

CHINA OVERSEAS LAND 688

24 - 合交易香港 25,014 459,811.86 1.12

& INVEST HK

所

纳斯达

CTRIP.COM CTRP

25 - 克证券美国 1,581 438,695.88 1.06

INTERNATIONAL-ADR US

交易所

英国伦

MMC NORILSK NICKEL MNOD

26 - 敦证券英国 3,703 431,296.67 1.05

JSC-ADR LI

交易所

美国纽

ICICI BANK LTD-SPON IBN

27 - 约证券美国 7,920 411,508.39 1.00

ADR US

交易所

香港联

AGRICULTURAL BANK 1288

28 - 合交易香港 144,521 411,096.03 1.00

OF CHINA-H HK

所

第 46 页共 58 页

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英国伦

TATNEFT-SPONSORED ATAD

29 - 敦证券英国 1,333 381,162.21 0.92

GDR LI

交易所

香港联

CHINA PACIFIC 2601

30 - 合交易香港 15,600 377,465.33 0.92

INSURANCE GR-H HK

所

美国纽

BRFS

31 BRF SA-ADR - 约证券美国 3,645 373,211.99 0.91

交易所

英国伦

RELIANCE RIGD

32 - 敦证券英国 1,654 361,998.33 0.88

INDS-SPONS GDR 144A LI

交易所

香港联

267

33 CITIC LTD - 合交易香港 36,429 361,705.76 0.88

所

美国纽

ULTRAPAR UGP

34 - 约证券美国 2,418 347,885.83 0.84

PARTICPAC-SPON ADR US

交易所

香港联

CHINA CITIC BANK 998

35 - 合交易香港 69,000 304,285.47 0.74

CORP LTD-H HK

所

注：以上证券代码采用当地市场代码。

8.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细

金额单位：人民币元

序号公司名称公司名证券所在所属数量公允价值占基金资产

(英文) 称(中代码证券国家 (股) 净值比例

文) 市场（地 (%)

区）

香港

PICC

2328 联合

1 PROPERTY & - 香港 26,000 280,947.70 0.68

HK 交易

CASUALTY-H

所

香港

HENGAN

1044 联合

2 INTL GROUP - 香港 4,739 241,415.77 0.59

HK 交易

CO LTD

所

香港

LENOVO 联合

3 - 992 HK 香港 40,656 170,925.83 0.41

GROUP LTD 交易

所

注：以上证券代码采用当地市场代码。

第 47 页共 58 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）2016 年年度报告

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动

8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净

序号公司名称(英文) 证券代码本期累计买入金额

值比例（％）

ALIBABA GROUP

1 BABA US 2,868,164.01 5.46

HOLDING-SP ADR

2 JD.COM INC-ADR JD US 846,441.06 1.61

CTRIP.COM

3 CTRP US 222,172.72 0.42

INTERNATIONAL-ADR

4 NETEASE INC-ADR NTES US 218,407.98 0.42

MMC NORILSK NICKEL

5 MNOD LI 55,832.91 0.11

JSC-ADR

6 BAIDU INC - SPON ADR BIDU US 36,935.19 0.07

INFOSYS

7 TECHNOLOGIES-SP INFY US 32,230.11 0.06

ADR

8 HDFC BANK LTD-ADR HDB US 19,732.25 0.04

GAZPROM OAO-SPON

9 OGZD LI 17,877.57 0.03

ADR

10 AMBEV SA-ADR ABEV US 15,009.65 0.03

注：1、“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

2、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。

8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净

序号公司名称(英文) 证券代码本期累计卖出金额

值比例（％）

TENCENT HOLDINGS

1 700 HK 2,003,926.07 3.82

LTD

ALIBABA GROUP

2 BABA US 1,762,055.30 3.36

HOLDING-SP ADR

IND & COMM BK OF

3 1398 HK 1,727,525.30 3.29

CHINA-H

4 CHINA MOBILE LTD 941 HK 1,623,464.01 3.09

5 BAIDU INC - SPON ADR BIDU US 1,354,532.74 2.58

CHINA CONSTRUCTION

6 939 HK 907,606.07 1.73

BANK-H

INFOSYS

7 TECHNOLOGIES-SP INFY US 846,960.42 1.61

ADR

8 ITAU UNIBANCO ITUB US 706,935.89 1.35

第 48 页共 58 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）2016 年年度报告

HLDNG-PREF ADR

9 AMBEV SA-ADR ABEV US 655,592.58 1.25

GAZPROM OAO-SPON

10 OGZD LI 648,315.23 1.24

ADR

11 HDFC BANK LTD-ADR HDB US 647,859.25 1.23

BANK OF

12 COMMUNICATIONS 3328 HK 583,759.18 1.11

CO-H

13 LUKOIL OAO-SPON ADR LKOD LI 583,185.86 1.11

SBERBANK-SPONSORED

14 SBER LI 518,023.33 0.99

ADR

15 BANCO BRADESCO-ADR BBD US 500,168.87 0.95

RELIANCE

16 RIGD LI 490,016.91 0.93

INDS-SPONS GDR 144A

17 CNOOC LTD 883 HK 474,679.31 0.90

PING AN INSURANCE

18 2318 HK 442,504.71 0.84

GROUP CO-H

19 JD.COM INC-ADR JD US 423,966.02 0.81

20 PETROCHINA CO LTD-H 857 HK 351,815.94 0.67

注：1、“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

2、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。

8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位: 人民币元

买入成本（成交）总额 4,332,803.45

卖出收入（成交）总额 20,960,515.25

注：“买入成本”、“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相

关交易费用。

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。

第 49 页共 58 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）2016 年年度报告

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。

8.11 投资组合报告附注

8.11.1

本基金本期投资的前十名证券中发行主体未被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年

内受到公开谴责，处罚的证券。

8.11.2

本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库的股票。

8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号名称金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 109,802.23

4 应收利息 253.77

5 应收申购款 -

6 其他应收款 208,110.00

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 318,166.00

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有转股期的可转换债券。

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

第 50 页共 58 页

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持有人结构

持有人户户均持有的机构投资者个人投资者

数（户）基金份额占总份额占总份额比

持有份额持有份额

比例例

2,220 23,354.90 713,787.62 1.38% 51,134,088.78 98.62%

9.2 期末上市基金前十名持有人

序占上市总份额比

号持有人名称持有份额（份）例

1 肖正印 7,149,194.00 35.82%

2 李亚龙 1,000,000.00 5.01%

3 蔡国伟 499,800.00 2.50%

4 任红英 469,800.00 2.35%

天弘基金-兴业银行-天弘弘牛股票精选 1 号资产管

5 理计划 357,000.00 1.79%

6 朱弘 301,917.00 1.51%

7 王启林 300,000.00 1.50%

8 陈建霞 300,000.00 1.50%

9 魏力 262,800.00 1.32%

10 吴委光 239,100.00 1.20%

注：持有人为场内持有人。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例

基金管理公司所有从业人员持有 24,683.83 0.05%

本基金

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负

责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

第 51 页共 58 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）2016 年年度报告

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日 2011 年 2 月 11 日基金

436,572,159.14

份额总额

本报告期期初基金份额总额 76,483,934.60

本报告期基金总申购份额 933,075.24

减：本报告期基金总赎回份额 25,569,133.44

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 51,847,876.40

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1. 根据本基金管理人 2016 年 11 月 24 日的公告，经招商基金管理有限公司第五届董事会审

议通过，聘任杨渺为公司副总经理。

2. 2016 年 12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事

变动已按相关规定备案、公告。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期本基金的审计事务所无变化,目前德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基

金提供审计服务 5 年，本报告期应支付给德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民

币 60,000.00 元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，基金管理人没有受到监管部门的稽查或处罚，亦未收到关于基金管理人的高级管

理人员、托管人及其高级管理人员受到监管部门的稽核或处罚的书面通知或文件。

第 52 页共 58 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）2016 年年度报告

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易应支付该券商的佣金

交易单占当期股票

券商名称占当期佣金备注

元数量成交金额成交总额的佣金

总量的比例

比例

中银国际证券 1 6,234,304.68 24.65% 9,351.62 35.58% -

招商证券(香港) 1 3,717,629.78 14.70% 3,717.65 14.15% -

Morgan Stanley 1 2,966,518.27 11.73% 889.99 3.39% -

Scotia 1 12,374,865.96 48.93% 12,322.75 46.89% -

注：1、基金交易佣金根据券商季度综合评分结果给予分配，券商综合评分根据研究报告质量、路

演质量、联合调研质量以及销售服务质量打分，从多家服务券商中选取符合法律规范经营的综合

能力靠前的券商给与佣金分配，季度评分和佣金分配分别由专人负责。

2、此处股票交易包括股票、存托凭证交易；佣金指本基金通过单一券商进行股票、基金等交

易而合计支付该券商的佣金合计。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

债券交易债券回购交易权证交易基金交易

占当期债券

占当期债券占当期权证占当期基金

券商名称成交金成交金回购成交金

成交总额的成交总额的成交金额成交总额的

额额成交总额的额

比例比例比例

比例

中银国际

- -% - -% - -% - -%

证券

招商证券

- -% - -% - -% - -%

(香港)

Morgan

- -% - -% - -% - -%

Stanley

Scotia - -% - -% - -% - -%

11.8 其他重大事件

序

公告事项法定披露方式法定披露时间

号

招商基金管理有限公司关于旗下部分中国证券报、证券时

1 2016-12-30

基金参加中国工商银行“2017 倾心回报、上海证券报

第 53 页共 58 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）2016 年年度报告

馈”基金定投优惠活动的公告

招商基金关于旗下部分基金参加中国

中国证券报、证券时

2 农业银行公募基金申购、基金组合购 2016-12-29

报、上海证券报

买、定投费率优惠活动的公告

关于招商基金管理有限公司参加中国

中国证券报、证券时

3 邮储银行个人网上银行和手机银行基 2016-12-29

报、上海证券报

金前端申购费率优惠活动的公告

关于招商标普金砖四国指数证券投资

中国证券报、证券时

4 基金（LOF）2016 年境外主要市场节假 2016-12-23

报、上海证券报

日暂停赎回业务的公告

招商基金管理有限公司关于旗下部分

基金参加交通银行股份有限公司手机中国证券报、证券时

5 2016-12-22

银行渠道基金申购及定期定额投资手报、上海证券报

续费率优惠的公告

招商基金管理有限公司旗下相关基金

中国证券报、证券时

6 增加东海期货有限责任公司为代销机 2016-12-21

报、上海证券报

构的公告

招商基金管理有限公司关于旗下部分

基金参加交通银行股份有限公司手机中国证券报、证券时

7 2016-11-29

银行渠道基金申购及定期定额投资手报、上海证券报

续费率优惠的公告

招商基金管理有限公司关于高级管理中国证券报、证券时

8 2016-11-24

人员变更的公告报、上海证券报

关于招商标普金砖四国指数证券投资

中国证券报、证券时

9 基金（LOF）2016 年境外主要市场节假 2016-11-22

报、上海证券报

日暂停赎回业务的公告

关于招商标普金砖四国指数证券投资中国证券报、证券时

10 2016-11-8

基金(LOF)基金经理变更的公告报、上海证券报

招商基金管理有限公司关于降低旗下中国证券报、证券时

11 2016-11-2

部分开放式基金业务最低限额的公告报、上海证券报

招商标普金砖四国指数证券投资基金中国证券报、证券时

12 2016-10-26

(LOF)2016 年第 3 季度报告报、上海证券报

关于招商标普金砖四国指数证券投资

中国证券报、证券时

13 基金（LOF）2016 年 10 月 21 日暂停赎 2016-10-22

报、上海证券报

回业务的公告

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

14 （LOF）2016 年境外主要市场节假日暂停 2016-9-29

报、上海证券报

赎回业务的公告

招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

15 （LOF）更新的招募说明书（二零一六年第 2016-9-23

报、上海证券报

二号）

第 54 页共 58 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）2016 年年度报告

招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

16 （LOF）更新的招募说明书摘要（二零一六 2016-9-23

报、上海证券报

年第二号）

招商基金管理有限公司关于旗下部分基金

参加交通银行股份有限公司手机银行渠道中国证券报、证券时

17 2016-9-21

基金申购及定期定额投资手续费率优惠的报、上海证券报

公告

招商基金旗下部分基金增加蛋卷基金为代

中国证券报、证券时

18 销机构及开通定投和转换业务并参与其费 2016-9-6

报、上海证券报

率优惠活动的公告

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

19 （LOF）2016 年境外主要市场节假日暂停 2016-9-2

报、上海证券报

赎回业务的公告

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

20 （LOF）2016 年境外主要市场节假日暂停 2016-8-25

报、上海证券报

赎回业务的公告

招商标普金砖四国指数证券投资基金中国证券报、证券时

21 2016-8-24

(LOF)2016 年半年度报告报、上海证券报

招商标普金砖四国指数证券投资基金中国证券报、证券时

22 2016-8-24

(LOF)2016 年半年度报告摘要报、上海证券报

招商基金管理有限公司关于旗下部分产品中国证券报、证券时

23 2016-8-12

增加江南农商银行为代销机构的公告报、上海证券报

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

24 （LOF）2016 年 8 月 2 日暂停赎回业务的 2016-8-3

报、上海证券报

公告

招商基金管理有限公司关于旗下部分基金

中国证券报、证券时

25 在大同证券有限责任公司开通定投业务的 2016-7-29

报、上海证券报

公告

招商标普金砖四国指数证券投资基金中国证券报、证券时

26 2016-7-19

(LOF)2016 年第 2 季度报告报、上海证券报

招商基金旗下部分基金增加新兰德、盈米财中国证券报、证券时

27 2016-7-18

富为代销机构的公告报、上海证券报

招商基金关于网上直销平台开展费率中国证券报、证券时

28 2016-7-12

优惠活动的公告报、上海证券报

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

29 （LOF）2016 年境外主要市场节假日暂停 2016-6-29

报、上海证券报

赎回业务的公告

招商基金管理有限公司关于旗下部分产品中国证券报、证券时

30 2016-6-17

增加东莞农商银行为代销机构的公告报、上海证券报

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

31 （LOF）2016 年境外主要市场节假日暂停 2016-5-27

报、上海证券报

赎回业务的公告

32 招商基金管理有限公司关于旗下部分产品中国证券报、证券时 2016-5-16

第 55 页共 58 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）2016 年年度报告

增加宁波银行为代销机构的公告报、上海证券报

关于招商基金旗下部分基金参加中国民生中国证券报、证券时

33 2016-5-13

银行基金通申购费率优惠活动的公告报、上海证券报

关于淘宝基金理财平台和支付宝基金中国证券报、证券时

34 2016-4-26

支付业务下线的公告报、上海证券报

招商标普金砖四国指数证券投资基金中国证券报、证券时

35 2016-4-21

(LOF)2016 年第 1 季度报告报、上海证券报

招商基金管理有限公司关于养老金账户通

中国证券报、证券时

36 过直销中心申购或转换转入旗下部分基金 2016-4-11

报、上海证券报

产品费率优惠的公告

关于招商基金旗下部分基金继续参加

中国证券报、证券时

37 中国工商银行个人电子银行基金申购 2016-4-1

报、上海证券报

费率优惠活动的公告

招商基金管理有限公司关于参加深圳市新

中国证券报、证券时

38 兰德证券投资咨询有限公司费率优惠的公 2016-3-31

报、上海证券报

告

招商标普金砖四国指数证券投资基金中国证券报、证券时

39 2016-3-26

(LOF)2015 年年度报告报、上海证券报

招商标普金砖四国指数证券投资基金中国证券报、证券时

40 2016-3-26

(LOF)2015 年年度报告摘要报、上海证券报

招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

41 （LOF）更新的招募说明书（二零一六年第 2016-3-25

报、上海证券报

一号）

招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

42 （LOF）更新的招募说明书摘要（二零一六 2016-3-25

报、上海证券报

年第一号）

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

43 （LOF）2016 年境外主要市场节假日暂停 2016-3-23

报、上海证券报

赎回业务的公告

招商基金管理有限公司关于旗下相关基金中国证券报、证券时

44 2016-3-1

增加中信期货有限公司为代销机构的公告报、上海证券报

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金

中国证券报、证券时

45 （LOF）2016 年境外主要市场节假日暂停 2016-2-3

报、上海证券报

赎回业务的公告

招商基金管理有限公司关于旗下部分基金

中国证券报、证券时

46 参加平安证券申购及定投费率优惠活动的 2016-1-29

报、上海证券报

公告

招商基金管理有限公司关于降低旗下部分中国证券报、证券时

47 2016-1-29

开放式基金申购最低金额限制的公告报、上海证券报

招商标普金砖四国指数证券投资基金中国证券报、证券时

48 2016-1-22

(LOF)2015 年第 4 季度报告报、上海证券报

关于招商标普金砖四国指数证券投资基金中国证券报、证券时

49 2016-1-15

（LOF）2016 年境外主要市场节假日暂停报、上海证券报

第 56 页共 58 页

招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）2016 年年度报告

赎回业务的公告

关于暂停招商标普金砖四国指数证券投资

中国证券报、证券时

50 基金（LOF）申购（含定期定额投资）业务 2016-1-14

报、上海证券报

的公告

招商基金旗下部分基金增加乐融多源为代中国证券报、证券时

51 2016-1-8

销机构的公告报、上海证券报

招商基金管理有限公司关于 1 月 7 日指数熔中国证券报、证券时

52 2016-1-7

断触发旗下公募基金开放时间调整的公告报、上海证券报

招商基金管理有限公司关于在指数熔断实

中国证券报、证券时

53 施期间调整旗下交易所场内基金开放时间 2016-1-4

报、上海证券报

的公告

招商基金管理有限公司关于 1 月 4 日指数熔中国证券报、证券时

54 2016-1-4

断触发旗下公募基金开放时间调整的公告报、上海证券报

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证券监督管理委员会批准设立招商基金管理有限公司的文件；

2、中国证券监督管理委员会批准招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)设立的文件；

3、《招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)基金合同》；

4、《招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)招募说明书》；

5、《招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)托管协议》；

6、基金管理人业务资格批件、营业执照。

12.2 存放地点

招商基金管理有限公司

地址：中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦

12.3 查阅方式

上述文件可在招商基金管理有限公司互联网站上查阅，或者在营业时间内到招商基金管理有

限公司查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人招商基金管理有限公司。

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招商标普金砖四国指数证券投资基金（LOF）2016 年年度报告

招商基金管理有限公司

2017 年 3 月 31 日

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