华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放
式指数证券投资基金
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：2026 年 3 月 31 日
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金 2025 年年度报告
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2026 年 3 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2025 年 9 月 17 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
基金名称 华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华安中证 AAA 科技创新公司债 ETF
场内简称 科创债 ETF 华安
基金主代码 159115
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2025 年 9 月 17 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 50,903,487.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交 深圳证券交易所
易所
上市日期 2025 年 9 月 24 日
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略 1、债券投资策略
业绩比较基准 中证 AAA 科技创新公司债指数收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期的风险及预期的收益水平低于股票型
基金和混合型基金，高于货币市场基金。本基金主要投资于标的指
数成份券及备选成份券，具有与标的指数相似的风险收益特征。
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
姓名 杨牧云 冯萌
信息披露
联系电话 021-38969999 021-52629999-213310
负责人
电子邮箱 service@huaan.com.cn fengmeng@cib.com.cn
客户服务电话 4008850099 95561
传真 021-68863414 021-62159217
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区临 福建省福州市台江区江滨中大
港新片区环湖西二路 888 号 B 楼 道 398 号兴业银行大厦
办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世 上海市浦东新区银城路 167 号 4
纪大道 8 号国金中心二期 31 - 32 楼
层
邮政编码 200120 200120
法定代表人 徐勇 吕家进
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本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.huaan.com.cn
址
中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 8 号国金中心
基金年度报告备置地点
二期 31 - 32 层
项目 名称 办公地址
毕马威华振会计师事务所（特 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办
会计师事务所
殊普通合伙） 公楼 8 层
中国证券登记结算有限责任公
注册登记机构 北京市西城区太平桥大街 17 号
司
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
金额单位：人民币元
本期已实现收益 19,400,546.93
本期利润 18,565,726.90
加权平均基金份额本期利润 0.1366
本期加权平均净值利润率 0.35%
本期基金份额净值增长率 0.25%
期末可供分配利润 12,967,086.35
期末可供分配基金份额利润 0.2547
期末基金资产净值 5,103,320,432.68
期末基金份额净值 100.2548
基金份额累计净值增长率 0.25%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末余额，不是当期发生数）。
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份额净 份额净值 业绩比较基准
业绩比较基
阶段 值增长 增长率标 收益率标准差 ①－③ ②－④
准收益率③
率① 准差② ④
过去三个月 0.54% 0.03% 0.85% 0.04% -0.31% -0.01%
过去六个月 - - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效起
至今
注：本基金于 2025 年 9 月 17 日成立，截止本报告期末，本基金成立不满一年。
收益率变动的比较
注：本基金于 2025 年 9 月 17 日成立，截止本报告期末，本基金成立不满一年。
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比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
无。
§4 管理人报告
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设立，是
国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。
目前的股东为国泰海通证券股份有限公司、上海国际集团投资有限公司、国泰君安投资管理股份
有限公司、上海工业投资（集团）有限公司和上海锦江国际投资管理有限公司。公司在香港和上
海设有子公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至
华安稳定收益债券、华安黄金 ETF、华安沪港深外延增长灵活配置混合、华安美元收益等 293 只
证券投资基金，管理资产规模达到 8,141.24 亿元人民币。
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
姓名 职务 说明
业年限
任职日期 离任日期
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理学硕士，FRM（金融风险管理师），10 年
相关金融行业从业经验。曾任中国人保资
管管理公司债券交易员。2016 年 3 月加入
华安基金，历任集中交易部债券交易员，
固定收益部基金经理助理。2020 年 1 月至
金的基金经理。2020 年 1 月至 2025 年 7
月，担任华安中债 1-3 年政策性金融债指
数证券投资基金的基金经理。2020 年 9 月
至 2022 年 11 月，同时担任华安中债 1-5
年国开行债券指数证券投资基金的基金经
理。2022 年 11 月起，同时担任华安中债
投资基金联接基金（由华安中债 1-5 年国
开行债券指数证券投资基金转型而来）的
基金经理。2020 年 12 月起，同时担任华
林唐 本基金的 2025 年 9
- 10 年 安锦源 0-7 年金融债 3 个月定期开放债券
宇 基金经理 月 17 日
型发起式证券投资基金的基金经理。2021
年 3 月至 2023 年 1 月，同时担任华安锦溶
式证券投资基金的基金经理。2021 年 7 月
至 2023 年 1 月，同时担任华安锦灏金融债
金的基金经理。2022 年 5 月至 2025 年 2
月，同时担任华安领荣一年定期开放债券
型发起式证券投资基金的基金经理。2022
年 8 月起，同时担任华安中债 1-5 年国开
行债券交易型开放式指数证券投资基金的
基金经理。2023 年 12 月起，同时担任华
安中债 0-3 年政策性金融债指数证券投资
基金的基金经理。2025 年 9 月起，同时担
任华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开
放式指数证券投资基金的基金经理。
硕士研究生，14 年金融、基金行业从业经
验。曾任中国银行上海人民币交易业务总
部代客交易员、代客组合管理台投资经理、
衍生与策略交易台负责人，2020 年 12 月
加入华安基金。2021 年 1 月至 2025 年 7
周舒 本基金的 2025 年 9 月，担任华安锦源 0-7 年金融债 3 个月定
- 14 年
展 基金经理 月 17 日 期开放债券型发起式证券投资基金的基金
经理。2021 年 3 月起，同时担任华安鼎瑞
定期开放债券型发起式证券投资基金、华
安中债 7-10 年国开行债券指数证券投资
基金的基金经理，2021 年 3 月至 2025 年 7
月，同时担任华安锦溶 0-5 年金融债 3 个
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月定期开放债券型发起式证券投资基金的
基金经理。2021 年 3 月至 2022 年 11 月，
同时担任华安安浦债券型证券投资基金的
基金经理。2021 年 7 月起，同时担任华安
锦灏金融债 3 个月定期开放债券型发起式
证券投资基金的基金经理。2021 年 9 月至
券型证券投资基金的基金经理。2022 年 10
月起，同时担任华安添魁债券型证券投资
基金的基金经理。2024 年 8 月起，同时担
任华安中债 0-3 年政策性金融债指数证券
投资基金的基金经理。2025 年 8 月起，同
时担任华安上海清算所 0-5 年政策性金融
债指数证券投资基金的基金经理。2025 年
公司债交易型开放式指数证券投资基金的
基金经理。
硕士研究生，18 年证券、基金行业从业经
历。曾任上海证券交易所基金业务部经理。
投资部 ETF 业务负责人。2016 年 12 月至
金的基金经理。2017 年 6 月至 2018 年 11
月，担任华安中证定向增发事件指数证券
投资基金（LOF）的基金经理。2017 年 10
月至 2020 年 6 月，同时担任华安沪深 300
指数分级证券投资基金的基金经理，2017
年 10 月起，同时担任华安中证细分医药交
易型开放式指数证券投资基金及其联接基
指数投资
金的基金经理。2017 年 12 月至 2022 年 3
部 副 总 2025 年
苏卿 月，同时担任上证龙头企业交易型开放式
监、本基 11 月 10 - 18 年
云 指数证券投资基金及其联接基金的基金经
金的基金 日
理。2018 年 9 月至 2021 年 3 月，同时担
经理
任华安 MSCI 中国 A 股国际交易型开放式指
数证券投资基金的基金经理。2018 年 10
月至 2021 年 3 月，同时担任华安 MSCI 中
国 A 股国际交易型开放式指数证券投资基
金联接基金的基金经理。2018 年 11 月起，
同时担任华安中证 500 行业中性低波动交
易型开放式指数证券投资基金的基金经
理。2019 年 1 月至 2022 年 12 月，同时担
任华安中证 500 行业中性低波动交易型开
放式指数证券投资基金联接基金的基金经
理。2019 年 3 月至 2021 年 8 月，同时担
任华安沪深 300 行业中性低波动交易型开
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放式指数证券投资基金的基金经理。2019
年 5 月至 2020 年 10 月，同时担任华安中
债 1-3 年政策性金融债指数证券投资基金
的基金经理。2019 年 7 月至 2020 年 6 月，
同时担任华安中证民企成长交易型开放式
指数证券投资基金的基金经理。2019 年 11
月至 2021 年 3 月，同时担任华安中债 7-10
年国开行债券指数证券投资基金的基金经
理。2021 年 1 月至 2023 年 6 月，同时担
任华安中证银行指数型证券投资基金的基
金经理。2023 年 6 月起，同时担任华安中
证银行交易型开放式指数证券投资基金联
接基金的基金经理（由华安中证银行指数
型证券投资基金转型而来）。2021 年 5 月
至 2022 年 7 月，同时担任华安恒生科技交
易型开放式指数证券投资基金（QDII）的
基金经理。2021 年 9 月至 2023 年 8 月，
同时担任华安国证生物医药指数型发起式
证券投资基金的基金经理。2023 年 8 月至
交易型开放式指数证券投资基金发起式联
接基金（由华安国证生物医药指数型发起
式证券投资基金转型而来）的基金经理。
易型开放式指数证券投资基金的基金经
理。2021 年 10 月至 2024 年 4 月，同时担
任华安上证科创板 50 成份交易型开放式
指数证券投资基金的基金经理。2022 年 3
月起，同时担任华安中证全指证券公司交
易型开放式指数证券投资基金的基金经
理。2022 年 3 月至 2023 年 6 月，同时担
任华安中证全指证券公司指数型证券投资
基金的基金经理。2023 年 6 月起，同时担
任华安中证全指证券公司交易型开放式指
数证券投资基金联接基金（由华安中证全
指证券公司指数型证券投资基金转型而
来）的基金经理。2022 年 4 月至 2023 年
式指数证券投资基金发起式联接基金
（QDII）的基金经理。2022 年 5 月起，同
时担任华安上证科创板新一代信息技术交
易型开放式指数证券投资基金的基金经
理。2022 年 8 月起，同时担任华安中债 1-5
年国开行债券交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理。2022 年 9 月起，同时担
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任华安中证数字经济主题交易型开放式指
数证券投资基金的基金经理。2022 年 10
月至 2023 年 11 月，同时担任华安中证上
海环交所碳中和指数型发起式证券投资基
金的基金经理。2023 年 4 月起，同时担任
华安中证数字经济主题交易型开放式指数
证券投资基金发起式联接基金的基金经
理。2023 年 6 月起，同时担任华安国证生
物医药交易型开放式指数证券投资基金的
基金经理。2023 年 9 月起，同时担任华安
中证国有企业红利交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理。2023 年 11 月起，
同时担任华安中证全指软件开发交易型开
放式指数证券投资基金的基金经理。2024
年 1 月起，同时担任华安中证国有企业红
利交易型开放式指数证券投资基金发起式
联接基金的基金经理。2024 年 3 月起，同
时担任华安中证全指软件开发交易型开放
式指数证券投资基金发起式联接基金的基
金经理。2024 年 6 月起，同时担任华安上
证科创板新一代信息技术交易型开放式指
数证券投资基金发起式联接基金的基金经
理。2024 年 11 月起，同时担任华安中证
全指医疗器械指数型发起式证券投资基金
的基金经理。2025 年 3 月起，同时担任华
安中证全指计算机指数型发起式证券投资
基金的基金经理。2025 年 11 月起，同时
担任华安中证 AAA 科技创新公司债交易型
开放式指数证券投资基金的基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从
行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情
形。
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
，公司制定了《华安基金管
理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入
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公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信
息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类
投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风
格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合
经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司
实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
（1） 交易所二级市场业务，
遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合
在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，
由集中交易部对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以比例分
配原则进行分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。交易
监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的
投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组
合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，
根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交
易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进
行分析。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3 日内、5
日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金
投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的
同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各
类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系
统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与
的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次
数为 2 次，未出现异常交易。
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本年度，债券市场呈现出与过去今年截然不同的运行特征，市场在宏观叙事、货币政策工具、
微观结构、机构行为发生了深刻的变化。从全年维度来看，国债收益率曲线陡峭化上行，30Y 国
债利率上行了 35 bps 至 2.27%，10Y 国债利率上行 17 bps 至 1.84%，而 5Y 以内期限普遍上行 25 bps。
超长端利率的快速上行成为 2025 年最重要的利率变化特征。
本年度，债券市场最重要的变化是宏观叙事上出现了明显变化，市场开始修复过去 4 年来被
过度透支的预期，开始重新审视包括长期通缩与长期零利率等宏观叙事。市场对于长期通缩的挑
战来自于年中之后的反内卷政策推进，以及相对应的 PPI 同比触底反弹。而对于长期零利率的反
思来自全球利率中枢上移叠加在经历贸易战冲击和地产冲击后，中国经济依然维持了 5%的 GDP 增
速，市场开始认真反思长期零利率是否是中国这类超大型经济体的必然选项。反应到利率曲线上，
超长端利率在下半年开始出现快速上行。
从全年的货币政策实施上，更加聚焦精准与宽松定位。央行于年初暂停了国债买卖，但是于
从结果来看，这一政策实施使得短端利率整体保持稳定，下半年开启的利率上行主要集中在长端
利率。
从市场供需结构变化来看，债券供给端，超长期限债券发行占比持续提升，品种结构地方债+
国债占比进一步提升；而在债券需求端，产品类需求出现下降，而包括商业银行和保险机构的需
求重新成为利率定价最主要的需求影响因素。
最后从机构行为角度，全年来看，大型商业银行受部分监管指标影响，对于超长端利率债的
吞吐能力下降。一方面，利率债供给的期限结构中超长债占比持续提升；另一方面，大型商业受
EVE 指标影响，在二级市场持续卖出长期限利率债。在央行重启买债之后，这一供需问题并没有
出现明显缓解。市场在意识到短期这一问题无解之后，开始快速进行了曲线变陡的交易定价。而
非银交易结构的脆弱化加剧，伴随着负债端的赎回冲击，公募基金在长久期利率债上的仓位持续
下降，最后两个月公募基金大幅度卖出长期限利率债，加剧了利率曲线陡峭化进程。
回顾 2025 年市场，市场在低利率环境下，波动加剧，新的宏观环境以及微观结构变化加剧了
这一进程，增加了操作的难度。在操作策略上，指数类产品按照指数结构进行配置与交易。
截至 2025 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 100.2548 元，本报告期份额净值增长率为 0.25%，
同期业绩比较基准增长率为 0.57%。
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展望 2026 年，市场继续延续了 2025 年以来低利率环境下波动加剧的特征，但也会呈现部分
新的变化。
从延续性上而言，2026 年可能会继续沿着 2025 年的几个宏观叙事演进，具体包括：
（4） 继续走出通缩交易
（5） 居民端风险偏好继续提升
（6） 企业端盈利改善持续
而从变化角度，2026 年债券市场可能的变化体现在以下几方面：
（4） 政策层面，央行延续适度宽松基调，降准降息预期仍在，目前已经观察到的变化是
央行对于流动性的呵护在进一步加强。
（5） 供需格局面临再平衡，新增政府债券规模预计达 15.15 万亿元，较 2025 年
增长 9.3%，供给压力对长端利率形成压制。而需求端则呈现一些新的变化，银行端受 EVE 指标
压力有所减少，但是非银尤其是公募基金负债端压力依然较大。
（6） 非银产品结构上，固收+和多资产策略等类固收产品进一步替代原有的纯债产品。
从投资策略上，整体而言，2026 年债市核心矛盾将是政策宽松与基本面修复的博弈，指数
类产品按照指数结构进行配置与交易。
本报告期内，本基金管理人从维护基金份额持有人利益、保障基金合法合规运作出发，持续
加强合规风控与内审稽核工作。
公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。
坚持全流程合规与风险管控，借助系统平台贯彻落实法律法规、基金合同和内控制度的各项要求，
实现事前、事中、事后全方位监控、提示及跟踪，并进一步加强对公平交易、异常交易、关联交
易和利益冲突等的监控。通过持续完善风险管理制度建设，提升对流动性风险、市场风险、合规
风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。
公司定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对公司前中后各
业务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平有效提升，保障公
司稳健经营。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以风
险控制为核心，不断提高合规与风险管理水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人
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华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金 2025 年年度报告
的合法权益。
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评
估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银
行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负
责人、固定收益部门负责人、投资研究部负责人、基金组合投资部负责人、基金运营部负责人、
产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业
经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜
任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估
值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约
定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
本报告期不进行收益分配。
报告期内，本基金无需要说明的情形。
§5 托管人报告
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人
利益的行为。
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期
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华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金 2025 年年度报告
内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2603627 号
审计报告标题 审计报告
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基
审计报告收件人
金全体基金份额持有人
我们审计了后附的华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放
式指数证券投资基金（以下简称“该基金”）财务报表，包括
金合同生效日）至 2025 年 12 月 31 日止期间的利润表、净资
产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共
审计意见 和国财政部颁布的企业会计准则、 《资产管理产品相关会计处
理规定》 （以下合称“企业会计准则”）及财务报表附注 7.4.2
中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监
会”）和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
作的规定编制，公允反映了该基金 2025 年 12 月 31 日的财务
状况以及自 2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）至 2025 年
我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）
的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则和《中国注册会计师独立
形成审计意见的基础 性准则第 1 号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要
求》中适用于公众利益实体财务报表审计业务的独立性要求，
我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我
们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
该基金管理人华安基金管理有限公司（以下简称“该基金管
其他信息
理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2025
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年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计
报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注
布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现
公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
管理层和治理层对财务报表的责 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
任 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的
持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运
用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公
允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
注册会计师对财务报表审计的责
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
任
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审
计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意
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见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别
出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 虞京京 朱伊俐
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层
审计报告日期 2026 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表
会计主体：华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2025 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末
资 产 附注号
资 产：
货币资金 7.4.7.1 60,270,193.95
结算备付金 38,811,019.92
存出保证金 607,372.38
交易性金融资产 7.4.7.2 4,415,777,606.50
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 4,415,777,606.50
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
其他投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 597,847,632.86
债权投资 -
其中：债券投资 -
资产支持证券投资 -
其他投资 -
其他债权投资 -
其他权益工具投资 -
应收清算款 29,435.00
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
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其他资产 7.4.7.5 -
资产总计 5,113,343,260.61
本期末
负债和净资产 附注号
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付清算款 3,779,603.68
应付赎回款 -
应付管理人报酬 633,586.78
应付托管费 211,195.64
应付销售服务费 -
应付投资顾问费 -
应交税费 256,478.38
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.6 5,141,963.45
负债合计 10,022,827.93
净资产：
实收基金 7.4.7.7 5,090,353,346.33
其他综合收益 -
未分配利润 7.4.7.8 12,967,086.35
净资产合计 5,103,320,432.68
负债和净资产总计 5,113,343,260.61
注：
（1）报告截止日 2025 年 12 月 31 日，基金份额净值 100.2548 元，基金份额总额 50,903,487.00
份。
（2）本基金基金合同于 2025 年 09 月 17 日生效。
会计主体：华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）至 2025 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项 目 附注号
生效日）至 2025 年 12 月 31
日
一、营业总收入 21,876,775.63
其中：存款利息收入 7.4.7.9 407,560.63
债券利息收入 -
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华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金 2025 年年度报告
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 3,446,857.27
其他利息收入 -
其中：股票投资收益 7.4.7.10 -
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.11 24,399,874.74
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.12 -
股利收益 7.4.7.13 -
以摊余成本计量的金融资产
终止确认产生的收益
其他投资收益 -
号填列）
减：二、营业总支出 3,311,048.73
其中：暂估管理人报酬 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 18,565,726.90
五、其他综合收益的税后净额 -
六、综合收益总额 18,565,726.90
会计主体：华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）至 2025 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）至 2025 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
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华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金 2025 年年度报告
一、上期期末净
- - - -
资产
加：会计政策变
- - - -
更
前期差错更
- - - -
正
其他 - - - -
二、本期期初净 2,956,351,370.
- - 2,956,351,370.00
资产 00
三、本期增减变 2,134,001,976.
动额（减少以“-” - 12,967,086.35 2,146,969,062.68
号填列） 33
（一）、综合收益
- - 18,565,726.90 18,565,726.90
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的 2,134,001,976.
净资产变动数 - -5,598,640.55 2,128,403,335.78
（净资产减少以 33
“-”号填列）
其中：1.基金申 4,946,004,468.
- -6,253,346.97 4,939,751,121.81
购款 78
- 654,706.42
回款 .45 3
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净
- - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收 - - - -
益
四、本期期末净 5,090,353,346.
- 12,967,086.35 5,103,320,432.68
资产 33
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
徐勇 任志浩 童欣
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基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2025]1991 号《关于核准华安中
证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》的核准，由华安基金管理有
限 公 司 向 社 会 公 开 发 行 募 集 。 基 金 合 同 于 2025 年 9 月 17 日 生 效 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为
华安基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所 （ 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”） 深 证 上 [2025]1002 号 文 核 准 ， 本 基 金
日进行基金份额折算的变更登记，上市份额以登记机构最终确认的数据为准。
根据《华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书》和
《关于华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金募集份额折算结果的公告》
的有关规定，本基金于 2025 年 9 月 18 日进行了基金份额拆分并进行变更登记。权益登记日（折
算日）本基金折算前基金份额总额为 2,956,351,370 份，折算前基金份额净值为 1.0000 元；权益
登记日（折算日）
本基金折算后基金份额总额为 29,563,487.00 份，折算后基金份额净值为 99.9964
元。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、
《华安中证 AAA 科技创新公司债交易
型开放式指数证券投资基金基金合同》和《华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券
投资基金更新的招募说明书》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，为
更好实现投资目标，还可以投资于国内依法发行上市的债券（包括国债、地方政府债、央行票据、
政府支持债券、政府支持机构债券、金融债、企业债、公司债、次级债、短期融资券、超短期融
资券、可分离交易可转债的纯债部分、中期票据）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协
议存款、定期存款、通知存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具、国债期货以及法律法
规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金不投资于
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股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。如法律法规或
监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%；本基金投
资于标的指数成份券及备选成份券的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于本基金非现金基
金资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不
低于交易保证金一倍的现金，其中现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。如
果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资比例会做相应调整。本
基金的业绩比较基准为：中证 AAA 科技创新公司债指数收益率。
本基金财务报表以持续经营为基础编制。
本基金财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则和《资产
管理产品相关会计处理规定》（以下合称“企业会计准则”）的要求，同时亦按照中国证监会颁布
的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会
（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及财务报表附注 7.4.4
所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和基金
业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2025 年 12 月 31
日的财务状况、自 2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）至 2025 年 12 月 31 日止期间的经营成果
和净资产变动情况。
本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际
编制期间为自 2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）起至 2025 年 12 月 31 日止。
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
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华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金 2025 年年度报告
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或
权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分
类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以
摊余成本计量的金融负债。
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具
的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关
交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允
价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生
的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对
于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信
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用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估
其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一
阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实
际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二
阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实
际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项
金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情
况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生
信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资
产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合
金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产
控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继
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续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），
按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负
债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，
则对金融负债进行终止确认。
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直
接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允
价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应
采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映
公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
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术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/（累计亏损）”。
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华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金 2025 年年度报告
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率
计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的
差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3) 处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(4) 买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(5) 公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或
损失；
(6) 其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计
入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
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本基金收益分配方式为现金分红；
在符合以下基金分红条件的情形下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案
以届时的公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配：
本基金每季度对基金相对业绩比较基准的超额收益率以及基金的可供分配利润进行评价，评价日
核定的基金累计报酬率超过业绩比较基准同期累计报酬率或者基金可供分配利润金额大于 0 元时，
基金管理人可进行收益分配；
当基金收益分配根据基金相对业绩比较基准的超额收益率决定时，基于本基金的特点，本基金收
益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面值；当基金收益分配根据
基金可供分配利润金额决定时，本基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配
基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
每一基金份额享有同等分配权；
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违背法律法规及基金合同的规定、且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基
金管理人经与基金托管人协商一致，可在履行适当程序后调整基金收益的分配原则，不需召开基
金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、
负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假
设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
根据《关于固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”）在银行间债券市场、上
海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市交易或
挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的
价格数据进行估值。
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
根据财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号
文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》、财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同
业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅
助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》、财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》》、财税[2017]90 号《关于租
入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2025]4 号《关于国债等债券利息收入增
值税政策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
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a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适
用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对金融同业往来取
得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
自 2025 年 8 月 8 日起，对在该日期之后（含当日）新发行的国债、地方政府债券、金融债券的利
息收入，恢复征收增值税，对该日期之前已发行的国债、地方政府债券、金融债券（含在 2025
年 8 月 8 日之后续发行的部分）的利息收入，继续免征增值税直至债券到期。资管产品管理人运
营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他
收入，暂不征收企业所得税。
对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
c)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个
人所得税。
d)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳
城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
单位：人民币元
本期末
项目
活期存款 60,270,193.95
等于：本金 60,260,099.01
加：应计利息 10,094.94
减：坏账准备 -
定期存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
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减：坏账准备 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
减：坏账准备 -
合计 60,270,193.95
单位：人民币元
本期末
项目 2025 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约
交易所市 4,380,732,323.24 35,880,103.29 4,415,777,606.50 -834,820.03
场
债券 银行间市 - - - -
场
合计 4,380,732,323.24 35,880,103.29 4,415,777,606.50 -834,820.03
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 4,380,732,323.24 35,880,103.29 4,415,777,606.50 -834,820.03
无。
单位：人民币元
本期末
项目 2025 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 597,847,632.86 -
银行间市场 - -
合计 597,847,632.86 -
无余额。
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无余额。
单位：人民币元
本期末
项目
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 -
其中：交易所市场 -
银行间市场 -
应付利息 -
应付替代款 26,194.59
可退替代款 5,015,768.86
预提审计费 70,000.00
预提信息披露费 30,000.00
合计 5,141,963.45
金额单位：人民币元
本期
项目 2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）至 2025 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 2,956,351,370.00 2,956,351,370.00
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
折算前
基金拆分/份额折算调整 -2,926,787,883.00 -
本期申购 49,460,000.00 4,946,004,468.78
本期赎回（以“-”号填列） -28,120,000.00 -2,812,002,492.45
本期末 50,903,487.00 5,090,353,346.33
注：投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。
单位：人民币元
项
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
目
基金合同
- - -
生效日
加：会计
- - -
政策变更
前期差 - - -
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错更正
其他 - - -
本期期初 - - -
本期利润 19,400,546.93 -834,820.03 18,565,726.90
本期基金
份额交易
-65,282.68 -5,533,357.87 -5,598,640.55
产生的变
动数
其中：基
金申购款
基
-2,901,859.91 3,556,566.33 654,706.42
金赎回款
本期已分
- - -
配利润
本期末 19,335,264.25 -6,368,177.90 12,967,086.35
单位：人民币元
本期
项目
活期存款利息收入 354,137.90
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 52,984.96
其他 437.77
合计 407,560.63
无。
无。
无。
无。
单位：人民币元
项目 本期
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月31日
债券投资收益——利息收入 25,416,451.50
债券投资收益——买卖债券（债转股及债
-1,016,576.76
券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 24,399,874.74
单位：人民币元
本期
项目 2025年9月17日（基金合同生效日）至2025年12
月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
减：应计利息总额 15,515,600.09
减：交易费用 -
买卖债券差价收入 -1,016,576.76
单位：人民币元
本期
项目
赎回基金份额对价总额 2,811,347,786.03
减：现金支付赎回款总额 2,811,347,786.03
减：赎回债券成本总额 -
减：赎回债券应计利息总额 -
减：交易费用 -
赎回差价收入 -
无。
无。
无。
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单位：人民币元
本期
项目名称 2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）至 2025 年 12 月 31
日
股票投资 -273.29
债券投资 -834,546.74
资产支持证券投资 -
基金投资 -
贵金属投资 -
其他 -
权证投资 -
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税
合计 -834,820.03
单位：人民币元
本期
项目 2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）至 2025
年 12 月 31 日
基金赎回费收入 -
替代损益 -5,542,836.28
其他 139.30
合计 -5,542,696.98
无。
单位：人民币元
本期
项目 2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）至 2025 年
审计费用 70,000.00
信息披露费 30,000.00
证券出借违约金 -
银行汇划费 485.00
合计 100,485.00
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无。
无。
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“华安基金”) 基金管理人
兴业银行股份有限公司（“兴业银行”） 基金托管人
国泰海通证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
上海工业投资（集团）有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
上海国际集团投资有限公司 基金管理人的股东
华安资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司
华安未来资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司
注：1、经中国证监会于 2025 年 1 月 17 日批复核准，国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国
泰君安”）吸收合并海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）
。自吸收合并交割日（即 2025
年 3 月 14 日）起，合并后的国泰君安承继及承接海通证券的全部资产、负债、业务、人员、合同、
资质及其他一切权利与义务。
根据国泰海通证券股份有限公司于 2025 年 4 月 4 日发布《国泰海通证券股份有限公司关于完成公
司名称变更、注册资本变更、公司章程修订及相应市场主体变更登记的公告》，本公司股东的公司
名称“国泰君安证券股份有限公司”变更为“国泰海通证券股份有限公司”。
资有限公司”。
无。
金额单位：人民币元
本期
关联方名称
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占当期债券
成交金额
成交总额的比例（%）
国泰海通证券股份有限公司 331,200,073.61 4.19
金额单位：人民币元
本期
关联方名称
占当期债券回购
成交金额
成交总额的比例（%）
国泰海通证券股份有限公司 6,838,000,000.00 16.29
无。
无。
单位：人民币元
本期
项目 2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）至 2025 年 12 月 31
日
当期发生的基金应支付的管理费 2,333,529.16
其中：应支付销售机构的客户维护
费
应支付基金管理人的净管理费 2,029,926.81
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金管理费年费率/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
单位：人民币元
本期
项目 2025 年 9 月 17 日（基金合同生效日）至 2025 年 12 月 31
日
当期发生的基金应支付的托管费 777,843.11
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.05%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金托管费年费率/当年天数
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H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
无。
无。
情况
无。
的情况
无。
无。
份额单位：份
本期末
关联方名称
持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的比例（%）
国泰海通证券股份有限公司 7,666,365.00 15.06
兴业银行股份有限公司 12,591,175.00 24.74
单位：人民币元
本期
关联方名称 31 日
期末余额 当期利息收入
兴业银行 60,270,193.95 354,137.90
无。
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无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
本基金是债券型指数基金，其预期的风险及预期的收益水平低于股票型基金和混合型基金，
高于货币市场基金。本基金紧密跟踪标的指数的表现，具有和标的指数所代表的债券市场相似的
风险收益特征，属于证券投资基金中的中低风险品种。本基金以标的指数成份券和备选成份券为
主要投资对象，采用抽样复制和动态最优化的方法，主要以标的指数的成份券构成为基础，综合
考虑债券流动性、基金日常申购赎回以及银行间和交易所债券交易特性及交易惯例等情况，进行
替代优化，以保证对标的指数的有效跟踪。
本基金的基金管理人建立了董事会、审计委员会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、
合规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运
转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立
风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理
层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业
务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风
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险管理各项工作。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度
和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所
运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和
相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在
可承受的范围内。
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的
银行，并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信
用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方
式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为
交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
单位：人民币元
本期末
短期信用评级
A-1 80,040,547.94
A-1 以下 -
未评级 98,560,506.31
合计 178,601,054.25
注：未评级债券为公司债。
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
单位：人民币元
长期信用评级 本期末
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AAA 1,795,930,284.19
AAA 以下 -
未评级 2,441,246,541.35
合计 4,237,176,825.54
注：未评级债券为公司债。
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性
风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品
种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%(完全按照有关
指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
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以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致的公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工
具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
单位：人民币元
本期末
资产
货币资金 60,270,193.95 - - - 60,270,193.95
结算备付金 38,811,019.92 - - - 38,811,019.92
存出保证金 607,372.38 - - - 607,372.38
交易性金融资产 445,439,824.11 618,477,550.68 -273.29 4,415,777,606.50
买入返售金融资产 597,847,632.86 - - - 597,847,632.86
应收清算款 - - - 29,435.00 29,435.00
资产总计 618,477,550.68 29,161.71 5,113,343,260.61
负债
应付管理人报酬 - - - 633,586.78 633,586.78
应付托管费 - - - 211,195.64 211,195.64
应付清算款 - - - 3,779,603.68 3,779,603.68
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应交税费 - - - 256,478.38 256,478.38
其他负债 - - - 5,141,963.45 5,141,963.45
负债总计 - - - 10,022,827.93 10,022,827.93
利率敏感度缺口 618,477,550.68 -9,993,666.22 5,103,320,432.68
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变
影响金额（单位：人民币元）
动 本期末 （2025 年 12 月 31 日）
市场利率下降 25 个
分析 37,663,316.07
基点
市场利率上升 25 个
-37,377,797.92
基点
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所及银行间同业市场交易的固
定收益品种，因此无重大其他价格风险。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
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单位：人民币元
本期末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次 -
第二层次 4,415,777,606.50
第三层次 -
合计 4,415,777,606.50
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场
交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不
会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第
一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
无。
无。
本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这
些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
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截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
本财务报表已于 2026 年 03 月 26 日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
其中：股票 - -
其中：债券 4,415,777,606.50 86.36
资产支持证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
- -
产
注：此处债券投资含可退替代款估值增值-273.29 元。
本基金本报告期末未持有指数投资股票。
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
本基金本报告期末未持有港股通股票。
本基金本报告期末未持有股票投资。
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本基金本报告期末未持有积极投资股票。
本基金本报告期未买入股票。
本基金本报告期未卖出股票。
无。
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
其中：政策性金融债 - -
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
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本基金本报告期末未持有权证投资。
本基金可投资国债期货。若本基金投资国债期货，将根据风险管理的原则，以套期保值为目
的，主要选择流动性好、交易活跃的国债期货合约进行交易。
无。
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
单位：人民币元
序号 名称 金额
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
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§9 基金份额持有人信息
份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
（户） 基金份额 占总份额比例 占总份额比例
持有份额 持有份额
（%） （%）
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
兴业银行股份有限公
司
中信证券股份有限公
司
国泰海通证券股份有
限公司
中银三星人寿保险有
限公司－传统保险
平安信托有限责任公
司－平安信托多资产
固收 4 号集合资金信托
计划
东方证券股份有限公
司
苏银理财有限责任公
申半年持有 1 号
国信证券股份有限公
司
申万宏源证券有限公
司
新华人寿保险股份有
限公司
无。
无。
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2025 年 9 月 17 日）
基金份额总额
基金合同生效日起至报告期期末基金
总申购份额
减：基金合同生效日起至报告期期末基
金总赎回份额
基金合同生效日起至报告期期末基金
-2,926,787,883.00
拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额 50,903,487.00
§11 重大事件揭示
报告期内无基金份额持有人大会决议。
朱学华先生离任本基金管理人的董事长，徐勇先生新任本基金管理人的董事长。
谷媛媛女士离任本基金管理人的副总经理。
无。
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财
产的诉讼。
本报告期内无基金投资策略的改变。
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币 70,000.00 元。
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目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
管理人受调查或处罚等情况 内容
受到调查或处罚等措施的主体 管理人
受到调查或处罚等措施的时间 2025 年 11 月 28 日
采取调查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会上海监管局
受到调查或处罚等措施类型 行政监管措施
受到的具体措施类型 责令改正、暂停受理固定收益类公募基金产品注册申请 3 个月
受到调查或处罚等措施的原因 投资运作、合规内控、人员管理、公司治理、其他问题：基金
销售、财务管理
受到处罚的依据 《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》
、《公开募集证
券投资基金运作管理办法》、
《证券期货经营机构私募资产管理
业务办法》
、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、
《证券期货投资者适当性管理办法》、
《证券期货经营机构及其
工作人员廉洁从业规定》
、《证券基金经营机构董事、监事、高
级管理人员及从业人员监督管理办法》
、《证券投资基金管理公
司内部控制指导意见》、
《证券投资基金管理公司公平交易制度
指导意见》
、《证券投资基金管理公司管理办法》、
《关于实施〈公
开募集证券投资基金管理人监督管理办法〉有关问题的规定》、
《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》
管理人采取整改措施的情况（如提 公司高度重视，已通过完善制度流程、优化管理机制、加强事
出整改意见） 后检查等多种方式完成整改并通过监管机构检查验收。目前已
恢复受理公司固定收益类公募基金产品注册。
其他 无
管理人相关从业人员受调查或处 内容
罚等情况
受到调查或处罚等措施的主体 高级管理人员 1；高级管理人员 2；高级管理人员 3；高级管
理人员 4；
受到调查或处罚等措施的时间 2025 年 11 月 28 日；2025 年 11 月 28 日；2025 年 11 月 28 日；
采取调查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会上海监管局；中国证券监督管理委员
会上海监管局；中国证券监督管理委员会上海监管局；中国证
券监督管理委员会上海监管局；
受到调查或处罚等措施类型 行政监管措施；行政监管措施；行政监管措施；行政监管措施；
受到的具体措施类型 出具警示函；出具警示函；出具警示函；出具警示函；
受到调查或处罚等措施的原因 投资运作、合规内控、人员管理、其他问题：基金销售、财务
管理；投资运作、合规内控；其他问题：基金销售、财务管理；
其他问题：财务管理；
受到处罚的依据 《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》
、《公开募集证
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券投资基金运作管理办法》、
《证券期货经营机构私募资产管理
业务办法》
、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、
《证券期货投资者适当性管理办法》、
《证券期货经营机构及其
工作人员廉洁从业规定》
、《证券基金经营机构董事、监事、高
级管理人员及从业人员监督管理办法》
、《证券投资基金管理公
司内部控制指导意见》、
《证券投资基金管理公司公平交易制度
指导意见》
、《证券投资基金管理公司管理办法》、
《关于实施〈公
开募集证券投资基金管理人监督管理办法〉有关问题的规定》、
《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》
管理人采取整改措施的情况（如提 公司高度重视，已通过完善制度流程、优化管理机制、加强事
出整改意见） 后检查等多种方式完成整改并通过监管机构检查验收。目前已
恢复受理公司固定收益类公募基金产品注册。
其他 无
报告期内，本基金托管人在开展基金托管业务过程中无受调查或处罚等情况。
报告期内，本基金托管人相关从业人员在开展基金托管业务过程中无受调查或处罚等情况。
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单 占当期股票成 占当期佣金
券商名称 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例
(%) (%)
东方财富 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国泰海通 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
上海证券 2 - - - - -
太平洋证
券
信达证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
注：1、选择证券公司参与证券交易的标准：
基金管理人负责选择证券公司，租用证券公司交易单元进行证券投资，或委托证券公司办理
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证券投资，选择标准为：
（1）财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力较强，内部管理规范，具备健全的内控制
度；
（2）提供研究服务的证券公司应当具备较好的研究能力和行业分析能力，有专门的研究服务
团队，提供高质量的研究报告和较为全面的投研服务与支持；
（3）交易服务能力较强，具备证券交易所需的高效、安全的通讯条件，满足基金进行证券交
易或结算的需要。
（1）证券公司的尽职调查
根据证券公司选择标准及相关内控制度要求，对证券公司进行甄选并对其开展尽职调查。
（2）证券公司的准入评估
对证券公司的财务状况、经营行为、合规风控能力、交易、研究等服务能力进行综合评估，
并经公司相关内部审批程序后完成证券公司准入。
（3）证券公司的审批程序
公司领导对证券公司综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
（4）协议签署及通知托管人
基金管理人与证券公司签订相关协议，并通知基金托管人。
新增交易单元的证券公司：国泰海通（61246、391475）。
撤销交易单元的证券公司：无。
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期 占当期
占当期债
债券成 权证
券商名称 券回购成
成交金额 交总额 成交金额 成交金额 成交总
交总额的
的比例 额的比
比例(%)
(%) 例(%)
东方财富 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
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广发证券 - - - - - -
国泰海通 331,200,073.61 4.19 16.29 - -
国信证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
上海证券 95.81 83.71 - -
太平洋证
- - - - - -
券
信达证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
中国证监会基金电子披
华安基金管理有限公司关于董事长变
更的公告
定媒介
中国证监会基金电子披
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型
开放式指数证券投资基金基金合同
定媒介
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型 中国证监会基金电子披
售公告 定媒介
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型 中国证监会基金电子披
招募说明书提示性公告 定媒介
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型 中国证监会基金电子披
料概要 定媒介
中国证监会基金电子披
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型
开放式指数证券投资基金招募说明书
定媒介
中国证监会基金电子披
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型
开放式指数证券投资基金托管协议
定媒介
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型 中国证监会基金电子披
示性公告 定媒介
关于华安中证 AAA 科技创新公司债交 中国证监会基金电子披
同生效公告 定媒介
第 55页 共 58页
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关于华安中证 AAA 科技创新公司债交 中国证监会基金电子披
额折算的公告 定媒介
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型 中国证监会基金电子披
购与赎回业务的公告 定媒介
关于华安中证 AAA 科技创新公司债交 中国证监会基金电子披
额折算结果的公告 定媒介
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型 中国证监会基金电子披
告书 定媒介
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型 中国证监会基金电子披
告书提示性公告 定媒介
关于华安中证 AAA 科技创新公司债交 中国证监会基金电子披
易提示性公告 定媒介
关于华安中证 AAA 科技创新公司债交 中国证监会基金电子披
动性服务商的公告 定媒介
华安基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披
为一级交易商的公告 定媒介
中国证监会基金电子披
华安基金管理有限公司关于董事变更
的公告
定媒介
中国证监会基金电子披
华安基金管理有限公司关于副总经理
变更的公告
定媒介
华安基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披
级交易商的公告 定媒介
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型 中国证监会基金电子披
更公告 定媒介
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型 中国证监会基金电子披
说明书（2025 年第 1 号） 定媒介
华安中证 AAA 科技创新公司债交易型 中国证监会基金电子披
料概要更新 定媒介
华安基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披
基金增加浙商证券股份有限公司为一 露网站和公司网站等规
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级交易商的公告 定媒介
关于华安中证 AAA 科技创新公司债交 中国证监会基金电子披
动性服务商的公告 定媒介
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在规定媒介上披露。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者 持有基金份额
份额
类别 比例达到或者 期初 申购 赎回
序号 持有份额 占比
超过 20%的时 份额 份额 份额
（%）
间区间
机构 1 0.00 12,591,175.00 24.74
产品特有风险
本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形。如该单一投资者大
额赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。
《华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
《华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》
《华安中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的住所
免费查阅。
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