中信保诚300LOF: 中信保诚沪深300指数型证券投资基金（LOF）2024年第2季度报告

           中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）
    基金管理人：中信保诚基金管理有限公司
    基金托管人：中国建设银行股份有限公司
    报告送出日期：2024 年 07 月 18 日
                               中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
                               §1 重要提示
  基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内
容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 07 月 17 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招
募说明书。
  本报告中财务资料未经审计。
  本报告期自 2024 年 04 月 01 日起至 2024 年 06 月 30 日止。
                           §2 基金产品概况
基金简称                          中信保诚沪深 300 指数（LOF）
场内简称                          中信保诚 300LOF
基金主代码                         165515
基金运作方式                        契约型开放式
基金合同生效日                       2021 年 01 月 01 日
报告期末基金份额总额                    69,791,713.62 份
                              本基金力争通过对沪深 300 指数的跟踪复制,为投资人提供一
投资目标
                              个投资沪深 300 指数的有效工具。
                              本基金采用完全复制法跟踪指数，即按照沪深 300 指数中成份
                              股（含存托凭证）组成及在权重构建股票投资组合，并根据标
                              的指数成份股及其权重的变化进行相应调整，力争保持基金净
                              值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不
                              超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。
投资策略
                              当发生特殊情况（如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份
                              股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动
                              性不足等），或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数
                              的效果可能带来影响时，或法律法规禁止投资等其他原因导致
                              无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合
                   中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
                  管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
                  基金管理人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性欠佳
                  的个股将可能采用合理方法寻求替代。基金管理人运用以下策
                  略构造替代股组合：
                  (1)基本面替代：按照与被替代股票所属行业，基本面及规模
                  相似的原则，选取一揽子标的指数成份股票作为替代股备选
                  库；
                  (2)相关性检验：计算备选库中各股票与被替代股票日收益率
                  的相关系数并 选取与被替代股票相关性较高的股票组成模拟
                  组合，以组合与被替代股票的日收益率序列的相关系数最大化
                  为优化目标，求解组合中替代股票的权重，并构建替代股组合。
                  基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基
                  金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原
                  则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，
                  参与股指期货的投资，以管理投资组合的系统性风险，改善组
                  合的风险收益特性。此外，本基金还将运用股指期货来对冲特
                  殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理，如预期大额申
                  购赎回、大量分红等，以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪
                  标的指数的风险。
                  基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组，授权特定的
                  管理人员负责股指期货的投资审批事项，同时针对股指期货交
                  易制定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。此
                  外，基金管理人还将做好培训和准备工作。
                  对于存托凭证投资，本基金将在深入研究的基础上，通过定性
                  分析、定量分析等方式，筛选相应的存托凭证投资标的。
业绩比较基准            95%×沪深 300 指数收益率+5%×金融同业存款利率
                  本基金为跟踪指数的股票型基金，其预期风险和预期收益高于
风险收益特征
                  货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
基金管理人             中信保诚基金管理有限公司
基金托管人             中国建设银行股份有限公司
                                        中 信 保 诚 沪 深 300 指 数
下属分级基金的基金简称       中信保诚沪深 300 指数（LOF）A
                                        （LOF）C
下属分级基金场内简称        中信保诚 300LOF           -
下属分级基金的交易代码       165515                013120
报告期末下属分级基金的份额总额   56,102,860.58 份       13,688,853.04 份
              §3 主要财务指标和基金净值表现
                                中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
                                                                        单位：人民币元
                                        报告期（2024 年 04 月 01 日-2024 年 06 月 30 日）
主要财务指标                                  中信保诚沪深 300 指数               中信保诚沪深 300 指数
                                              （LOF）A                    （LOF）C
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
                           中信保诚沪深 300 指数（LOF）A
                                                        业绩比较基
             净值增长率          净值增长率           业绩比较基
    阶段                                                  准收益率标         ①-③        ②-④
               ①             标准差②           准收益率③
                                                          准差④
  过去三个月         -1.53%          0.71%          -2.03%        0.72%     0.50%     -0.01%
  过去六个月            0.84%        0.85%           0.88%        0.85%    -0.04%      0.00%
  过去一年          -8.88%          0.82%          -9.38%        0.83%     0.50%     -0.01%
  过去三年         -25.78%          0.98%         -32.19%        0.99%     6.41%     -0.01%
自基金合同生效起
               -22.18%          1.02%         -32.00%        1.03%     9.82%     -0.01%
   至今
                           中信保诚沪深 300 指数（LOF）C
                                                        业绩比较基
             净值增长率         净值增长率            业绩比较基
   阶段                                                   准收益率标        ①-③         ②-④
               ①            标准差②            准收益率③
                                                         准差④
  过去三个月        -1.63%          0.71%          -2.03%        0.72%      0.40%     -0.01%
  过去六个月         0.64%          0.85%           0.88%        0.85%     -0.24%      0.00%
  过去一年         -9.25%          0.82%          -9.38%        0.83%      0.13%     -0.01%
自基金合同生效起
              -23.08%          0.97%         -27.93%        0.98%      4.85%     -0.01%
   至今
                    中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
比较
               中信保诚沪深 300 指数（LOF）A
               中信保诚沪深 300 指数（LOF）C
                  §4 管理人报告
                             中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
                           任本基金的基金经理期限        证券从
   姓名               职务                                    说明
                           任职日期        离任日期   业年限
                                                    黄稚女士，理学硕士。
                                                    曾任职于中国国际金融
                                                    有限公司，担任资产管
                                                    理部产品经理；于平安
                                                    证券有限责任公司，担
                                                    任产品经理。2015 年 6
                                                    月加入中信保诚基金管
                                                    理有限公司，历任金融
                                                    工程师、基金经理助理。
                                                    现任中信保诚中证 500
                                                    指 数型证 券投资基 金
                                                    （LOF）、中信保诚中证
                                                    基建工程指数型证券投
                                                    资基金（LOF）、中信保
                                                    诚中证 800 医药指数型
黄稚           基金经理                        -     12   证券投资基金（LOF）、
                            月 05 日
                                                    中信保诚中证 800 有色
                                                    指 数型证 券投资基 金
                                                    （LOF）、中信保诚中证
                                                    TMT 产业主题指数型证
                                                    券投资基金（LOF）、中
                                                    信保诚中证信息安全指
                                                    数型证券投资基金
                                                    （LOF）、中信保诚中证
                                                    智能家居指数型证券投
                                                    资基金（LOF）、中信保
                                                    诚沪深 300 指数型证券
                                                    投资基金（LOF）、中信
                                                    保诚国企红利量化选股
                                                    股票型证券投资基金的
                                                    基金经理。
                                                    HAN YILING 先生，计算
                                                    机学硕士、信息技术硕
             量化投资部副总监、基金   2018 年 04
HAN YILING                               -     10   士。曾任职于澳大利亚
             经理             月 10 日
                                                    国立信息通信技术研究
                                                    院，担任研究员；于中
                    中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
                                           信保诚基金管理有限公
                                           司，担任量化投资部金
                                           融工程师；于华宝兴业
                                           基金管理有限公司，担
                                           任 量化部 投资经理 。
                                           信保诚基金管理有限公
                                           司，历任投资经理、基
                                           金经理助理、量化二部
                                           副总监。现任量化投资
                                           部副总监，中信保诚沪
                                           深 300 指数型证券投资
                                           基金（LOF）、中信保诚
                                           中证 800 金融指数型证
                                           券投资基金（LOF）、中
                                           信保诚中证 500 指数型
                                           证券投资基金（LOF）、
                                           中信保诚中证 TMT 产业
                                           主题指数型证券投资基
                                           金（LOF）、中信保诚国
                                           企红利量化选股股票型
                                           证券投资基金的基金经
                                           理。
注：1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
  在本报告期内，本基金管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》和其他相关法律法规的规
定以及基金合同、招募说明书的约定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理
人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度，加强内部管理，规范基金运作。本报告期内，基金运作合
法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
                        中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
  根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，以及公司公平交易及异常
交易管理相关规定，公司采取了一系列的行动落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各
司其职，研究分析方面，公司通过统一的研究平台发布研究成果，并构建投资备选库、交易对手库、风格
维度库等，确保所有投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；在交
易端，公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,不同投资组合同时同向交易同一证券时需通过交易系
统中的公平交易程序, 确保各投资组合享有公平的交易执行机会；对于债券一级市场申购、非公开发行股
票申购等以公司名义进行的交易，按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；同时，公司每个
季度对旗下所有投资组合同向交易、反向交易以及债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易进行统
计分析，并要求相关投资组合经理对异常交易情况进行合理性解释。
  本期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
  公司对旗下所有产品的交易价格、产品投资杠杆、集中度、反向交易等进行控制，事后根据公司公平
交易及异常交易管理相关规定定期对相关情况进行汇总和统计分析，相关情况由投资组合经理出具情况说
明后签字确认。报告期内，本基金与公司旗下管理的其它产品之间未出现参与交易所公开竞价同日反向交
易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易。未发生主动投资杠杆超标情况。对于债券交易
价格监控结果，每日、每月对现券、回购交易价格偏离及回购投资情况按照要求进行统计，并对需要上报
的情况按时进行上报。
  本报告期内，未发现投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
内方面，国内社零数据有所改善，但出口方面仍没有看到复苏信号，需求端继续逼迫供给端调整。基建增
速放缓，地产板块虽有政策但数据仍不及预期。
  报告期内，A 股市场整体震荡调整，风险偏好仍处于低位。上证指数下跌 2.43%，沪深 300 指数下跌
而传媒、商贸零售、社会服务、计算机等行业跌幅较大。从风格上看，经济总量弹性较为缺乏的背景下，
大盘和红利风格仍相对占优。
                          中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
     报告期内，本基金在严格控制与指数跟踪偏离的基础上，利用数量化方法构建投资组合进行指数化投
资，实现对标的指数的有效跟踪。同时，积极参与网下新股申购，力争提高基金收益。
     本报告期内，中信保诚沪深 300 指数（LOF）A 份额净值增长率为-1.53%，同期业绩比较基准收益率为
-2.03%；中信保诚沪深 300 指数（LOF）C 份额净值增长率为-1.63%，同期业绩比较基准收益率为-2.03%。
     本报告期内,本基金未出现连续 20 个工作日基金资产净值低于五千万元或者基金份额持有人数量不满
二百人的情形。
                       §5 投资组合报告
序号              项目                金额（元）            占基金总资产的比例（%）
      其中：股票                        61,548,486.49                92.94
      其中：债券                                    -                    -
           资产支持证券                              -                    -
      其中：买断式回购的买入返售金融资产                        -                    -
代码              行业类别              公允价值（元）              占基金资产净值比例（%）
 A    农、林、牧、渔业                            782,059.20             1.19
 B    采矿业                              3,767,394.70              5.71
                           中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
 C    制造业                                   32,128,422.67     48.72
 D    电力、热力、燃气及水生产和供应业                       2,900,885.01      4.40
 E    建筑业                                    1,383,862.33      2.10
 F    批发和零售业                                   158,320.53      0.24
 G    交通运输、仓储和邮政业                            2,316,927.11      3.51
 H    住宿和餐饮业                                            -         -
 I    信息传输、软件和信息技术服务业                        2,765,701.39      4.19
 J    金融业                                   13,621,709.57     20.65
 K    房地产业                                     568,976.14      0.86
 L    租赁和商务服务业                                 495,094.04      0.75
 M    科学研究和技术服务业                               491,506.04      0.75
 N    水利、环境和公共设施管理业                                     -         -
 O    居民服务、修理和其他服务业                                     -         -
 P    教育                                                -         -
 Q    卫生和社会工作                                  167,627.76      0.25
 R    文化、体育和娱乐业                                         -         -
 S    综合                                                -         -
      合计                                    61,548,486.49     93.33
     本基金本报告期末未持有境内积极投资股票。
     本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
序号         股票代码     股票名称     数量（股）          公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
                       中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
  本基金本报告期末未持有积极投资股票。
  本基金本报告期末未持有债券。
  本基金本报告期末未持有债券。
  本基金本报告期末未持有资产支持证券。
  本基金本报告期末未持有贵金属。
  本基金本报告期末未持有权证。
  本基金本报告期内未进行股指期货投资。
  基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资
中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与股指期货的投
资，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益特性。此外，本基金还将运用股指期货来对冲特
殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理，如预期大额申购赎回、大量分红等，以及对冲因其他原因
导致无法有效跟踪标的指数的风险。
                           中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（LOF）2024 年第 2 季度报告
  本基金投资范围不包括国债期货投资。
  本基金本报告期内未进行国债期货投资。
  本基金本报告期内未进行国债期货投资。
到公开谴责、处罚说明
  本基金投资的前十名证券的发行主体中，报告编制日前一年内，招商银行股份有限公司受到国家金融
监督管理总局、国家金融监督管理总局深圳监管局、国家外汇管理局深圳市分局处罚（金罚决字[2024]30
号、深金罚决字[2023]81 号、深外管检[2023]42 号）
                                。
  对前述发行主体发行证券的投资决策程序的说明：本基金管理人定期回顾、长期跟踪研究相关投资标
的的经营状况，我们认为，该处罚事项未对前述发行主体的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。我
们对相关投资标的的投资严格执行内部投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
  除此之外，其余本基金投资的前十名证券的发行主体没有被中国人民银行及其分支机构、中国证券监
督管理委员会及其派出机构、国家金融监督管理总局及其派出机构、国家外汇管理局及其分支机构立案调
查，或在报告编制日前一年内受到前述监管机构公开谴责、处罚。
  本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
 序号               名称                           金额（元）
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  本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
  本基金本报告期末持有的指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
  本基金本报告期末持有的积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
  因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
                   §6 开放式基金份额变动
                                                        单位：份
                               中信保诚沪深 300指数 中信保诚沪深 300 指
              项目
                                   （LOF）A          数（LOF）C
报告期期初基金份额总额                        80,945,233.45   13,403,873.06
报告期期间基金总申购份额                          667,494.77    3,197,465.56
减：报告期期间基金总赎回份额                     25,509,867.64    2,912,485.58
报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列）                      -               -
报告期期末基金份额总额                        56,102,860.58   13,688,853.04
             §7 基金管理人运用固有资金投资本基金情况
  本报告期，基金管理人未运用固有资金投资本基金。
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                   §8 报告期末发起式基金发起资金持有份额情况
    无
                           §9 影响投资者决策的其他重要信息
                           报告期内持有基金份额变化情况                             报告期末持有基金情况
投资
者类          持有基金份额比
        序                                                                         份额
别           例达到或者超过            期初份额         申购份额        赎回份额           持有份额
        号                                                                         占比
机构      1                                          -                          -    -
个人      -   -                           -          -              -           -    -
                                       产品特有风险
本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%，则面临大额赎回的情况，
可能导致：
(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险；如
果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可
能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，基金管
理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；
(2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响，影响基
金的投资运作和收益水平；
(3)因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动；
(4)基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略；
(5)大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同终止清
算、转型等风险。
    无。
 （原）信诚沪深 300 指数分级证券投资基金相关批准文件
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  基金管理人和/或基金托管人住所。
  投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
  亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.citicprufunds.com.cn。
                                               中信保诚基金管理有限公司