恒生中国企业ETF: 关于平安基金管理有限公司旗下部分指数基金指数使用费调整为基金管理人承担并修订基金合同的公告

关于平安基金管理有限公司旗下部分指数基金指数使用费调整为基金
               管理人承担并修订基金合同的公告
      为降低投资者的理财成本，经与基金托管人协商一致，自2025年3月21日起，
平安基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）旗下部分指数基金指数使用费
调整为基金管理人承担，并相应修订各基金基金合同有关内容。本次调整后，基金
管理人旗下全部指数基金指数使用费均由基金管理人承担。现将具体情况公告如下：
      一、基金范围
序号             基金全称          基金简称       基金主代码
       平安中证人工智能主题交易型开放
           式指数证券投资基金
       平安沪深300指数量化增强证券投    平安沪深300指数
                资基金          量化增强A
       平安中证500交易型开放式指数证
              券投资基金
       平安MSCI中国A股低波动交易型开   平安MSCI中国A股
          放式指数证券投资基金         低波动ETF
       平安中证5-10年期国债活跃券交易   平安5-10年期国债
         型开放式指数证券投资基金        活跃券ETF
       平安中债-中高等级公司债利差因     平安中高等级公司
       子交易型开放式指数证券投资基金      债利差因子ETF
       平安中证新能源汽车产业交易型开     平安中证新能源汽
          放式指数证券投资基金         车产业ETF
       平安沪深300交易型开放式指数证
              券投资基金
       平安MSCI中国A股国际交易型开放   平安MSCI中国A股
           式指数证券投资基金         国际ETF
       平安中证粤港澳大湾区发展主题交
        易型开放式指数证券投资基金
       平安深证300指数增强型证券投资    平安深证300指数
                 基金           增强
       平安港股通恒生中国企业交易型开     平安恒生中国企业
          放式指数证券投资基金          ETF
       平安创业板交易型开放式指数证券
               投资基金
       平安中证500指数增强型发起式证    平安中证500指数
              券投资基金           增强A
       平安中债1-5年政策性金融债指数    平安中债1-5年政
             证券投资基金         策性金融债A
      二、其他事项
      基金管理人将根据上述调整情况修订各基金基金合同“基金费用与税收”等
章节中的有关内容，并将根据修订的基金合同相应修订各基金的托管协议、招募说
明书、基金产品资料概要等法律文件。本次修订已履行规定的程序，符合法律法规
及各基金基金合同的规定，修订内容自2025年3月21日起生效，修订后的法律文件
将依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在基金管理人网站
(fund.pingan.com)和中国证监会基金电子披露网站(http:/eid.csrc.gov.cn/fund)
发布，投资者可登录查阅。
    如有疑问，投资者可访问平安基金管理有限公司网站(fund.pingan.com)或拨
打 全 国 免 长 途 费 的 客 户 服 务 电 话 （ 400-800-4800 ） 或 直 销 专 线 电 话 （ 0755-
    风险提示：基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运
用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净
值高低并不预示其未来业绩表现。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”
原则，在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资
人自行负担。投资有风险，投资者在投资基金之前，请仔细阅读基金的基金合同、
招募说明书和基金产品资料概要等法律文件，全面认识基金的风险收益特征和产品
特性，充分考虑自身的风险承受能力，在了解产品情况、听取销售机构适当性匹配
意见的基础上，理性判断市场，谨慎做出投资决策。基金具体风险评级结果以销售
机构提供的评级结果为准。
    特此公告
                                              平安基金管理有限公司
     附件1：平安中证人工智能主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同、
托管协议修订前后文对照表
章节                     修订前             修订后
第十部分 基        一、召开事由          一、召开事由
金份额持有
人大会
         金合同约定的情况下，以下情       定的情况下，以下情况可由基金管理人和
         况可由基金管理人和基金托管       基金托管人协商后修改，不需召开基金份
         人协商后修改，不需召开基金       额持有人大会：
         份额持有人大会：
                              ......
              ......
                              （7）标的指数更名或调整指数编制
              （7）标的指数更名或调整   方法，以及在对基金份额持有人利益无实
         指数编制方法，以及在对基金       质性不利影响的前提下变更业绩比较基
         份额持有人利益无实质性不利       准；
         影响的前提下变更业绩比较基
                              ......
         准；根据指数使用许可协议的
         约定，变更标的指数许可使用
         费费率和计算方法；
              ......
第十七部分         一、基金费用的种类       一、基金费用的种类
基金费用与
              ......          ......
税收
         的指数许可使用费；
              ......
第十七部分         二、基金费用计提方法、     二、基金费用计提方法、计提标准和
基金费用与    计提标准和支付方式           支付方式
税收
              ......          ......
                             除管理费、托管费之外的其他费用，根据
              本基金按照基金管理人与
                             有关法规及相应协议规定，按费用实际支
         标的指数许可方所签订的指数
         使用许可协议中所规定的指数
        许可使用费计提方法支付指数      出金额列入或摊入当期费用，由基金托管
        许可使用费。指数许可使用费      人从基金财产中支付。
        的费率、具体计算方法及支付
        方式见招募说明书。
            如果指数使用许可协议约
        定的指数许可使用费的计算方
        法、费率和支付方式等发生调
        整，本基金将采用调整后的方
        法或费率计算指数许可使用
        费。基金管理人将在招募说明
        书更新或其他公告中披露基金
        最新适用的方法。
        种类”中除管理费、托管费和
        标的指数许可使用费之外的其
        他费用，根据有关法规及相应
        协议规定，按费用实际支出金
        额列入或摊入当期费用，由基
        金托管人从基金财产中支付。
第十七部分       三、不列入基金费用的项     三、不列入基金费用的项目
基金费用与   目
                            下列费用不列入基金费用：
税收
            下列费用不列入基金费
        用：
                           行或未完全履行义务导致的费用支出或基
        人因未履行或未完全履行义务
        导致的费用支出或基金财产的
                           基金运作无关的事项发生的费用；
        损失；
        人处理与基金运作无关的事项
                           许可使用费由基金管理人承担，不得从基
        发生的费用；
                           金财产中列支；
        费用；
                           监会的有关规定不得列入基金费用的项
                           目。
         及中国证监会的有关规定不得
         列入基金费用的项目。
第二十六部        二、基金份额持有人大会     二、基金份额持有人大会召集、议事
分 基金合同   召集、议事及表决的程序和规      及表决的程序和规则
内容摘要     则
                             （一）召开事由
             （一）召开事由
         金合同约定的情况下，以下情      基金托管人协商后修改，不需召开基金份
         况可由基金管理人和基金托管      额持有人大会：
         人协商后修改，不需召开基金
                             （7）标的指数更名或调整指数编制
         份额持有人大会：
                            方法，以及在对基金份额持有人利益无实
             （7）标的指数更名或调整   质性不利影响的前提下变更业绩比较基
         指数编制方法，以及在对基金      准；
         份额持有人利益无实质性不利
         影响的前提下变更业绩比较基
         准；根据指数使用许可协议的
         约定，变更标的指数许可使用
         费费率和计算方法；
第二十六部        四、与基金财产管理、运     四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式      的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                             （一）基金费用的种类
             （一）基金费用的种类
                             ......
             ......
         的指数许可使用费；
             ......
第二十六部        四、与基金财产管理、运     四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式      的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                             （二）基金费用计提方法、计提标准
             （二）基金费用计提方     和支付方式
         法、计提标准和支付方式
                             ......
             ......
                          除管理费、托管费之外的其他费用，根据
           本基金按照基金管理人与
                          有关法规及相应协议规定，按费用实际支
         标的指数许可方所签订的指数
                          出金额列入或摊入当期费用，由基金托管
         使用许可协议中所规定的指数
                          人从基金财产中支付。
         许可使用费计提方法支付指数
         许可使用费。指数许可使用费
         的费率、具体计算方法及支付
         方式见招募说明书。
           如果指数使用许可协议约
         定的指数许可使用费的计算方
         法、费率和支付方式等发生调
         整，本基金将采用调整后的方
         法或费率计算指数许可使用
         费。基金管理人将在招募说明
         书更新或其他公告中披露基金
         最新适用的方法。
         种类”中除管理费、托管费和
         标的指数许可使用费之外的其
         他费用，根据有关法规及相应
         协议规定，按费用实际支出金
         额列入或摊入当期费用，由基
         金托管人从基金财产中支付。
第二十六部      四、与基金财产管理、运     四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式    的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                           （三）不列入基金费用的项目
           （三）不列入基金费用的
                           下列费用不列入基金费用：
         项目
           下列费用不列入基金费
                          行或未完全履行义务导致的费用支出或基
         用：
                          金财产的损失；
         人因未履行或未完全履行义务
                          基金运作无关的事项发生的费用；
         导致的费用支出或基金财产的
         损失；
         人处理与基金运作无关的事项       许可使用费由基金管理人承担，不得从基
         发生的费用；              金财产中列支；
         费用；                 监会的有关规定不得列入基金费用的项
                             目。
         及中国证监会的有关规定不得
         列入基金费用的项目。
章节                     修订前                 修订后
十一、基金         ......              ......
费用
              （三）基金的指数许可使
         用费
              本基金按照基金管理人与
         标的指数许可方所签订的指数
         使用许可协议中所规定的指数
         许可使用费计提方法支付指数
         许可使用费。指数许可使用费
         的费率、具体计算方法及支付
         方式见招募说明书。
              如果指数使用许可协议约
         定的指数许可使用费的计算方
         法、费率和支付方式等发生调
         整，本基金将采用调整后的方
         法或费率计算指数许可使用
         费。基金管理人将在招募说明
         书更新或其他公告中披露基金
         最新适用的方法。
              ......
     附件2：平安沪深300指数量化增强证券投资基金基金合同、托管协议修订前
后文对照表
章节                       修订前                    修订后
第十五部分 基金        一、基金费用的种类              一、基金费用的种类
费用与税收
                                     的信息披露费用；
              的信息披露费用；                 5、《基金合同》生效后与基金相关
                                     的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁
                                     费；
              的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁
              费；                       6、基金份额持有人大会费用（包括
                                     但不限于场地费、会计师费、律师费和
                                     公证费）；
              但不限于场地费、会计师费、律师费和
              公证费）；                    7、基金、期货的证券交易费用；
                                     用；
              用；                       10、按照国家有关规定和《基金合
                                     同》约定，可以在基金财产中列支的其
                                     他费用。
              同》约定，可以在基金财产中列支的其
              他费用。                     二、基金费用计提方法、计提标准
                                     和支付方式
                二、基金费用计提方法、计提标准
              和支付方式                    1、基金管理人的管理费
                                     净值的1.00%年费率计提。管理费的计算
                本基金的管理费按前一日基金资产
                                     方法如下：
              净值的1.00%年费率计提。管理费的计算
              方法如下：                    H＝E×1.00%÷当年天数
                H＝E×1.00%÷当年天数         H为每日应计提的基金管理费
    H为每日应计提的基金管理费          E为前一日的基金资产净值
    E为前一日的基金资产净值           基金管理费每日计算，逐日累计至
                       每月月末，按月支付，由基金管理人向
    基金管理费每日计算，逐日累计至
                       基金托管人发送基金管理费划款指令，
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       基金托管人复核后于次月前3个工作日内
基金托管人发送基金管理费划款指令，
                       从基金财产中一次性支付给基金管理
基金托管人复核后于次月前3个工作日内
                       人。若遇法定节假日、公休假等，支付
从基金财产中一次性支付给基金管理
                       日期顺延。
人。若遇法定节假日、公休假等，支付
日期顺延。                      2、基金托管人的托管费
                       净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
    本基金的托管费按前一日基金资产
                       算方法如下：
净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：                     H＝E×0.10%÷当年天数
    H＝E×0.10%÷当年天数         H为每日应计提的基金托管费
    H为每日应计提的基金托管费          E为前一日的基金资产净值
    E为前一日的基金资产净值           基金托管费每日计算，逐日累计至
                       每月月末，按月支付，由基金管理人向
    基金托管费每日计算，逐日累计至
                       基金托管人发送基金托管费划款指令，
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       基金托管人复核后于次月前3个工作日内
基金托管人发送基金托管费划款指令，
                       从基金财产中一次性支取。若遇法定节
基金托管人复核后于次月前3个工作日内
                       假日、公休日等，支付日期顺延。
从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。            3、C类基金份额的销售服务费
                       费，C类基金份额的销售服务费前一日C
    本基金A类基金份额不收取销售服务
                       类基金份额资产净值的0.50%年费率计
费，C类基金份额的销售服务费前一日C
                       提。计算方法如下：
类基金份额资产净值的0.50%年费率计
提。计算方法如下：                  H＝E×0.50%÷当年天数
    H＝E×0.50%÷当年天数         H为C类基金份额每日应计提的销售
                       服务费
    H为C类基金份额每日应计提的销售
服务费                        E为C类基金份额前一日基金资产净
                       值
    E为C类基金份额前一日基金资产净
值
  C类基金份额的销售服务费每日计        C类基金份额的销售服务费每日计
算，逐日累计至每月月末，按月支付。      算，逐日累计至每月月末，按月支付。
由基金管理人向基金托管人发送基金销      由基金管理人向基金托管人发送基金销
售服务费划付指令，经基金托管人复核      售服务费划付指令，经基金托管人复核
后于次月前3个工作日内从基金财产中一     后于次月前3个工作日内从基金财产中一
次性支付给各销售机构，或一次性支付      次性支付给各销售机构，或一次性支付
给基金管理人并由基金管理人代付给各      给基金管理人并由基金管理人代付给各
基金销售机构，若遇法定节假日、公休      基金销售机构，若遇法定节假日、公休
假或不可抗力等，支付日期顺延。        假或不可抗力等，支付日期顺延。
  本基金需根据指数使用许可协议的
                       规定，按费用实际支出金额列入当期费
要求向标的指数的发布方中证指数有限
                       用，由基金托管人从基金财产中支付。
公司支付指数使用费。在通常情况下，
指数许可使用费按前一日的基金资产净        三、不列入基金费用的项目
值的0.016%的年费率计提。计算方法如
                         下列费用不列入基金费用：
下：
  H=E×0.016%÷当年天数
                       行或未完全履行义务导致的费用支出或
  H 为每日应付的指数使用许可费      基金财产的损失；
  E为前一日的基金资产净值           2、基金管理人和基金托管人处理与
                       基金运作无关的事项发生的费用；
  指数许可使用费的收取下限为每季
人民币5万元（基金合同生效之日所在季       3、《基金合同》生效前的相关费
度的指数使用许可费，按实际计提金额      用；
收取，不设下限。自基金合同生效之日
所在季度的下一季度起，指数使用许可
                       许可使用费由基金管理人承担，不得从
费收取下限为每季度5万元，即不足5万
                       基金财产中列支；
元时按照5万元收取）。
  指数许可使用费每日计算，逐日累
                       监会的有关规定不得列入基金费用的项
计，按季支付，由基金管理人向基金托
                       目。
管人发送基金指数许可使用费划款指
                         四、实施侧袋机制期间的基金费用
令，基金托管人复核后于次季前2个工作
日内从基金财产中一次性支付给基金管        本基金实施侧袋机制的，与侧袋账
理人，由基金管理人根据指数使用许可      户有关的费用可以从侧袋账户中列支，
协议所规定的方式支付给标的指数许可      但应待侧袋账户资产变现后方可列支，
方。
                     有关费用可酌情收取或减免，但不得收
  如果指数许可使用费的费率或计算
                     取管理费，详见招募说明书的规定。
方法发生变动，本基金将采取调整后的
费率和计算方法计算指数许可使用费。     五、基金税收
基金管理人必须按照《信息披露办法》
                      本基金运作过程中涉及的各纳税主
的规定在指定媒介及时公告并及时通知
                     体，其纳税义务按国家税收法律、法规
基金托管人。
                     执行。
  上述“一、基金费用的种类”中第5
                      基金财产投资的相关税收，由基金
－11项费用，根据有关法规及相应协议
                     份额持有人承担，基金管理人或者其他
规定，按费用实际支出金额列入当期费
                     扣缴义务人按照国家有关税收征收的规
用，由基金托管人从基金财产中支付。
                     定代扣代缴。
  三、不列入基金费用的项目
  下列费用不列入基金费用：
行或未完全履行义务导致的费用支出或
基金财产的损失；
基金运作无关的事项发生的费用；
用；
监会的有关规定不得列入基金费用的项
目。
  四、实施侧袋机制期间的基金费用
  本基金实施侧袋机制的，与侧袋账
户有关的费用可以从侧袋账户中列支，
但应待侧袋账户资产变现后方可列支，
有关费用可酌情收取或减免，但不得收
取管理费，详见招募说明书的规定。
  五、基金税收
  本基金运作过程中涉及的各纳税主
体，其纳税义务按国家税收法律、法规
执行。
            基金财产投资的相关税收，由基金
           份额持有人承担，基金管理人或者其他
           扣缴义务人按照国家有关税收征收的规
           定代扣代缴。
第二十四部分 基    ……                  ……
金合同内容摘要
            四、与基金财产管理、运用有关费     四、与基金财产管理、运用有关费
           用的提取、支付方式与比例        用的提取、支付方式与比例
            （一）基金费用的种类          （一）基金费用的种类
                               的信息披露费用；
           的信息披露费用；             5、《基金合同》生效后与基金相关
                               的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁
                               费；
           的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁
           费；                   6、基金份额持有人大会费用（包括
                               但不限于场地费、会计师费、律师费和
                               公证费）；
           但不限于场地费、会计师费、律师费和
           公证费）；                7、基金、期货的证券交易费用；
                               用；
           用；                   10、按照国家有关规定和《基金合
                               同》约定，可以在基金财产中列支的其
                               他费用。
           同》约定，可以在基金财产中列支的其
           他费用。                 （二）基金费用计提方法、计提标
                               准和支付方式
            （二）基金费用计提方法、计提标
           准和支付方式               1、基金管理人的管理费
  本基金的管理费按前一日基金资产        本基金的管理费按前一日基金资产
净值的1.00%年费率计提。管理费的计算   净值的1.00%年费率计提。管理费的计算
方法如下：                  方法如下：
  H＝E×1.00%÷当年天数         H＝E×1.00%÷当年天数
  H为每日应计提的基金管理费          H为每日应计提的基金管理费
  E为前一日的基金资产净值           E为前一日的基金资产净值
  基金管理费每日计算，逐日累计至        基金管理费每日计算，逐日累计至
每月月末，按月支付，由基金管理人向      每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人发送基金管理费划款指令，      基金托管人发送基金管理费划款指令，
基金托管人复核后于次月前3个工作日内     基金托管人复核后于次月前3个工作日内
从基金财产中一次性支付给基金管理       从基金财产中一次性支付给基金管理
人。若遇法定节假日、公休假等，支付      人。若遇法定节假日、公休假等，支付
日期顺延。                  日期顺延。
  本基金的托管费按前一日基金资产        本基金的托管费按前一日基金资产
净值的0.10%的年费率计提。托管费的计   净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：                 算方法如下：
  H＝E×0.10%÷当年天数         H＝E×0.10%÷当年天数
  H为每日应计提的基金托管费          H为每日应计提的基金托管费
  E为前一日的基金资产净值           E为前一日的基金资产净值
  基金托管费每日计算，逐日累计至        基金托管费每日计算，逐日累计至
每月月末，按月支付，由基金管理人向      每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人发送基金托管费划款指令，      基金托管人发送基金托管费划款指令，
基金托管人复核后于次月前3个工作日内     基金托管人复核后于次月前3个工作日内
从基金财产中一次性支取。若遇法定节      从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。        假日、公休日等，支付日期顺延。
  本基金A类基金份额不收取销售服务       本基金A类基金份额不收取销售服务
费，C类基金份额的销售服务费前一日C     费，C类基金份额的销售服务费前一日C
类基金份额资产净值的0.50%年费率计    类基金份额资产净值的0.50%年费率计
提。计算方法如下：              提。计算方法如下：
  H＝E×0.50%÷当年天数         H＝E×0.50%÷当年天数
    H为C类基金份额每日应计提的销售       H为C类基金份额每日应计提的销售
服务费                    服务费
    E为C类基金份额前一日基金资产净       E为C类基金份额前一日基金资产净
值                      值
    C类基金份额的销售服务费每日计        C类基金份额的销售服务费每日计
算，逐日累计至每月月末，按月支付。      算，逐日累计至每月月末，按月支付。
由基金管理人向基金托管人发送基金销      由基金管理人向基金托管人发送基金销
售服务费划付指令，经基金托管人复核      售服务费划付指令，经基金托管人复核
后于次月前3个工作日内从基金财产中一     后于次月前3个工作日内从基金财产中一
次性支付给各销售机构，或一次性支付      次性支付给各销售机构，或一次性支付
给基金管理人并由基金管理人代付给各      给基金管理人并由基金管理人代付给各
基金销售机构，若遇法定节假日、公休      基金销售机构，若遇法定节假日、公休
假或不可抗力等，支付日期顺延。        假或不可抗力等，支付日期顺延。
                       第4-10项费用，根据有关法规及相应协
    本基金需根据指数使用许可协议的
                       议规定，按费用实际支出金额列入当期
要求向标的指数的发布方中证指数有限
                       费用，由基金托管人从基金财产中支
公司支付指数使用费。在通常情况下，
                       付。
指数许可使用费按前一日的基金资产净
值的0.016%的年费率计提。计算方法如
下：
    H=E×0.016%÷当年天数
    H 为每日应付的指数使用许可费
    E为前一日的基金资产净值
    指数许可使用费的收取下限为每季
人民币5万元（基金合同生效之日所在季
度的指数使用许可费，按实际计提金额
收取，不设下限。自基金合同生效之日
所在季度的下一季度起，指数使用许可
费收取下限为每季度5万元，即不足5万
元时按照5万元收取）。
    指数许可使用费每日计算，逐日累
计，按季支付，由基金管理人向基金托
管人发送基金指数许可使用费划款指
              令，基金托管人复核后于次季前2个工作
              日内从基金财产中一次性支付给基金管
              理人，由基金管理人根据指数使用许可
              协议所规定的方式支付给标的指数许可
              方。
                   如果指数许可使用费的费率或计算
              方法发生变动，本基金将采取调整后的
              费率和计算方法计算指数许可使用费。
              基金管理人必须按照《信息披露办法》
              的规定在指定媒介及时公告并及时通知
              基金托管人。
                   上述“（一）基金费用的种类”中
              第5－11项费用，根据有关法规及相应协
              议规定，按费用实际支出金额列入当期
              费用，由基金托管人从基金财产中支
              付。
章节                    修订前              修订后
十一、基金         ……                 ……
费用
              （四）指数许可使用费         （四）不列入基金费用的项目
              本基金需根据指数使用许可协      下列费用不列入基金费用：
         议的要求向标的指数的发布方中证
         指数有限公司支付指数使用费。在
                                未履行或未完全履行义务导致的费
         通常情况下，指数许可使用费按前
                                用支出或基金财产的损失；
         一日的基金资产净值的0.016%的年
         费率计提。计算方法如下：
                                理与基金运作无关的事项发生的费
              H=E×0.016%÷当年天数
                                用；
              H 为每日应付的指数使用许可
         费
                                费用；
              E为前一日的基金资产净值
              指数许可使用费的收取下限为     指数许可使用费由基金管理人承
         每季人民币5万元（基金合同生效之       担，不得从基金财产中列支；
         日所在季度的指数使用许可费，按
实际计提金额收取，不设下限。自     国证监会的有关规定不得列入基金
基金合同生效之日所在季度的下一     费用的项目。
季度起，指数使用许可费收取下限
                     (五) 实施侧袋机制期间的基金
为每季度5万元，即不足5万元时按
                    费用
照5万元收取）。
                     本基金实施侧袋机制的，与侧
  指数许可使用费每日计算，逐
                    袋账户有关的费用可以从侧袋账户
日累计，按季支付，由基金管理人
                    中列支，但应待侧袋账户资产变现
向基金托管人发送基金指数许可使
                    后方可列支，有关费用可酌情收取
用费划款指令，基金托管人复核后
                    或减免，但不得收取管理费，详见
于次季前2个工作日内从基金财产中
                    招募说明书的规定。
一次性支付给基金管理人，由基金
                     （六）基金税收
管理人根据指数使用许可协议所规
定的方式支付给标的指数许可方。      本基金运作过程中涉及的各纳
                    税主体，其纳税义务按国家税收法
  如果指数许可使用费的费率或
                    律、法规执行。
计算方法发生变动，本基金将采取
调整后的费率和计算方法计算指数      基金财产投资的相关税收，由
许可使用费。基金管理人必须按照     基金份额持有人承担，基金管理人
《信息披露办法》的规定在指定媒     或者其他扣缴义务人按照国家有关
介及时公告并及时通知基金托管      税收征收的规定代扣代缴。
人。                   （七）从基金财产中列支基金
  （五）不列入基金费用的项目     管理人的管理费、基金托管人的托
                    管费、销售服务费之外的其他基金
  下列费用不列入基金费用：
                    费用，应当依据有关法律法规、
                    《基金合同》的规定执行。
未履行或未完全履行义务导致的费用
                     （八）对于违反法律法规、
支出或基金财产的损失；
                    《基金合同》、本协议及其他有关
                    规定（包括基金费用的计提方法、
理与基金运作无关的事项发生的费
                    计提标准、支付方式等）的基金费
用；
                    用，不得从任何基金财产中列支。
费用；
国证监会的有关规定不得列入基金费
用的项目。
  (六) 实施侧袋机制期间的基金
费用
  本基金实施侧袋机制的，与侧袋
账户有关的费用可以从侧袋账户中列
支，但应待侧袋账户资产变现后方可
列支，有关费用可酌情收取或减免，
但不得收取管理费，详见招募说明书
的规定。
  （七）基金税收
  本基金运作过程中涉及的各纳税
主体，其纳税义务按国家税收法律、
法规执行。
  基金财产投资的相关税收，由基
金份额持有人承担，基金管理人或者
其他扣缴义务人按照国家有关税收征
收的规定代扣代缴。
  （八）从基金财产中列支基金管
理人的管理费、基金托管人的托管
费、销售服务费、指数许可使用费之
外的其他基金费用，应当依据有关法
律法规、《基金合同》的规定执行。
  （九）对于违反法律法规、《基
金合同》、本协议及其他有关规定
（包括基金费用的计提方法、计提标
准、支付方式等）的基金费用，不得
从任何基金财产中列支。
     附件3：平安中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同、托管协议修
订前后文对照表
章节                    修订前                 修订后
第十部分 基金份       ……                  ……
额持有人大会
              实质影响的前提下，在不违背法律法规   实质影响的前提下，在不违背法律法规
              和基金合同约定的情况下，以下情况可   和基金合同约定的情况下，以下情况可
              由基金管理人和基金托管人协商后修    由基金管理人和基金托管人协商后修
              改，不需召开基金份额持有人大会：    改，不需召开基金份额持有人大会：
               （1）除管理费和托管费外的调低其    （1）除管理费和托管费外的调低其
              他应由本基金或基金份额持有人承担的   他应由本基金或基金份额持有人承担的
              费用；                 费用；
               （2）法律法规要求增加的基金费用    （2）法律法规要求增加的基金费用
              的收取；                的收取；
               （3）在法律法规和基金合同规定的    （3）在法律法规和基金合同规定的
              范围内调整本基金的申购费率、在对现   范围内调整本基金的申购费率、在对现
              有基金份额持有人利益无实质不利影响   有基金份额持有人利益无实质不利影响
              的前提下调低赎回费率或变更收费方    的前提下调低赎回费率或变更收费方
              式；                  式；
               （4）因相应的法律法规、上海证券    （4）因相应的法律法规、上海证券
              交易所或者登记结算机构的相关业务规   交易所或者登记结算机构的相关业务规
              则发生变动而应当对基金合同进行修    则发生变动而应当对基金合同进行修
              改；                  改；
               （5）对基金合同的修改对基金份额    （5）对基金合同的修改对基金份额
              持有人利益无实质性不利影响或修改不   持有人利益无实质性不利影响或修改不
              涉及基金合同当事人权利义务关系发生   涉及基金合同当事人权利义务关系发生
              重大变化；               重大变化；
               （6）基金管理人、相关证券交易所    （6）基金管理人、相关证券交易所
              和登记结算机构在法律法规、基金合同   和登记结算机构在法律法规、基金合同
              规定的范围内且在对基金份额持有人利   规定的范围内且在对基金份额持有人利
              益无实质性不利影响的前提下调整有关   益无实质性不利影响的前提下调整有关
           基金认购、申购、赎回、交易、非交易   基金认购、申购、赎回、交易、非交易
           过户等业务的规则；           过户等业务的规则；
            （7）标的指数更名或调整指数编制    （7）标的指数更名或调整指数编制
           方法，以及在对基金份额持有人利益无   方法，以及在对基金份额持有人利益无
           实质性不利影响的前提下变更业绩比较   实质性不利影响的前提下变更业绩比较
           基准；根据指数使用许可协议的约定，   基准；
           变更标的指数许可使用费费率和计算方
                                （8）在对基金份额持有人利益无实
           法；
                               质性不利影响的前提下，基金推出新业
            （8）在对基金份额持有人利益无实   务或服务；
           质性不利影响的前提下，基金推出新业
                                （9）在不违反法律法规的情况下，
           务或服务；
                               本基金的联接基金采取特殊申购或其他
            （9）在不违反法律法规的情况下，   方式参与本基金的申购赎回；
           本基金的联接基金采取特殊申购或其他
                                （10）按照法律法规和《基金合
           方式参与本基金的申购赎回；
                               同》规定不需召开基金份额持有人大会
            （10）按照法律法规和《基金合    的以外的其他情形。
           同》规定不需召开基金份额持有人大会
                                ……
           的以外的其他情形。
            ……
第十四部分 基金    ……                  ……
的投资
            （1）每季度进行基金收益评估      （1）每季度进行基金收益评估
            基金管理人定期或不定期对基金进     基金管理人定期或不定期对基金进
           行投资绩效评估，并提供相关报告。绩   行投资绩效评估，并提供相关报告。绩
           效评估能够确认组合是否实现了投资预   效评估能够确认组合是否实现了投资预
           期、组合误差的来源及投资策略成功与   期、组合误差的来源及投资策略成功与
           否，基金经理可以据此检视投资策略，   否，基金经理可以据此检视投资策略，
           进而调整投资组合。           进而调整投资组合。
            本基金将根据基金收益评估的结果     本基金将根据基金收益评估的结果
           和支付要求，及时检查组合中现金的比   和支付要求，及时检查组合中现金的比
           例，进行现金支付的准备。        例，进行现金支付的准备。
            （2）每月进行基金费用支付       （2）每月进行基金费用支付
            每月末，本基金将根据基金合同中     每月末，本基金将根据基金合同中
           基金管理费、基金托管费、指数许可使   基金管理费、基金托管费等的支付要
           用费等的支付要求，及时检查组合中现      求，及时检查组合中现金的比例，进行
           金的比例，进行支付现金的准备。        支付现金的准备。
             ……                     ……
第十七部分 基金     一、基金费用的种类              一、基金费用的种类
费用与税收
           息披露费用；                 息披露费用；
           计师费、律师费和诉讼费；           计师费、律师费和诉讼费；
           费用、IOPV计算与发布费用；        费用、IOPV计算与发布费用；
           使用费；                   用；
           用；                     约定，可以在基金财产中列支的其他费
                                  用。
           约定，可以在基金财产中列支的其他费
           用。
                                    二、基金费用计提方法、计提标准
                                  和支付方式
             二、基金费用计提方法、计提标准        1、基金管理人的管理费
           和支付方式
                                    本基金的管理费按前一日基金资产
                                  方法如下：
             本基金的管理费按前一日基金资产
           净值的0.50%年费率计提。管理费的计算     H＝E×0.50%÷当年天数
           方法如下：
                                    H为每日应计提的基金管理费
             H＝E×0.50%÷当年天数
                                    E为前一日的基金资产净值
             H为每日应计提的基金管理费
  E为前一日的基金资产净值           基金管理费每日计算，逐日累计至
                       每月月末，按月支付，由基金管理人向
  基金管理费每日计算，逐日累计至
                       基金托管人发送基金管理费划付指令，
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       经基金托管人复核后于次月前5个工作日
基金托管人发送基金管理费划付指令，
                       内从基金财产中一次性支付给基金管理
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
                       人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
内从基金财产中一次性支付给基金管理
                       力等，支付日期顺延。
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
力等，支付日期顺延。               2、基金托管人的托管费
                       净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
  本基金的托管费按前一日基金资产
                       算方法如下：
净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：                   H＝E×0.10%÷当年天数
  H＝E×0.10%÷当年天数         H为每日应计提的基金托管费
  H为每日应计提的基金托管费          E为前一日的基金资产净值
  E为前一日的基金资产净值           基金托管费每日计算，逐日累计至
                       每月月末，按月支付，由基金管理人向
  基金托管费每日计算，逐日累计至
                       基金托管人发送基金托管费划付指令，
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       经基金托管人复核后于次月前5个工作日
基金托管人发送基金托管费划付指令，
                       内从基金财产中一次性支付给基金托管
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
                       人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
内从基金财产中一次性支付给基金托管
                       力等，支付日期顺延。
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
力等，支付日期顺延。               3、上述“一、基金费用的种类”中
                       除管理费、托管费之外的其他费用，根
                       据有关法规及相应协议规定，按费用实
  本基金按照基金管理人与标的指数
                       际支出金额列入或摊入当期费用，由基
许可方所签订的指数使用许可协议中所
                       金托管人从基金财产中支付。
规定的指数许可使用费计提方法支付指
数许可使用费。指数许可使用费的费
率、具体计算方法及支付方式见招募说        三、不列入基金费用的项目
明书。
                         下列费用不列入基金费用：
  如果指数使用许可协议约定的指数
许可使用费的计算方法、费率和支付方
                       行或未完全履行义务导致的费用支出或
式等发生调整，本基金将采用调整后的
                       基金财产的损失；
方法或费率计算指数许可使用费。基金
           管理人将在招募说明书更新或其他公告
           中披露基金最新适用的方法。
                                基金运作无关的事项发生的费用；
           除管理费、托管费和标的指数许可使用
           费之外的其他费用，根据有关法规及相
                                许可使用费由基金管理人承担，不得从
           应协议规定，按费用实际支出金额列入
                                基金财产中列支；
           或摊入当期费用，由基金托管人从基金
           财产中支付。                 5、其他根据相关法律法规及中国证
                                监会的有关规定不得列入基金费用的项
                                目。
             三、不列入基金费用的项目
             下列费用不列入基金费用：
                                  四、基金税收
                                  本基金运作过程中涉及的各纳税主
           行或未完全履行义务导致的费用支出或
                                体，其纳税义务按国家税收法律、法规
           基金财产的损失；
                                执行。
                                  鉴于基金管理人为本基金的利益投
           基金运作无关的事项发生的费用；
                                资、运用基金财产过程中，可能因法律
                                法规、税收政策的要求而成为纳税义务
           监会的有关规定不得列入基金费用的项    报和/或本金承担纳税义务。
           目。
             四、基金税收
             本基金运作过程中涉及的各纳税主
           体，其纳税义务按国家税收法律、法规
           执行。
             鉴于基金管理人为本基金的利益投
           资、运用基金财产过程中，可能因法律
           法规、税收政策的要求而成为纳税义务
           人，就归属于基金的投资收益、投资回
           报和/或本金承担纳税义务。
第二十六部分 基     ……                   ……
金合同内容摘要
实质影响的前提下，在不违背法律法规   实质影响的前提下，在不违背法律法规
和基金合同约定的情况下，以下情况可   和基金合同约定的情况下，以下情况可
由基金管理人和基金托管人协商后修    由基金管理人和基金托管人协商后修
改，不需召开基金份额持有人大会：    改，不需召开基金份额持有人大会：
 （1）除管理费和托管费外的调低其    （1）除管理费和托管费外的调低其
他应由本基金或基金份额持有人承担的   他应由本基金或基金份额持有人承担的
费用；                 费用；
 （2）法律法规要求增加的基金费用    （2）法律法规要求增加的基金费用
的收取；                的收取；
 （3）在法律法规和基金合同规定的    （3）在法律法规和基金合同规定的
范围内调整本基金的申购费率、在对现   范围内调整本基金的申购费率、在对现
有基金份额持有人利益无实质不利影响   有基金份额持有人利益无实质不利影响
的前提下调低赎回费率或变更收费方    的前提下调低赎回费率或变更收费方
式；                  式；
 （4）因相应的法律法规、上海证券    （4）因相应的法律法规、上海证券
交易所或者登记结算机构的相关业务规   交易所或者登记结算机构的相关业务规
则发生变动而应当对基金合同进行修    则发生变动而应当对基金合同进行修
改；                  改；
 （5）对基金合同的修改对基金份额    （5）对基金合同的修改对基金份额
持有人利益无实质性不利影响或修改不   持有人利益无实质性不利影响或修改不
涉及基金合同当事人权利义务关系发生   涉及基金合同当事人权利义务关系发生
重大变化；               重大变化；
 （6）基金管理人、相关证券交易所    （6）基金管理人、相关证券交易所
和登记结算机构在法律法规、基金合同   和登记结算机构在法律法规、基金合同
规定的范围内且在对基金份额持有人利   规定的范围内且在对基金份额持有人利
益无实质性不利影响的前提下调整有关   益无实质性不利影响的前提下调整有关
基金认购、申购、赎回、交易、非交易   基金认购、申购、赎回、交易、非交易
过户等业务的规则；           过户等业务的规则；
 （7）标的指数更名或调整指数编制    （7）标的指数更名或调整指数编制
方法，以及在对基金份额持有人利益无   方法，以及在对基金份额持有人利益无
实质性不利影响的前提下变更业绩比较   实质性不利影响的前提下变更业绩比较
基准；根据指数使用许可协议的约定，   基准；
           变更标的指数许可使用费费率和计算方
                                  （8）在对基金份额持有人利益无实
           法；
                                质性不利影响的前提下，基金推出新业
             （8）在对基金份额持有人利益无实   务或服务；
           质性不利影响的前提下，基金推出新业
                                  （9）在不违反法律法规的情况下，
           务或服务；
                                本基金的联接基金采取特殊申购或其他
             （9）在不违反法律法规的情况下，   方式参与本基金的申购赎回；
           本基金的联接基金采取特殊申购或其他
                                  （10）按照法律法规和《基金合
           方式参与本基金的申购赎回；
                                同》规定不需召开基金份额持有人大会
             （10）按照法律法规和《基金合    的以外的其他情形。
           同》规定不需召开基金份额持有人大会
                                  ……
           的以外的其他情形。
             ……
第二十六部分 基     ……                   ……
金合同内容摘要
             四、与基金财产管理、运用有关费      四、与基金财产管理、运用有关费
           用的提取、支付方式与比例         用的提取、支付方式与比例
             （一）基金费用的种类           （一）基金费用的种类
           息披露费用；               息披露费用；
           计师费、律师费和诉讼费；         计师费、律师费和诉讼费；
           费用、IOPV计算与发布费用；      费用、IOPV计算与发布费用；
           使用费；                 用；
           用；
约定，可以在基金财产中列支的其他费      约定，可以在基金财产中列支的其他费
用。                     用。
  （二）基金费用计提方法、计提标        （二）基金费用计提方法、计提标
准和支付方式                 准和支付方式
  本基金的管理费按前一日基金资产        本基金的管理费按前一日基金资产
净值的0.50%年费率计提。管理费的计算   净值的0.50%年费率计提。管理费的计算
方法如下：                  方法如下：
  H＝E×0.50%÷当年天数         H＝E×0.50%÷当年天数
  H为每日应计提的基金管理费          H为每日应计提的基金管理费
  E为前一日的基金资产净值           E为前一日的基金资产净值
  基金管理费每日计算，逐日累计至        基金管理费每日计算，逐日累计至
每月月末，按月支付，由基金管理人向      每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人发送基金管理费划付指令，      基金托管人发送基金管理费划付指令，
经基金托管人复核后于次月前5个工作日     经基金托管人复核后于次月前5个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金管理      内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗      人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
力等，支付日期顺延。             力等，支付日期顺延。
  本基金的托管费按前一日基金资产        本基金的托管费按前一日基金资产
净值的0.10%的年费率计提。托管费的计   净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：                 算方法如下：
  H＝E×0.10%÷当年天数         H＝E×0.10%÷当年天数
  H为每日应计提的基金托管费          H为每日应计提的基金托管费
  E为前一日的基金资产净值           E为前一日的基金资产净值
  基金托管费每日计算，逐日累计至        基金托管费每日计算，逐日累计至
每月月末，按月支付，由基金管理人向      每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人发送基金托管费划付指令，      基金托管人发送基金托管费划付指令，
经基金托管人复核后于次月前5个工作日     经基金托管人复核后于次月前5个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金托管      内从基金财产中一次性支付给基金托管
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗   人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
力等，支付日期顺延。          力等，支付日期顺延。
                    中除管理费、托管费之外的其他费用，
  本基金按照基金管理人与标的指数
                    根据有关法规及相应协议规定，按费用
许可方所签订的指数使用许可协议中所
                    实际支出金额列入或摊入当期费用，由
规定的指数许可使用费计提方法支付指
                    基金托管人从基金财产中支付。
数许可使用费。指数许可使用费的费
率、具体计算方法及支付方式见招募说     （三）不列入基金费用的项目
明书。
                      下列费用不列入基金费用：
  如果指数使用许可协议约定的指数
许可使用费的计算方法、费率和支付方
                    行或未完全履行义务导致的费用支出或
式等发生调整，本基金将采用调整后的
                    基金财产的损失；
方法或费率计算指数许可使用费。基金
管理人将在招募说明书更新或其他公告
                    基金运作无关的事项发生的费用；
中披露基金最新适用的方法。
中除管理费、托管费和标的指数许可使     4、标的指数许可使用费。标的指数
用费之外的其他费用，根据有关法规及   许可使用费由基金管理人承担，不得从
相应协议规定，按费用实际支出金额列   基金财产中列支；
入或摊入当期费用，由基金托管人从基     5、其他根据相关法律法规及中国证
金财产中支付。             监会的有关规定不得列入基金费用的项
 （三）不列入基金费用的项目      目。
 下列费用不列入基金费用：         （四）基金税收
行或未完全履行义务导致的费用支出或   体，其纳税义务按国家税收法律、法规
基金财产的损失；            执行。
基金运作无关的事项发生的费用；     资、运用基金财产过程中，可能因法律
                    法规、税收政策的要求而成为纳税义务
                    人，就归属于基金的投资收益、投资回
                    报和/或本金承担纳税义务。
监会的有关规定不得列入基金费用的项
                      ……
目。
 （四）基金税收
                   本基金运作过程中涉及的各纳税主
              体，其纳税义务按国家税收法律、法规
              执行。
                   鉴于基金管理人为本基金的利益投
              资、运用基金财产过程中，可能因法律
              法规、税收政策的要求而成为纳税义务
              人，就归属于基金的投资收益、投资回
              报和/或本金承担纳税义务。
                   ……
章节                      修订前            修订后
十一、基金         ……                 ……
费用
              （三）基金的指数许可使用费      （三）证券、期货交易费用、
                               基金合同生效后与基金相关的信息
              本基金按照基金管理人与标的
                               披露费用、基金份额持有人大会费
         指数许可方所签订的指数使用许可
                               用、基金的银行汇划费用、基金的
         协议中所规定的指数许可使用费计
                               上市费及年费、登记结算费用、
         提方法支付指数许可使用费。指数
                               IOPV计算与发布费用、基金的开户
         许可使用费的费率、具体计算方法
                               费用、账户维护费用、《基金合
         及支付方式见招募说明书。
                               同》生效后与基金相关的会计师
              如果指数使用许可协议约定的
                               费、律师费和诉讼费等根据有关法
         指数许可使用费的计算方法、费率
                               规、《基金合同》及相应协议的规
         和支付方式等发生调整，本基金将
                               定，由基金托管人按基金管理人的
         采用调整后的方法或费率计算指数
                               划款指令并根据费用实际支出金额
         许可使用费。基金管理人将在招募
                               支付，列入当期基金费用。
         说明书更新或其他公告中披露基金
                                 （四）不列入基金费用的项目
         最新适用的方法。
                                 基金管理人与基金托管人因未
              （四）证券、期货交易费用、基
                               履行或未完全履行义务导致的费用
         金合同生效后与基金相关的信息披露
                               支出或基金财产的损失、《基金合
         费用、基金份额持有人大会费用、基
                               同》生效前的相关费用（包括但不
         金的银行汇划费用、基金的上市费及
                               限于验资费、会计师和律师费、信
         年费、登记结算费用、IOPV计算与发
                               息披露费用等费用）、处理与基金
         布费用、基金的开户费用、账户维护
                               运作无关的事项发生的费用、标的
         费用、《基金合同》生效后与基金相
关的会计师费、律师费和诉讼费等根   指数许可使用费、其他根据相关法
据有关法规、《基金合同》及相应协   律法规，以及中国证监会的有关规
议的规定，由基金托管人按基金管理   定不得列入基金费用的项目不列入
人的划款指令并根据费用实际支出金   基金费用。
额支付，列入当期基金费用。
                     （五）基金管理费、基金托管
  （五）不列入基金费用的项目    费的调整
  基金管理人与基金托管人因未履     基金管理人和基金托管人可根
行或未完全履行义务导致的费用支出   据基金规模等因素协商一致，酌情
或基金财产的损失、《基金合同》生   调低基金管理费率、基金托管费
效前的相关费用（包括但不限于验资   率，须召开基金份额持有人大会。
费、会计师和律师费、信息披露费用
                     （六）基金管理费、基金托管
等费用）、处理与基金运作无关的事
                   费的复核程序、支付方式和时间。
项发生的费用、其他根据相关法律法
                   基金托管人对不符合《基金法》、
规，以及中国证监会的有关规定不得
                   《运作办法》等有关规定以及《基
列入基金费用的项目不列入基金费
                   金合同》的其他费用有权拒绝执
用。
                   行。
  （六）基金管理费、基金托管费
                     基金托管人对基金管理人计提
的调整
                   的基金管理费、基金托管费等，根
  基金管理人和基金托管人可根据   据本托管协议、《基金合同》和本
基金规模等因素协商一致，酌情调低   基金招募书说明书的有关规定进行
基金管理费率、基金托管费率，须召   复核。
开基金份额持有人大会。
                     基金管理费每日计算，逐日累
  （七）基金管理费、基金托管    计至每月月末，按月支付。由基金
费、标的指数许可使用费的复核程    管理人向基金托管人发送基金管理
序、支付方式和时间。基金托管人对   费划付指令，经基金托管人复核后
不符合《基金法》、《运作办法》等   于次月前5个工作日内从基金财产中
有关规定以及《基金合同》的其他费   一次性支付给基金管理人。
用有权拒绝执行。
                     基金托管费每日计算，逐日累
  基金托管人对基金管理人计提的   计至每月月末，按月支付。由基金
基金管理费、基金托管费、标的指数   管理人向基金托管人发送金托管费
许可使用费等，根据本托管协议、    划付指令，基金托管人复核后于次
《基金合同》和本基金招募书说明书   月前5个工作日内从基金财产中一次
的有关规定进行复核。         性支付给基金托管人。
  基金管理费每日计算，逐日累计     若遇法定节假日、休息日或不
至每月月末，按月支付。由基金管理   可抗力等，支付日期顺延。
人向基金托管人发送基金管理费划付
                    （七）如果基金托管人发现基
指令，经基金托管人复核后于次月前
                   金管理人违反有关法律法规的有关
                   规定和《基金合同》、本协议的约
付给基金管理人。
                   定，从基金财产中列支费用，有权
  基金托管费每日计算，逐日累计   要求基金管理人做出书面解释，如
至每月月末，按月支付。由基金管理   果基金托管人认为基金管理人无正
人向基金托管人发送金托管费划付指   当或合理的理由，可以拒绝支付。
令，基金托管人复核后于次月前5个
工作日内从基金财产中一次性支付给
基金托管人。
  若遇法定节假日、休息日或不可
抗力等，支付日期顺延。
  （八）如果基金托管人发现基金
管理人违反有关法律法规的有关规定
和《基金合同》、本协议的约定，从
基金财产中列支费用，有权要求基金
管理人做出书面解释，如果基金托管
人认为基金管理人无正当或合理的理
由，可以拒绝支付。
     附件4：平安 MSCI中国A股低波动交易型开放式指数证券投资基金基金合同、
托管协议修订前后文对照表
章节                    修订前                 修订后
第十部分 基金份       ……                  ……
额持有人大会
              围内、在对现有基金份额持有人利益无   围内、在对现有基金份额持有人利益无
              实质不利影响的前提下，以下情况可由   实质不利影响的前提下，以下情况可由
              基金管理人和基金托管人协商后修改，   基金管理人和基金托管人协商后修改，
              不需召开基金份额持有人大会：      不需召开基金份额持有人大会：
               （1）调低其他应由本基金或基金份    （1）调低其他应由本基金或基金份
              额持有人承担的费用；          额持有人承担的费用；
               （2）法律法规要求增加的基金费用    （2）法律法规要求增加的基金费用
              的收取；                的收取；
               （3）调整本基金的申购费率、调低    （3）调整本基金的申购费率、调低
              赎回费率或变更收费方式；        赎回费率或变更收费方式；
               （4）因相应的法律法规、上海证券    （4）因相应的法律法规、上海证券
              交易所或者登记结算机构的相关业务规   交易所或者登记结算机构的相关业务规
              则发生变动而应当对基金合同进行修    则发生变动而应当对基金合同进行修
              改；                  改；
               （5）对基金合同的修改对基金份额    （5）对基金合同的修改对基金份额
              持有人利益无实质性不利影响或修改不   持有人利益无实质性不利影响或修改不
              涉及基金合同当事人权利义务关系发生   涉及基金合同当事人权利义务关系发生
              重大变化；               重大变化；
               （6）基金管理人、相关证券交易所    （6）基金管理人、相关证券交易所
              和登记结算机构在法律法规、基金合同   和登记结算机构在法律法规、基金合同
              规定的范围内且在对基金份额持有人利   规定的范围内且在对基金份额持有人利
              益无实质性不利影响的前提下调整有关   益无实质性不利影响的前提下调整有关
              基金认购、申购、赎回、交易、非交易   基金认购、申购、赎回、交易、非交易
              过户等业务的规则；           过户等业务的规则；
               （7）标的指数更名或调整指数编制    （7）标的指数更名或调整指数编制
              方法，以及在对基金份额持有人利益无   方法，以及在对基金份额持有人利益无
              实质性不利影响的前提下变更业绩比较
           基准；根据指数使用许可协议的约定，   实质性不利影响的前提下变更业绩比较
           变更标的指数许可使用费费率和计算方   基准；
           法；
                                （8）在对基金份额持有人利益无实
            （8）在对基金份额持有人利益无实   质性不利影响的前提下，基金推出新业
           质性不利影响的前提下，基金推出新业   务或服务；
           务或服务；
                                （9）在不违反法律法规的情况下，
            （9）在不违反法律法规的情况下，   本基金的联接基金采取特殊申购或其他
           本基金的联接基金采取特殊申购或其他   方式参与本基金的申购赎回；
           方式参与本基金的申购赎回；
                                （10）按照法律法规和《基金合
            （10）按照法律法规和《基金合    同》规定不需召开基金份额持有人大会
           同》规定不需召开基金份额持有人大会   的以外的其他情形。
           的以外的其他情形。
                                ……
            ……
第十四部分 基金    ……                  ……
的投资
            （1）每季度进行基金收益评估      （1）每季度进行基金收益评估
            基金管理人定期或不定期对基金进     基金管理人定期或不定期对基金进
           行投资绩效评估，并提供相关报告。绩   行投资绩效评估，并提供相关报告。绩
           效评估能够确认组合是否实现了投资预   效评估能够确认组合是否实现了投资预
           期、组合误差的来源及投资策略成功与   期、组合误差的来源及投资策略成功与
           否，基金经理可以据此检视投资策略，   否，基金经理可以据此检视投资策略，
           进而调整投资组合；           进而调整投资组合；
            本基金将根据基金收益评估的结果     本基金将根据基金收益评估的结果
           和支付要求，及时检查组合中现金的比   和支付要求，及时检查组合中现金的比
           例，进行现金支付的准备。        例，进行现金支付的准备。
            （2）每月进行基金费用支付       （2）每月进行基金费用支付
            每月末，本基金将根据基金合同中     每月末，本基金将根据基金合同中
           基金管理费、基金托管费、指数许可使   基金管理费、基金托管费等的支付要
           用费等的支付要求，及时检查组合中现   求，及时检查组合中现金的比例，进行
           金的比例，进行支付现金的准备。     支付现金的准备。
            ……                  ……
第十七部分 基金     一、基金费用的种类              一、基金费用的种类
费用与税收
           息披露费用；                 息披露费用；
           计师费、律师费和诉讼费；           计师费、律师费和诉讼费；
           费用、IOPV计算与发布费用；        费用、IOPV计算与发布费用；
           使用费；                   用；
           用；                     约定，可以在基金财产中列支的其他费
                                  用。
           约定，可以在基金财产中列支的其他费
           用。
                                    二、基金费用计提方法、计提标准
                                  和支付方式
             二、基金费用计提方法、计提标准        1、基金管理人的管理费
           和支付方式
                                    本基金的管理费按前一日基金资产
                                  方法如下：
             本基金的管理费按前一日基金资产
           净值的0.50%年费率计提。管理费的计算     H＝E×0.50%÷当年天数
           方法如下：
                                    H为每日应计提的基金管理费
             H＝E×0.50%÷当年天数
                                    E为前一日的基金资产净值
             H为每日应计提的基金管理费
                                    基金管理费每日计算，逐日累计至
             E为前一日的基金资产净值         每月月末，按月支付，由基金管理人向
                                  基金托管人发送基金管理费划付指令，
             基金管理费每日计算，逐日累计至
                                  经基金托管人复核后于次月前5个工作日
           每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人发送基金管理费划付指令，      内从基金财产中一次性支付给基金管理
经基金托管人复核后于次月前5个工作日     人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
内从基金财产中一次性支付给基金管理      力等，支付日期顺延。
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
力等，支付日期顺延。
                         本基金的托管费按前一日基金资产
                       净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
  本基金的托管费按前一日基金资产      算方法如下：
净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
                         H＝E×0.10%÷当年天数
算方法如下：
                         H为每日应计提的基金托管费
  H＝E×0.10%÷当年天数
                         E为前一日的基金资产净值
  H为每日应计提的基金托管费
                         基金托管费每日计算，逐日累计至
  E为前一日的基金资产净值
                       每月月末，按月支付，由基金管理人向
  基金托管费每日计算，逐日累计至      基金托管人发送基金托管费划付指令，
每月月末，按月支付，由基金管理人向      经基金托管人复核后于次月前5个工作日
基金托管人发送基金托管费划付指令，      内从基金财产中一次性支付给基金托管
经基金托管人复核后于次月前5个工作日     人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
内从基金财产中一次性支付给基金托管      力等，支付日期顺延。
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
力等，支付日期顺延。
                       除管理费、托管费之外的其他费用，根
                       际支出金额列入或摊入当期费用，由基
  本基金按照基金管理人与标的指数
                       金托管人从基金财产中支付。
许可方所签订的指数使用许可协议中所
规定的指数许可使用费计提方法支付指
数许可使用费。指数许可使用费的费
                         三、不列入基金费用的项目
率、具体计算方法及支付方式见招募说
                         下列费用不列入基金费用：
明书。
  如果指数使用许可协议约定的指数
                       行或未完全履行义务导致的费用支出或
许可使用费的计算方法、费率和支付方
                       基金财产的损失；
式等发生调整，本基金将采用调整后的
方法或费率计算指数许可使用费。基金        2、基金管理人和基金托管人处理与
管理人将在招募说明书更新或其他公告      基金运作无关的事项发生的费用；
中披露基金最新适用的方法。            3、基金合同生效前的相关费用；
           除管理费、托管费和标的指数许可使用    许可使用费由基金管理人承担，不得从
           费之外的其他费用，根据有关法规及相    基金财产中列支；
           应协议规定，按费用实际支出金额列入
           或摊入当期费用，由基金托管人从基金
                                监会的有关规定不得列入基金费用的项
           财产中支付。
                                目。
                                  四、基金税收
             三、不列入基金费用的项目
                                  本基金运作过程中涉及的各纳税主
             下列费用不列入基金费用：       体，其纳税义务按国家税收法律、法规
                                执行。
           行或未完全履行义务导致的费用支出或      鉴于基金管理人为本基金的利益投
           基金财产的损失；             资、运用基金财产过程中，可能因法律
                                法规、税收政策的要求而成为纳税义务
                                人，就归属于基金的投资收益、投资回
           基金运作无关的事项发生的费用；
                                报和/或本金承担纳税义务。
           监会的有关规定不得列入基金费用的项
           目。
             四、基金税收
             本基金运作过程中涉及的各纳税主
           体，其纳税义务按国家税收法律、法规
           执行。
             鉴于基金管理人为本基金的利益投
           资、运用基金财产过程中，可能因法律
           法规、税收政策的要求而成为纳税义务
           人，就归属于基金的投资收益、投资回
           报和/或本金承担纳税义务。
第二十六部分 基     ……                   ……
金合同内容摘要
           围内、在对现有基金份额持有人利益无    围内、在对现有基金份额持有人利益无
           实质不利影响的前提下，以下情况可由    实质不利影响的前提下，以下情况可由
基金管理人和基金托管人协商后修改，   基金管理人和基金托管人协商后修改，
不需召开基金份额持有人大会：      不需召开基金份额持有人大会：
 （1）调低其他应由本基金或基金份    （1）调低其他应由本基金或基金份
额持有人承担的费用；          额持有人承担的费用；
 （2）法律法规要求增加的基金费用    （2）法律法规要求增加的基金费用
的收取；                的收取；
 （3）调整本基金的申购费率、调低    （3）调整本基金的申购费率、调低
赎回费率或变更收费方式；        赎回费率或变更收费方式；
 （4）因相应的法律法规、上海证券    （4）因相应的法律法规、上海证券
交易所或者登记结算机构的相关业务规   交易所或者登记结算机构的相关业务规
则发生变动而应当对基金合同进行修    则发生变动而应当对基金合同进行修
改；                  改；
 （5）对基金合同的修改对基金份额    （5）对基金合同的修改对基金份额
持有人利益无实质性不利影响或修改不   持有人利益无实质性不利影响或修改不
涉及基金合同当事人权利义务关系发生   涉及基金合同当事人权利义务关系发生
重大变化；               重大变化；
 （6）基金管理人、相关证券交易所    （6）基金管理人、相关证券交易所
和登记结算机构在法律法规、基金合同   和登记结算机构在法律法规、基金合同
规定的范围内且在对基金份额持有人利   规定的范围内且在对基金份额持有人利
益无实质性不利影响的前提下调整有关   益无实质性不利影响的前提下调整有关
基金认购、申购、赎回、交易、非交易   基金认购、申购、赎回、交易、非交易
过户等业务的规则；           过户等业务的规则；
 （7）标的指数更名或调整指数编制    （7）标的指数更名或调整指数编制
方法，以及在对基金份额持有人利益无   方法，以及在对基金份额持有人利益无
实质性不利影响的前提下变更业绩比较   实质性不利影响的前提下变更业绩比较
基准；根据指数使用许可协议的约定，   基准；
变更标的指数许可使用费费率和计算方
                     （8）在对基金份额持有人利益无实
法；
                    质性不利影响的前提下，基金推出新业
 （8）在对基金份额持有人利益无实   务或服务；
质性不利影响的前提下，基金推出新业
                     （9）在不违反法律法规的情况下，
务或服务；
                    本基金的联接基金采取特殊申购或其他
 （9）在不违反法律法规的情况下，   方式参与本基金的申购赎回；
本基金的联接基金采取特殊申购或其他
方式参与本基金的申购赎回；
             （10）按照法律法规和《基金合      （10）按照法律法规和《基金合
           同》规定不需召开基金份额持有人大会    同》规定不需召开基金份额持有人大会
           的以外的其他情形。            的以外的其他情形。
             ……                   ……
第二十六部分 基     ……                   ……
金合同内容摘要
             四、与基金财产管理、运用有关费      四、与基金财产管理、运用有关费
           用的提取、支付方式与比例         用的提取、支付方式与比例
             （一）基金费用的种类           （一）基金费用的种类
           息披露费用；               息披露费用；
           计师费、律师费和诉讼费；         计师费、律师费和诉讼费；
           费用、IOPV计算与发布费用；      费用、IOPV计算与发布费用；
           使用费；                 用；
           用；                   约定，可以在基金财产中列支的其他费
                                用。
           约定，可以在基金财产中列支的其他费      （二）基金费用计提方法、计提标
           用。                   准和支付方式
             （二）基金费用计提方法、计提标      1、基金管理人的管理费
           准和支付方式
                                  本基金的管理费按前一日基金资产
                                方法如下：
                                  H＝E×0.50%÷当年天数
  本基金的管理费按前一日基金资产        H为每日应计提的基金管理费
净值的0.50%年费率计提。管理费的计算
                         E为前一日的基金资产净值
方法如下：
                         基金管理费每日计算，逐日累计至
  H＝E×0.50%÷当年天数
                       每月月末，按月支付，由基金管理人向
  H为每日应计提的基金管理费        基金托管人发送基金管理费划付指令，
                       经基金托管人复核后于次月前5个工作日
  E为前一日的基金资产净值
                       内从基金财产中一次性支付给基金管理
  基金管理费每日计算，逐日累计至
                       人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       力等，支付日期顺延。
基金托管人发送基金管理费划付指令，
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金管理        本基金的托管费按前一日基金资产
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗      净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
力等，支付日期顺延。             算方法如下：
  本基金的托管费按前一日基金资产        H为每日应计提的基金托管费
净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
                         E为前一日的基金资产净值
算方法如下：
                         基金托管费每日计算，逐日累计至
  H＝E×0.10%÷当年天数
                       每月月末，按月支付，由基金管理人向
  H为每日应计提的基金托管费        基金托管人发送基金托管费划付指令，
                       经基金托管人复核后于次月前5个工作日
  E为前一日的基金资产净值
                       内从基金财产中一次性支付给基金托管
  基金托管费每日计算，逐日累计至
                       人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       力等，支付日期顺延。
基金托管人发送基金托管费划付指令，
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
                       中除管理费、托管费之外的其他费用，
内从基金财产中一次性支付给基金托管
                       根据有关法规及相应协议规定，按费用
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
                       实际支出金额列入或摊入当期费用，由
力等，支付日期顺延。
                       基金托管人从基金财产中支付。
                         （三）不列入基金费用的项目
  本基金按照基金管理人与标的指数
                         下列费用不列入基金费用：
许可方所签订的指数使用许可协议中所
规定的指数许可使用费计提方法支付指        1、基金管理人和基金托管人因未履
数许可使用费。指数许可使用费的费       行或未完全履行义务导致的费用支出或
                       基金财产的损失；
率、具体计算方法及支付方式见招募说
明书。
                    基金运作无关的事项发生的费用；
  如果指数使用许可协议约定的指数
许可使用费的计算方法、费率和支付方
式等发生调整，本基金将采用调整后的
                    许可使用费由基金管理人承担，不得从
方法或费率计算指数许可使用费。基金
                    基金财产中列支；
管理人将在招募说明书更新或其他公告
中披露基金最新适用的方法。         5、其他根据相关法律法规及中国证
                    监会的有关规定不得列入基金费用的项
                    目。
中除管理费、托管费和标的指数许可使
用费之外的其他费用，根据有关法规及     （四）基金税收
相应协议规定，按费用实际支出金额列     本基金运作过程中涉及的各纳税主
入或摊入当期费用，由基金托管人从基   体，其纳税义务按国家税收法律、法规
金财产中支付。             执行。
 （三）不列入基金费用的项目        鉴于基金管理人为本基金的利益投
 下列费用不列入基金费用：       资、运用基金财产过程中，可能因法律
                    法规、税收政策的要求而成为纳税义务
                    人，就归属于基金的投资收益、投资回
行或未完全履行义务导致的费用支出或
                    报和/或本金承担纳税义务。
基金财产的损失；
                      ……
基金运作无关的事项发生的费用；
监会的有关规定不得列入基金费用的项
目。
 （四）基金税收
 本基金运作过程中涉及的各纳税主
体，其纳税义务按国家税收法律、法规
执行。
 鉴于基金管理人为本基金的利益投
资、运用基金财产过程中，可能因法律
法规、税收政策的要求而成为纳税义务
              人，就归属于基金的投资收益、投资回
              报和/或本金承担纳税义务。
                   ……
章节                      修订前            修订后
十一、基金         ……                 ……
费用
              （三）基金的指数许可使用费      （三）证券、期货交易费用、
                               基金合同生效后与基金相关的信息
              本基金按照基金管理人与标的
                               披露费用、基金份额持有人大会费
         指数许可方所签订的指数使用许可
                               用、基金的银行汇划费用、基金的
         协议中所规定的指数许可使用费计
                               上市费及年费、登记结算费用、
         提方法支付指数许可使用费。指数
                               IOPV计算与发布费用、基金的开户
         许可使用费的费率、具体计算方法
                               费用、账户维护费用、《基金合
         及支付方式见招募说明书。
                               同》生效后与基金相关的会计师
              如果指数使用许可协议约定的
                               费、律师费和诉讼费等根据有关法
         指数许可使用费的计算方法、费率
                               规、《基金合同》及相应协议的规
         和支付方式等发生调整，本基金将
                               定，由基金托管人按基金管理人的
         采用调整后的方法或费率计算指数
                               划款指令并根据费用实际支出金额
         许可使用费。基金管理人将在招募
                               支付，列入当期基金费用。
         说明书更新或其他公告中披露基金
                                 （四）不列入基金费用的项目
         最新适用的方法。
                                 基金管理人与基金托管人因未
              （四）证券、期货交易费用、基
                               履行或未完全履行义务导致的费用
         金合同生效后与基金相关的信息披露
                               支出或基金财产的损失、《基金合
         费用、基金份额持有人大会费用、基
                               同》生效前的相关费用（包括但不
         金的银行汇划费用、基金的上市费及
                               限于验资费、会计师和律师费、信
         年费、登记结算费用、IOPV计算与发
                               息披露费用等费用）、处理与基金
         布费用、基金的开户费用、账户维护
                               运作无关的事项发生的费用、标的
         费用、《基金合同》生效后与基金相
                               指数许可使用费、其他根据相关法
         关的会计师费、律师费和诉讼费等根
                               律法规，以及中国证监会的有关规
         据有关法规、《基金合同》及相应协
                               定不得列入基金费用的项目不列入
         议的规定，由基金托管人按基金管理
                               基金费用。
         人的划款指令并根据费用实际支出金
         额支付，列入当期基金费用。           （五）基金管理费、基金托管
                               费的调整
              （五）不列入基金费用的项目
  基金管理人与基金托管人因未履     基金管理人和基金托管人可根
行或未完全履行义务导致的费用支出   据基金规模等因素协商一致，酌情
或基金财产的损失、《基金合同》生   调低基金管理费率、基金托管费
效前的相关费用（包括但不限于验资   率，须召开基金份额持有人大会。
费、会计师和律师费、信息披露费用
                     （六）基金管理费、基金托管
等费用）、处理与基金运作无关的事
                   费的复核程序、支付方式和时间。
项发生的费用、其他根据相关法律法
                   基金托管人对不符合《基金法》、
规，以及中国证监会的有关规定不得
                   《运作办法》等有关规定以及《基
列入基金费用的项目不列入基金费
                   金合同》的其他费用有权拒绝执
用。
                   行。
  （六）基金管理费、基金托管费
                     基金托管人对基金管理人计提
的调整
                   的基金管理费、基金托管费等，根
  基金管理人和基金托管人可根据   据本托管协议、《基金合同》和本
基金规模等因素协商一致，酌情调低   基金招募书说明书的有关规定进行
基金管理费率、基金托管费率，须召   复核。
开基金份额持有人大会。
                     基金管理费每日计算，逐日累
  （七）基金管理费、基金托管    计至每月月末，按月支付。由基金
费、标的指数许可使用费的复核程    管理人向基金托管人发送基金管理
序、支付方式和时间。基金托管人对   费划付指令，经基金托管人复核后
不符合《基金法》、《运作办法》等   于次月前5个工作日内从基金财产中
有关规定以及《基金合同》的其他费   一次性支付给基金管理人。
用有权拒绝执行。
                     基金托管费每日计算，逐日累
  基金托管人对基金管理人计提的   计至每月月末，按月支付。由基金
基金管理费、基金托管费、标的指数   管理人向基金托管人发送基金托管
许可使用费等，根据本托管协议、    费划付指令，基金托管人复核后于
《基金合同》和本基金招募书说明书   次月前5个工作日内从基金财产中一
的有关规定进行复核。         次性支付给基金托管人。
  基金管理费每日计算，逐日累计     若遇法定节假日、休息日或不
至每月月末，按月支付。由基金管理   可抗力等，支付日期顺延。
人向基金托管人发送基金管理费划付
                     （七）如果基金托管人发现基
指令，经基金托管人复核后于次月前
                   金管理人违反有关法律法规的有关
                   规定和《基金合同》、本协议的约
付给基金管理人。
                   定，从基金财产中列支费用，有权
  基金托管费每日计算，逐日累计   要求基金管理人做出书面解释，如
至每月月末，按月支付。由基金管理   果基金托管人认为基金管理人无正
人向基金托管人发送基金托管费划付   当或合理的理由，可以拒绝支付。
指令，基金托管人复核后于次月前5
个工作日内从基金财产中一次性支付
给基金托管人。
  若遇法定节假日、休息日或不可
抗力等，支付日期顺延。
  （八）如果基金托管人发现基金
管理人违反有关法律法规的有关规定
和《基金合同》、本协议的约定，从
基金财产中列支费用，有权要求基金
管理人做出书面解释，如果基金托管
人认为基金管理人无正当或合理的理
由，可以拒绝支付。
     附件5：平安中证5-10年期国债活跃券交易型开放式指数证券投资基金基金合
同、托管协议修订前后文对照表
章节                    修订前                 修订后
第十部分 基金份       ……                  ……
额持有人大会
              定的情况下，以下情况可由基金管理人   定的情况下，以下情况可由基金管理人
              和基金托管人协商后修改，不需召开基   和基金托管人协商后修改，不需召开基
              金份额持有人大会：           金份额持有人大会：
               （1）调低其他应由本基金或基金份    （1）调低其他应由本基金或基金份
              额持有人承担的费用；          额持有人承担的费用；
               （2）法律法规要求增加的基金费用    （2）法律法规要求增加的基金费用
              的收取；                的收取；
               （3）在法律法规和基金合同规定的    （3）在法律法规和基金合同规定的
              范围内及在对现有基金份额持有人利益   范围内及在对现有基金份额持有人利益
              无实质不利影响的前提下，调整本基金   无实质不利影响的前提下，调整本基金
              的申购费率、调低赎回费率或变更收费   的申购费率、调低赎回费率或变更收费
              方式；                 方式；
               （4）因相应的法律法规、上海证券    （4）因相应的法律法规、上海证券
              交易所或者登记机构的相关业务规则发   交易所或者登记机构的相关业务规则发
              生变动而应当对基金合同进行修改；    生变动而应当对基金合同进行修改；
               （5）对基金合同的修改对基金份额    （5）对基金合同的修改对基金份额
              持有人利益无实质性不利影响或修改不   持有人利益无实质性不利影响或修改不
              涉及基金合同当事人权利义务关系发生   涉及基金合同当事人权利义务关系发生
              重大变化；               重大变化；
               （6）基金管理人、相关证券交易所    （6）基金管理人、相关证券交易所
              和登记机构在法律法规、基金合同规定   和登记机构在法律法规、基金合同规定
              的范围内且在对基金份额持有人利益无   的范围内且在对基金份额持有人利益无
              实质性不利影响的前提下调整有关基金   实质性不利影响的前提下调整有关基金
              认购、申购、赎回、交易、非交易过    认购、申购、赎回、交易、非交易过
              户、转托管等业务的规则；        户、转托管等业务的规则；
               （7）标的指数更名或调整指数编制    （7）标的指数更名或调整指数编制
              方法，以及在对基金份额持有人利益无   方法，以及在对基金份额持有人利益无
           实质性不利影响的前提下变更业绩比较    实质性不利影响的前提下变更业绩比较
           基准；根据指数使用许可协议的约定，    基准；
           变更标的指数许可使用费费率和计算方
                                  （8）在对基金份额持有人利益无实
           法；
                                质性不利影响的前提下，在履行相关程
             （8）在对基金份额持有人利益无实   序后，基金推出新业务或服务；
           质性不利影响的前提下，在履行相关程
                                  （9）在不违反法律法规和对基金份
           序后，基金推出新业务或服务；
                                额持有人利益无实质性不利影响的前提
             （9）在不违反法律法规和对基金份   下，在履行相关程序后，本基金的联接
           额持有人利益无实质性不利影响的前提    基金采取特殊申购或其他方式参与本基
           下，在履行相关程序后，本基金的联接    金的申购赎回；
           基金采取特殊申购或其他方式参与本基
                                  （10）按照法律法规和《基金合
           金的申购赎回；
                                同》规定不需召开基金份额持有人大会
             （10）按照法律法规和《基金合    的以外的其他情形。
           同》规定不需召开基金份额持有人大会
                                  ……
           的以外的其他情形。
             ……
第十七部分 基金     一、基金费用的种类            一、基金费用的种类
费用与税收
           息披露费用；               息披露费用；
           计师费、律师费和诉讼费；         计师费、律师费和诉讼费；
           费用、IOPV计算与发布费用；      费用、IOPV计算与发布费用；
           使用费；                 用；
           用；
约定，可以在基金财产中列支的其他费      约定，可以在基金财产中列支的其他费
用。                     用。
  二、基金费用计提方法、计提标准        二、基金费用计提方法、计提标准
和支付方式                  和支付方式
  本基金的管理费按前一日基金资产        本基金的管理费按前一日基金资产
净值的0.25%年费率计提。管理费的计算   净值的0.25%年费率计提。管理费的计算
方法如下：                  方法如下：
  H＝E×0.25%÷当年天数         H＝E×0.25%÷当年天数
  H为每日应计提的基金管理费          H为每日应计提的基金管理费
  E为前一日的基金资产净值           E为前一日的基金资产净值
  基金管理费每日计算，逐日累计至        基金管理费每日计算，逐日累计至
每月月末，按月支付，由基金管理人向      每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人发送基金管理费划付指令，      基金托管人发送基金管理费划付指令，
经基金托管人复核后于次月前5个工作日     经基金托管人复核后于次月前5个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金管理      内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗      人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
力等，支付日期顺延。             力等，支付日期顺延。
  本基金的托管费按前一日基金资产        本基金的托管费按前一日基金资产
净值的0.05%的年费率计提。托管费的计   净值的0.05%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：                 算方法如下：
  H＝E×0.05%÷当年天数         H＝E×0.05%÷当年天数
  H为每日应计提的基金托管费          H为每日应计提的基金托管费
  E为前一日的基金资产净值           E为前一日的基金资产净值
  基金托管费每日计算，逐日累计至        基金托管费每日计算，逐日累计至
每月月末，按月支付，由基金管理人向      每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人发送基金托管费划付指令，      基金托管人发送基金托管费划付指令，
经基金托管人复核后于次月前5个工作日     经基金托管人复核后于次月前5个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金托管      内从基金财产中一次性支付给基金托管
           人。若遇法定节假日、公休假或不可抗   人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
           力等，支付日期顺延。          力等，支付日期顺延。
                               除管理费、托管费之外的其他费用，根
             本基金作为指数基金，需根据与中
                               据有关法规及相应协议规定，按费用实
           证指数有限公司签署的指数使用许可协
                               际支出金额列入或摊入当期费用，由基
           议的约定向中证指数有限公司支付指数
                               金托管人从基金财产中支付。
           许可使用费。费用的计算方法及支付方
           式详见招募说明书及相关公告。
             若中证指数有限公司与基金管理人    三、不列入基金费用的项目
           对指数许可使用费的费率及支付方式另
                                下列费用不列入基金费用：
           有约定的，从其最新约定。
                               行或未完全履行义务导致的费用支出或
           除管理费、托管费和标的指数许可使用
                               基金财产的损失；
           费之外的其他费用，根据有关法规及相
           应协议规定，按费用实际支出金额列入
                               基金运作无关的事项发生的费用；
           或摊入当期费用，由基金托管人从基金
           财产中支付。               3、基金合同生效前的相关费用；
                               许可使用费由基金管理人承担，不得从
            三、不列入基金费用的项目
                               基金财产中列支；
            下列费用不列入基金费用：
                               监会的有关规定不得列入基金费用的项
           行或未完全履行义务导致的费用支出或
                               目。
           基金财产的损失；
           基金运作无关的事项发生的费用；
           监会的有关规定不得列入基金费用的项
           目。
第二十部分 基金    ……                  ……
的信息披露
            （十）临时报告             （十）临时报告
  本基金发生重大事件，有关信息披       本基金发生重大事件，有关信息披
露义务人应当在2日内编制临时报告书，    露义务人应当在2日内编制临时报告书，
并登载在指定报刊和指定网站上。       并登载在指定报刊和指定网站上。
  前款所称重大事件，是指可能对基       前款所称重大事件，是指可能对基
金份额持有人权益或者基金份额的价格     金份额持有人权益或者基金份额的价格
产生重大影响的下列事件：          产生重大影响的下列事件：
定的事项；                 定的事项；
基金份额登记机构，基金改聘会计师事     基金份额登记机构，基金改聘会计师事
务所；                   务所；
为办理基金的份额登记、核算、估值等     为办理基金的份额登记、核算、估值等
事项，基金托管人委托基金服务机构代     事项，基金托管人委托基金服务机构代
为办理基金的核算、估值、复核等事      为办理基金的核算、估值、复核等事
项；                    项；
名称、住所发生变更；            名称、住所发生变更；
上股权的股东、基金管理人的实际控制     上股权的股东、基金管理人的实际控制
人变更；                  人变更；
金经理和基金托管人专门基金托管部门     金经理和基金托管人专门基金托管部门
负责人发生变动；              负责人发生变动；
月内变更超过百分之五十，基金管理      月内变更超过百分之五十，基金管理
人、基金托管人基金托管部门的主要业     人、基金托管人基金托管部门的主要业
务人员在最近12个月内变动超过百分之    务人员在最近12个月内变动超过百分之
三十；                   三十；
产、基金托管业务的诉讼或仲裁；     产、基金托管业务的诉讼或仲裁；
员、基金经理因基金管理业务相关行为   员、基金经理因基金管理业务相关行为
受到重大行政处罚、刑事处罚，基金托   受到重大行政处罚、刑事处罚，基金托
管人或其专门基金托管部门负责人因基   管人或其专门基金托管部门负责人因基
金托管业务相关行为受到重大行政处    金托管业务相关行为受到重大行政处
罚、刑事处罚；             罚、刑事处罚；
基金管理人、基金托管人及其控股股    基金管理人、基金托管人及其控股股
东、实际控制人或者与其有重大利害关   东、实际控制人或者与其有重大利害关
系的公司发行的证券或者承销期内承销   系的公司发行的证券或者承销期内承销
的证券，或者从事其他重大关联交易事   的证券，或者从事其他重大关联交易事
项，但中国证监会另有规定的除外；    项，但中国证监会另有规定的除外；
可使用费、申购费、赎回费等费用计提   回费等费用计提标准、计提方式和费率
标准、计提方式和费率发生变更；     发生变更；
份额净值百分之零点五；         份额净值百分之零点五；
请或重新接受申购、赎回申请；      请或重新接受申购、赎回申请；
位、申购赎回方式及申购对价、赎回对   位、申购赎回方式及申购对价、赎回对
价组成；                价组成；
调整或潜在影响投资者赎回等重大事    调整或潜在影响投资者赎回等重大事
项；                  项；
           对基金份额持有人权益或者基金份额的   对基金份额持有人权益或者基金份额的
           价格产生重大影响的其他事项或中国证   价格产生重大影响的其他事项或中国证
           监会规定的其他事项。          监会规定的其他事项。
            ……                  ……
第二十六部分 基    ……                  ……
金合同内容摘要
           定的情况下，以下情况可由基金管理人   定的情况下，以下情况可由基金管理人
           和基金托管人协商后修改，不需召开基   和基金托管人协商后修改，不需召开基
           金份额持有人大会：           金份额持有人大会：
            （1）调低其他应由本基金或基金份    （1）调低其他应由本基金或基金份
           额持有人承担的费用；          额持有人承担的费用；
            （2）法律法规要求增加的基金费用    （2）法律法规要求增加的基金费用
           的收取；                的收取；
            （3）在法律法规和基金合同规定的    （3）在法律法规和基金合同规定的
           范围内及在对现有基金份额持有人利益   范围内及在对现有基金份额持有人利益
           无实质不利影响的前提下，调整本基金   无实质不利影响的前提下，调整本基金
           的申购费率、调低赎回费率或变更收费   的申购费率、调低赎回费率或变更收费
           方式；                 方式；
            （4）因相应的法律法规、上海证券    （4）因相应的法律法规、上海证券
           交易所或者登记机构的相关业务规则发   交易所或者登记机构的相关业务规则发
           生变动而应当对基金合同进行修改；    生变动而应当对基金合同进行修改；
            （5）对基金合同的修改对基金份额    （5）对基金合同的修改对基金份额
           持有人利益无实质性不利影响或修改不   持有人利益无实质性不利影响或修改不
           涉及基金合同当事人权利义务关系发生   涉及基金合同当事人权利义务关系发生
           重大变化；               重大变化；
            （6）基金管理人、相关证券交易所    （6）基金管理人、相关证券交易所
           和登记机构在法律法规、基金合同规定   和登记机构在法律法规、基金合同规定
           的范围内且在对基金份额持有人利益无   的范围内且在对基金份额持有人利益无
           实质性不利影响的前提下调整有关基金   实质性不利影响的前提下调整有关基金
           认购、申购、赎回、交易、非交易过    认购、申购、赎回、交易、非交易过
           户、转托管等业务的规则；        户、转托管等业务的规则；
            （7）标的指数更名或调整指数编制    （7）标的指数更名或调整指数编制
           方法，以及在对基金份额持有人利益无   方法，以及在对基金份额持有人利益无
           实质性不利影响的前提下变更业绩比较   实质性不利影响的前提下变更业绩比较
           基准；根据指数使用许可协议的约定，   基准；
           变更标的指数许可使用费费率和计算方
                                （8）在对基金份额持有人利益无实
           法；
                               质性不利影响的前提下，在履行相关程
            （8）在对基金份额持有人利益无实   序后，基金推出新业务或服务；
           质性不利影响的前提下，在履行相关程
                                （9）在不违反法律法规和对基金份
           序后，基金推出新业务或服务；
                               额持有人利益无实质性不利影响的前提
            （9）在不违反法律法规和对基金份   下，在履行相关程序后，本基金的联接
           额持有人利益无实质性不利影响的前提   基金采取特殊申购或其他方式参与本基
           下，在履行相关程序后，本基金的联接   金的申购赎回；
           基金采取特殊申购或其他方式参与本基
                                （10）按照法律法规和《基金合
           金的申购赎回；
                               同》规定不需召开基金份额持有人大会
            （10）按照法律法规和《基金合    的以外的其他情形。
           同》规定不需召开基金份额持有人大会
                                ……
           的以外的其他情形。
            ……
第二十六部分 基    ……                  ……
金合同内容摘要
            四、与基金财产管理、运用有关费     四、与基金财产管理、运用有关费
           用的提取、支付方式与比例        用的提取、支付方式与比例
            （一）基金费用的种类          （一）基金费用的种类
           息披露费用；              息披露费用；
           计师费、律师费和诉讼费；        计师费、律师费和诉讼费；
费用、IOPV计算与发布费用；        费用、IOPV计算与发布费用；
使用费；                   用；
用；                     约定，可以在基金财产中列支的其他费
                       用。
约定，可以在基金财产中列支的其他费        （二）基金费用计提方法、计提标
用。                     准和支付方式
  （二）基金费用计提方法、计提标        1、基金管理人的管理费
准和支付方式
                         本基金的管理费按前一日基金资产
                       方法如下：
  本基金的管理费按前一日基金资产
净值的0.25%年费率计提。管理费的计算     H＝E×0.25%÷当年天数
方法如下：
                         H为每日应计提的基金管理费
  H＝E×0.25%÷当年天数
                         E为前一日的基金资产净值
  H为每日应计提的基金管理费
                         基金管理费每日计算，逐日累计至
  E为前一日的基金资产净值         每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       基金托管人发送基金管理费划付指令，
  基金管理费每日计算，逐日累计至
                       经基金托管人复核后于次月前5个工作日
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       内从基金财产中一次性支付给基金管理
基金托管人发送基金管理费划付指令，
                       人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
                       力等，支付日期顺延。
内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗        2、基金托管人的托管费
力等，支付日期顺延。
                         本基金的托管费按前一日基金资产
                       算方法如下：
  本基金的托管费按前一日基金资产
净值的0.05%的年费率计提。托管费的计     H＝E×0.05%÷当年天数
算方法如下：
                         H为每日应计提的基金托管费
  H＝E×0.05%÷当年天数
                         E为前一日的基金资产净值
  H为每日应计提的基金托管费
                         基金托管费每日计算，逐日累计至
  E为前一日的基金资产净值         每月月末，按月支付，由基金管理人向
                     基金托管人发送基金托管费划付指令，
  基金托管费每日计算，逐日累计至
                     经基金托管人复核后于次月前5个工作日
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                     内从基金财产中一次性支付给基金托管
基金托管人发送基金托管费划付指令，
                     人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
                     力等，支付日期顺延。
内从基金财产中一次性支付给基金托管
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗      3、上述“（一）基金费用的种类”
力等，支付日期顺延。           中除管理费、托管费之外的其他费用，
                     根据有关法规及相应协议规定，按费用
                     实际支出金额列入或摊入当期费用，由
  本基金作为指数基金，需根据与中
                     基金托管人从基金财产中支付。
证指数有限公司签署的指数使用许可协
                       （三）不列入基金费用的项目
议的约定向中证指数有限公司支付指数
许可使用费。费用的计算方法及支付方      下列费用不列入基金费用：
式详见招募说明书及相关公告。
  若中证指数有限公司与基金管理人    行或未完全履行义务导致的费用支出或
对指数许可使用费的费率及支付方式另    基金财产的损失；
有约定的，从其最新约定。
中除管理费、托管费和标的指数许可使
用费之外的其他费用，根据有关法规及
相应协议规定，按费用实际支出金额列
                     许可使用费由基金管理人承担，不得从
入或摊入当期费用，由基金托管人从基
                     基金财产中列支；
金财产中支付。
  （三）不列入基金费用的项目
                     监会的有关规定不得列入基金费用的项
  下列费用不列入基金费用：
                     目。
                     ……
行或未完全履行义务导致的费用支出或
基金财产的损失；
基金运作无关的事项发生的费用；
监会的有关规定不得列入基金费用的项
目。
                   ……
章节                      修订前            修订后
十一、基金         ……                 ……
费用
              （三）基金的指数许可使用费      （三）证券、期货交易费用、
                               基金合同生效后与基金相关的信息
              本基金作为指数基金，需根据
                               披露费用、基金份额持有人大会费
         与中证指数有限公司签署的指数使
                               用、基金的银行汇划费用、基金的
         用许可协议的约定向中证指数有限
                               上市费及年费、登记结算费用、
         公司支付指数许可使用费。费用的
                               IOPV计算与发布费用、基金的开户
         计算方法及支付方式详见招募说明
                               费用、账户维护费用、《基金合
         书及相关公告。
                               同》生效后与基金相关的会计师
              若中证指数有限公司与基金管
                               费、律师费和诉讼费等根据有关法
         理人对指数许可使用费的费率及支
                               规、《基金合同》及相应协议的规
         付方式另有约定的，从其最新约
                               定，由基金托管人按基金管理人的
         定。
                               划款指令并根据费用实际支出金额
              （四）证券、期货交易费用、基   支付，列入当期基金费用。
         金合同生效后与基金相关的信息披露
                                 （四）不列入基金费用的项目
         费用、基金份额持有人大会费用、基
                                 基金管理人与基金托管人因未
         金的银行汇划费用、基金的上市费及
                               履行或未完全履行义务导致的费用
         年费、登记结算费用、IOPV计算与发
                               支出或基金财产的损失、《基金合
         布费用、基金的开户费用、账户维护
                               同》生效前的相关费用（包括但不
         费用、《基金合同》生效后与基金相
                               限于验资费、会计师和律师费、信
         关的会计师费、律师费和诉讼费等根
                               息披露费用等费用）、处理与基金
         据有关法规、《基金合同》及相应协
                               运作无关的事项发生的费用、标的
         议的规定，由基金托管人按基金管理
                               指数许可使用费、其他根据相关法
         人的划款指令并根据费用实际支出金
                               律法规，以及中国证监会的有关规
         额支付，列入当期基金费用。
                               定不得列入基金费用的项目不列入
              （五）不列入基金费用的项目
                               基金费用。
              基金管理人与基金托管人因未履
                                 （五）基金管理费、基金托管
         行或未完全履行义务导致的费用支出
                               费的调整
         或基金财产的损失、《基金合同》生
                                 基金管理人和基金托管人可根
效前的相关费用（包括但不限于验资   据基金规模等因素协商一致，酌情
费、会计师和律师费、信息披露费用   调低基金管理费率、基金托管费
等费用）、处理与基金运作无关的事   率，须召开基金份额持有人大会。
项发生的费用、其他根据相关法律法
                    （六）基金管理费、基金托管
规，以及中国证监会的有关规定不得
                   费的复核程序、支付方式和时间。
列入基金费用的项目不列入基金费
                   基金托管人对不符合《基金法》、
用。
                   《运作办法》等有关规定以及《基
  （六）基金管理费、基金托管费   金合同》的其他费用有权拒绝执
的调整                行。
  基金管理人和基金托管人可根据    基金托管人对基金管理人计提
基金规模等因素协商一致，酌情调低   的基金管理费、基金托管费等，根
基金管理费率、基金托管费率，须召   据本托管协议、《基金合同》和本
开基金份额持有人大会。        基金招募书说明书的有关规定进行
                   复核。
  （七）基金管理费、基金托管
费、标的指数许可使用费的复核程     （七）如果基金托管人发现基
序、支付方式和时间。基金托管人对   金管理人违反有关法律法规的有关
不符合《基金法》、《运作办法》等   规定和《基金合同》、本协议的约
有关规定以及《基金合同》的其他费   定，从基金财产中列支费用，有权
用有权拒绝执行。           要求基金管理人做出书面解释，如
                   果基金托管人认为基金管理人无正
  基金托管人对基金管理人计提的
                   当或合理的理由，可以拒绝支付。
基金管理费、基金托管费、标的指数
许可使用费等，根据本托管协议、
《基金合同》和本基金招募书说明书
的有关规定进行复核。
  （八）如果基金托管人发现基金
管理人违反有关法律法规的有关规定
和《基金合同》、本协议的约定，从
基金财产中列支费用，有权要求基金
管理人做出书面解释，如果基金托管
人认为基金管理人无正当或合理的理
由，可以拒绝支付。
     附件6：平安中债-中高等级公司债利差因子交易型开放式指数证券投资基金
基金合同、托管协议修订前后文对照表
章节                      修订前                 修订后
第十部分 基金份       ……                  ……
额持有人大会
              规定，且对基金份额持有人利益无实质   规定，且对基金份额持有人利益无实质
              性不利影响的情况下，以下情况可由基   性不利影响的情况下，以下情况可由基
              金管理人和基金托管人协商后修改，不   金管理人和基金托管人协商后修改，不
              需召开基金份额持有人大会：       需召开基金份额持有人大会：
               （1）调低其他应由本基金或基金份    （1）调低其他应由本基金或基金份
              额持有人承担的费用；          额持有人承担的费用；
               （2）法律法规要求增加的基金费用    （2）法律法规要求增加的基金费用
              的收取；                的收取；
               （3）调整本基金的申购费率、调低    （3）调整本基金的申购费率、调低
              赎回费率或变更收费方式、调整基金份   赎回费率或变更收费方式、调整基金份
              额类别的设置；             额类别的设置；
               （4）因相应的法律法规、证券交易    （4）因相应的法律法规、证券交易
              所或者登记机构的相关业务规则发生变   所或者登记机构的相关业务规则发生变
              动而应当对《基金合同》进行修改；    动而应当对《基金合同》进行修改；
               （5）对《基金合同》的修改对基金    （5）对《基金合同》的修改对基金
              份额持有人利益无实质性不利影响或修   份额持有人利益无实质性不利影响或修
              改不涉及《基金合同》当事人权利义务   改不涉及《基金合同》当事人权利义务
              关系发生重大变化；           关系发生重大变化；
               （6）在履行相关程序后，基金推出    （6）在履行相关程序后，基金推出
              新业务或服务；             新业务或服务；
               （7）基金管理人、登记机构、基金    （7）基金管理人、登记机构、基金
              销售机构调整有关认购、申购、赎回、   销售机构调整有关认购、申购、赎回、
              基金交易、收益分配、非交易过户等业   基金交易、收益分配、非交易过户等业
              务规则；                务规则；
               （8）标的指数更名或调整指数编制    （8）标的指数更名或调整指数编制
              方法，变更业绩比较基准；        方法，变更业绩比较基准；
             （9）根据指数使用许可协议的约      （9）在履行相关程序后，本基金的
           定，变更标的指数许可使用费费率和计    联接基金采取特殊申购或其他方式参与
           算方法；                 本基金的申购赎回；
             （10）在履行相关程序后，本基金     （10）按照法律法规和《基金合
           的联接基金采取特殊申购或其他方式参    同》规定不需召开基金份额持有人大会
           与本基金的申购赎回；           的其他情形。
             （11）按照法律法规和《基金合      ……
           同》规定不需召开基金份额持有人大会
           的其他情形。
             ……
第十七部分 基金     一、基金费用的种类            一、基金费用的种类
费用与税收
           用费；                  用、IOPV计算与发布费用；
           用、IOPV计算与发布费用；       的信息披露费用；
           的信息披露费用；             的会计师费、律师费和诉讼费；
           的会计师费、律师费和诉讼费；
                                过户费、手续费、券商佣金、融资费、
                                证券相关账户费用及其他类似性质的费
           括但不限于经手费、印花税、证管费、
                                用等）；
           过户费、手续费、券商佣金、融资费、
           证券相关账户费用及其他类似性质的费      8、基金的银行汇划费用；
           用等）；
                                他费用。
           同》约定，可以在基金财产中列支的其      二、基金费用计提方法、计提标准
           他费用。                 和支付方式
    二、基金费用计提方法、计提标准      1、基金管理人的管理费
和支付方式
                         本基金的管理费按前一日基金资产
                       方法如下：
    本基金的管理费按前一日基金资产
净值的0.15%年费率计提。管理费的计算     H＝E×0.15%÷当年天数
方法如下：
                         H为每日应计提的基金管理费
    H＝E×0.15%÷当年天数
                         E为前一日的基金资产净值
    H为每日应计提的基金管理费
                         基金管理费每日计算，逐日累计至
    E为前一日的基金资产净值       每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       基金托管人发送基金管理费划付指令，
    基金管理费每日计算，逐日累计至
                       经基金托管人复核后于次月前5个工作日
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       内从基金财产中一次性支付给基金管理
基金托管人发送基金管理费划付指令，
                       人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
                       力等，支付日期顺延。
内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗        2、基金托管人的托管费
力等，支付日期顺延。
                         本基金的托管费按前一日基金资产
                       算方法如下：
    本基金的托管费按前一日基金资产
净值的0.05%的年费率计提。托管费的计     H＝E×0.05%÷当年天数
算方法如下：
                         H为每日应计提的基金托管费
    H＝E×0.05%÷当年天数
                         E为前一日的基金资产净值
    H为每日应计提的基金托管费
                         基金托管费每日计算，逐日累计至
    E为前一日的基金资产净值       每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       基金托管人发送基金托管费划付指令，
    基金托管费每日计算，逐日累计至
                       经基金托管人复核后于次月前5个工作日
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       内从基金财产中一次性支付给基金托管
基金托管人发送基金托管费划付指令，
                       人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
                       力等，支付日期顺延。
内从基金财产中一次性支付给基金托管
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗        上述“一、基金费用的种类”中第
力等，支付日期顺延。             3-10项费用，根据有关法规及相应协议
                       规定，按费用实际支出金额列入当期费
                       用，由基金托管人从基金财产中支付。
费
             本基金作为指数基金，需根据与中      三、不列入基金费用的项目
           债金融估值中心有限公司签署的指数许
                                  下列费用不列入基金费用：
           可 使用协议的约定向中债金融估值中心
           有限公司支付指数许可使用费。费用的
                                 行或未完全履行义务导致的费用支出或
           计算方法及支付方式详见招募说明书及
                                 基金财产的损失；
           相关公告。
             若中债金融估值中心有限公司与基
                                 基金运作无关的事项发生的费用；
           金管理人对指数许可使用费的费率及支
           付方式另有约定的，从其最新约定。       3、《基金合同》生效前的相关费
                                 用；
             上述“一、基金费用的种类”中第
           规定，按费用实际支出金额列入当期费     许可使用费由基金管理人承担，不得从
           用，由基金托管人从基金财产中支付。     基金财产中列支；
             三、不列入基金费用的项目         5、其他根据相关法律法规及中国证
                                 监会的有关规定不得列入基金费用的项
             下列费用不列入基金费用：
                                 目。
           行或未完全履行义务导致的费用支出或
           基金财产的损失；
           基金运作无关的事项发生的费用；
           用；
           监会的有关规定不得列入基金费用的项
           目。
第二十六部分 基     ……                   ……
金合同内容摘要
           规定，且对基金份额持有人利益无实质     规定，且对基金份额持有人利益无实质
           性不利影响的情况下，以下情况可由基     性不利影响的情况下，以下情况可由基
           金管理人和基金托管人协商后修改，不     金管理人和基金托管人协商后修改，不
           需召开基金份额持有人大会：         需召开基金份额持有人大会：
             （1）调低其他应由本基金或基金份     （1）调低其他应由本基金或基金份
           额持有人承担的费用；            额持有人承担的费用；
            （2）法律法规要求增加的基金费用    （2）法律法规要求增加的基金费用
           的收取；                的收取；
            （3）调整本基金的申购费率、调低    （3）调整本基金的申购费率、调低
           赎回费率或变更收费方式、调整基金份   赎回费率或变更收费方式、调整基金份
           额类别的设置；             额类别的设置；
            （4）因相应的法律法规、证券交易    （4）因相应的法律法规、证券交易
           所或者登记机构的相关业务规则发生变   所或者登记机构的相关业务规则发生变
           动而应当对《基金合同》进行修改；    动而应当对《基金合同》进行修改；
            （5）对《基金合同》的修改对基金    （5）对《基金合同》的修改对基金
           份额持有人利益无实质性不利影响或修   份额持有人利益无实质性不利影响或修
           改不涉及《基金合同》当事人权利义务   改不涉及《基金合同》当事人权利义务
           关系发生重大变化；           关系发生重大变化；
            （6）在履行相关程序后，基金推出    （6）在履行相关程序后，基金推出
           新业务或服务；             新业务或服务；
            （7）基金管理人、登记机构、基金    （7）基金管理人、登记机构、基金
           销售机构调整有关认购、申购、赎回、   销售机构调整有关认购、申购、赎回、
           基金交易、收益分配、非交易过户等业   基金交易、收益分配、非交易过户等业
           务规则；                务规则；
            （8）标的指数更名或调整指数编制    （8）标的指数更名或调整指数编制
           方法，变更业绩比较基准；        方法，变更业绩比较基准；
             （9）根据指数使用许可协议的约    （9）在履行相关程序后，本基金的
           定，变更标的指数许可使用费费率和计   联接基金采取特殊申购或其他方式参与
           算方法；                本基金的申购赎回；
            （10）在履行相关程序后，本基金    （10）按照法律法规和《基金合
           的联接基金采取特殊申购或其他方式参   同》规定不需召开基金份额持有人大会
           与本基金的申购赎回；          的其他情形。
            （11）按照法律法规和《基金合     ……
           同》规定不需召开基金份额持有人大会
           的其他情形。
            ……
第二十六部分 基    ……                  ……
金合同内容摘要
            四、与基金财产管理、运用有关费     四、与基金财产管理、运用有关费
           用的提取、支付方式与比例        用的提取、支付方式与比例
  （一）基金费用的种类             （一）基金费用的种类
用费；                    用、IOPV计算与发布费用；
用、IOPV计算与发布费用；         的信息披露费用；
的信息披露费用；               的会计师费、律师费和诉讼费；
的会计师费、律师费和诉讼费；
                       过户费、手续费、券商佣金、融资费、
                       证券相关账户费用及其他类似性质的费
括但不限于经手费、印花税、证管费、
                       用等）；
过户费、手续费、券商佣金、融资费、
证券相关账户费用及其他类似性质的费        8、基金的银行汇划费用；
用等）；
                       他费用。
同》约定，可以在基金财产中列支的其        （二）基金费用计提方法、计提标
他费用。                   准和支付方式
  （二）基金费用计提方法、计提标        1、基金管理人的管理费
准和支付方式
                         本基金的管理费按前一日基金资产
                       方法如下：
  本基金的管理费按前一日基金资产
净值的0.15%年费率计提。管理费的计算     H＝E×0.15%÷当年天数
方法如下：
                         H为每日应计提的基金管理费
  H＝E×0.15%÷当年天数
                         E为前一日的基金资产净值
  H为每日应计提的基金管理费
                         基金管理费每日计算，逐日累计至
  E为前一日的基金资产净值         每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       基金托管人发送基金管理费划付指令，
    基金管理费每日计算，逐日累计至
                       经基金托管人复核后于次月前5个工作日
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       内从基金财产中一次性支付给基金管理
基金托管人发送基金管理费划付指令，
                       人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
                       力等，支付日期顺延。
内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗        2、基金托管人的托管费
力等，支付日期顺延。
                         本基金的托管费按前一日基金资产
                       算方法如下：
    本基金的托管费按前一日基金资产
净值的0.05%的年费率计提。托管费的计     H＝E×0.05%÷当年天数
算方法如下：
                         H为每日应计提的基金托管费
    H＝E×0.05%÷当年天数
                         E为前一日的基金资产净值
    H为每日应计提的基金托管费
                         基金托管费每日计算，逐日累计至
    E为前一日的基金资产净值       每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       基金托管人发送基金托管费划付指令，
    基金托管费每日计算，逐日累计至
                       经基金托管人复核后于次月前5个工作日
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       内从基金财产中一次性支付给基金托管
基金托管人发送基金托管费划付指令，
                       人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
                       力等，支付日期顺延。
内从基金财产中一次性支付给基金托管
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗        上述“（一）基金费用的种类”中
力等，支付日期顺延。             第3-10项费用，根据有关法规及相应协
                       议规定，按费用实际支出金额列入当期
                       费用，由基金托管人从基金财产中支
费
                       付。
    本基金作为指数基金，需根据与中
                         （三）不列入基金费用的项目
债金融估值中心有限公司签署的指数许
可 使用协议的约定向中债金融估值中心       下列费用不列入基金费用：
有限公司支付指数许可使用费。费用的
计算 方法及支付方式详见招募说明书及
                       行或未完全履行义务导致的费用支出或
相关公告。
                       基金财产的损失；
    若中债金融估值中心有限公司与基
金管理人对指数许可使用费的费率及支
                       基金运作无关的事项发生的费用；
付方式另有约定的，从其最新约定。
                       用；
                   上述“（一）基金费用的种类”中          4、标的指数许可使用费。标的指数
              第4-11项费用，根据有关法规及相应协         许可使用费由基金管理人承担，不得从
              议规定，按费用实际支出金额列入当期           基金财产中列支；
              费用，由基金托管人从基金财产中支
              付。
                                          监会的有关规定不得列入基金费用的项
                   （三）不列入基金费用的项目          目。
                   下列费用不列入基金费用：            （四）基金税收
              行或未完全履行义务导致的费用支出或           体，其纳税义务按国家税收法律、法规
              基金财产的损失；                    执行。
              基金运作无关的事项发生的费用；
              用；
              监会的有关规定不得列入基金费用的项
              目。
                   （四）基金税收
                   本基金运作过程中涉及的各纳税主
              体，其纳税义务按国家税收法律、法规
              执行。
章节                    修订前                       修订后
十一、基金         ……                     ……
费用
              （三）基金的指数许可使用费          （三）证券、期货交易费用、
                                  基金合同生效后与基金相关的信息
              本基金作为指数基金，需根据
                                  披露费用、基金份额持有人大会费
         与中债金融估值中心有限公司签署
                                  用、基金的银行汇划费用、基金的
         的指数许可 使用协议的约定向中债
                                  上市费及年费、登记结算费用、
         金融估值中心有限公司支付指数许
                                  IOPV计算与发布费用、基金的开户
         可使用费。费用的计算 方法及支付
                                  费用、账户维护费用、《基金合
         方式详见招募说明书及相关公告。
                                  同》生效后与基金相关的会计师
                     费、律师费和诉讼费等根据有关法
     若中债金融估值中心有限公司
                     规、《基金合同》及相应协议的规
与基金管理人对指数许可使用费的
                     定，由基金托管人按基金管理人的
费率及支付方式另有约定的，从其
                     划款指令并根据费用实际支出金额
最新约定。
                     支付，列入当期基金费用。
  （四）证券、期货交易费用、基
                      （四）不列入基金费用的项目
金合同生效后与基金相关的信息披露
费用、基金份额持有人大会费用、基      基金管理人与基金托管人因未
金的银行汇划费用、基金的上市费及     履行或未完全履行义务导致的费用
年费、登记结算费用、IOPV计算与发   支出或基金财产的损失、《基金合
布费用、基金的开户费用、账户维护     同》生效前的相关费用（包括但不
费用、《基金合同》生效后与基金相     限于验资费、会计师和律师费、信
关的会计师费、律师费和诉讼费等根     息披露费用等费用）、处理与基金
据有关法规、《基金合同》及相应协     运作无关的事项发生的费用、标的
议的规定，由基金托管人按基金管理     指数许可使用费、其他根据相关法
人的划款指令并根据费用实际支出金     律法规，以及中国证监会的有关规
额支付，列入当期基金费用。        定不得列入基金费用的项目不列入
                     基金费用。
  （五）不列入基金费用的项目
                      （五）基金管理费、基金托管
  基金管理人与基金托管人因未履
                     费的调整
行或未完全履行义务导致的费用支出
或基金财产的损失、《基金合同》生      基金管理人和基金托管人可根
效前的相关费用（包括但不限于验资     据基金规模等因素协商一致，酌情
费、会计师和律师费、信息披露费用     调低基金管理费率、基金托管费
等费用）、处理与基金运作无关的事     率，须召开基金份额持有人大会。
项发生的费用、其他根据相关法律法
                      （六）基金管理费、基金托管
规，以及中国证监会的有关规定不得
                     费的复核程序、支付方式和时间。
列入基金费用的项目不列入基金费
                     基金托管人对不符合《基金法》、
用。
                     《运作办法》等有关规定以及《基
  （六）基金管理费、基金托管费     金合同》的其他费用有权拒绝执
的调整                  行。
  基金管理人和基金托管人可根据      基金托管人对基金管理人计提
基金规模等因素协商一致，酌情调低     的基金管理费、基金托管费等，根
基金管理费率、基金托管费率，须召     据本托管协议、《基金合同》和本
开基金份额持有人大会。          基金招募书说明书的有关规定进行
                     复核。
  （七）基金管理费、基金托管
费、标的指数许可使用费的复核程
                    （七）如果基金托管人发现基
序、支付方式和时间。基金托管人对
                   金管理人违反有关法律法规的有关
不符合《基金法》、《运作办法》等
                   规定和《基金合同》、本协议的约
有关规定以及《基金合同》的其他费
                   定，从基金财产中列支费用，有权
用有权拒绝执行。
                   要求基金管理人做出书面解释，如
  基金托管人对基金管理人计提的   果基金托管人认为基金管理人无正
基金管理费、基金托管费、标的指数   当或合理的理由，可以拒绝支付。
许可使用费等，根据本托管协议、
《基金合同》和本基金招募书说明书
的有关规定进行复核。
  （八）如果基金托管人发现基金
管理人违反有关法律法规的有关规定
和《基金合同》、本协议的约定，从
基金财产中列支费用，有权要求基金
管理人做出书面解释，如果基金托管
人认为基金管理人无正当或合理的理
由，可以拒绝支付。
     附件7：平安中证新能源汽车产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同、
托管协议修订前后文对照表
章节                     修订前             修订后
第十部分 基        一、召开事由          一、召开事由
金份额持有
人大会
         金合同》约定的范围内且对基       约定的范围内且对基金份额持有人利益无
         金份额持有人利益无实质性不       实质性不利影响的前提下，以下情况可由
         利影响的前提下，以下情况可       基金管理人和基金托管人协商后修改，不
         由基金管理人和基金托管人协       需召开基金份额持有人大会：
         商后修改，不需召开基金份额
                              ......
         持有人大会：
              ......
              （7）根据指数使用许可
         协议的约定，变更标的指数许
         可使用费费率、计算方法或支
         付方式等；
              ......
第十七部分         一、基金费用的种类       一、基金费用的种类
基金费用与
              ......          ......
税收
         的指数许可使用费、数据使用
         费；
              ......
第十七部分         二、基金费用计提方法、     二、基金费用计提方法、计提标准和
基金费用与    计提标准和支付方式           支付方式
税收
              ......          ......
                             除管理费、托管费之外的其他费用，根据
              本基金按照基金管理人与
                             有关法规及相应协议规定，按费用实际支
         标的指数许可方所签订的指数
                             出金额列入或摊入当期费用，由基金托管
         使用许可协议中所规定的指数
                             人从基金财产中支付。
         许可使用费计提方法支付指数
        许可使用费。指数许可使用费
        的费率、具体计算方法及支付
        方式见招募说明书。
            如果指数使用许可协议约
        定的指数许可使用费的计算方
        法、费率和支付方式等发生调
        整，本基金将采用调整后的方
        法或费率计算指数许可使用
        费。基金管理人将在招募说明
        书更新或其他公告中披露基金
        最新适用的方法。
        种类”中除管理费、托管费和
        标的指数许可使用费之外的其
        他费用，根据有关法规及相应
        协议规定，按费用实际支出金
        额列入或摊入当期费用，由基
        金托管人从基金财产中支付。
第十七部分       三、不列入基金费用的项     三、不列入基金费用的项目
基金费用与   目
                            下列费用不列入基金费用：
税收
            下列费用不列入基金费
        用：
                           行或未完全履行义务导致的费用支出或基
        人因未履行或未完全履行义务
        导致的费用支出或基金财产的
                           基金运作无关的事项发生的费用；
        损失；
        人处理与基金运作无关的事项
                           许可使用费由基金管理人承担，不得从基
        发生的费用；
                           金财产中列支；
        费用；
                           监会的有关规定不得列入基金费用的项
                           目。
        及中国证监会的有关规定不得
        列入基金费用的项目。
第二十部分        五、公开披露的基金信息     五、公开披露的基金信息
基金的信息
             （十）临时报告         （十）临时报告
披露
         购费、赎回费、标的指数许可      费等费用计提标准、计提方式和费率发生
         使用费等费用计提标准、计提      变更；
         方式和费率发生变更；
第二十六部        二、基金份额持有人大会     二、基金份额持有人大会召集、议事
分 基金合同   召集、议事及表决的程序和规      及表决的程序和规则
内容摘要     则
                             （一）召开事由
             （一）召开事由
         金合同》约定的范围内且对基      实质性不利影响的前提下，以下情况可由
         金份额持有人利益无实质性不      基金管理人和基金托管人协商后修改，不
         利影响的前提下，以下情况可      需召开基金份额持有人大会：
         由基金管理人和基金托管人协
                             ......
         商后修改，不需召开基金份额
         持有人大会：
             ......
             （7）根据指数使用许可
         协议的约定，变更标的指数许
         可使用费费率、计算方法或支
         付方式等；
             ......
第二十六部        四、与基金财产管理、运     四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式      的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                             （一）基金费用的种类
             （一）基金费用的种类
                             ......
             ......
         的指数许可使用费、数据使用
         费；
             ......
第二十六部      四、与基金财产管理、运     四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式    的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                           （二）基金费用计提方法、计提标准
           （二）基金费用计提方     和支付方式
         法、计提标准和支付方式
                           ......
           ......
                          有关法规及相应协议规定，按费用实际支
           本基金按照基金管理人与
                          出金额列入或摊入当期费用，由基金托管
         标的指数许可方所签订的指数
                          人从基金财产中支付。
         使用许可协议中所规定的指数
         许可使用费计提方法支付指数
         许可使用费。指数许可使用费
         的费率、具体计算方法及支付
         方式见招募说明书。
           如果指数使用许可协议约
         定的指数许可使用费的计算方
         法、费率和支付方式等发生调
         整，本基金将采用调整后的方
         法或费率计算指数许可使用
         费。基金管理人将在招募说明
         书更新或其他公告中披露基金
         最新适用的方法。
         种类”中除管理费、托管费和
         标的指数许可使用费之外的其
         他费用，根据有关法规及相应
         协议规定，按费用实际支出金
         额列入或摊入当期费用，由基
         金托管人从基金财产中支付。
第二十六部      四、与基金财产管理、运     四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式    的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                           （三）不列入基金费用的项目
           （三）不列入基金费用的
                           下列费用不列入基金费用：
         项目
              下列费用不列入基金费      1、基金管理人和基金托管人因未履
         用：                  行或未完全履行义务导致的费用支出或基
                             金财产的损失；
         人因未履行或未完全履行义务        2、基金管理人和基金托管人处理与
         导致的费用支出或基金财产的       基金运作无关的事项发生的费用；
         损失；
         人处理与基金运作无关的事项
                             许可使用费由基金管理人承担，不得从基
         发生的费用；
                             金财产中列支；
         费用；
                             监会的有关规定不得列入基金费用的项
         及中国证监会的有关规定不得
         列入基金费用的项目。
章节                     修订前                 修订后
十一、基金         ......              ......
费用
              （三）基金的指数许可使
         用费
              本基金按照基金管理人与
         标的指数许可方所签订的指数
         使用许可协议中所规定的指数
         许可使用费计提方法支付指数
         许可使用费。指数许可使用费
         的费率、具体计算方法及支付
         方式见招募说明书。
              如果指数使用许可协议约
         定的指数许可使用费的计算方
         法、费率和支付方式等发生调
         整，本基金将采用调整后的方
         法或费率计算指数许可使用
         费。基金管理人将在招募说明
书更新或其他公告中披露基金
最新适用的方法。
 ......
     附件8：平安沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同、托管协议修
订前后文对照表
章节                     修订前                修订后
第十部分 基        一、召开事由             一、召开事由
金份额持有
人大会
         金合同约定的情况下，以下情          定的情况下，以下情况可由基金管理人和
         况可由基金管理人和基金托管          基金托管人协商后修改，不需召开基金份
         人协商后修改，不需召开基金          额持有人大会：
         份额持有人大会：                ......
              ......             （7）标的指数更名或调整指数编制
              （7）标的指数更名或调整      方法，以及在对基金份额持有人利益无实
         指数编制方法，以及在对基金          质性不利影响的前提下变更业绩比较基
         份额持有人利益无实质性不利          准；
         影响的前提下变更业绩比较基                    ......
         准；根据指数使用许可协议的
         约定，变更标的指数许可使用
         费费率和计算方法；
                       ......
第十四部分         四、投资组合管理           四、投资组合管理
基金的投资         ......             ......
              ......             ......
              （2）每月进行基金费用支       （2）每月进行基金费用支付
         付
                                 每月末，本基金将根据基金合同中基
              每月末，本基金将根据基       金管理费、基金托管费的支付要求，及时
         金合同中基金管理费、基金托          检查组合中现金的比例，进行支付现金的
         管费、指数许可使用费等的支          准备。
         付要求，及时检查组合中现金
         的比例，进行支付现金的准
         备。
章节                   修订前                修订后
第十七部分       一、基金费用的种类          一、基金费用的种类
基金费用与       ......             ......
税收
        的指数许可使用费；
            ......
第十七部分       二、基金费用计提方法、        二、基金费用计提方法、计提标准和
基金费用与   计提标准和支付方式            支付方式
税收          ......             ......
            基金标的指数使用许可费
                             定，按费用实际支出金额列入或摊入当期
        按前一日基金资产净值的年费
                             费用，由基金托管人从基金财产中支付。
        率计提。计算方法如下：
            H＝E×0.03%÷当年天数
            H为本基金每日应计提的
        指数使用许可费
            E为前一日的基金资产净
        值
            自基金合同生效之日起，
        指数使用许可费每日计算，逐
        日累计，按季支付。指数使用
        许可费的收取下限为每季度5
        万元，即不足5万元时按照5万
        元收取。由基金管理人向基金
        托管人发送标的指数许可使用
        费划款指令，经基金托管人复
        核后于次季首日起5个工作日
        内从基金财产中一次性支取。
            标的指数供应商根据相应
        指数许可协议变更上述标的指
        数使用许可费费率和计费方式
        的，基金管理人必须依照有关
章节               修订前                 修订后
        规定最迟于新的费率和计费方
        式实施日前在指定媒介上刊登
        公告。
        种类”中除管理费、托管费和标
        的指数许可使用费之外的其他
        费用，根据有关法规及相应协
        议规定，按费用实际支出金额
        列入或摊入当期费用，由基金
        托管人从基金财产中支付。
第十七部分       三、不列入基金费用的项     三、不列入基金费用的项目
基金费用与   目
                            下列费用不列入基金费用：
税收
            下列费用不列入基金费
        用：
                           行或未完全履行义务导致的费用支出或基
        人因未履行或未完全履行义务
        导致的费用支出或基金财产的
                           基金运作无关的事项发生的费用；
        损失；
        人处理与基金运作无关的事项
                           许可使用费由基金管理人承担，不得从基
        发生的费用；
                           金财产中列支；
        费用；
                           监会的有关规定不得列入基金费用的项
                           目。
        及中国证监会的有关规定不得
        列入基金费用的项目。
第二十部分       五、公开披露的基金信息     五、公开披露的基金信息
基金的信息
            （十）临时报告         （十）临时报告
披露
        的指数许可使用费等费用计提      准、计提方式和费率发生变更；
        标准、计提方式和费率发生变
        更；
章节                    修订前              修订后
第二十六部        二、基金份额持有人大会      二、基金份额持有人大会召集、议事
分 基金合同   召集、议事及表决的程序和规      及表决的程序和规则
内容摘要     则
                              （一）召开事由
             （一）召开事由
         金合同约定的情况下，以下情      基金托管人协商后修改，不需召开基金份
         况可由基金管理人和基金托管      额持有人大会：
         人协商后修改，不需召开基金
                              （7）标的指数更名或调整指数编制
         份额持有人大会：
                            方法，以及在对基金份额持有人利益无实
             （7）标的指数更名或调整   质性不利影响的前提下变更业绩比较基
         指数编制方法，以及在对基金      准；
         份额持有人利益无实质性不利
         影响的前提下变更业绩比较基
         准；根据指数使用许可协议的
         约定，变更标的指数许可使用
         费费率和计算方法；
第二十六部        四、与基金财产管理、运      四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式      的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                              （一）基金费用的种类
             （一）基金费用的种类       ......
             ......
         的指数许可使用费；
             ......
第二十六部        四、与基金财产管理、运      四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式      的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                              （二）基金费用计提方法、计提标准
             （二）基金费用计提方     和支付方式
         法、计提标准和支付方式          ......
             ......           3、上述“一、基金费用的种类”中第3-
章节            修订前                 修订后
                          定，按费用实际支出金额列入或摊入当期
         基金标的指数使用许可费
                          费用，由基金托管人从基金财产中支付。
     按前一日基金资产净值的年费
     率计提。计算方法如下：
         H＝E×0.03%÷当年天数
         H为本基金每日应计提的
     指数使用许可费
         E为前一日的基金资产净
     值
         自基金合同生效之日起，
     指数使用许可费每日计算，逐
     日累计，按季支付。指数使用
     许可费的收取下限为每季度5
     万元，即不足5万元时按照5万
     元收取。由基金管理人向基金
     托管人发送标的指数许可使用
     费划款指令，经基金托管人复
     核后于次季首日起5个工作日
     内从基金财产中一次性支取。
         标的指数供应商根据相应
     指数许可协议变更上述标的指
     数使用许可费费率和计费方式
     的，基金管理人必须依照有关
     规定最迟于新的费率和计费方
     式实施日前在指定媒介上刊登
     公告。
     种类”中除管理费、托管费和标
     的指数许可使用费之外的其他
     费用，根据有关法规及相应协
     议规定，按费用实际支出金额
     列入或摊入当期费用，由基金
     托管人从基金财产中支付。
章节                    修订前             修订后
第二十六部        四、与基金财产管理、运     四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式      的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                             （三）不列入基金费用的项目
             （三）不列入基金费用的
                             下列费用不列入基金费用：
         项目
             下列费用不列入基金费
                            行或未完全履行义务导致的费用支出或基
         用：
                            金财产的损失；
         人因未履行或未完全履行义务
                            基金运作无关的事项发生的费用；
         导致的费用支出或基金财产的
         损失；
                            许可使用费由基金管理人承担，不得从基
         人处理与基金运作无关的事项
                            金财产中列支；
         发生的费用；
                            监会的有关规定不得列入基金费用的项
         费用；
                            目。
         及中国证监会的有关规定不得
         列入基金费用的项目。
第二十六部        五、基金财产的投资方向     五、基金财产的投资方向和投资限制
分 基金合同   和投资限制
                             （四）投资组合管理
内容摘要
             （四）投资组合管理       ......
             ......          3、定期投资组合管理策略
             ......          （2）每月进行基金费用支付
             （2）每月进行基金费用支
                             每月末，本基金将根据基金合同中基
         付
                            金管理费、基金托管费的支付要求，及时
             每月末，本基金将根据基    检查组合中现金的比例，进行支付现金的
         金合同中基金管理费、基金托      准备。
         管费、指数许可使用费等的支
         付要求，及时检查组合中现金
章节                 修订前                 修订后
         的比例，进行支付现金的准
         备。
章节                   修订前                修订后
十一、基金         ……                 ……
费用            （三）基金的指数许可使用费      （四）不列入基金费用的项目
              本基金的指数许可使用费按前一     基金管理人与基金托管人因未
         日基金资产净值的0.03%的年费率计    履行或未完全履行义务导致的费用
         提。指数许可使用费的计算方法如       支出或基金财产的损失、《基金合
         下：                    同》生效前的相关费用（包括但不
                               限于验资费、会计师和律师费、信
              H=E×0.03%÷当年天数
                               息披露费用等费用）、处理与基金
              H为每日应付的指数许可使用费
                               运作无关的事项发生的费用、标的
              E为前一日基金资产净值      指数许可使用费、其他根据相关法
              指数许可使用费的收取下限为每   律法规，以及中国证监会的有关规
         季度人民币5万元，计费期间不足一      定不得列入基金费用的项目不列入
         季度的，根据实际天数按比例计算。      基金费用。
              ……                 ……
              （五）不列入基金费用的项目      （六）基金管理费、基金托管
                               费的复核程序、支付方式和时间。
              基金管理人与基金托管人因未履
                               基金托管人对不符合《基金法》、
         行或未完全履行义务导致的费用支出
                               《运作办法》等有关规定以及《基
         或基金财产的损失、《基金合同》生
                               金合同》的其他费用有权拒绝执
         效前的相关费用（包括但不限于验资
                               行。
         费、会计师和律师费、信息披露费用
         等费用）、处理与基金运作无关的事        基金托管人对基金管理人计提
         项发生的费用、其他根据相关法律法      的基金管理费、基金托管费等，根
         规，以及中国证监会的有关规定不得      据本托管协议和《基金合同》的有
         列入基金费用的项目不列入基金费       关规定进行复核。
         用。                      基金管理费每日计提，按月支
              ……               付。由基金管理人向基金托管人发
                               送基金管理费划付指令，经基金托
              （七）基金管理费、基金托管费
                               管人复核后于次月首日起5个工作日
         的复核程序、支付方式和时间。基金
章节           修订前               修订后
     托管人对不符合《基金法》、《运作   内从基金财产中一次性支付给基金
     办法》等有关规定以及《基金合同》   管理人。
     的其他费用有权拒绝执行。
                          基金托管费每日计提，按月支
       基金托管人对基金管理人计提的   付。由基金管理人向基金托管人发
     基金管理费、基金托管费等，根据本   送基金托管费划付指令，基金托管
     托管协议和《基金合同》的有关规定   人复核后于次月首日起5个工作日内
     进行复核。              从基金财产中一次性支付给基金托
                        管人。
       基金管理费每日计提，按月支
     付。由基金管理人向基金托管人发送     若遇法定节假日、休息日或不
     基金管理费划付指令，经基金托管人   可抗力致使无法按时支付的，顺延
     复核后于次月首日起5个工作日内从   至法定节假日、休息日结束之日起5
     基金财产中一次性支付给基金管理    个工作日内或不可抗力情形消除之
     人。                 日起5个工作日内支付。
       基金托管费每日计提，按月支
     付。由基金管理人向基金托管人发送
     基金托管费划付指令，基金托管人复
     核后于次月首日起5个工作日内从基
     金财产中一次性支付给基金托管人。
       指数许可使用费自基金合同生效
     之日起每日计提，逐日累计，按季支
     付。指数许可使用费的支付由基金管
     理人向基金托管人发送划付指令，经
     基金托管人复核后于下一个季度开始
     后5个工作日内从基金财产中一次性
     支付。
       若遇法定节假日、休息日或不可
     抗力致使无法按时支付的，顺延至法
     定节假日、休息日结束之日起5个工
     作日内或不可抗力情形消除之日起5
     个工作日内支付。
     附件9：平安MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金基金合同、托
管协议修订前后文对照表
章节                     修订前                修订后
第十部分 基        一、召开事由             一、召开事由
金份额持有
人大会
         金合同约定的情况下，以下情          定的情况下，以下情况可由基金管理人和
         况可由基金管理人和基金托管          基金托管人协商后修改，不需召开基金份
         人协商后修改，不需召开基金          额持有人大会：
         份额持有人大会：                ......
              ......             （7）标的指数更名或调整指数编制
              （7）标的指数更名或调整      方法，以及在对基金份额持有人利益无实
         指数编制方法，以及在对基金          质性不利影响的前提下变更业绩比较基
         份额持有人利益无实质性不利          准；
         影响的前提下变更业绩比较基                    ......
         准；根据指数使用许可协议的
         约定，变更标的指数许可使用
         费费率和计算方法；
                       ......
第十四部分         四、投资组合管理           四、投资组合管理
基金的投资         ......             ......
              ......             ......
              （2）每月进行基金费用支       （2）每月进行基金费用支付
         付
                                 每月末，本基金将根据基金合同中基
              每月末，本基金将根据基       金管理费、基金托管费的支付要求，及时
         金合同中基金管理费、基金托          检查组合中现金的比例，进行支付现金的
         管费、指数许可使用费等的支          准备。
         付要求，及时检查组合中现金
         的比例，进行支付现金的准
         备。
章节                 修订前              修订后
第十七部分     一、基金费用的种类        一、基金费用的种类
基金费用与     ......           ......
税收
        的指数许可使用费；
          ......
第十七部分     二、基金费用计提方法、      二、基金费用计提方法、计提标准和
基金费用与   计提标准和支付方式        支付方式
税收        ......           ......
          本基金按照基金管理人与
                         定，按费用实际支出金额列入或摊入当期
        标的指数许可方所签订的指数
                         费用，由基金托管人从基金财产中支付。
        使用许可协议中所规定的指数
        许可使用费计提方法支付指数
        许可使用费。指数许可使用费
        的费率、具体计算方法及支付
        方式见招募说明书。
          如果指数使用许可协议约
        定的指数许可使用费的计算方
        法、费率和支付方式等发生调
        整，本基金将采用调整后的方
        法或费率计算指数许可使用
        费。基金管理人将在招募说明
        书更新或其他公告中披露基金
        最新适用的方法。
        种类”中除管理费、托管费和标
        的指数许可使用费之外的其他
        费用，根据有关法规及相应协
        议规定，按费用实际支出金额
        列入或摊入当期费用，由基金
        托管人从基金财产中支付。
章节                修订前                 修订后
第十七部分        三、不列入基金费用的项     三、不列入基金费用的项目
基金费用与    目
                             下列费用不列入基金费用：
税收
             下列费用不列入基金费
         用：
                            行或未完全履行义务导致的费用支出或基
         人因未履行或未完全履行义务
         导致的费用支出或基金财产的
                            基金运作无关的事项发生的费用；
         损失；
         人处理与基金运作无关的事项
                            许可使用费由基金管理人承担，不得从基
         发生的费用；
                            金财产中列支；
         费用；
                            监会的有关规定不得列入基金费用的项
                            目。
         及中国证监会的有关规定不得
         列入基金费用的项目。
第二十六部        二、基金份额持有人大会     二、基金份额持有人大会召集、议事
分 基金合同   召集、议事及表决的程序和规      及表决的程序和规则
内容摘要     则
                             （一）召开事由
             （一）召开事由
         金合同约定的情况下，以下情      基金托管人协商后修改，不需召开基金份
         况可由基金管理人和基金托管      额持有人大会：
         人协商后修改，不需召开基金
                             （7）标的指数更名或调整指数编制
         份额持有人大会：
                            方法，以及在对基金份额持有人利益无实
             （7）标的指数更名或调整   质性不利影响的前提下变更业绩比较基
         指数编制方法，以及在对基金      准；
         份额持有人利益无实质性不利
         影响的前提下变更业绩比较基
         准；根据指数使用许可协议的
         约定，变更标的指数许可使用
         费费率和计算方法；
章节                  修订前              修订后
第二十六部      四、与基金财产管理、运      四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式    的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                            （一）基金费用的种类
           （一）基金费用的种类       ......
           ......
         的指数许可使用费；
           ......
第二十六部      四、与基金财产管理、运      四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式    的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                            （二）基金费用计提方法、计提标准
           （二）基金费用计提方     和支付方式
         法、计提标准和支付方式        ......
           ......           3、上述“一、基金费用的种类”中第3-
                          定，按费用实际支出金额列入或摊入当期
           本基金按照基金管理人与
                          费用，由基金托管人从基金财产中支付。
         标的指数许可方所签订的指数
         使用许可协议中所规定的指数
         许可使用费计提方法支付指数
         许可使用费。指数许可使用费
         的费率、具体计算方法及支付
         方式见招募说明书。
           如果指数使用许可协议约
         定的指数许可使用费的计算方
         法、费率和支付方式等发生调
         整，本基金将采用调整后的方
         法或费率计算指数许可使用
         费。基金管理人将在招募说明
         书更新或其他公告中披露基金
         最新适用的方法。
         种类”中除管理费、托管费和标
章节                 修订前                  修订后
         的指数许可使用费之外的其他
         费用，根据有关法规及相应协
         议规定，按费用实际支出金额
         列入或摊入当期费用，由基金
         托管人从基金财产中支付。
第二十六部         四、与基金财产管理、运      四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式       的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                               （三）不列入基金费用的项目
              （三）不列入基金费用的
                               下列费用不列入基金费用：
         项目
              下列费用不列入基金费
                             行或未完全履行义务导致的费用支出或基
         用：
                             金财产的损失；
         人因未履行或未完全履行义务
                             基金运作无关的事项发生的费用；
         导致的费用支出或基金财产的
         损失；
                             许可使用费由基金管理人承担，不得从基
         人处理与基金运作无关的事项
                             金财产中列支；
         发生的费用；
                             监会的有关规定不得列入基金费用的项
         费用；
                             目。
         及中国证监会的有关规定不得
         列入基金费用的项目。
章节                  修订前                  修订后
十一、基金         ……                   ……
费用            （三）基金的指数许可使用费        （四）不列入基金费用的项目
              本基金按照基金管理人与标的指       基金管理人与基金托管人因未
         数许可方所签订的指数使用许可协议         履行或未完全履行义务导致的费用
         中所规定的指数许可使用费计提方法         支出或基金财产的损失、《基金合
         支付指数许可使用费。指数许可使用         同》生效前的相关费用（包括但不
章节             修订前              修订后
     费的费率、具体计算方法及支付方式   限于验资费、会计师和律师费、信
     见招募说明书。            息披露费用等费用）、处理与基金
                        运作无关的事项发生的费用、标的
       如果指数使用许可协议约定的指
                        指数许可使用费、其他根据相关法
     数许可使用费的计算方法、费率和支
                        律法规，以及中国证监会的有关规
     付方式等发生调整，本基金将采用调
                        定不得列入基金费用的项目不列入
     整后的方法或费率计算指数许可使用
                        基金费用。
     费。基金管理人将在招募说明书更新
     或其他公告中披露基金最新适用的方    ……
     法。                  （六）基金管理费、基金托管
       ……               费的复核程序、支付方式和时间。
                        基金托管人对不符合《基金法》、
       （五）不列入基金费用的项目
                        《运作办法》等有关规定以及《基
       基金管理人与基金托管人因未履
                        金合同》的其他费用有权拒绝执
     行或未完全履行义务导致的费用支出
                        行。
     或基金财产的损失、《基金合同》生
                         基金托管人对基金管理人计提
     效前的相关费用（包括但不限于验资
                        的基金管理费、基金托管费，根据
     费、会计师和律师费、信息披露费用
                        本托管协议、《基金合同》和本基
     等费用）、处理与基金运作无关的事
                        金招募书说明书的有关规定进行复
     项发生的费用、其他根据相关法律法
                        核。
     规，以及中国证监会的有关规定不得
     列入基金费用的项目不列入基金费     ……
     用。
       ……
       （七）基金管理费、基金托管
     费、标的指数许可使用费的复核程
     序、支付方式和时间。基金托管人对
     不符合《基金法》、《运作办法》等
     有关规定以及《基金合同》的其他费
     用有权拒绝执行。
       基金托管人对基金管理人计提的
     基金管理费、基金托管费、标的指数
     许可使用费等，根据本托管协议、
     《基金合同》和本基金招募书说明书
     的有关规定进行复核。
章节        修订前   修订后
     ……
     附件10：平安中证粤港澳大湾区发展主题交易型开放式指数证券投资基金基
金合同、托管协议修订前后文对照表
章节                     修订前                 修订后
第十部分 基        一、召开事由              一、召开事由
金份额持有
人大会
         金合同约定的情况下，以下情          定的情况下，以下情况可由基金管理人和
         况可由基金管理人和基金托管          基金托管人协商后修改，不需召开基金份
         人协商后修改，不需召开基金          额持有人大会：
         份额持有人大会：                 ......
              ......              （7）标的指数更名或调整指数编制
              （7）标的指数更名或调整      方法，以及在对基金份额持有人利益无实
         指数编制方法，以及在对基金          质性不利影响的前提下变更业绩比较基
         份额持有人利益无实质性不利          准；
         影响的前提下变更业绩比较基                     ......
         准；根据指数使用许可协议的
         约定，变更标的指数许可使用
         费费率和计算方法；
                       ......
第十七部分         一、基金费用的种类           一、基金费用的种类
基金费用与         ......              ......
税收
         的指数许可使用费；
              ......
第十七部分         二、基金费用计提方法、         二、基金费用计提方法、计提标准和
基金费用与    计提标准和支付方式              支付方式
税收            ......              ......
              本基金按照基金管理人与
                                定，按费用实际支出金额列入或摊入当期
         标的指数许可方所签订的指数
                                费用，由基金托管人从基金财产中支付。
         使用许可协议中所规定的指数
         许可使用费计提方法支付指数
章节               修订前                 修订后
        许可使用费。指数许可使用费
        的费率、具体计算方法及支付
        方式见招募说明书。
            如果指数使用许可协议约
        定的指数许可使用费的计算方
        法、费率和支付方式等发生调
        整，本基金将采用调整后的方
        法或费率计算指数许可使用
        费。基金管理人将在招募说明
        书更新或其他公告中披露基金
        最新适用的方法。
        种类”中除管理费、托管费和标
        的指数许可使用费之外的其他
        费用，根据有关法规及相应协
        议规定，按费用实际支出金额
        列入或摊入当期费用，由基金
        托管人从基金财产中支付。
第十七部分       三、不列入基金费用的项     三、不列入基金费用的项目
基金费用与   目
                            下列费用不列入基金费用：
税收
            下列费用不列入基金费
        用：
                           行或未完全履行义务导致的费用支出或基
        人因未履行或未完全履行义务
        导致的费用支出或基金财产的
                           基金运作无关的事项发生的费用；
        损失；
        人处理与基金运作无关的事项
                           许可使用费由基金管理人承担，不得从基
        发生的费用；
                           金财产中列支；
        费用；
                           监会的有关规定不得列入基金费用的项
                           目。
章节                    修订前             修订后
         及中国证监会的有关规定不得
         列入基金费用的项目。
第二十六部        二、基金份额持有人大会     二、基金份额持有人大会召集、议事
分 基金合同   召集、议事及表决的程序和规      及表决的程序和规则
内容摘要     则
                             （一）召开事由
             （一）召开事由
         金合同约定的情况下，以下情      基金托管人协商后修改，不需召开基金份
         况可由基金管理人和基金托管      额持有人大会：
         人协商后修改，不需召开基金
                             （7）标的指数更名或调整指数编制
         份额持有人大会：
                            方法，以及在对基金份额持有人利益无实
             （7）标的指数更名或调整   质性不利影响的前提下变更业绩比较基
         指数编制方法，以及在对基金      准；
         份额持有人利益无实质性不利
         影响的前提下变更业绩比较基
         准；根据指数使用许可协议的
         约定，变更标的指数许可使用
         费费率和计算方法；
第二十六部        四、与基金财产管理、运     四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式      的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                             （一）基金费用的种类
             （一）基金费用的种类      ......
             ......
         的指数许可使用费；
             ......
第二十六部        四、与基金财产管理、运     四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式      的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                             （二）基金费用计提方法、计提标准
             （二）基金费用计提方     和支付方式
         法、计提标准和支付方式         ......
章节                  修订前             修订后
           ......           3、上述“一、基金费用的种类”中第3-
                          定，按费用实际支出金额列入或摊入当期
           本基金按照基金管理人与
                          费用，由基金托管人从基金财产中支付。
         标的指数许可方所签订的指数
         使用许可协议中所规定的指数
         许可使用费计提方法支付指数
         许可使用费。指数许可使用费
         的费率、具体计算方法及支付
         方式见招募说明书。
           如果指数使用许可协议约
         定的指数许可使用费的计算方
         法、费率和支付方式等发生调
         整，本基金将采用调整后的方
         法或费率计算指数许可使用
         费。基金管理人将在招募说明
         书更新或其他公告中披露基金
         最新适用的方法。
         种类”中除管理费、托管费和标
         的指数许可使用费之外的其他
         费用，根据有关法规及相应协
         议规定，按费用实际支出金额
         列入或摊入当期费用，由基金
         托管人从基金财产中支付。
第二十六部      四、与基金财产管理、运      四、与基金财产管理、运用有关费用
分 基金合同   用有关费用的提取、支付方式    的提取、支付方式与比例
内容摘要     与比例
                            （三）不列入基金费用的项目
           （三）不列入基金费用的
                            下列费用不列入基金费用：
         项目
           下列费用不列入基金费
                          行或未完全履行义务导致的费用支出或基
         用：
                          金财产的损失；
         人因未履行或未完全履行义务
章节                 修订前                    修订后
         导致的费用支出或基金财产的
         损失；
                             基金运作无关的事项发生的费用；
         人处理与基金运作无关的事项
         发生的费用；
                             许可使用费由基金管理人承担，不得从基
                             金财产中列支；
         费用；
                             监会的有关规定不得列入基金费用的项
         及中国证监会的有关规定不得
                             目。
         列入基金费用的项目。
章节                  修订前                    修订后
十一、基金         ……                   ……
费用            （三）标的指数许可使用费         （四）不列入基金费用的项目
              本基金按照基金管理人与标的指       基金管理人与基金托管人因未
         数许可方所签订的指数使用许可协议         履行或未完全履行义务导致的费用
         中所规定的指数许可使用费计提方法         支出或基金财产的损失、《基金合
         支付指数许可使用费。指数许可使用         同》生效前的相关费用（包括但不
         费的费率、具体计算方法及支付方式         限于验资费、会计师和律师费、信
         见招募说明书。                  息披露费用等费用）、处理与基金
                                  运作无关的事项发生的费用、标的
              如果指数使用许可协议约定的指
                                  指数许可使用费、其他根据相关法
         数许可使用费的计算方法、费率和支
                                  律法规，以及中国证监会的有关规
         付方式等发生调整，本基金将采用调
                                  定不得列入基金费用的项目不列入
         整后的方法或费率计算指数许可使用
                                  基金费用。
         费。基金管理人将在招募说明书更新
         或其他公告中披露基金最新适用的方          ……
         法。                        （六）基金管理费、基金托管
              ……                  费的复核程序、支付方式和时间。
                                  基金托管人对不符合《基金法》、
              （五）不列入基金费用的项目
                                  《运作办法》等有关规定以及《基
              基金管理人与基金托管人因未履
                                  金合同》的其他费用有权拒绝执
         行或未完全履行义务导致的费用支出
                                  行。
         或基金财产的损失、《基金合同》生
章节          修订前                修订后
     效前的相关费用（包括但不限于验资
                         基金托管人对基金管理人计提
     费、会计师和律师费、信息披露费用
                        的基金管理费、基金托管费，根据
     等费用）、处理与基金运作无关的事
                        本托管协议、《基金合同》和本基
     项发生的费用、其他根据相关法律法
                        金招募书说明书的有关规定进行复
     规，以及中国证监会的有关规定不得
                        核。
     列入基金费用的项目不列入基金费
                         ……
     用。
       ……
       （七）基金管理费、基金托管
     费、标的指数许可使用费的复核程
     序、支付方式和时间。基金托管人对
     不符合《基金法》、《运作办法》等
     有关规定以及《基金合同》的其他费
     用有权拒绝执行。
       基金托管人对基金管理人计提的
     基金管理费、基金托管费、标的指数
     许可使用费等，根据本托管协议、
     《基金合同》和本基金招募书说明书
     的有关规定进行复核。
       ……
     附件11：平安深证300指数增强型证券投资基金基金合同、托管协议修订前后
文对照表
章节                   修订前                修订后
十八、基金         （一）基金费用的种类         （一）基金费用的种类
费用与税收
         产生的费用；                产生的费用；
         露费用；                  露费用；
         费和律师费；                费和律师费；
                               可以列入的其他费用。
         可以列入的其他费用。              （二）基金费用计提方法、计
                               提标准和支付方式
              （二）基金费用计提方法、计
         提标准和支付方式                1、基金管理人的管理费
                               金资产净值的0.85%年费率计提。
              基金管理人的基金管理费按基
         金资产净值的0.85%年费率计提。       在通常情况下，基金管理费按
                               前一日基金资产净值的0.85%年费率
              在通常情况下，基金管理费按
                               计提。计算方法如下：
         前一日基金资产净值的0.85%年费率
         计提。计算方法如下：              H＝E×0.85%÷当年天数
              H＝E×0.85%÷当年天数     H为每日应计提的基金管理费
              H为每日应计提的基金管理费      E为前一日基金资产净值
              E为前一日基金资产净值        基金管理费每日计提，按月支
                               付。经基金管理人与基金托管人核
              基金管理费每日计提，按月支
付。经基金管理人与基金托管人核      对一致后，由基金托管人于次月首
对一致后，由基金托管人于次月首      日起3个工作日内从基金财产中一次
日起3个工作日内从基金财产中一次     性支付给基金管理人。
性支付给基金管理人。
                       基金托管人的基金托管费按基
  基金托管人的基金托管费按基      金资产净值的 0.15%年费率计提。
金资产净值的 0.15%年费率计提。
                       在通常情况下，基金托管费按
  在通常情况下，基金托管费按      前一日基金资产净值的0.15%年费率
前一日基金资产净值的0.15%年费率   计提。计算方法如下：
计提。计算方法如下：
                       H=E×0.15%÷当年天数
  H=E×0.15%÷当年天数
                       H为每日应计提的基金托管费
  H为每日应计提的基金托管费
                       E为前一日的基金资产净值
  E为前一日的基金资产净值
                       基金托管费每日计提，按月支
  基金托管费每日计提，按月支      付。经基金管理人与基金托管人核
付。经基金管理人与基金托管人核      对一致后，由基金托管人于次月首
对一致后，由基金托管人于次月首      日起3个工作日内从基金财产中一次
日起3个工作日内从基金财产中一次     性支付给基金托管人。
性支付给基金托管人。
                     人根据有关法规及相应协议的规
  本基金需根据指数使用许可协
                     定，列入当期基金费用。
议的要求向标的指数的发布方深圳
证券信息有限公司支付指数使用         （三）不列入基金费用的项目
费。在通常情况下，指数许可使用
                       本条第（一）款约定以外的其
费按前一日的基金资产净值的0.02%
                     他费用，以及基金管理人和基金托
的年费率计提。计算方法如下：
                     管人因未履行或未完全履行义务导
  H=E×0.02%÷当年天数     致的费用支出或基金财产的损失等
                     不列入基金费用。
  H为每日应付的指数使用许可费
                       （四）基金管理费和基金托管
  E为前一日的基金资产净值
                     费的调整
  指数许可使用费的收取下限为
                       基金管理人和基金托管人可协
每季人民币5万元（基金合同生效之
                     商酌情调低基金管理费和基金托管
日所在季度的指数使用许可费，按
                     费，无须召开基金份额持有人大
实际计提金额收取，不设下限。自
                     会。
基金合同生效之日所在季度的下一
季度起，指数使用许可费收取下限
                     （五）实施侧袋机制期间的基
为每季度5万元，即不足5万元时按
                    金费用
照5万元收取。）。
                     本基金实施侧袋机制的，与侧
  指数许可使用费每日计算，逐
                    袋账户有关的费用可以从侧袋账户
日累计，按季支付，由基金管理人
                    中列支，但应待侧袋账户资产变现
向基金托管人发送基金指数许可使
                    后方可列支，有关费用可酌情收取
用费划款指令，基金托管人复核后
                    或减免，但不得收取管理费，详见
于次季前2个工作日内从基金财产中
                    招募说明书的规定。
一次性支付给基金管理人，由基金
                     （六）税收
管理人根据指数使用许可协议所规
定的方式支付给标的指数许可方。      本基金运作过程中涉及的各纳
                    税主体，依照国家法律法规的规定
  如果指数许可使用费的费率或
                    履行纳税义务。
计算方法发生变动，本基金将采取
调整后的费率和计算方法计算指数
许可使用费。基金管理人必须按照
《信息披露管理办法》的规定在指
定媒介及时公告并及时通知基金托
管人。
人根据有关法规及相应协议的规
定，列入当期基金费用。
  （三）不列入基金费用的项目
  本条第（一）款约定以外的其
他费用，以及基金管理人和基金托
管人因未履行或未完全履行义务导
致的费用支出或基金财产的损失等
不列入基金费用。
  （四）基金管理费和基金托管
费的调整
  基金管理人和基金托管人可协
商酌情调低基金管理费和基金托管
费，无须召开基金份额持有人大
会。
          （五）实施侧袋机制期间的基
        金费用
          本基金实施侧袋机制的，与侧
        袋账户有关的费用可以从侧袋账户
        中列支，但应待侧袋账户资产变现
        后方可列支，有关费用可酌情收取
        或减免，但不得收取管理费，详见
        招募说明书的规定。
          （六）税收
          本基金运作过程中涉及的各纳
        税主体，依照国家法律法规的规定
        履行纳税义务。
二十七、基     （一）基金费用的种类          （一）基金费用的种类
金合同内容
摘要
        产生的费用；              产生的费用；
        露费用；                露费用；
        费和律师费；              费和律师费；
                            可以列入的其他费用。
        可以列入的其他费用。            （二）基金费用计提方法、计
                            提标准和支付方式
          （二）基金费用计提方法、计
        提标准和支付方式              1、基金管理人的管理费
                            金资产净值的0.85%年费率计提。
          基金管理人的基金管理费按基
        金资产净值的0.85%年费率计提。     在通常情况下，基金管理费按
                     前一日基金资产净值的0.85%年费率
  在通常情况下，基金管理费按
                     计提。计算方法如下：
前一日基金资产净值的0.85%年费率
计提。计算方法如下：             H＝E×0.85%÷当年天数
  H＝E×0.85%÷当年天数       H为每日应计提的基金管理费
  H为每日应计提的基金管理费        E为前一日基金资产净值
  E为前一日基金资产净值          基金管理费每日计提，按月支
                     付。经基金管理人与基金托管人核
  基金管理费每日计提，按月支
                     对一致后，由基金托管人于次月首
付。经基金管理人与基金托管人核
                     日起 3 个工作日内从基金财产中一
对一致后，由基金托管人于次月首
                     次性支付给基金管理人。
日起 3 个工作日内从基金财产中一
次性支付给基金管理人。            2、基金托管人的基金托管费
                     金资产净值的0.15%年费率计提。
  基金托管人的基金托管费按基
金资产净值的0.15%年费率计提。      在通常情况下，基金托管费按
                     前一日基金资产净值的0.15%年费率
  在通常情况下，基金托管费按
                     计提。计算方法如下：
前一日基金资产净值的0.15%年费率
计提。计算方法如下：             H=E×0.15%÷当年天数
  H=E×0.15%÷当年天数       H为每日应计提的基金托管费
  H为每日应计提的基金托管费        E为前一日的基金资产净值
  E为前一日的基金资产净值         基金托管费每日计提，按月支
                     付。经基金管理人与基金托管人核
  基金托管费每日计提，按月支
                     对一致后，由基金托管人于次月首
付。经基金管理人与基金托管人核
                     日起 3 个工作日内从基金财产中一
对一致后，由基金托管人于次月首
                     次性支付给基金托管人。
日起 3 个工作日内从基金财产中一
次性支付给基金托管人。            3、本条第（一）款第3至第9 8
                     项费用由基金管理人和基金托管人
                     根据有关法规及相应协议的规定，
  本基金需根据指数使用许可协
                     列入当期基金费用。
议的要求向标的指数的发布方深圳
                       （三）不列入基金费用的项目
证券信息有限公司支付指数使用
费。在通常情况下，指数许可使用        本条第（一）款约定以外的其
费按前一日的基金资产净值的        他费用，以及基金管理人和基金托
下：                    致的费用支出或基金财产的损失等
                      不列入基金费用。
    H=E×0.02%÷当年天数
    H 为每日应付的指数使用许可
费
    E 为前一日的基金资产净值
    指数许可使用费的收取下限为
每季人民币5万元（基金合同生效之
日所在季度的指数使用许可费，按
实际计提金额收取，不设下限。自
基金合同生效之日所在季度的下一
季度起，指数使用许可费收取下限
为每季度5万元，即不足5万元时按
照5万元收取。）。
    指数许可使用费每日计算，逐
日累计，按季支付，由基金管理人
向基金托管人发送基金指数许可使
用费划款指令，基金托管人复核后
于次季前2个工作日内从基金财产中
一次性支付给基金管理人，由基金
管理人根据指数使用许可协议所规
定的方式支付给标的指数许可方。
    如果指数许可使用费的费率或
计算方法发生变动，本基金将采取
调整后的费率和计算方法计算指数
许可使用费。基金管理人必须按照
《信息披露管理办法》的规定在指
定媒介及时公告并及时通知基金托
管人。
费用由基金管理人和基金托管人根
据有关法规及相应协议的规定，列
入当期基金费用。
    （三）不列入基金费用的项目
    本条第（一）款约定以外的其
         他费用，以及基金管理人和基金托
         管人因未履行或未完全履行义务导
         致的费用支出或基金财产的损失等
         不列入基金费用。
章节                  修订前                 修订后
十一、基金         （一）基金管理人的管理费       （一）基金管理人的管理费
费用
              基金管理人的基金管理费按基      基金管理人的基金管理费按基金
         金资产净值的0.85%年费率计提。     资产净值的0.85%年费率计提。
              在通常情况下，基金管理费按      在通常情况下，基金管理费按前
         前一日基金资产净值的0.85%年费率    一日基金资产净值的0.85%年费率计
         计提。计算方法如下：            提。计算方法如下：
              H＝E×0.85%÷当年天数     H＝E×0.85%÷当年天数
              H为每日应计提的基金管理费      H为每日应计提的基金管理费
              E为前一日基金资产净值        E为前一日基金资产净值
              基金管理费每日计提，逐日累      基金管理费每日计提，逐日累计
         计至每个月月末，按月支付。经基       至每个月月末，按月支付。经基金管
         金管理人与基金托管人核对一致        理人与基金托管人核对一致后，由基
         后，由基金托管人于次月首日起3个      金托管人于次月首日起3个工作日内
         工作日内从基金财产中一次性支付       从基金财产中一次性支付给基金管理
         给基金管理人。               人。
              在首期支付基金管理费前，基      在首期支付基金管理费前，基金
         金管理人应向托管人出具正式函件       管理人应向托管人出具正式函件指定
         指定基金管理费的收款账户。基金       基金管理费的收款账户。基金管理人
         管理人如需要变更此账户，应提前       如需要变更此账户，应提前10个工作
         款账户变更通知。              通知。
              （二）基金托管人的托管费       （二）基金托管人的托管费
              基金托管人的基金托管费按基      基金托管人的基金托管费按基金
         金资产净值的0.15%年费率计提。     资产净值的0.15%年费率计提。
              在通常情况下，基金托管费按      在通常情况下，基金托管费按前
         前一日基金资产净值的0.15%年费率    一日基金资产净值的0.15%年费率计
计提。计算方法如下：           提。计算方法如下：
    H=E×0.15%÷当年天数     H=E×0.15%÷当年天数
    H为每日应计提的基金托管费      H为每日应计提的基金托管费
    E为前一日的基金资产净值       E为前一日的基金资产净值
    基金托管费每日计提，逐日累      基金托管费每日计提，逐日累计
计至每个月月末，按月支付。经基      至每个月月末，按月支付。经基金管
金管理人与基金托管人核对一致       理人与基金托管人核对一致后，由基
后，由基金托管人于次月首日起3个     金托管人于次月首日起3个工作日内
工作日内从基金财产中一次性支付      从基金财产中一次性支付给基金托管
给基金托管人。              人。
    （三）指数许可使用费         （三）经双方当事人协商一致，
                     基金管理人或基金托管人可酌情调低
    本基金需根据指数使用许可协
                     该基金管理费和或托管费。
议的要求向标的指数的发布方深圳
证券信息有限公司支付指数使用         （四）从基金财产中列支基金管
费。在通常情况下，指数许可使用      理人的管理费、基金托管人的托管费
费按前一日的基金资产净值的        之外的其他基金费用，应当依据有关
下：                   行。
    H=E×0.02%÷当年天数     （五）本基金实施侧袋机制的，
                     与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账
    H为每日应付的指数使用许可
                     户中列支，但应待侧袋账户资产变现
费
                     后方可列支，有关费用可酌情收取或
    E为前一日的基金资产净值
                     减免，但不得收取管理费，详见招募
    指数许可使用费的收取下限为    说明书的规定。
每季人民币5万元（基金合同生效
                       （六）对于违反法律法规、《基
之日所在季度的指数使用许可费，
                     金合同》、本协议及其他有关规定
按实际计提金额收取，不设下限。
                     （包括基金费用的计提方法、计提标
自基金合同生效之日所在季度的下
                     准、支付方式等）的基金费用，不得
一季度起，指数使用许可费收取下
                     从任何基金财产中列支。
限为每季度5万元，即不足5万元时
按照5万元收取。）。
    指数许可使用费每日计算，逐
日累计，按季支付，由基金管理人
向基金托管人发送基金指数许可使
用费划款指令，基金托管人复核后
于次季前2个工作日内从基金财产
中一次性支付给基金管理人，由基
金管理人根据指数使用许可协议所
规定的方式支付给标的指数许可
方。
  如果指数许可使用费的费率或
计算方法发生变动，本基金将采取
调整后的费率和计算方法计算指数
许可使用费。基金管理人必须按照
《信息披露管理办法》的规定在指
定媒体及时公告并及时通知基金托
管人。
  （四）经双方当事人协商一
致，基金管理人或基金托管人可酌
情调低该基金管理费和或托管费。
  （五）从基金财产中列支基金
管理人的管理费、基金托管人的托
管费之外的其他基金费用，应当依
据有关法律法规、《基金合同》的
规定执行。
  （六）本基金实施侧袋机制
的，与侧袋账户有关的费用可以从
侧袋账户中列支，但应待侧袋账户
资产变现后方可列支，有关费用可
酌情收取或减免，但不得收取管理
费，详见招募说明书的规定。
  （七）对于违反法律法规、
《基金合同》、本协议及其他有关
规定（包括基金费用的计提方法、
计提标准、支付方式等）的基金费
用，不得从任何基金财产中列支。
     附件12：平安港股通恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金基金合同、
托管协议修订前后文对照表
章节                 修订前                   修订后
第八部分 基        三、转型后基金费用          三、转型后基金费用
金转型的情
              （一）基金费用的种类         （一）基金费用的种类
况
              除上市费用和年费，其他费用      除上市费用和年费，其他费用种
         种类和转型前相同。             类和转型前相同。
         相关的信息披露费用；            相关的信息披露费用；
         括为指数公司缴纳的相关税收以及       用；
         与支付外币相关的汇兑损益、手续
         费、汇款费等）；
                               相关的会计师费、律师费和诉讼费；
         用；
                               费用；
         相关的会计师费、律师费和诉讼
         费；
                               生的各项合理费用；
         费用；
                               合同》约定，可以在基金财产中列支
                               的其他费用。
         生的各项合理费用；
                                 （二）基金费用计提方法、计提
                               标准和支付方式
         金合同》约定，可以在基金财产中
                                 本基金的管理费按前一日基金资
         列支的其他费用。
                               产净值的0.50%年费率计提。管理费
              （二）基金费用计提方法、计
                               的计算方法如下：
提标准和支付方式
                       H＝E×0.50%÷当年天数
                       H为每日应计提的基金管理费
  本基金的管理费按前一日基金
                       E为前一日的基金资产净值
资产净值的0.50%年费率计提。管理
                       基金管理费每日计算，逐日累计
费的计算方法如下：
                     至每月月末，按月支付，经基金管理
  H＝E×0.50%÷当年天数
                     人与基金托管人核对一致后，由基金
  H为每日应计提的基金管理费      托管人于次月首日起2-5个工作日内
                     从基金财产中一次性支付给基金管理
  E为前一日的基金资产净值
                     人。若遇法定节假日、公休假或不可
  基金管理费每日计算，逐日累
                     抗力等，支付日期顺延。
计至每月月末，按月支付，经基金
管理人与基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月首日起2-5个工      本基金的托管费按前一日基金资
作日内从基金财产中一次性支付给      产净值的0.10%的年费率计提。托管
基金管理人。若遇法定节假日、公      费的计算方法如下：
休假或不可抗力等，支付日期顺
                       H＝E×0.10%÷当年天数
延。
                       H为每日应计提的基金托管费
                       E为前一日的基金资产净值
  本基金的托管费按前一日基金
                       基金托管费每日计算，逐日累计
资产净值的0.10%的年费率计提。托
                     至每月月末，按月支付，经基金管理
管费的计算方法如下：
                     人与基金托管人核对一致后，由基金
  H＝E×0.10%÷当年天数
                     托管人于次月首日起2-5个工作日内
  H为每日应计提的基金托管费      从基金财产中一次性支取。若遇法定
                     节假日、公休假或不可抗力等，支付
  E为前一日的基金资产净值
                     日期顺延。
  基金托管费每日计算，逐日累
计至每月月末，按月支付，经基金
管理人与基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月首日起2-5个工
作日内从基金财产中一次性支取。
若遇法定节假日、公休假或不可抗
力等，支付日期顺延。
许可使用费；
          本基金按照基金管理人与标的
        指数许可方所签订的指数使用许可
        协议中所规定的指数许可使用费计
        提方法支付指数许可使用费。指数
        许可使用费的费率、具体计算方法
        及支付方式见招募说明书。
          如果指数使用许可协议约定的
        指数许可使用费的计算方法、费率
        和支付方式等发生调整，本基金将
        采用调整后的方法或费率计算指数
        许可使用费。基金管理人将在招募
        说明书更新或其他公告中披露基金
        最新适用的方法。
第十八部分     一、基金费用的种类         一、基金费用的种类
基金费用与
税收
        相关的信息披露费用；         相关的信息披露费用；
        括为指数公司缴纳的相关税收以及    用；
        与支付外币相关的汇兑损益、手续
        费、汇款费等）；
                           相关的会计师费、律师费和诉讼费；
        用；
                           费用；
        相关的会计师费、律师费和诉讼
        费；
                           生的各项合理费用；
        费用；
                           合同》约定，可以在基金财产中列支
                           的其他费用。
        产生的各项合理费用；
金合同》约定，可以在基金财产中      准和支付方式
列支的其他费用。
                       本基金的管理费按前一日基金资
  二、基金费用计提方法、计提      产净值的0.50%年费率计提。管理费
标准和支付方式              的计算方法如下：
  本基金的管理费按前一日基金        H为每日应计提的基金管理费
资产净值的0.50%年费率计提。管理
                       E为前一日的基金资产净值
费的计算方法如下：
                       基金管理费每日计算，逐日累计
  H＝E×0.50%÷当年天数
                     至每月月末，按月支付，经基金管理
  H为每日应计提的基金管理费      人与基金托管人核对一致后，由基金
                     托管人于次月首日起2-5个工作日内
  E为前一日的基金资产净值
                     从基金财产中一次性支付给基金管理
  基金管理费每日计算，逐日累
                     人。若遇法定节假日、公休假或不可
计至每月月末，按月支付，经基金
                     抗力等，支付日期顺延。
管理人与基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月首日起2-5个工
作日内从基金财产中一次性支付给        本基金的托管费按前一日基金资
基金管理人。若遇法定节假日、公      产净值的0.10%的年费率计提。托管
休假或不可抗力等，支付日期顺       费的计算方法如下：
延。
                       H＝E× 0.10%÷当年天数
                       H为每日应计提的基金托管费
  本基金的托管费按前一日基金
                       E为前一日的基金资产净值
资产净值的0.10%的年费率计提。托
                       基金托管费每日计算，逐日累计
管费的计算方法如下：
                     至每月月末，按月支付，经基金管理
  H＝E× 0.10%÷当年天数
                     人与基金托管人核对一致后，由基金
  H为每日应计提的基金托管费      托管人于次月首日起2-5个工作日内
                     从基金财产中一次性支取。若遇法定
  E为前一日的基金资产净值
                     节假日、公休假或不可抗力等，支付
  基金托管费每日计算，逐日累
                     日期顺延。
计至每月月末，按月支付，经基金
                       上述“一、基金费用的种类”中
管理人与基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月首日起2-5个工    第3、4、5－11项费用，根据有关法
作日内从基金财产中一次性支取。      规及相应协议规定，按费用实际支出
若遇法定节假日、公休假或不可抗      金额列入当期费用，由基金托管人从
力等，支付日期顺延。           基金财产中支付。
许可使用费；
                       三、不列入基金费用的项目
  本基金按照基金管理人与标的
                       下列费用不列入基金费用：
指数许可方所签订的指数使用许可
协议中所规定的指数许可使用费计
                     未履行或未完全履行义务导致的费用
提方法支付指数许可使用费。指数
                     支出或基金财产的损失；
许可使用费的费率、具体计算方法
及支付方式见招募说明书。           2、基金管理人和基金托管人处
                     理与基金运作无关的事项发生的费
  如果指数使用许可协议约定的
                     用；
指数许可使用费的计算方法、费率
和支付方式等发生调整，本基金将        3、《基金合同》生效前的相关
采用调整后的方法或费率计算指数      费用；
许可使用费。基金管理人将在招募        4、标的指数许可使用费。标的
说明书更新或其他公告中披露基金      指数许可使用费由基金管理人承担，
最新适用的方法。             不得从基金财产中列支；
  上述“一、基金费用的种类”        5、其他根据相关法律法规及中
中第3、4、6－12项费用，根据有关   国证监会的有关规定不得列入基金费
法规及相应协议规定，按费用实际      用的项目。
支出金额列入当期费用，由基金托
管人从基金财产中支付。
                       四、费用调整
                       基金管理人和基金托管人协商一
  三、不列入基金费用的项目
                     致后，可按照基金发展情况，并根据
  下列费用不列入基金费用：       法律法规规定和基金合同约定调整基
未履行或未完全履行义务导致的费      率。
用支出或基金财产的损失；           基金管理人必须于新的费率实施
理与基金运作无关的事项发生的费
用；
                       五、基金税收
         费用；                  主体，其纳税义务按国家税收法律、
                              法规执行。基金财产投资的相关税
                              收，由基金份额持有人承担，基金管
         国证监会的有关规定不得列入基金
                              理人或者其他扣缴义务人按照国家有
         费用的项目。
                              关税收征收的规定代扣代缴。
           四、费用调整
           基金管理人和基金托管人协商
         一致后，可按照基金发展情况，并
         根据法律法规规定和基金合同约定
         调整基金管理费率、基金托管费率
         等相关费率。
           基金管理人必须于新的费率实
         施日前在指定媒介上公告。
           五、基金税收
           本基金运作过程中涉及的各纳
         税主体，其纳税义务按国家税收法
         律、法规执行。基金财产投资的相
         关税收，由基金份额持有人承担，
         基金管理人或者其他扣缴义务人按
         照国家有关税收征收的规定代扣代
         缴。
第二十七部      四、基金费用计提方法、计提        四、基金费用计提方法、计提标
分 基金合同   标准和支付方式              准和支付方式
内容摘要
           本基金的管理费按前一日基金        本基金的管理费按前一日基金资
         资产净值的0.50%年费率计提。管理   产净值的0.50%年费率计提。管理费
         费的计算方法如下：            的计算方法如下：
           H＝E×0.50%÷当年天数       H＝E×0.50%÷当年天数
           H为每日应计提的基金管理费        H为每日应计提的基金管理费
           E为前一日的基金资产净值         E为前一日的基金资产净值
  基金管理费每日计算，逐日累        基金管理费每日计算，逐日累计
计至每月月末，按月支付，经基金      至每月月末，按月支付，经基金管理
管理人与基金托管人核对一致后，      人与基金托管人核对一致后，由基金
由基金托管人于次月首日起2-5个工    托管人于次月首日起2-5个工作日内
作日内从基金财产中一次性支付给      从基金财产中一次性支付给基金管理
基金管理人。若遇法定节假日、公      人。若遇法定节假日、公休假或不可
休假或不可抗力等，支付日期顺       抗力等，支付日期顺延。
延。
                       本基金的托管费按前一日基金资
  本基金的托管费按前一日基金      产净值的0.10%的年费率计提。托管
资产净值的0.10%的年费率计提。托   费的计算方法如下：
管费的计算方法如下：
                       H＝E× 0.10%÷当年天数
  H＝E× 0.10%÷当年天数
                       H为每日应计提的基金托管费
  H为每日应计提的基金托管费
                       E为前一日的基金资产净值
  E为前一日的基金资产净值
                       基金托管费每日计算，逐日累计
  基金托管费每日计算，逐日累      至每月月末，按月支付，经基金管理
计至每月月末，按月支付，经基金      人与基金托管人核对一致后，由基金
管理人与基金托管人核对一致后，      托管人于次月首日起2-5个工作日内
由基金托管人于次月首日起2-5个工    从基金财产中一次性支取。若遇法定
作日内从基金财产中一次性支取。      节假日、公休假或不可抗力等，支付
若遇法定节假日、公休假或不可抗      日期顺延。
力等，支付日期顺延。
许可使用费；
  本基金按照基金管理人与标的
指数许可方所签订的指数使用许可
协议中所规定的指数许可使用费计
提方法支付指数许可使用费。指数
许可使用费的费率、具体计算方法
及支付方式见招募说明书。
  如果指数使用许可协议约定的
指数许可使用费的计算方法、费率
和支付方式等发生调整，本基金将
         采用调整后的方法或费率计算指数
         许可使用费。基金管理人将在招募
         说明书更新或其他公告中披露基金
         最新适用的方法。
章节                   修订前                修订后
十一、基金         （一）基金管理人的管理费       （一）基金管理人的管理费
费用
              在通常情况下，基金管理费按前     在通常情况下，基金管理费按
         一日基金资产净值的0.50%年费率计    前一日基金资产净值的0.50%年费率
         提。计算方法如下：             计提。计算方法如下：
              H＝E×0.50%÷当年天数     H＝E×0.50%÷当年天数
              H为每日应计提的基金管理费      H为每日应计提的基金管理费
              E为前一日基金资产净值        E为前一日基金资产净值
              基金管理费每日计提，逐日累计     基金管理费每日计提，逐日累
         至每个月月末，按月支付。经基金管      计至每个月月末，按月支付。经基
         理人与基金托管人核对一致后，由基      金管理人与基金托管人核对一致
         金托管人于次月首日起2-5个工作日     后，由基金托管人于次月首日起2-5
         内从基金财产中一次性支付给基金管      个工作日内从基金财产中一次性支
         理人。若遇法定节假日、公休假或不      付给基金管理人。若遇法定节假
         可抗力等，支付日期顺延。在首期支      日、公休假或不可抗力等，支付日
         付基金管理费前，基金管理人应向托      期顺延。在首期支付基金管理费
         管人出具正式函件指定基金管理费的      前，基金管理人应向托管人出具正
         收款账户。基金管理人如需要变更此      式函件指定基金管理费的收款账
         账户，应提前10个工作日向托管人出     户。基金管理人如需要变更此账
         具书面的收款账户变更通知。         户，应提前10个工作日向托管人出
                               具书面的收款账户变更通知。
              （二）基金托管人的托管费
                                 （二）基金托管人的托管费
              在通常情况下，基金托管费按前
         一日基金资产净值的0.10%年费率计      在通常情况下，基金托管费按
         提。计算方法如下：             前一日基金资产净值的0.10%年费率
                               计提。计算方法如下：
              H=E×0.10%÷当年天数
                                 H=E×0.10%÷当年天数
              H为每日应计提的基金托管费
                                 H为每日应计提的基金托管费
              E为前一日的基金资产净值
  基金托管费每日计提，逐日累计        E为前一日的基金资产净值
至每个月月末，按月支付。经基金管
                        基金托管费每日计提，逐日累
理人与基金托管人核对一致后，由基
                      计至每个月月末，按月支付。经基
金托管人于次月首日起2-5个工作日
                      金管理人与基金托管人核对一致
内从基金财产中一次性支付给基金托
                      后，由基金托管人于次月首日起2-5
管人。若遇法定节假日、公休假或不
                      个工作日内从基金财产中一次性支
可抗力等，支付日期顺延。
                      付给基金托管人。若遇法定节假
  （三）基金合同生效后的标的指      日、公休假或不可抗力等，支付日
数许可使用费                期顺延。
  本基金按照基金管理人与标的指        （三）基金管理人和基金托管
数许可方所签订的指数使用许可协议      人可根据基金发展情况调整基金管
中所规定的指数许可使用费计提方法      理费率、基金托管费率，但调整管
支付指数许可使用费。指数许可使用      理费率、托管费率需经基金份额持
费的费率、具体计算方法及支付方式      有人大会通过。基金管理人必须在
见招募说明书。               指定媒介上刊登公告。
  如果指数使用许可协议约定的指        （四）从基金财产中列支基金
数许可使用费的计算方法、费率和支      管理人的管理费、基金托管人的托
付方式等发生调整，本基金将采用调      管费之外的其他基金费用，应当依
整后的方法或费率计算指数许可使用      据有关法律法规、《基金合同》的
费。基金管理人将在招募说明书更新      规定执行。
或其他公告中披露基金最新适用的方
                        （五）对于违反法律法规、
法。
                      《基金合同》、本协议及其他有关
     （四）基金管理人和基金托管人   规定（包括基金费用的计提方法、
可根据基金发展情况调整基金管理费      计提标准、支付方式等）的基金费
率、基金托管费率，但调整管理费       用，不得从任何基金财产中列支。
率、托管费率需经基金份额持有人大
会通过。基金管理人必须在指定媒介
上刊登公告。
（五）从基金财产中列支基金管理人
的管理费、基金托管人的托管费之外
的其他基金费用，应当依据有关法律
法规、《基金合同》的规定执行。
（六）对于违反法律法规、《基金合
同》、本协议及其他有关规定（包括
基金费用的计提方法、计提标准、支
付方式等）的基金费用，不得从任何
基金财产中列支。
     附件13：平安创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同、托管协议修
订前后文对照表
章节                 修订前                    修订后
第八部分          三、转型后基金费用           三、转型后基金费用
基金转型的
              （一）基金费用的种类          （一）基金费用的种类
情况
              除上市费用和年费，其他费用种      除上市费用和年费，其他费用
         类和转型前相同。               种类和转型前相同。
         的信息披露费用；               的信息披露费用；
         的会计师费、律师费、审计费、诉讼       的会计师费、律师费、审计费、诉
         费和仲裁费；                 讼费和仲裁费；
         用；                     用；
                                费用；
         费用；                      9、按照国家有关规定和基金合
                                同约定，可以在基金财产中列支的
                                其他费用。
         同约定，可以在基金财产中列支的其
         他费用。                     （二）基金费用计提方法、计
                                提标准和支付方式
              （二）基金费用计提方法、计提
         标准和支付方式                     1、基金管理人的管理费
                                资产净值的0.15%年费率计提。管理
              本基金的管理费按前一日基金资
                                费的计算方法如下：
         产净值的0.15%年费率计提。管理费
         的计算方法如下：                 H＝E×0.15%÷当年天数
  H＝E×0.15%÷当年天数       H为每日应计提的基金管理费
  H为每日应计提的基金管理费        E为前一日的基金资产净值
  E为前一日的基金资产净值         基金管理费每日计算，逐日累
                     计至每月月末，按月支付，经基金
  基金管理费每日计算，逐日累计
                     管理人与基金托管人核对一致后，
至每月月末，按月支付，经基金管理
                     由基金托管人于次月首日起2-5个工
人与基金托管人核对一致后，由基金
                     作日内从基金财产中一次性支付给
托管人于次月首日起2-5个工作日内
                     基金管理人。若遇法定节假日、公
从基金财产中一次性支付给基金管理
                     休假或不可抗力等，支付日期顺
人。若遇法定节假日、公休假或不可
                     延。
抗力等，支付日期顺延。
                       本基金的托管费按前一日基金
  本基金的托管费按前一日基金资
                     资产净值的0.05%的年费率计提。托
产净值的0.05%的年费率计提。托管
                     管费的计算方法如下：
费的计算方法如下：
                       H＝E×0.05%÷当年天数
  H＝E×0.05%÷当年天数
                       H为每日应计提的基金托管费
  H为每日应计提的基金托管费
                       E为前一日的基金资产净值
  E为前一日的基金资产净值
                       基金托管费每日计算，逐日累
  基金托管费每日计算，逐日累计
                     计至每月月末，按月支付，经基金
至每月月末，按月支付，经基金管理
                     管理人与基金托管人核对一致后，
人与基金托管人核对一致后，由基金
                     由基金托管人于次月首日起2-5个工
托管人于次月首日起2-5个工作日内
                     作日内从基金财产中一次性支取。
从基金财产中一次性支取。若遇法定
                     若遇法定节假日、公休假或不可抗
节假日、公休假或不可抗力等，支付
                     力等，支付日期顺延。
日期顺延。
  本基金按照基金管理人与标的指
数许可方所签订的指数使用许可协
议中所规定的指数许可使用费计提
方法支付指数许可使用费。指数许
可使用费的费率、具体计算方法及
支付方式见招募说明书。
  如果指数使用许可协议约定的指
数许可使用费的计算方法、费率和
        支付方式等发生调整，本基金将采
        用调整后的方法或费率计算指数许
        可使用费。基金管理人将在招募说
        明书更新或其他公告中披露基金最
        新适用的方法。
第十一部分     2、在不违反法律法规、基金合    2、在不违反法律法规、基金合
基金份额持   同的约定的情况下，以下情况可由基   同的约定的情况下，以下情况可由
有人大会    金管理人和基金托管人协商后修改，   基金管理人和基金托管人协商后修
        不需召开基金份额持有人大会：     改，不需召开基金份额持有人大
                           会：
          （1）调低除基金管理费、基金
        托管费外的其他费用；          （1）调低除基金管理费、基金
                           托管费外的其他费用；
          （2）法律法规要求增加的基金
        费用的收取；              （2）法律法规要求增加的基金
                           费用的收取；
          （3）对现有基金份额持有人利
        益无实质性不利影响的情况下，调整    （3）对现有基金份额持有人利
        本基金的申购费率、调低赎回费率或   益无实质性不利影响的情况下，调
        变更收费方式；            整本基金的申购费率、调低赎回费
                           率或变更收费方式；
          （4）因相应的法律法规、深圳
        证券交易所或者登记机构的相关业务    （4）因相应的法律法规、深圳
        规则发生变动而应当对基金合同进行   证券交易所或者登记机构的相关业
        修改；                务规则发生变动而应当对基金合同
                           进行修改；
          （5）对基金合同的修改对基金
        份额持有人利益无实质性不利影响或    （5）对基金合同的修改对基金
        修改不涉及基金合同当事人权利义务   份额持有人利益无实质性不利影响
        关系发生重大变化；          或修改不涉及基金合同当事人权利
                           义务关系发生重大变化；
          （6）基金管理人、相关证券交
        易所和登记机构等调整有关基金认     （6）基金管理人、相关证券交
        购、申购、赎回、交易、转托管、非   易所和登记机构等调整有关基金认
        交易过户等业务的规则；        购、申购、赎回、交易、转托管、
                           非交易过户等业务的规则；
          （7）对现有基金份额持有人利
        益无实质性不利影响的情况下，基金    （7）对现有基金份额持有人利
        推出新业务或服务；          益无实质性不利影响的情况下，基
                           金推出新业务或服务；
          （8）对现有基金份额持有人利
        益无实质性不利影响的情况下，基金    （8）对现有基金份额持有人利
        管理人可增加、减少或调整基金份额    益无实质性不利影响的情况下，基
        类别设置、对基金份额分类办法及规    金管理人可增加、减少或调整基金
        则进行调整；              份额类别设置、对基金份额分类办
                            法及规则进行调整；
          （9）对现有基金份额持有人利
        益无实质性不利影响的情况下，按      （9）对现有基金份额持有人利
        照指数编制公司的要求，根据指数     益无实质性不利影响的情况下，本
        使用许可协议的约定变更标的指数     基金的联接基金采取其他方式参与
        许可使用费费率和计算方法；       本基金的申购赎回；
          （10）对现有基金份额持有人利    （10）对现有基金份额持有人
        益无实质性不利影响的情况下，本基    利益无实质性不利影响的情况下，
        金的联接基金采取其他方式参与本基    调整基金的申购赎回方式及申购对
        金的申购赎回；             价、赎回对价组成，调整申购赎回
                            清单的内容，调整申购赎回清单计
          （11）对现有基金份额持有人利
                            算和公告时间或频率；
        益无实质性不利影响的情况下，调整
        基金的申购赎回方式及申购对价、赎     （11）对现有基金份额持有人
        回对价组成，调整申购赎回清单的内    利益无实质性不利影响的前提下，
        容，调整申购赎回清单计算和公告时    在其他境内外证券交易所上市、开
        间或频率；               通跨系统转托管业务或暂停；
          （12）对现有基金份额持有人利    （12）按照法律法规和基金合
        益无实质性不利影响的前提下，在其    同规定不需召开基金份额持有人大
        他境内外证券交易所上市、开通跨系    会的以外的其他情形。
        统转托管业务或暂停；
          （13）按照法律法规和基金合同
        规定不需召开基金份额持有人大会的
        以外的其他情形。
第十八部分     一、基金费用的种类          一、基金费用的种类
基金费用与
税收
        的信息披露费用；            的信息披露费用；
        的会计师费、律师费、审计费、诉讼    的会计师费、律师费、审计费、诉
        费和仲裁费；              讼费和仲裁费；
用；                   用；
结算费用；                结算费用；
许可使用费；               费用；
费用；                  合同约定，可以在基金财产中列支
                     的其他费用。
同约定，可以在基金财产中列支的其       二、基金费用计提方法、计提
他费用。                 标准和支付方式
  二、基金费用计提方法、计提标       1、基金管理人的管理费
准和支付方式
                       本基金的管理费按前一日基金
                     费的计算方法如下：
  本基金的管理费按前一日基金资
产净值的0.15%年费率计提。管理费     H＝E×0.15%÷当年天数
的计算方法如下：
                       H为每日应计提的基金管理费
  H＝E×0.15%÷当年天数
                       E为前一日的基金资产净值
  H为每日应计提的基金管理费
                       基金管理费每日计算，逐日累
  E为前一日的基金资产净值       计至每月月末，按月支付，经基金
                     管理人与基金托管人核对一致后，
  基金管理费每日计算，逐日累计
                     由基金托管人于次月首日起2-5个工
至每月月末，按月支付，经基金管理
                     作日内从基金财产中一次性支付给
人与基金托管人核对一致后，由基金
                     基金管理人。若遇法定节假日、公
托管人于次月首日起2-5个工作日内
                     休假或不可抗力等，支付日期顺
从基金财产中一次性支付给基金管理
                     延。
人。若遇法定节假日、公休假或不可
抗力等，支付日期顺延。            2、基金托管人的托管费
                     资产净值的0.05%年费率计提。托管
  本基金的托管费按前一日基金资
                     费的计算方法如下：
产净值的0.05%年费率计提。托管费
的计算方法如下：
                      H＝E×0.05%÷当年天数
  H＝E×0.05%÷当年天数
                      H为每日应计提的基金托管费
  H为每日应计提的基金托管费
                      E为前一日的基金资产净值
  E为前一日的基金资产净值
                      基金托管费每日计算，逐日累
  基金托管费每日计算，逐日累计    计至每月月末，按月支付，经基金
至每月月末，按月支付，经基金管理    管理人与基金托管人核对一致后，
人与基金托管人核对一致后，由基金    由基金托管人于次月首日起2-5个工
托管人于次月首日起2-5个工作日内   作日内从基金财产中一次性支取。
从基金财产中一次性支取。若遇法定    若遇法定节假日、公休假或不可抗
节假日、公休假或不可抗力等，支付    力等，支付日期顺延。
日期顺延。
                      基金管理人应在招募说明书及
使用费                 法。
  本基金按照基金管理人与标的指      上述“一、基金费用的种类”
数许可方所签订的指数使用许可协     中除管理费、托管费之外的其他费
议中所规定的指数许可使用费计提     用，根据有关法规及相应协议规
方法支付指数许可使用费。指数许     定，按费用实际支出金额列入或摊
可使用费的费率及支付方法在招募     入当期费用，由基金托管人从基金
说明书中列示。             财产中支付。
  如果指数使用许可协议约定的指      三、不列入基金费用的项目
数许可使用费的计算方法、费率和
                      下列费用不列入基金费用：
支付方式等发生调整，本基金将采
用调整后的方法或费率计算指数使
                    未履行或未完全履行义务导致的费
用费。
                    用支出或基金财产的损失；
  基金管理人应在招募说明书及其
更新中披露基金最新适用的方法。
                    理与基金运作无关的事项发生的费
  上述“一、基金费用的种类”中
                    用；
除管理费、托管费和标的指数许可使
用费之外的其他费用，根据有关法规
                    用；
及相应协议规定，按费用实际支出金
额列入或摊入当期费用，由基金托管      4、标的指数许可使用费。标的
人从基金财产中支付。          指数许可使用费由基金管理人承
                    担，不得从基金财产中列支；
  三、不列入基金费用的项目
                           国证监会的有关规定不得列入基金
          下列费用不列入基金费用：
                           费用的项目。
                             四、基金税收
        未履行或未完全履行义务导致的费用
        支出或基金财产的损失；          本基金运作过程中涉及的各纳
                           税主体，其纳税义务按国家税收法
                           律、法规执行。
        理与基金运作无关的事项发生的费
        用；                   鉴于基金管理人为本基金的利
                           益投资、运用基金财产过程中，可
                           能因法律法规、税收政策的要求而
        用；
                           成为纳税义务人，就归属于基金的
                           投资收益、投资回报和/或本金承担
        国证监会的有关规定不得列入基金费
                           纳税义务。
        用的项目。
          四、基金税收
          本基金运作过程中涉及的各纳税
        主体，其纳税义务按国家税收法律、
        法规执行。
          鉴于基金管理人为本基金的利益
        投资、运用基金财产过程中，可能因
        法律法规、税收政策的要求而成为纳
        税义务人，就归属于基金的投资收
        益、投资回报和/或本金承担纳税义
        务。
第二十七部     二、基金份额持有人大会        二、基金份额持有人大会
分 基金合
          ......             ......
同内容摘要
          （8）对现有基金份额持有人利     （8）对现有基金份额持有人利
        益无实质性不利影响的情况下，基金   益无实质性不利影响的情况下，基
        管理人可增加、减少或调整基金份额   金管理人可增加、减少或调整基金
        类别设置、对基金份额分类办法及规   份额类别设置、对基金份额分类办
        则进行调整；             法及规则进行调整；
          （9）对现有基金份额持有人利     （9）对现有基金份额持有人利
        益无实质性不利影响的情况下，按    益无实质性不利影响的情况下，本
        照指数编制公司的要求，根据指数    基金的联接基金采取其他方式参与
        使用许可协议的约定变更标的指数    本基金的申购赎回；
许可使用费费率和计算方法；
                     （10）对现有基金份额持有人
  （10）对现有基金份额持有人利   利益无实质性不利影响的情况下，
益无实质性不利影响的情况下，本基    调整基金的申购赎回方式及申购对
金的联接基金采取其他方式参与本基    价、赎回对价组成，调整申购赎回
金的申购赎回；             清单的内容，调整申购赎回清单计
                    算和公告时间或频率；
  （11）对现有基金份额持有人利
益无实质性不利影响的情况下，调整     （11）对现有基金份额持有人
基金的申购赎回方式及申购对价、赎    利益无实质性不利影响的前提下，
回对价组成，调整申购赎回清单的内    在其他境内外证券交易所上市、开
容，调整申购赎回清单计算和公告时    通跨系统转托管业务或暂停；
间或频率；
                     （12）按照法律法规和基金合
  （12）对现有基金份额持有人利   同规定不需召开基金份额持有人大
益无实质性不利影响的前提下，在其    会的以外的其他情形。
他境内外证券交易所上市、开通跨系
                     ......
统转托管业务或暂停；
                     四、基金的费用与税收
  （13）按照法律法规和基金合同
                     （一）基金费用的种类
规定不需召开基金份额持有人大会的
以外的其他情形。             1、基金管理人的管理费；
  ......             2、基金托管人的托管费；
  四、基金的费用与税收         3、基金合同生效后与基金相关
                    的信息披露费用；
  （一）基金费用的种类
                    的会计师费、律师费、审计费、诉
                    讼费和仲裁费；
的信息披露费用；
                    用；
的会计师费、律师费、审计费、诉讼
费和仲裁费；
                    结算费用；
用；
                    费用；
                     合同约定，可以在基金财产中列支
                     的其他费用。
结算费用；
                       （二）基金费用计提方法、计
                     提标准和支付方式
许可使用费；
费用；                    本基金的管理费按前一日基金
                     资产净值的0.15%年费率计提。管理
                     费的计算方法如下：
同约定，可以在基金财产中列支的其
他费用。                   H＝E×0.15%÷当年天数
  （二）基金费用计提方法、计提       H为每日应计提的基金管理费
标准和支付方式
                       E为前一日的基金资产净值
                       基金管理费每日计算，逐日累
  本基金的管理费按前一日基金资     计至每月月末，按月支付，经基金
产净值的0.15%年费率计提。管理费   管理人与基金托管人核对一致后，
的计算方法如下：             由基金托管人于次月首日起2-5个工
                     作日内从基金财产中一次性支付给
  H＝E×0.15%÷当年天数
                     基金管理人。若遇法定节假日、公
  H为每日应计提的基金管理费
                     休假或不可抗力等，支付日期顺
  E为前一日的基金资产净值       延。
  基金管理费每日计算，逐日累计       2、基金托管人的托管费
至每月月末，按月支付，经基金管理
                       本基金的托管费按前一日基金
人与基金托管人核对一致后，由基金
                     资产净值的0.05%年费率计提。托管
托管人于次月首日起2-5个工作日内
                     费的计算方法如下：
从基金财产中一次性支付给基金管理
                       H＝E×0.05%÷当年天数
人。若遇法定节假日、公休假或不可
抗力等，支付日期顺延。            H为每日应计提的基金托管费
  本基金的托管费按前一日基金资       基金托管费每日计算，逐日累
产净值的0.05%年费率计提。托管费   计至每月月末，按月支付，经基金
的计算方法如下：             管理人与基金托管人核对一致后，
                     由基金托管人于次月首日起2-5个工
  H＝E×0.05%÷当年天数
                     作日内从基金财产中一次性支取。
  H为每日应计提的基金托管费
                     若遇法定节假日、公休假或不可抗
  E为前一日的基金资产净值       力等，支付日期顺延。
  基金托管费每日计算，逐日累计
至每月月末，按月支付，经基金管理
                     基金管理人应在招募说明书及
人与基金托管人核对一致后，由基金
                    其更新中披露基金最新适用的方
托管人于次月首日起2-5个工作日内
                    法。
从基金财产中一次性支取。若遇法定
                     上述“（一）基金费用的种
节假日、公休假或不可抗力等，支付
                    类”中除管理费、托管费之外的其
日期顺延。
                    他费用，根据有关法规及相应协议
                    规定，按费用实际支出金额列入或
使用费
                    摊入当期费用，由基金托管人从基
  本基金按照基金管理人与标的指    金财产中支付。
数许可方所签订的指数使用许可协
                     （三）不列入基金费用的项目
议中所规定的指数许可使用费计提
                     下列费用不列入基金费用：
方法支付指数许可使用费。指数许
可使用费的费率及支付方法在招募      1、基金管理人和基金托管人因
说明书中列示。             未履行或未完全履行义务导致的费
                    用支出或基金财产的损失；
  如果指数使用许可协议约定的指
数许可使用费的计算方法、费率和      2、基金管理人和基金托管人处
支付方式等发生调整，本基金将采     理与基金运作无关的事项发生的费
用调整后的方法或费率计算指数使     用；
用费。                  3、基金合同生效前的相关费
  基金管理人应在招募说明书及其    用；
更新中披露基金最新适用的方法。      4、标的指数许可使用费。标的
  上述“（一）基金费用的种类”    指数许可使用费由基金管理人承
中除管理费、托管费和标的指数许可    担，不得从基金财产中列支；
使用费之外的其他费用，根据有关法     5、其他根据相关法律法规及中
规及相应协议规定，按费用实际支出    国证监会的有关规定不得列入基金
金额列入或摊入当期费用，由基金托    费用的项目。
管人从基金财产中支付。
                     （四）基金税收
  （三）不列入基金费用的项目
                     本基金运作过程中涉及的各纳
  下列费用不列入基金费用：      税主体，其纳税义务按国家税收法
未履行或未完全履行义务导致的费用     鉴于基金管理人为本基金的利
支出或基金财产的损失；         益投资、运用基金财产过程中，可
                    能因法律法规、税收政策的要求而
                               成为纳税义务人，就归属于基金的
                               投资收益、投资回报和/或本金承担
         理与基金运作无关的事项发生的费
                               纳税义务。
         用；
         用；
         国证监会的有关规定不得列入基金费
         用的项目。
              （四）基金税收
              本基金运作过程中涉及的各纳税
         主体，其纳税义务按国家税收法律、
         法规执行。
              鉴于基金管理人为本基金的利益
         投资、运用基金财产过程中，可能因
         法律法规、税收政策的要求而成为纳
         税义务人，就归属于基金的投资收
         益、投资回报和/或本金承担纳税义
         务。
章节                   修订前                修订后
十一、基金         （一）基金管理人的管理费       （一）基金管理人的管理费
费用
              在通常情况下，基金管理费按前     在通常情况下，基金管理费按
         一日基金资产净值的0.15%年费率计    前一日基金资产净值的0.15%年费率
         提。计算方法如下：             计提。计算方法如下：
              H＝E×0.15%÷当年天数     H＝E×0.15%÷当年天数
              H为每日应计提的基金管理费      H为每日应计提的基金管理费
              E为前一日基金资产净值        E为前一日基金资产净值
              基金管理费每日计算，逐日累计     基金管理费每日计算，逐日累
         至每个月月末，按月支付。经基金管      计至每个月月末，按月支付。经基
         理人与基金托管人核对一致后，由基      金管理人与基金托管人核对一致
         金托管人于次月首日起2-5个工作日     后，由基金托管人于次月首日起2-5
         内从基金财产中一次性支付给基金管      个工作日内从基金财产中一次性支
理人。若遇法定节假日、公休假或不     付给基金管理人。若遇法定节假
可抗力等，支付日期顺延。         日、公休假或不可抗力等，支付日
                     期顺延。
  （二）基金托管人的托管费
                       （二）基金托管人的托管费
  在通常情况下，基金托管费按前
一日基金资产净值的0.05%年费率计     在通常情况下，基金托管费按
提。计算方法如下：            前一日基金资产净值的0.05%年费率
                     计提。计算方法如下：
  H=E×0.05%÷当年天数
                       H=E×0.05%÷当年天数
  H为每日应计提的基金托管费
                       H为每日应计提的基金托管费
  E为前一日的基金资产净值
                       E为前一日的基金资产净值
  基金托管费每日计算，逐日累计
至每个月月末，按月支付。经基金管       基金托管费每日计算，逐日累
理人与基金托管人核对一致后，由基     计至每个月月末，按月支付。经基
金托管人于次月首日起2-5个工作日    金管理人与基金托管人核对一致
内从基金财产中一次性支取。若遇法     后，由基金托管人于次月首日起2-5
定节假日、公休假或不可抗力等，支     个工作日内从基金财产中一次性支
付日期顺延。               取。若遇法定节假日、公休假或不
                     可抗力等，支付日期顺延。
  （三）基金合同生效后的指数许
可使用费                   （三）从基金财产中列支基金
                     管理人的管理费、基金托管人的托
  本基金按照基金管理人与标的指
                     管费之外的其他基金费用，应当依
数许可方所签订的指数使用许可协议
                     据有关法律法规、《基金合同》的
中所规定的指数许可使用费计提方法
                     规定执行。
支付指数许可使用费。指数许可使用
费的费率及支付方法在招募说明书中       （四）对于违反法律法规、
列示。                  《基金合同》、本协议及其他有关
                     规定（包括基金费用的计提方法、
  如果指数使用许可协议约定的指
                     计提标准、支付方式等）的基金费
数许可使用费的计算方法、费率和支
                     用，不得从任何基金财产中列支。
付方式等发生调整，本基金将采用调
整后的方法或费率计算指数使用费。
基金管理人应在招募说明书及其更新
中披露基金最新适用的方法。
  （四）从基金财产中列支基金管
理人的管理费、基金托管人的托管费
之外的其他基金费用，应当依据有关
法律法规、《基金合同》的规定执
行。
  （五）对于违反法律法规、《基
金合同》、本协议及其他有关规定
（包括基金费用的计提方法、计提标
准、支付方式等）的基金费用，不得
从任何基金财产中列支。
     附件14：平安中证500指数增强型发起式证券投资基金基金合同、托管协议修
订前后文对照表
章节                   修订前                修订后
第十五部分         一、基金费用的种类          一、基金费用的种类
基金费用与
税收
         费；
         相关的信息披露费用；            相关的会计师费、律师费、仲裁费和
                               诉讼费；
         相关的会计师费、律师费、仲裁费         6、基金份额持有人大会费用；
         和诉讼费；
         交易费用；
         护费用；                  合同》约定，可以在基金财产中列支
                               的其他费用。
         金合同》约定，可以在基金财产中         二、基金费用计提方法、计提标
         列支的其他费用。              准和支付方式
              二、基金费用计提方法、计提      1、基金管理人的管理费
         标准和支付方式
                                 本基金的管理费按前一日基金资
                               的计算方法如下：
              本基金的管理费按前一日基金
         资产净值的1.00%年费率计提。管理      H＝E×1.00%÷当年天数
         费的计算方法如下：
                                 H为每日应计提的基金管理费
              H＝E×1.00%÷当年天数
                                 E为前一日的基金资产净值
  H为每日应计提的基金管理费           基金管理费每日计算，逐日累计
                      至每月月末，按月支付。由基金托管
  E为前一日的基金资产净值
                      人根据与基金管理人核对一致的财务
  基金管理费每日计算，逐日累
                      数据，自动在次月初五个工作日内、
计至每月月末，按月支付。由基金
                      按照指定的账户路径进行资金支付，
托管人根据与基金管理人核对一致
                      基金管理人无需再出具资金划拨指
的财务数据，自动在次月初五个工
                      令。若遇法定节假日、公休假等，支
作日内、按照指定的账户路径进行
                      付日期顺延。
资金支付，基金管理人无需再出具
资金划拨指令。若遇法定节假日、
公休假等，支付日期顺延。              本基金的托管费按前一日基金资
                      产净值的0.15%的年费率计提。托管
                      费的计算方法如下：
  本基金的托管费按前一日基金
                          H＝E×0.15%÷当年天数
资产净值的0.15%的年费率计提。托
管费的计算方法如下：                H为每日应计提的基金托管费
  H＝E×0.15%÷当年天数          E为前一日的基金资产净值
  H为每日应计提的基金托管费           基金托管费每日计算，逐日累计
                      至每月月末，按月支付。由基金托管
  E为前一日的基金资产净值
                      人根据与基金管理人核对一致的财务
  基金托管费每日计算，逐日累
                      数据，自动在次月初五个工作日内、
计至每月月末，按月支付。由基金
                      按照指定的账户路径进行资金支付，
托管人根据与基金管理人核对一致
                      基金管理人无需再出具资金划拨指
的财务数据，自动在次月初五个工
                      令。若遇法定节假日、公休日等，支
作日内、按照指定的账户路径进行
                      付日期顺延。
资金支付，基金管理人无需再出具
资金划拨指令。若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延。              本基金 A 类份额不收取销售服
                      务费，C 类份额的销售服务费按前一
                      日C 类份额基金资产净值的0.50%年
  本基金 A 类份额不收取销售服
                      费率计提。计算方法如下：
务费，C 类份额的销售服务费按前
                          H＝E×0.50%÷当年天数
一日C 类份额基金资产净值的0.50%
年费率计提。计算方法如下：             H 为C 类份额每日应计提的销售
                      服务费
  H＝E×0.50%÷当年天数
                          E 为C 类份额前一日基金资产净
  H 为C 类份额每日应计提的销
                      值
售服务费
  E 为C 类份额前一日基金资产       C 类基金份额的销售服务费每日
净值                  计算，逐日累计至每月月末，按月支
                    付。由基金托管人根据与基金管理人
  C 类基金份额的销售服务费每
                    核对一致的财务数据，自动在次月初
日计算，逐日累计至每月月末，按
                    五个工作日内从基金财产中一次性支
月支付。由基金托管人根据与基金
                    付给登记机构，登记机构收到后按相
管理人核对一致的财务数据，自动
                    关合同规定支付给基金销售机构等。
在次月初五个工作日内从基金财产
                    若遇法定节假日、公休假或不可抗力
中一次性支付给登记机构，登记机
                    等，支付日期顺延。
构收到后按相关合同规定支付给基
金销售机构等。若遇法定节假日、         上述“一、基金费用的种类”中
公休假或不可抗力等，支付日期顺     第45－110项费用，根据有关法规及
延。                  相应协议规定，按费用实际支出金额
                    列入当期费用，由基金托管人从基金
                    财产中支付。
  本基金按照基金管理人与标的
                        三、不列入基金费用的项目
指数许可方所签订的指数使用许可
协议中所规定的指数许可使用费计         下列费用不列入基金费用：
提方法支付指数许可使用费。指数
许可使用费的费率、收取下限、具
                    未履行或未完全履行义务导致的费用
体计算方法及支付方式见招募说明
                    支出或基金财产的损失；
书。
  如果指数使用许可协议约定的
                    理与基金运作无关的事项发生的费
指数许可使用费的计算方法、费率
                    用；
和支付方式等发生调整，本基金将
采用调整后的方法或费率计算指数
                    费用；
许可使用费。此项变更无需召开基
金份额持有人大会，基金管理人将         4、标的指数许可使用费。标的
在招募说明书更新或其他公告中披     指数许可使用费由基金管理人承担，
露基金最新适用的方法。         不得从基金财产中列支；
  上述“一、基金费用的种类”         5、其他根据相关法律法规及中
中第5－11项费用，根据有关法规及   国证监会的有关规定不得列入基金费
相应协议规定，按费用实际支出金     用的项目。
额列入当期费用，由基金托管人从         四、实施侧袋机制期间的基金费
基金财产中支付。            用
  三、不列入基金费用的项目          本基金实施侧袋机制的，与侧袋
                           账户有关的费用可以从侧袋账户中列
          下列费用不列入基金费用：
                           支，但应待侧袋账户资产变现后方可
                           列支，有关费用可酌情收取或减免，
        未履行或未完全履行义务导致的费
                           但不得收取管理费，详见招募说明书
        用支出或基金财产的损失；
                           的规定。
                            五、基金税收
        理与基金运作无关的事项发生的费
                            本基金运作过程中涉及的各纳税
        用；
                           主体，其纳税义务按国家税收法律、
                           法规执行。基金财产投资的相关税
        费用；
                           收，由基金份额持有人承担，基金管
        国证监会的有关规定不得列入基金    关税收征收的规定代扣代缴。
        费用的项目。
          四、实施侧袋机制期间的基金
        费用
          本基金实施侧袋机制的，与侧
        袋账户有关的费用可以从侧袋账户
        中列支，但应待侧袋账户资产变现
        后方可列支，有关费用可酌情收取
        或减免，但不得收取管理费，详见
        招募说明书的规定。
          五、基金税收
          本基金运作过程中涉及的各纳
        税主体，其纳税义务按国家税收法
        律、法规执行。基金财产投资的相
        关税收，由基金份额持有人承担，
        基金管理人或者其他扣缴义务人按
        照国家有关税收征收的规定代扣代
        缴。
第二十四部     （一）、基金费用的种类       （一）、基金费用的种类
分 基金合
同内容摘要
        费；
                     相关的信息披露费用；
相关的信息披露费用；             5、《基金合同》生效后与基金
                     相关的会计师费、律师费、仲裁费和
                     诉讼费；
相关的会计师费、律师费、仲裁费
和诉讼费；                  6、基金份额持有人大会费用；
                     交易费用；
交易费用；                  8、基金的银行汇划费用；
                     费用；
护费用；                   10、按照国家有关规定和《基金
                     合同》约定，可以在基金财产中列支
                     的其他费用。
金合同》约定，可以在基金财产中
列支的其他费用。               （二）、基金费用计提方法、计
                     提标准和支付方式
  （二）、基金费用计提方法、
计提标准和支付方式              1、基金管理人的管理费
                     产净值的1.00%年费率计提。管理费
  本基金的管理费按前一日基金
                     的计算方法如下：
资产净值的1.00%年费率计提。管理
费的计算方法如下：              H＝E×1.00%÷当年天数
  H＝E×1.00%÷当年天数       H为每日应计提的基金管理费
  H为每日应计提的基金管理费        E为前一日的基金资产净值
  E为前一日的基金资产净值         基金管理费每日计算，逐日累计
                     至每月月末，按月支付。由基金托管
  基金管理费每日计算，逐日累
                     人根据与基金管理人核对一致的财务
计至每月月末，按月支付。由基金
                     数据，自动在次月初五个工作日内、
托管人根据与基金管理人核对一致
                     按照指定的账户路径进行资金支付，
的财务数据，自动在次月初五个工
                     基金管理人无需再出具资金划拨指
作日内、按照指定的账户路径进行
                     令。若遇法定节假日、公休假等，支
资金支付，基金管理人无需再出具
                     付日期顺延。
资金划拨指令。若遇法定节假日、
公休假等，支付日期顺延。           2、基金托管人的托管费
                      产净值的0.15%的年费率计提。托管
  本基金的托管费按前一日基金
                      费的计算方法如下：
资产净值的0.15%的年费率计提。托
管费的计算方法如下：                H＝E×0.15%÷当年天数
  H＝E×0.15%÷当年天数          H为每日应计提的基金托管费
  H为每日应计提的基金托管费           E为前一日的基金资产净值
  E为前一日的基金资产净值            基金托管费每日计算，逐日累计
                      至每月月末，按月支付。由基金托管
  基金托管费每日计算，逐日累
                      人根据与基金管理人核对一致的财务
计至每月月末，按月支付。由基金
                      数据，自动在次月初五个工作日内、
托管人根据与基金管理人核对一致
                      按照指定的账户路径进行资金支付，
的财务数据，自动在次月初五个工
                      基金管理人无需再出具资金划拨指
作日内、按照指定的账户路径进行
                      令。若遇法定节假日、公休日等，支
资金支付，基金管理人无需再出具
                      付日期顺延。
资金划拨指令。若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延。              3、C 类份额的销售服务费
                      务费，C 类份额的销售服务费按前一
  本基金 A 类份额不收取销售服
                      日C 类份额基金资产净值的0.50%年
务费，C 类份额的销售服务费按前
                      费率计提。计算方法如下：
一日C 类份额基金资产净值的0.50%
年费率计提。计算方法如下：             H＝E×0.50%÷当年天数
  H＝E×0.50%÷当年天数          H 为C 类份额每日应计提的销售
                      服务费
  H 为C 类份额每日应计提的销
售服务费                      E 为C 类份额前一日基金资产净
                      值
  E 为C 类份额前一日基金资产
净值                        C 类基金份额的销售服务费每日
                      计算，逐日累计至每月月末，按月支
  C 类基金份额的销售服务费每
                      付。由基金托管人根据与基金管理人
日计算，逐日累计至每月月末，按
                      核对一致的财务数据，自动在次月初
月支付。由基金托管人根据与基金
                      五个工作日内从基金财产中一次性支
管理人核对一致的财务数据，自动
                      付给登记机构，登记机构收到后按相
在次月初五个工作日内从基金财产
                      关合同规定支付给基金销售机构等。
中一次性支付给登记机构，登记机
                      若遇法定节假日、公休假或不可抗力
构收到后按相关合同规定支付给基
                      等，支付日期顺延。
金销售机构等。若遇法定节假日、
         公休假或不可抗力等，支付日期顺
                                 上述“一、基金费用的种类”中
         延。
                               第45－110项费用，根据有关法规及
                               列入当期费用，由基金托管人从基金
           本基金按照基金管理人与标的
                               财产中支付。
         指数许可方所签订的指数使用许可
         协议中所规定的指数许可使用费计
         提方法支付指数许可使用费。指数
         许可使用费的费率、收取下限、具
         体计算方法及支付方式见招募说明
         书。
           如果指数使用许可协议约定的
         指数许可使用费的计算方法、费率
         和支付方式等发生调整，本基金将
         采用调整后的方法或费率计算指数
         许可使用费。此项变更无需召开基
         金份额持有人大会，基金管理人将
         在招募说明书更新或其他公告中披
         露基金最新适用的方法。
           上述“一、基金费用的种类”
         中第5－11项费用，根据有关法规及
         相应协议规定，按费用实际支出金
         额列入当期费用，由基金托管人从
         基金财产中支付。
章节                   修订前                修订后
十一、基金         （一）基金管理人的管理费       （一）基金管理人的管理费
费用
              在通常情况下，基金管理费按      在通常情况下，基金管理费按
         前一日基金资产净值的1.00%年费率    前一日基金资产净值的1.00%年费率
         计提。计算方法如下：            计提。计算方法如下：
              H＝E×1.00%÷当年天数     H＝E×1.00%÷当年天数
              H为每日应计提的基金管理费      H为每日应计提的基金管理费
              E为前一日基金资产净值        E为前一日基金资产净值
              基金管理费每日计算，逐日累      基金管理费每日计算，逐日累
计至每月月末，按月支付。由基金       计至每月月末，按月支付。由基金
托管人根据与基金管理人核对一致       托管人根据与基金管理人核对一致
的财务数据，自动在次月初五个工       的财务数据，自动在次月初五个工
作日内、按照指定的账户路径进行       作日内、按照指定的账户路径进行
资金支付，基金管理人无需再出具       资金支付，基金管理人无需再出具
资金划拨指令。若遇法定节假日、       资金划拨指令。若遇法定节假日、
公休假等，支付日期顺延。          公休假等，支付日期顺延。
  （二）基金托管人的托管费          （二）基金托管人的托管费
  在通常情况下，基金托管费按         在通常情况下，基金托管费按
前一日基金资产净值的0.15%年费率    前一日基金资产净值的0.15%年费率
计提。计算方法如下：            计提。计算方法如下：
  H=E×0.15%÷当年天数        H=E×0.15%÷当年天数
  H为每日应计提的基金托管费         H为每日应计提的基金托管费
  E为前一日的基金资产净值          E为前一日的基金资产净值
  基金托管费每日计算，逐日累         基金托管费每日计算，逐日累
计至每月月末，按月支付。由基金       计至每月月末，按月支付。由基金
托管人根据与基金管理人核对一致       托管人根据与基金管理人核对一致
的财务数据，自动在次月初五个工       的财务数据，自动在次月初五个工
作日内、按照指定的账户路径进行       作日内、按照指定的账户路径进行
资金支付，基金管理人无需再出具       资金支付，基金管理人无需再出具
资金划拨指令。若遇法定节假日、       资金划拨指令。若遇法定节假日、
公休日等,支付日期顺延。          公休日等,支付日期顺延。
  （三）C 类份额的销售服务费        （三）C 类份额的销售服务费
  本基金 A 类份额不收取销售服       本基金 A 类份额不收取销售服
务费，C 类份额的销售服务费按前      务费，C 类份额的销售服务费按前
一日C 类份额基金资产净值的0.50%   一日C 类份额基金资产净值的0.50%
年费率计提。计算方法如下：         年费率计提。计算方法如下：
  H＝E×0.50%÷当年天数        H＝E×0.50%÷当年天数
  H 为C 类份额每日应计提的销       H 为C 类份额每日应计提的销
售服务费                  售服务费
  E 为C 类份额前一日基金资产       E 为C 类份额前一日基金资产
净值                    净值
  C 类基金份额的销售服务费每        C 类基金份额的销售服务费每
日计算，逐日累计至每月月末，按    日计算，逐日累计至每月月末，按
月支付。由基金托管人根据与基金    月支付。由基金托管人根据与基金
管理人核对一致的财务数据，自动    管理人核对一致的财务数据，自动
在次月初五个工作日内从基金财产    在次月初五个工作日内从基金财产
中一次性支付给登记机构，登记机    中一次性支付给登记机构，登记机
构收到后按相关合同规定支付给基    构收到后按相关合同规定支付给基
金销售机构等。若遇法定节假日、    金销售机构等。若遇法定节假日、
公休假或不可抗力等，支付日期顺    公休假或不可抗力等，支付日期顺
延。                 延。
                   管理人的管理费、基金托管人的托
  本基金按照基金管理人与标的
                   管费、C 类份额的销售服务费之外
指数许可方所签订的指数使用许可
                   的其他基金费用，应当依据有关法
协议中所规定的指数许可使用费计
                   律法规、《基金合同》的规定执
提方法支付指数许可使用费。指数
                   行。
许可使用费的费率、收取下限、具
体计算方法及支付方式见招募说明      （五）本基金实施侧袋机制
书。                 的，与侧袋账户有关的费用可以从
                   侧袋账户中列支，但应待侧袋账户
  如果指数使用许可协议约定的
                   资产变现后方可列支，有关费用可
指数许可使用费的计算方法、费率
                   酌情收取或减免，但不得收取管理
和支付方式等发生调整，本基金将
                   费，详见招募说明书的规定。
采用调整后的方法或费率计算指数
许可使用费。此项变更无需召开基      （六）对于违反法律法规、
金份额持有人大会，基金管理人将    《基金合同》、本协议及其他有关
在招募说明书更新或其他公告中披    规定（包括基金费用的计提方法、
露基金最新适用的方法。        计提标准、支付方式等）的基金费
                   用，不得从任何基金财产中列支。
  （四）从基金财产中列支基金
管理人的管理费、基金托管人的托      （七）本基金支付给基金管理
管费、C 类份额的销售服务费、基   人、基金托管人的各项费用均为含
金的标指数许可费之外的其他基金    税价格，具体税率适用中国税务机
费用，应当依据有关法律法规、     关的相关规定。
《基金合同》的规定执行。
  （五）本基金实施侧袋机制
的，与侧袋账户有关的费用可以从
侧袋账户中列支，但应待侧袋账户
资产变现后方可列支，有关费用可
酌情收取或减免，但不得收取管理
费，详见招募说明书的规定。
  （六）对于违反法律法规、
《基金合同》、本协议及其他有关
规定（包括基金费用的计提方法、
计提标准、支付方式等）的基金费
用，不得从任何基金财产中列支。
  （七）本基金支付给基金管理
人、基金托管人的各项费用均为含
税价格，具体税率适用中国税务机
关的相关规定。
     附件15：平安中债1-5年政策性金融债指数证券投资基金基金合同、托管协议
修订前后文对照表
章节                       修订前                    修订后
第十五部分 基金        一、基金费用的种类              一、基金费用的种类
费用与税收
                                     的信息披露费用；
              的信息披露费用；                 5、《基金合同》生效后与基金相关
                                     的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁
                                     费；
              的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁
              费；                       6、基金份额持有人大会费用（包括
                                     但不限于场地费、会计师费、律师费和
                                     公证费）；
              但不限于场地费、会计师费、律师费和
              公证费）；                    7、基金的证券、期货交易费用；
                                     费用；
              护费用；                     10、按照国家有关规定和《基金合
                                     同》约定，可以在基金财产中列支的其
                                     他费用。
              同》约定，可以在基金财产中列支的其
              他费用。                     二、基金费用计提方法、计提标准
                                     和支付方式
                二、基金费用计提方法、计提标准
              和支付方式                    1、基金管理人的管理费
                                     净值的0.15%年费率计提。管理费的计算
                本基金的管理费按前一日基金资产
                                     方法如下：
              净值的0.15%年费率计提。管理费的计算
              方法如下：                    H＝E× 0.15%÷当年天数
                H＝E× 0.15%÷当年天数        H为每日应计提的基金管理费
  H为每日应计提的基金管理费          E为前一日的基金资产净值
  E为前一日的基金资产净值           基金管理费每日计算，逐日累计至
                       每月月末，按月支付，由基金管理人向
  基金管理费每日计算，逐日累计至
                       基金托管人发送基金管理费划付指令，
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       经基金托管人复核后于次月前5个工作日
基金托管人发送基金管理费划付指令，
                       内从基金财产中一次性支付给基金管理
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
                       人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
内从基金财产中一次性支付给基金管理
                       力等，支付日期顺延。
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
力等，支付日期顺延。               2、基金托管人的托管费
                       净值的0.05% 的年费率计提。托管费的
  本基金的托管费按前一日基金资产
                       计算方法如下：
净值的0.05% 的年费率计提。托管费的
计算方法如下：                  H＝E×0.05%÷当年天数
  H＝E×0.05%÷当年天数         H为每日应计提的基金托管费
  H为每日应计提的基金托管费          E为前一日的基金资产净值
  E为前一日的基金资产净值           基金托管费每日计算，逐日累计至
                       每月月末，按月支付，由基金管理人向
  基金托管费每日计算，逐日累计至
                       基金托管人发送基金托管费划付指令，
每月月末，按月支付，由基金管理人向
                       经基金托管人复核后于次月前5个工作日
基金托管人发送基金托管费划付指令，
                       内从基金财产中一次性支取。若遇法定
经基金托管人复核后于次月前5个工作日
                       节假日、公休假或不可抗力等，支付日
内从基金财产中一次性支取。若遇法定
                       期顺延。
节假日、公休假或不可抗力等，支付日
期顺延。                     3、销售服务费
                       费，C类基金份额的销售服务费年费率为
  本基金A类基金份额不收取销售服务
费，C类基金份额的销售服务费年费率为
  销售服务费的计算方法如下：          H＝E×0.10%÷当年天数
  H＝E×0.10%÷当年天数         H 为C类基金份额每日应计提的销售
                       服务费
  H 为C类基金份额每日应计提的销售
服务费
    E 为C类基金份额前一日基金资产净       E 为C类基金份额前一日基金资产净
值                       值
    销售服务费每日计算，逐日累计至         销售服务费每日计算，逐日累计至
每月月末，按月支付，由基金管理人向       每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人发送划付指令，经基金托管       基金托管人发送划付指令，经基金托管
人复核后于次月前5个工作日内从基金财      人复核后于次月前5个工作日内从基金财
产中一次性支取。若遇法定节假日、公       产中一次性支取。若遇法定节假日、公
休假或不可抗力等，支付日期顺延。        休假或不可抗力等，支付日期顺延。
    本基金按照基金管理人与标的指数
                        规定，按费用实际支出金额列入当期费
许可方所签订的指数使用许可协议中所
                        用，由基金托管人根据基金管理人指令
规定的指数许可使用费计提方法支付指
                        从基金财产中支付。
数许可使用费。
                            三、不列入基金费用的项目
    指数许可使用费的费率、收取下
限、具体计算方法及支付方式将在招募           下列费用不列入基金费用：
说明书中约定。
    如果指数使用许可协议约定的指数     行或未完全履行义务导致的费用支出或
许可使用费的计算方法、费率和支付方       基金财产的损失；
式等发生调整，本基金将采用调整后的
方法或费率计算指数使用费。基金管理
                        基金运作无关的事项发生的费用；
人应在招募说明书和其更新中披露基金
最新适用的方法。此项变更无需召开基
                        用；
金份额持有人大会审议，但基金管理人
应按照基金合同的约定在规定媒介予以           4、标的指数许可使用费。标的指数
公告。                     许可使用费由基金管理人承担，不得从
                        基金财产中列支；
    上述“一、基金费用的种类”中第
规定，按费用实际支出金额列入当期费       监会的有关规定不得列入基金费用的项
用，由基金托管人根据基金管理人指令       目。
从基金财产中支付。
    三、不列入基金费用的项目
    下列费用不列入基金费用：
           行或未完全履行义务导致的费用支出或
           基金财产的损失；
           基金运作无关的事项发生的费用；
           用；
           监会的有关规定不得列入基金费用的项
           目。
第二十四部分 基    ……                  ……
金合同内容摘要
            四、与基金财产管理、运用有关费     四、与基金财产管理、运用有关费
           用的提取、支付方式与比例        用的提取、支付方式与比例
            （一）基金费用的种类          （一）基金费用的种类
                               的信息披露费用；
           的信息披露费用；             5、《基金合同》生效后与基金相关
                               的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁
                               费；
           的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁
           费；                   6、基金份额持有人大会费用（包括
                               但不限于场地费、会计师费、律师费和
                               公证费）；
           但不限于场地费、会计师费、律师费和
           公证费）；                7、基金的证券、期货交易费用；
                               费用；
           护费用；
同》约定，可以在基金财产中列支的其      同》约定，可以在基金财产中列支的其
他费用。                   他费用。
  （二）基金费用计提方法、计提标        （二）基金费用计提方法、计提标
准和支付方式                 准和支付方式
  本基金的管理费按前一日基金资产        本基金的管理费按前一日基金资产
净值的0.15%年费率计提。管理费的计算   净值的0.15%年费率计提。管理费的计算
方法如下：                  方法如下：
  H＝E×0.15%÷当年天数         H＝E×0.15%÷当年天数
  H为每日应计提的基金管理费          H为每日应计提的基金管理费
  E为前一日的基金资产净值           E为前一日的基金资产净值
  基金管理费每日计算，逐日累计至        基金管理费每日计算，逐日累计至
每月月末，按月支付，由基金管理人向      每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人发送基金管理费划付指令，      基金托管人发送基金管理费划付指令，
经基金托管人复核后于次月前5个工作日     经基金托管人复核后于次月前5个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金管理      内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。若遇法定节假日、公休假或不可抗      人。若遇法定节假日、公休假或不可抗
力等，支付日期顺延。             力等，支付日期顺延。
  本基金的托管费按前一日基金资产        本基金的托管费按前一日基金资产
净值的0.05% 的年费率计提。托管费的   净值的0.05% 的年费率计提。托管费的
计算方法如下：                计算方法如下：
  H＝E×0.05%÷当年天数         H＝E×0.05%÷当年天数
  H为每日应计提的基金托管费          H为每日应计提的基金托管费
  E为前一日的基金资产净值           E为前一日的基金资产净值
  基金托管费每日计算，逐日累计至        基金托管费每日计算，逐日累计至
每月月末，按月支付，由基金管理人向      每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人发送基金托管费划付指令，      基金托管人发送基金托管费划付指令，
经基金托管人复核后于次月前5个工作日     经基金托管人复核后于次月前5个工作日
内从基金财产中一次性支取。若遇法定      内从基金财产中一次性支取。若遇法定
节假日、公休假或不可抗力等，支付日       节假日、公休假或不可抗力等，支付日
期顺延。                    期顺延。
    本基金A类基金份额不收取销售服务        本基金A类基金份额不收取销售服务
费，C类基金份额的销售服务费年费率为      费，C类基金份额的销售服务费年费率为
    销售服务费的计算方法如下：           销售服务费的计算方法如下：
    H＝E×0.10%÷当年天数          H＝E×0.10%÷当年天数
    H 为C类基金份额每日应计提的销售       H 为C类基金份额每日应计提的销售
服务费                     服务费
    E 为C类基金份额前一日基金资产净       E 为C类基金份额前一日基金资产净
值                       值
    销售服务费每日计算，逐日累计至         销售服务费每日计算，逐日累计至
每月月末，按月支付，由基金管理人向       每月月末，按月支付，由基金管理人向
基金托管人发送划付指令，经基金托管       基金托管人发送划付指令，经基金托管
人复核后于次月前5个工作日内从基金财      人复核后于次月前5个工作日内从基金财
产中一次性支取。若遇法定节假日、公       产中一次性支取。若遇法定节假日、公
休假或不可抗力等，支付日期顺延。        休假或不可抗力等，支付日期顺延。
                        第4-10项费用，根据有关法规及相应协
    本基金按照基金管理人与标的指数
                        议规定，按费用实际支出金额列入当期
许可方所签订的指数使用许可协议中所
                        费用，由基金托管人根据基金管理人指
规定的指数许可使用费计提方法支付指
                        令从基金财产中支付。
数许可使用费。
    指数许可使用费的费率、收取下
限、具体计算方法及支付方式将在招募
说明书中约定。
    如果指数使用许可协议约定的指数
许可使用费的计算方法、费率和支付方
式等发生调整，本基金将采用调整后的
方法或费率计算指数使用费。基金管理
人应在招募说明书和其更新中披露基金
最新适用的方法。此项变更无需召开基
              金份额持有人大会审议，但基金管理人
              应按照基金合同的约定在规定媒介予以
              公告。
                   上述“（一）基金费用的种类”中
              第5－11项费用，根据有关法规及相应协
              议规定，按费用实际支出金额列入当期
              费用，由基金托管人根据基金管理人指
              令从基金财产中支付。
章节                   修订前              修订后
十一、基金         ……                 ……
费用
              （四）指数许可使用费的计提比     （四）为基金财产及基金运作
         例和计提方法                所开立账户的开户费和维护费、证
                               券、期货交易费用、基金合同生效
              本基金按照基金管理人与标的指
                               后的基金信息披露费用、基金份额
         数许可方所签订的指数使用许可协
                               持有人大会费用、基金合同生效后
         议中所规定的指数许可使用费计提
                               与基金相关的会计师费、律师费、
         方法支付指数许可使用费。
                               诉讼费和仲裁费、基金的银行汇划
              指数许可使用费的费率、收取下
                               费用及按照国家有关规定和基金合
         限、具体计算方法及支付方式将在
                               同约定可以在基金财产中列支的其
         招募说明书中约定。
                               他费用，根据有关法规及相应协议
              如果指数使用许可协议约定的指   规定，按费用实际支出金额列入当
         数许可使用费的计算方法、费率和       期费用，由基金托管人从基金财产
         支付方式等发生调整，本基金将采       中支付。
         用调整后的方法或费率计算指数使
                                 （五）不列入基金费用的项目
         用费。基金管理人应在招募说明书
                                 下列费用不列入基金费用：
         和其更新中披露基金最新适用的方
         法。此项变更无需召开基金份额持         1．基金管理人和基金托管人因
         有人大会审议，但基金管理人应按       未履行或未完全履行义务导致的费
         照基金合同的约定在规定媒介予以       用支出或基金财产的损失；
         公告。
              （五）为基金财产及基金运作所   理与基金运作无关的事项发生的费
         开立账户的开户费和维护费、证券、      用；
         期货交易费用、基金合同生效后的基
         金信息披露费用、基金份额持有人大
                               费用；
会费用、基金合同生效后与基金相关
的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁
                   指数许可使用费由基金管理人承
费、基金的银行汇划费用及按照国家
                   担，不得从基金财产中列支；
有关规定和基金合同约定可以在基金
财产中列支的其他费用，根据有关法
                   国证监会的有关规定不得列入基金
规及相应协议规定，按费用实际支出
                   费用的项目。
金额列入当期费用，由基金托管人从
基金财产中支付。            （六）如果基金托管人发现基
                   金管理人违反有关法律法规的有关
  （六）不列入基金费用的项目
                   规定和基金合同、本协议的约定，
  下列费用不列入基金费用：
                   从基金财产中列支费用，有权要求
未履行或未完全履行义务导致的费用   金托管人认为基金管理人无正当或
支出或基金财产的损失；        合理的理由，可以拒绝支付。
理与基金运作无关的事项发生的费    金费用
用；
                    本基金实施侧袋机制的，与侧
费用；                中列支，但应待侧袋账户资产变现
                   后方可列支，有关费用可酌情收取
                   或减免，但不得收取管理费，详见
国证监会的有关规定不得列入基金费
                   招募说明书的规定。
用的项目。
  （七）如果基金托管人发现基金
管理人违反有关法律法规的有关规定
和基金合同、本协议的约定，从基金
财产中列支费用，有权要求基金管理
人做出书面解释，如果基金托管人认
为基金管理人无正当或合理的理由，
可以拒绝支付。
  （八）实施侧袋机制期间的基金
费用
  本基金实施侧袋机制的，与侧袋
账户有关的费用可以从侧袋账户中列
支，但应待侧袋账户资产变现后方可
列支，有关费用可酌情收取或减免，
但不得收取管理费，详见招募说明书
的规定。