兴全恒益债券型证券投资基金
基金管理人：兴证全球基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2023 年 3 月 31 日
兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 03 月 30 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
基金名称 兴全恒益债券型证券投资基金
基金简称 兴全恒益债券
基金主代码 004952
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 9 月 20 日
基金管理人 兴证全球基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份 4,454,506,333.50 份
额总额
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基
兴全恒益债券 A 兴全恒益债券 C
金简称
下属分级基金的交
易代码
报告期末下属分级
基金的份额总额
投资目标 在严格控制风险并保持基金资产流动性的前提下，追求基金资产
的稳定增值。
投资策略 本基金在投资中主要基于对国家财政政策、货币政策的深入分析
以及对宏观经济的动态跟踪，通过主动管理投资策略，在主要配
置债券资产的前提下，适当配置权益类资产，达到增强收益的目
的。（详见本基金基金合同及招募说明书）
业绩比较基准 中国债券总指数收益率×80%+沪深 300 指数收益率×20%
风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市场基金，
但低于混合型基金、股票型基金，属于较低风险/收益的产品。
项目 基金管理人 基金托管人
名称 兴证全球基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 杨卫东 郭明
信息披露
联系电话 021-20398888 010-66105799
负责人
电子邮箱 yangwd@xqfunds.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4006780099，021-38824536 95588
传真 021-20398988 010-66105798
注册地址 上海市黄浦区金陵东路 368 号 北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1155 号 北京市西城区复兴门内大街 55
嘉里城办公楼 28-29 楼 号
邮政编码 201204 100140
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法定代表人 杨华辉 陈四清
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.xqfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
项目 名称 办公地址
毕马威华振会计师事务所(特 北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8
会计师事务所
殊普通合伙) 楼
上海市浦东新区芳甸路 1155 号嘉里城办公楼
注册登记机构 兴证全球基金管理有限公司
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
金额单位：人民币元
间数 兴全恒益债券 兴全恒益债券 兴全恒益债券
兴全恒益债券 A 兴全恒益债券 A 兴全恒益债券 A
据和 C C C
指标
本期
已实 10,035,250.3
现收 4
益
本期 - 10,581,505.7
利润 330,727,677.60 3
加权
平均
基金
-0.0687 -0.0556 0.1418 0.1376 0.1164 0.1021
份额
本期
利润
本期
加权
平均
-4.99% -4.13% 10.70% 10.53% 9.35% 8.37%
净值
利润
率
本期
基金 -4.19% -4.56% 11.22% 10.78% 12.09% 11.65%
份额
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净值
增长
率
末数 2022 年末 2021 年末 2020 年末
据和
指标
期末
可供 1,002,976,193. 89,529,956.8 23,994,657.3 16,856,303.4
分配 40 2 9 5
利润
期末
可供
分配
基金
份额
利润
期末
基金 5,243,979,396. 517,411,588. 4,666,448,495. 124,307,881. 3,720,224,800. 108,303,953.
资产 21 48 00 57 01 74
净值
期末
基金
份额
净值
计期 2022 年末 2021 年末 2020 年末
末指
标
基金
份额
累计
净值
增长
率
注：1、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证券投资基金信息
披露编报规则第 1 号<主要财务指标的计算及披露>》
、《证券投资基金会计核算业务指引》等相关
法规。
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
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期末可分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
兴全恒益债券 A
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④
增长率① 率标准差
准差② 率③
④
过去三个月 -0.64% 0.44% 0.13% 0.24% -0.77% 0.20%
过去六个月 -3.39% 0.36% -2.40% 0.22% -0.99% 0.14%
过去一年 -4.19% 0.38% -4.30% 0.26% 0.11% 0.12%
过去三年 19.45% 0.47% 1.75% 0.26% 17.70% 0.21%
过去五年 36.12% 0.42% 8.77% 0.25% 27.35% 0.17%
自基金合同生效
起至今
兴全恒益债券 C
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④
增长率① 率标准差
准差② 率③
④
过去三个月 -0.73% 0.44% 0.13% 0.24% -0.86% 0.20%
过去六个月 -3.58% 0.36% -2.40% 0.22% -1.18% 0.14%
过去一年 -4.56% 0.38% -4.30% 0.26% -0.26% 0.12%
过去三年 18.05% 0.47% 1.75% 0.26% 16.30% 0.21%
过去五年 33.41% 0.42% 8.77% 0.25% 24.64% 0.17%
自基金合同生效
起至今
注：本基金业绩比较基准为中国债券总指数收益率×80%+沪深 300 指数收益率×20%，在业绩比
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较基准的选取上主要基于如下考虑：中国债券总指数由中央国债登记结算有限责任公司于 2003
年 1 月 1 日编制发布，样本涵盖交易所、银行间市场记帐式国债（固定、浮动利率）、金融债。
沪深 300 指数是由中证指数有限公司编制发布、表征 A 股市场走势的权威指数。该指数是由
上海和深圳证券市场中选取 300 只 A 股作为样本编制而成的成份股指数。本基金选择该指
数来衡量 A 股股票投资部分的绩效。本基金的业绩比较基准根据本基金投资风格和策略特点设
置，能够准确反映产品的风险收益特征，便于基金管理人合理衡量比较本基金的业绩表现。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算：
Return t =80%×（中国债券总指数收益率 t / 中国债券总指数收益率 t-1 -1）
+20％× （沪深 300 指数收益率 t / 沪深 300 指数收益率 t-1 -1）
Benchmark t =（1+Return t）×（1+Benchmark t-1）-1
其中，t=1，2，3，…T，T 表示时间截至日。
收益率变动的比较
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注：1、净值表现所取数据截至到 2022 年 12 月 31 日。
日至 2018 年 3 月 19 日。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制
及投资组合的比例范围。
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注：无。
单位：人民币元
兴全恒益债券 A
每 10 份基金 现金形式发 再投资形式 年度利润分
年度 备注
份额分红数 放总额 发放总额 配合计
合计 0.6788 -
兴全恒益债券 C
每 10 份基金 现金形式发 再投资形式 年度利润分
年度 备注
份额分红数 放总额 发放总额 配合计
合计 0.6788 -
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§4 管理人报告
兴证全球基金管理有限公司（成立时名为“兴业基金管理有限公司”，以下简称“公司”）经
证监基金字[2003]100 号文批准于 2003 年 9 月 30 日成立。2008 年 1 月，中国证监会批复（证监
许可[2008]6 号），同意全球人寿保险国际公司（AEGON International B.V）受让公司股权并成
为公司股东。2008 年 4 月 9 日，公司完成股权转让、变更注册资本等相关手续后，公司注册资本
由 9800 万元变更为人民币 1.2 亿元，其中兴业证券股份有限公司的出资占注册资本的 51%，全球
人寿保险国际公司的出资占注册资本的 49%。2008 年 7 月，经中国证监会批准（证监许可
[2008]888 号）
，公司于 2008 年 8 月 25 日完成变更公司名称、注册资本等相关手续后，公司名称
变更为“兴业全球基金管理有限公司”，注册资本增加为 1.5 亿元人民币，其中两股东出资比例不
变。2016 年 12 月 28 日，因公司发展需要，公司名称变更为“兴全基金管理有限公司”
。2020 年
截至 2022 年 12 月 31 日，公司旗下已管理兴全可转债混合型证券投资基金等共 55 只基金，
包括股票型、混合型、债券型、货币型、指数型、FOF 等类型。
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
姓名 职务 说明
业年限
任职日期 离任日期
固定收益
部 副 总
监，兴全
磐稳增利
债券型证 硕士，历任红顶金融工程研究中心研究部
券投资基 经理，申银万国证券研究所高级分析师，
金、兴全 兴证全球基金管理有限公司研究员、兴全
恒益债券 货币市场基金基金经理、兴全保本混合型
张睿 型证券投 - 17 年 证券投资基金基金经理、兴全添利宝货币
月 20 日
资基金、 市场基金基金经理、兴全天添益货币市场
兴全恒瑞 基金基金经理、固定收益部总监助理、兴
三个月定 全兴泰定期开放债券型发起式证券投资
期开放债 基金基金经理。
券型发起
式证券投
资基金基
金经理
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
兴全恒益
硕士，历任国联证券股份有限公司分析
债券型证 2021 年
徐 留 师，兴业证券股份有限公司分析师，兴证
券投资基 12 月 20 - 9年
明 全球基金管理有限公司研究部研究员、基
金基金经 日
金经理助理。
理
注：1、职务指截止报告期末的职务（报告期末仍在任的）或离任前的职务（报告期内离任的）。
金成立后担任基金经理）
；离任日期指公司作出解聘决定之日。
注：本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、
《兴全恒益债
券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市
场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基
金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额
持有人利益的行为。
本基金管理人制定了《兴证全球基金管理有限公司公平交易管理办法》，并将不时进行修订。
本基金管理人主要从研究的公平、决策的公平、交易的公平、公平交易的监控评估、公平交易的
报告和信息披露等方面对公平交易行为进行规范，从而达到保证本基金管理人管理的不同投资组
合得到公平对待、保护投资者合法权益的目的。
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》
《证券投资基金管理公司公平交易制
度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估
等环节严格把关，确保各投资组合之间得到公平对待，保护投资者的合法权益。
本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
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本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存
在超过该证券当日成交量的 5%的情况，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。
报告期内，影响市场的几条主线一是疫情对国内经济的阶段性影响，期间国内生产消费和供
应链受到一定冲击。二是上半年海外地缘冲突对原油为首的大宗商品价格造成扰动，海外通胀压
力加大，美联储连续加息，美债收益率大幅上行，并对汇率形成阶段性影响。三是地产投资下滑
较为明显，地产企业面临资金链压力。国内经济总体承压，财政政策在基建领域主动发力。出口
保持一定韧性，但海外经济预期下滑对出口影响初步显现。国内货币政策保持宽松，宽信用政策
持续推进，在房住不炒的大基调下 1、5 年期 LPR 利率陆续下调，同时资金回购利率一度低至接近
明显，信用利差整体压缩，其后在年底迎来一波较大幅度的调整。全年来看资金避险情绪较重，
现金储蓄大幅增加，而各类资产中债券取得较低的正收益，股票资产震荡下跌，转债资产随股票
标的下跌，但幅度小于正股，估值维持高位震荡。报告期内，本基金在债券投资上采取相对中性
的操作策略，配置以短端优质信用债加长端利率债为主。本基金年初主动降低转债仓位，二三季
度以温和加仓和结构调整为主，在四季度股债风险溢价处于显著低位时再度提高转债仓位。
权益市场在俄乌冲突、全球疫情以及联储加息等多重因素影响下面临较大压力。报告期内本
基金坚持自下而上选股，在个股的选择上坚守能力圈范围，以合理价格布局各自细分领域具有良
好商业模式、宽阔护城河以及优秀管理层的个股。总结全年权益资产的组合管理，我们在化工、
消费等领域的优质个股上加大了投资比例，同时也布局了部分中小的新材料及制造业个股。这些
领域大都存在较大的进口替代的机会。
截至本报告期末兴全恒益债券 A 的基金份额净值为 1.2960 元，本报告期基金份额净值增长率
为-4.19%，同期业绩比较基准收益率为-4.30%；截至本报告期末兴全恒益债券 C 的基金份额净值
为 1.2673 元，本报告期基金份额净值增长率为-4.56%，同期业绩比较基准收益率为-4.30% 。
展望今年，线下消费场景的修复、房屋销售情况好转等因素将带来经济内生增长的改善，但
债务扩张的强政策刺激概率较小，出口存在一定压力。预计经济总体温和复苏概率较大，更强调
高质量发展，货币政策仍将保持适度宽松。股债风险溢价从去年四季度以来得到一定修复，后续
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则取决于基本面和企业盈利的恢复程度。本基金对债券资产将保持绝对收益思路，筛选信用资质
良好和信用利差有吸引力的信用品种配置，同时在转债资产中积极寻找自下而上的机会。权益市
场方面，A 股整体估值处于历史较低位置。较低的位置将成为未来收益的起点，我们仍将坚持自下
而上精选个股，陪伴优质企业共同成长。
本基金管理人通过以下工作的开展，有力地保证了本基金整体运作的合法合规，从而最大程
度地保护了基金份额持有人和其他相关当事人的合法权益：
础上每周撰写信息周报，对本基金遵守风控指标的情况进行汇总、分析和提示。
无法嵌入系统的风控指标进行了事后人工计算分析和复核，并同样反映在监控日志和信息周报中。
此外，在每个季度结束之后，公司风险管理部会对基金的流动性进行压力测试并出具书面报告，
对旗下每只基金进行全面的风险评价并形成风险分析报告，并提交公司领导和基金经理审阅。
入开展，公司进一步明确了公平交易执行和分析中的具体标准，将公平交易问题分为交易的公平
和投资策略的公平，主要包括：（1）明确交易部的分单规则及其识别异常下单行为的职责，保证
交易的公平；（2）通过 T 检验、模拟利益输送金额、具体可疑交易分析等方法，对以往的下单及
交易记录进行分析，保证投资策略的公平。
以及《证券投资基金管理有限公司监察稽核报告内容与格式指引（试行）
》等规定，认真做好公司
各季度监察稽核工作。对照中国证监会的季度监察稽核项目表，对本基金的守法合规情况进行逐
条检视。此外，在公司审计部对投研部门展开的专项稽核中，也会对本基金的业务进行全面检查。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投
资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基金的估值政策和流程，选取适当的
估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会
审议，并报管理层批准后方可实施。2、估值方法确立后，由 IT 人员或 IT 人员协助估值系统开发
商及时对系统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需要。3、
基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核对等方法确保估值准确无
误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境变化及证券发行机构有关影响证券价格的重
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大事件等可能对给估值造成影响的因素，并就可能带来的影响提出建议和意见；5、监察稽核人员
参与估值方案的制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定，定期对估值流程、系
统估值模型及估值结果进行检查，确保估值委员会决议的有效执行，负责基金估值业务的定期和
临时信息披露。
上述参与估值流程人员均具备估值业务所需的专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在
重大利益冲突。
根据《基金法》、
《兴全恒益债券型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规的规定，本
报告期内，本基金实施利润分配 1 次，共分配 316,142,853.27 元，符合本基金基金合同的相关规
定。
本基金本报告期内未发生基金份额持有人数不满两百人或基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
明
本报告期内，本基金的管理人——兴证全球基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资
产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额
持有人利益的行为。本报告期内，本基金利润分配情况符合本基金基金合同的相关规定。
本托管人依法对兴证全球基金管理有限公司编制和披露的本基金 2022 年年度报告中财务指
标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、
准确和完整。
§6 审计报告
财务报表是否经过审计 是
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审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2302653 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 兴全恒益债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的兴全恒益债券型证券投资基金 (以下
简称“兴全恒益基金”) 财务报表，包括 2022 年 12 月 31
日的资产负债表、2022 年度的利润表、净资产（基金净值）
变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民
共和国财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准
审计意见
则“）、 《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表附注
国证监会” ）和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制，公允反映了兴全恒益基金 2022 年
值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）
的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责
形成审计意见的基础 任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于兴全恒
益基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
基础。
强调事项 无
不适用
其他事项
兴全恒益基金管理人兴证全球基金管理有限公司（以下简
称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括
兴全恒益基金 2022 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
基金管理人管理层负责按照企业会计准则、 《资产管理产品
管理层和治理层对财务报表的责 相关会计处理规定》及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中
任 国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业
实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估兴全恒益
基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适
用），并运用持续经营假设，除非兴全恒益基金预计在清算
时资产无法按照公允价值处置。
基金管理人治理层负责监督兴全恒益基金的财务报告过
程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可
能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充
分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊
可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程
注册会计师对财务报表审计的责
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
任
(3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性
得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对兴全
恒益基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重
大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可
获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致兴全恒益基
金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内
容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识
别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 王国蓓 欧梦溦
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 楼
审计报告日期 2023 年 03 月 27 日
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
§7 年度财务报表
会计主体：兴全恒益债券型证券投资基金
报告截止日：2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,291,355.42 6,420,599.38
结算备付金 46,544,818.99 32,252,715.96
存出保证金 189,354.23 133,779.12
交易性金融资产 7.4.7.2 6,520,228,418.15 4,670,888,063.66
其中：股票投资 1,261,063,753.35 831,212,069.84
基金投资 - -
债券投资 5,259,164,664.80 3,839,675,993.82
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 240,000,270.00
债权投资 7.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 7.4.7.6 - -
其他权益工具投资 7.4.7.7 - -
应收清算款 11,310,094.86 28,159,888.86
应收股利 - -
应收申购款 47,706,799.33 88,487,524.58
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.8 - 34,219,836.39
资产总计 6,628,270,840.98 5,100,562,677.95
本期末 上年度末
负债和净资产 附注号
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 737,880,775.98 298,000,000.00
应付清算款 - 7,581,248.50
应付赎回款 123,348,786.64 348,820.05
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
应付管理人报酬 3,606,528.15 2,343,021.01
应付托管费 1,030,436.62 669,434.60
应付销售服务费 178,888.39 39,268.99
应付投资顾问费 - -
应交税费 129,973.40 132,285.05
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.9 704,467.11 692,223.18
负债合计 866,879,856.29 309,806,301.38
净资产：
实收基金 7.4.7.10 4,454,506,333.50 3,366,108,345.27
其他综合收益 7.4.7.11 - -
未分配利润 7.4.7.12 1,306,884,651.19 1,424,648,031.30
净资产合计 5,761,390,984.69 4,790,756,376.57
负债和净资产总计 6,628,270,840.98 5,100,562,677.95
注： 1.报告截止日 2022 年 12 月 31 日，兴全恒益债券 A 基金份额净值 1.2960 元，基金份额总额
份。兴全恒益债券份额总额合计为 4,454,506,333.50 份。
的资产负债表格式的要求进行列示：上年度末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的
“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额。上年度
末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示
在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
会计主体：兴全恒益债券型证券投资基金
本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、营业总收入 -276,453,846.25 408,117,813.61
其中：存款利息收入 7.4.7.13 697,409.87 728,075.82
债券利息收入 - 64,922,128.61
资产支持证券
- -
利息收入
买入返售金融
资产收入
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
证券出借利息
- -
收入
其他利息收入 - -
“-”填列）
其中：股票投资收益 7.4.7.14 -17,453,136.14 32,439,650.90
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.15 185,106,826.92 127,827,689.04
资产支持证券
投资收益
贵金属投资收
益
衍生工具收益 7.4.7.18 - -
股利收益 7.4.7.19 17,625,888.85 8,045,914.39
以摊余成本计
量的金融资产终止确 - -
认产生的收益
其他投资收益 - -
（损失以“-”号填 7.4.7.20 -464,057,488.44 172,783,611.23
列）
- -
“-”号填列）
“-”号填列）
减：二、营业总支出 71,164,274.44 44,847,974.55
其中：卖出回购金融
资产支出
三、利润总额（亏损
-347,618,120.69 363,269,839.06
总额以“-”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损
-347,618,120.69 363,269,839.06
以“-”号填列）
五、其他综合收益的
- -
税后净额
六、综合收益总额 -347,618,120.69 363,269,839.06
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
注：以上比较数据已根据《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号(年度报告和中期报告)》中
的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中的“交易费用”项目与“其他费用”项
目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
会计主体：兴全恒益债券型证券投资基金
本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期
期末净资
产（基金
净值）
加：会计
- - - -
政策变更
前期
- - - -
差错更正
其他 - - - -
二、本期
期初净资
产（基金
净值）
三、本期
增减变动
额（减少 1,088,397,988.23 - -117,763,380.11 970,634,608.12
以“-”号
填列）
（一）、
综
合收益总 - - -347,618,120.69 -347,618,120.69
额
（二）、
本
期基金份
额交易产
生的基金
净值变动 1,088,397,988.23 - 545,997,593.85 1,634,395,582.08
数
（净值减
少以“-”
号填列）
其中：1. 4,396,027,935.68 - 1,749,465,419.68 6,145,493,355.36
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
基金申购
款
基金赎回 - -4,511,097,773.28
款 3,307,629,947.45 1,203,467,825.83
（三） 、
本
期向基金
份额持有
人分配利
润产生的
- - -316,142,853.27 -316,142,853.27
基金净值
变动（净
值减少以
“-”号填
列）
（四）、
其
他综合收
- - - -
益结转留
存收益
四、本期
期末净资
产（基金
净值）
上年度可比期间
项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期
期末净资
产（基金
净值）
加：会计
- - - -
政策变更
前期
- - - -
差错更正
其他 - - - -
二、本期
期初净资
产（基金
净值）
三、本期
增减变动
额（减少 374,310,337.78 - 587,917,285.04 962,227,622.82
以“-”号
填列）
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
（一）、
综
合收益总 - - 363,269,839.06 363,269,839.06
额
（二）、
本
期基金份
额交易产
生的基金
净值变动 374,310,337.78 - 224,647,445.98 598,957,783.76
数
（净值减
少以“-”
号填列）
其中：1.
基金申购 2,785,384,625.50 - 951,672,884.69 3,737,057,510.19
款
基金赎回 - -727,025,438.71 -3,138,099,726.43
款 2,411,074,287.72
（三） 、
本
期向基金
份额持有
人分配利
润产生的
- - - -
基金净值
变动（净
值减少以
“-”号填
列）
（四）、
其
他综合收
- - - -
益结转留
存收益
四、本期
期末净资
产（基金
净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
杨华辉 庄园芳 詹鸿飞
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
兴全恒益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)于 2017 年 7 月 11 日印发的证监许可[2017]1182 号文核准公开募集，由兴证全球基
金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《兴全恒益债券型证券
投资基金基金合同》发售，基金合同于 2017 年 9 月 20 日生效。本基金为契约型开放式，存续期
限不定，首次设立募集规模为 3,955,626,246.97 份基金份额。本基金的基金管理人为兴证全球基
金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、
《兴全恒益债券型证券投资基金基金
合同》和《兴全恒益债券型证券投资基金招募说明书（更新）》的有关规定，本基金的投资范围主
要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、
短期融资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债券、可转债（含可分离交易可转
债）、非公开发行公司债（含中小企业私募债、证券公司短期公司债券）、政府支持机构债券、可
交换债券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）
、同业存单、货币市
场工具等金融工具，国内依法发行上市的股票及存托凭证（包括中小板、创业板以及其他经中国
证监会核准上市的股票及存托凭证）
、权证、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）
。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其
他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券比例不低于基金资产的 80%，每个交易日日终
在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券的
投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金业绩比较基准为：中国债券总指数收益率×80%+沪深 300 指数收益率×20%。
本基金财务报表以持续经营为基础编制。
本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资
产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露
XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》及附
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定
的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况、2022 年度的经营成果和基
金净值变动情况。
本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
(a) 金融资产的分类
本基金的金融工具包括股票投资和债券投资等。
本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将
金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务
模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分
类。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本
基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金
以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管
理金融资产的业务模式。
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产
在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。
(b) 金融负债的分类
本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计
量的金融负债。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(a) 金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(b) 后续计量
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和
股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
- 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法
摊销或确认减值时，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利
得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(c) 金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
- 因转移金融资产而收到的对价。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。
(d) 金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
- 以摊余成本计量的金融资产
本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损
失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现
金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限（包括考
虑续约选择权）。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期
少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个
存续期预期信用损失的一部分。
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损
失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍
可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前
情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价
值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产
持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价。
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件
的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入未分配利润。
利息收入
存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产款在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
投资收益
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计
量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税后的净额确认。
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率
计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产款在资金实际占用期间按实际利率法逐日确认为利息支出。
本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利
自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金
分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而
C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别
的每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资
产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关
键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确
认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活
跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数
的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金
投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值
日流通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值
处理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业
市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机
构提供的价格数据进行估值。
本基金自 2022 年 1 月 1 日起执行了财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量（修订）》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第
“新金融工具准则”）和 2022 年中国证监会发布修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号<年度和中期报告>》。
(a) 新金融工具准则
根据财政部发布的新金融工具准则相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员
会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，本基
金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
新金融工具准则修订了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》和《企业会计准则第 24 号——套期保值》
以及财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(统称“原金融工具准
则”)。
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1) 以摊余成本计量的金融资产； (2)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (3) 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本基金管理金融资产的业务
模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍
生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的
相关规定。
新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。
“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本基金信
用损失的确认时点早于原金融工具准则。
本基金按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日（即 2022 年 1 月 1 日）
未终止确认的金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。本基金未调整比较财务报表数
据，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入 2022 年
年初留存收益。
(b) 修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》
本基金根据修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》编制财务
报表时，调整了部分财务报表项目的列报和披露，未对财务报表列报和披露产生重大影响。
执行上述会计政策对本基金资产负债表的影响汇总如下：
(i) 金融工具的分类影响
以摊余成本计量的金融资产
于 2021 年 12 月 31 日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存
款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产和应收利息，对应的账面价值分别为人民币
元。
于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存款、
结算备付金、存出保证金和买入返售金融资产，对应的账面价值分别为人民币 6,430,042.57
元、32,267,229.76 元、133,839.32 元和 239,996,455.65 元。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
于 2021 年 12 月 31 日，本基金按照原金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币 4,670,888,063.66 元。
于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币 4,705,087,697.21 元。
以摊余成本计量的金融负债
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
于 2021 年 12 月 31 日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为卖出回购
金融资产款、应付交易费用、应付利息和其他负债，对应的账面价值分别为人民币
于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金
融资产款和其他负债，对应的账面价值分别为人民币 297,952,636.55 元和 739,586.63 元。
于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的银行存款、结算备付金、存出保证金、交易性金融资
产、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款等对应的应计利息余额均列示在应收利息或应付利
息科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则，将上述应计利息分别转入银行存
款、结算备付金、存出保证金、交易性金融资产、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款等科
目项下列示，无期初留存收益影响。
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
(1) 主要税项说明
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财
政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》、财税 [2015] 101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人
所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差
别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号）、财税
[2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16 号
《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发
布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1 号
文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财
政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进
一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业
往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅
助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于
租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用
的主要税项列示如下：
(a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b) 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试
点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业
税改为缴纳增值税。
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人（以下称管理人）运营资管产品提供的贷款服务、
发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日
起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售
股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一
个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易
日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基
金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产
品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已
缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免
征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对
价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代
缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计
算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计
入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股
息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收
入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴 20%的个
人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股
期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月
以上至 1 年（含 1 年）的，其股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年
的，暂免征收个人所得税。
(e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g) 对基金在 2018 年 1 月 1 日（含）以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基
金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
活期存款 2,291,355.42 6,420,599.38
等于：本金 2,290,579.80 6,420,599.38
加：应计利息 775.62 -
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限 1 个月以
- -
内
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
合计 2,291,355.42 6,420,599.38
单位：人民币元
本期末
项目 2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 1,365,492,202.69 - 1,261,063,753.35 -
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
贵金属投资- - - - -
金交所黄金合
约
交易所 2,768,741,637.25 8,978,326.37 2,635,654,721.42 -
市场 142,065,242.20
债 银行间 2,614,396,634.68 36,102,343.38 2,623,509,943.38 -26,989,034.68
券 市场
合计 5,383,138,271.93 45,080,669.75 5,259,164,664.80 -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 6,748,630,474.62 45,080,669.75 6,520,228,418.15 -
上年度末
项目 2021 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 711,783,392.02 - 831,212,069.84 119,428,677.82
贵金属投资- - - - -
金交所黄金合
约
交易所 2,196,493,626.16 - 2,293,145,993.82 96,652,367.66
市场
债
银行间 1,572,036,283.26 - 1,546,530,000.00 -25,506,283.26
券
市场
合计 3,768,529,909.42 - 3,839,675,993.82 71,146,084.40
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 4,480,313,301.44 - 4,670,888,063.66 190,574,762.22
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何衍生金融资产/负债。
无。
无。
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
单位：人民币元
本期末
项目 2022 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
上年度末
项目 2021 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 140,000,000.00 -
银行间市场 100,000,270.00 -
合计 240,000,270.00 -
注：本基金于本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
注：本报告期末及上年度末本基金均无债权投资。
注：本报告期内本基金未发生债权投资减值准备。
无。
无。
无。
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
无。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
应收利息 - 34,219,836.39
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - 34,219,836.39
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 77,217.60 68.03
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 459,249.51 569,656.96
其中：交易所市场 442,857.56 562,791.43
银行间市场 16,391.95 6,865.53
应付利息 - -47,363.45
预提费用 168,000.00 169,861.64
合计 704,467.11 692,223.18
金额单位：人民币元
兴全恒益债券 A
本期
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 3,277,278,838.25 3,277,278,838.25
本期申购 3,892,703,204.86 3,892,703,204.86
本期赎回（以“-”号填列） -3,123,759,506.01 -3,123,759,506.01
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 4,046,222,537.10 4,046,222,537.10
兴全恒益债券 C
本期
项目
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
基金份额（份） 账面金额
上年度末 88,829,507.02 88,829,507.02
本期申购 503,324,730.82 503,324,730.82
本期赎回（以“-”号填列） -183,870,441.44 -183,870,441.44
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 408,283,796.40 408,283,796.40
注：申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
无。
单位：人民币元
兴全恒益债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期期初 960,070,333.58 429,099,323.17 1,389,169,656.75
本期利润 114,755,145.59 -445,482,823.19 -330,727,677.60
本期基金份额交易产生
的变动数
其中：基金申购款 1,170,906,309.26 396,656,579.98 1,567,562,889.24
基金赎回款 -955,472,525.96 -185,492,414.25 -1,140,964,940.21
本期已分配利润 -287,283,069.07 - -287,283,069.07
本期末 1,002,976,193.40 194,780,665.71 1,197,756,859.11
兴全恒益债券 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期期初 23,994,657.39 11,483,717.16 35,478,374.55
本期利润 1,684,222.16 -18,574,665.25 -16,890,443.09
本期基金份额交易产生
的变动数
其中：基金申购款 144,675,833.77 37,226,696.67 181,902,530.44
基金赎回款 -51,964,972.30 -10,537,913.32 -62,502,885.62
本期已分配利润 -28,859,784.20 - -28,859,784.20
本期末 89,529,956.82 19,597,835.26 109,127,792.08
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021 年 1 月 1 日至 2021
日 年 12 月 31 日
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
活期存款利息收入 168,625.31 99,031.98
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 394,262.91 583,596.87
其他 134,521.65 45,446.97
合计 697,409.87 728,075.82
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2022年1月1日至2022年12月 2021年1月1日至2021年12
股票投资收益——买卖
-17,453,136.14 32,439,650.90
股票差价收入
股票投资收益——赎回
- -
差价收入
股票投资收益——申购
- -
差价收入
股票投资收益——证券
- -
出借差价收入
合计 -17,453,136.14 32,439,650.90
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年
卖 出股 票成交 总
额
减：卖出股票成本
总额
减：交易费用 3,489,793.26 -
买 卖股 票差价 收
-17,453,136.14 32,439,650.90
入
无。
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月31
日 日
债券投资收益——利息
收入
债券投资收益——买卖
债券（债转股及债券到 49,355,664.97 127,827,689.04
期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回
- -
差价收入
债券投资收益——申购
- -
差价收入
合计 185,106,826.92 127,827,689.04
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月31
日 日
卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股及
债券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额 107,125,003.41 45,637,918.52
减：交易费用 200,166.80 -
买卖债券差价收入 49,355,664.97 127,827,689.04
无。
无。
无。
第 42 页 共 74 页
兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
无。
无。
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
无。
无。
无。
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益。
无。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
股票投资产生的股利
收益
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
其中：证券出借权益
- -
补偿收入
基金投资产生的股利
- -
收益
合计 17,625,888.85 8,045,914.39
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 1 月 1 日至 2021
股票投资 -223,857,127.16 54,806,056.72
债券投资 -240,200,361.28 117,977,554.51
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
权证投资 - -
减：应税金融商品公允价
- -
值变动产生的预估增值税
合计 -464,057,488.44 172,783,611.23
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021
月 31 日 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 871,356.69 618,362.94
基金转换费收入 28,421.81 6,493.19
合计 899,778.50 624,856.13
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31
月 31 日 日
审计费用 48,000.00 48,000.00
信息披露费 118,138.36 120,000.00
证券出借违约金 - -
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
银行费用 39,529.72 35,031.62
账户维护费用 34,800.00 33,750.00
其他费用 900.00 -
交易费用 - 3,057,595.17
合计 241,368.08 3,294,376.79
无。
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
关联方名称 与本基金的关系
兴证全球基金管理有限公司（“兴证全球 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
基金”
）
中国工商银行股份有限公司(“工商银 基金托管人、基金销售机构
行”)
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
全 球 人 寿 保 险 国 际 公 司 (AEGON 基金管理人的股东
International B.V)
兴证全球资本管理（上海）有限公司 基金管理人控制的公司
注：下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
金额单位：人民币元
本期
上年度可比期间
月 31 日
关联方名称
占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例（%） 例（%）
兴业证券 1,815,749,545.44 66.45 1,950,170,745.61 100.00
金额单位：人民币元
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
本期
上年度可比期间
关联方名称
占当期债券 占当期债券
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例（%） 例（%）
兴业证券 3,320,374,663.35 77.46 2,981,363,087.52 100.00
金额单位：人民币元
本期
上年度可比期间
日
关联方名称
占当期债券回购 占当期债券回购
成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例
（%） （%）
兴业证券 43,945,628,000.00 76.00 78,234,652,000.00 100.00
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
金额单位：人民币元
本期
关联方名称
当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）
兴业证券 1,328,967.07 59.30 442,857.56 100.00
上年度可比期间
关联方名称
当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）
兴业证券 1,427,581.08 100.00 562,791.43 100.00
注：上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算
有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
根据《证券交易单元租用协议》
，本基金管理人在租用兴业证券证券交易专用交易单元进行股
票、债券、权证及回购交易的同时，还从兴业证券获得证券研究综合服务。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
当期发生的基金应支付的管理费 49,274,841.09 23,723,600.08
其中：支付销售机构的客户维护
费
注：支付基金管理人兴证全球管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.70%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 1 月 1 日至 2021
当期发生的基金应支付的托管费 14,078,526.05 6,778,171.53
注：支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数
单位：人民币元
本期
获得销售服务费的各关联方 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
兴全恒益债券 A 兴全恒益债券 C 合计
工商银行 - 29,840.22 29,840.22
兴业证券 - 65,751.59 65,751.59
兴证全球基金 - 1,172,909.49 1,172,909.49
合计 - 1,268,501.30 1,268,501.30
上年度可比期间
获得销售服务费的各关联方 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
兴全恒益债券 A 兴全恒益债券 C 合计
工商银行 - 27,508.56 27,508.56
兴证全球基金 - 96,568.11 96,568.11
兴业证券 - 39,489.41 39,489.41
合计 - 163,566.08 163,566.08
注：兴全恒益 C 日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.40%/当年天数
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）
交易。
情况
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期
限费率的证券出借业务。
的情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
率的证券出借业务的情况。
注：本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未持有过本基金。
注：除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有过本基金。
单位：人民币元
本期
上年度可比期间
关联方名称 2021年1月1日至2021年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 2,291,355.42 168,625.31 6,420,599.38 99,031.98
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。
无。
单位：人民币元
兴全恒益债券 A
序 权益 除息日 每 10 份 现金形 再投资形 本期利 备注
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
号 登记日 基金份额 式 式 润分配
场内 场外 分红数 发放总 发放总额 合计
额
月 29 日 月 29 日 195.26 .81 069.07
合 201,435, 85,847,873 287,283,
- - - 0.6788 -
计 195.26 .81 069.07
兴全恒益债券 C
除息日 现金形
每 10 份 再投资形 本期利
序 权益 式
基金份额 式 润分配 备注
号 登记日 场内 场外 发放总
分红数 发放总额 合计
额
月 29 日 月 29 日 17.13 07 84.20
合 26,888,1 1,971,667. 28,859,7
- - - 0.6788 -
计 17.13 07 84.20
注：根据中国证监会相关规定，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约定网下
配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票
为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股票及创业板股票需要锁定的，
锁定期根据相关法规及交易所相关规定执行。证券投资基金还可作为特定投资者，认购由中国证
监会规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起在法规规定的限售期内不得转让。
证券投资基金对上述非公开发行股票的减持还需根据交易所相关规定执行。
于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限
证券。
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额人民币 194,926,333.17 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
日
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
日
日
日
合计 2,040,000 208,742,803.57
截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额人民币 542,954,442.81 元，于 2023 年 1 月 3 日及 2023 年 1 月 6 日（先后）到期。该
类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库
的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
注：本基金本报告期末未持有因参与转融通证券出借业务的证券。
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险、市场风
险。本基金管理人制定了政策和程序以识别及分析相关风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、风险管理部和监
察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此
违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。
单位：人民币元
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
本期末 上年度末
短期信用评级
A-1 - 20,072,000.00
A-1 以下 1,500,000.00 1,500,000.00
未评级 760,690,799.77 940,533,000.00
合计 762,190,799.77 962,105,000.00
注：此处列示的信用证券不包括国债、央行票据、政策性金融债券等非信用债券投资。
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。
单位：人民币元
本期末 上年度末
长期信用评级
AAA 2,071,527,519.85 1,525,634,271.68
AAA 以下 1,600,185,592.26 1,028,157,222.14
未评级 90,317,523.29 -
合计 3,762,030,635.40 2,553,791,493.82
注：此处列示的信用证券不包括国债、央行票据、政策性金融债券等非信用债券投资。
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易。因此，除在附注 7.4.12 中列示的部
分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公
允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
注：无。
本基金为开放式基金，投资者可在合同规定的交易日进行基金申购与赎回业务，本基金管理
人针对基金特定的运作方式，建立了相应的流动性风险监控与预警机制。本基金管理人每日预测
基金的流动性需求，通过独立的风险管理部门设置流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监
测和分析，并按照基金类型建立并定期开展专项的流动性压力测试工作，对流动性风险进行预警。
本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款及强制赎回费条款，同时控制每日确认的净赎回申请
不超过本基金投资组合 7 个工作日可变现资产的可变现价值，减少赎回业务对本基金的流动性冲
击，从而控制流动性风险。此外，本基金通过预留一定的现金头寸，并且可在需要时通过卖出回
购金融资产方式借入短期资金，以缓解流动性风险。
本基金所持的证券在证券交易所上市或可于银行间同业市场交易。截止本报告期末，单一投
资者持有基金份额比例未超过基金总份额 50%。本报告期末，除完全按照有关指数的构成比例进
行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合以外，本基金管理人管理的全部开
放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票未超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金管理
人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票未超过该上市公司可流通股票的 30%，
本基金投资未违背法律法规对流通受限资产的相关比例要求。
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
单位：人民币元
本
期
末
年
月
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
日
资
产
银
行 2,291,355.
- - - - - 2,291,355.42
存 42
款
结
算
备 - - - - -
.99 9
付
金
存
出
保 189,354.23 - - - - - 189,354.23
证
金
交
易
性
金
融
资
产
应
收
申 - - - -
.51 2 3
购
款
应
收
清 - - - - -
算
款
资
产 344,857,41 324,607,33 1,517,851,94 2,547,725,47 606,646,49 1,286,582,17 6,628,270,84
总 5.96 2.66 1.36 3.49 9.48 8.03 0.98
计
负
债
应
付 123,348,786. 123,348,786.
- - - - -
赎 64 64
回
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
款
应
付
管
理 - - - - - 3,606,528.15 3,606,528.15
人
报
酬
应
付
托 - - - - - 1,030,436.62 1,030,436.62
管
费
卖
出
回
购
金 - - - - -
融
资
产
款
应
付
销
售 - - - - - 178,888.39 178,888.39
服
务
费
应
交
- - - - - 129,973.40 129,973.40
税
费
其
他
- - - - - 704,467.11 704,467.11
负
债
负
债 737,880,77 128,999,080. 866,879,856.
- - - -
总 5.98 31 29
计
利
率 324,607,33 1,517,851,94 2,547,725,47 606,646,49 1,157,583,09 5,761,390,98
敏 2.66 1.36 3.49 9.48 7.72 4.69
感
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
度
缺
口
上
年
度
末
年
月
日
资
产
银
行 6,420,599.
- - - - - 6,420,599.38
存 38
款
结
算
备 - - - - -
.96 6
付
金
存
出
保 133,779.12 - - - - - 133,779.12
证
金
交
易
性
金
融
资
产
买
入
返
售 240,000,27 240,000,270.
- - - - -
金 0.00 00
融
资
产
第 55 页 共 74 页
兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
应
收
申 - - - - 1,409,525.60
.98 8
购
款
应
收
证
券 - - - - -
清
算
款
其
他 34,219,836.3 34,219,836.3
- - - - -
资 9 9
产
资
产 496,108,36 431,234,00 1,406,772,10 1,488,848,35 381,098,53 896,501,320. 5,100,562,67
总 3.44 0.00 0.00 8.56 5.26 69 7.95
计
负
债
应
付
赎 - - - - - 348,820.05 348,820.05
回
款
应
付
管
理 - - - - - 2,343,021.01 2,343,021.01
人
报
酬
应
付
托 - - - - - 669,434.60 669,434.60
管
费
应
付
证
- - - - - 7,581,248.50 7,581,248.50
券
清
算
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
款
卖
出
回
购
金 - - - - -
融
资
产
款
应
付
销
售 - - - - - 39,268.99 39,268.99
服
务
费
应
交
- - - - - 132,285.05 132,285.05
税
费
其
他
- - - - - 692,223.18 692,223.18
负
债
负
债 298,000,00 11,806,301.3 309,806,301.
- - - -
总 0.00 8 38
计
利
率
敏
感
度
缺
口
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日
孰早者进行了分类。
其他影响债券公允价值的变量保持不变，仅利率发生变动；
假设
假设所有期限的利率保持同方向同幅度的变化(即平移收益率曲线)。
对资产负债表日基金资产净值的
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变
本期末 （2022 年 12 月 31 上年度末 （2021 年 12 月
动
日） 31 日 ）
市场利率+1% -45,721,671.28 -21,159,429.61
分析
市场利率-1% 54,010,186.58 23,158,781.03
注：上表反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券
公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
本基金承受的其他价格风险，主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险，主要受到
证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过
投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监
控，通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
占基金资产净值 占基金资产净
公允价值 公允价值
比例（%） 值比例（%）
交易性金融资
产－股票投资
交易性金融资
- - - -
产－基金投资
交易性金融资
产－债券投资
交易性金融资
产－贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产
- - - -
－权证投资
其他 - - - -
合计 6,520,228,418.15 113.17 4,670,888,063.66 97.50
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
假设单个证券的公允价值和市场组合的公允价值依照资本 -资产定价模型
(CAPM)描述的规律进行变动
假设 使用本基金业绩比较基准所对应的市场组合进行分析
在业绩基准变化 10%时，对单个证券相应的公允价值变化进行加总得到基金净
值的变化
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2022 年 12 月 31 上年度末 （2021 年 12 月
动
日） 31 日 ）
业绩比较基准+10% 986,835,539.74 509,851,755.51
分析
业绩比较基准-10% -986,835,539.74 -509,851,755.51
注：本基金管理人运用 CAPM 模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的
敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基
金净值产生的影响。
注：无。
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次
的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：人民币元
本期末 上年度末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次 3,496,486,681.00 1,891,070,829.24
第二层次 3,022,241,737.15 2,542,406,479.40
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
第三层次 1,500,000.00 237,410,755.02
合计 6,520,228,418.15 4,670,888,063.66
注：根据中国证监会 2022 年 5 月 26 日发布的证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号《年度报告
和中期报告》模板，本基金对上年度末公允价值层次进行追溯调整。
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
单位：人民币元
本期
项目
交易性金融资产
合计
债券投资 股票投资
期初余额 1,500,000.00 235,910,755.02 237,410,755.02
当期购买 - 89,383,010.99 89,383,010.99
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - - -
转出第三层次 - 302,997,475.01 302,997,475.01
当期利得或损失总额 - -22,296,291.00 -22,296,291.00
其中：计入损益的利得或
- -22,296,291.00 -22,296,291.00
损失
计入其他综合收益
- - -
的利得或损失
期末余额 1,500,000.00 - 1,500,000.00
期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未
-28,503,550.68 - -28,503,550.68
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
上年度可比同期
项目
交易性金融资产
合计
债券投资 -
期初余额 1,500,000.00 216,752,895.56 218,252,895.56
当期购买 - 420,393,331.92 420,393,331.92
当期出售/结算 - - -
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
转入第三层次 - - -
转出第三层次 - 496,077,134.91 496,077,134.91
当期利得或损失总额 - 94,841,662.45 94,841,662.45
其中：计入损益的利得或
- 94,841,662.45 94,841,662.45
损失
计入其他综合收益
- - -
的利得或损失
期末余额 1,500,000.00 235,910,755.02 237,410,755.02
期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未
-28,503,550.68 64,010,787.50 35,507,236.82
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
单位：人民币元
不可观察输入值
采用的估
项目 本期末公允价值 与公允价值
值技术 名称 范围/加权平
之间的关系
均值
清算价值
债券 1,500,000.00 资产变现率 0.00-95.00 正相关
法
不可观察输入值
上年度末公允价 采用的估
项目 与公允价值
值 值技术 名称 范围/加权平
之间的关系
均值
清算价值
债券 1,500,000.00 资产变现率 0.00-95.00 正相关
法
亚式期权 0.1235-
股票 235,910,755.02 预期波动率 负相关
模型 0.7470
于 2022 年 12 月 31 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2021 年 12 月 31
日：无)。
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产款和其他金融
负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
§8 投资组合报告
金额单位：人民币元
占基金总资产的比例
序号 项目 金额
（%）
其中：股票 1,261,063,753.35 19.03
其中：债券 5,259,164,664.80 79.34
资产支持证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
- -
产
金额单位：人民币元
占基金资产净值比例
代码 行业类别 公允价值（元）
（%）
A 农、林、牧、渔业 55,560,472.50 0.96
B 采矿业 11,028,471.00 0.19
C 制造业 1,021,175,706.14 17.72
D 电力、热力、燃气及水生产和
供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 25,001,801.38 0.43
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服
务业 11,061,256.25 0.19
J 金融业 63,974,630.80 1.11
K 房地产业 9,568,119.00 0.17
L 租赁和商务服务业 28,035,509.28 0.49
M 科学研究和技术服务业 23,739,480.00 0.41
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 4,356,367.00 0.08
Q 卫生和社会工作 7,561,940.00 0.13
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,261,063,753.35 21.89
注：无。
金额单位：人民币元
股票代 数量 占基金资产净值比例
序号 股票名称 公允价值（元）
码 （股） （%）
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
金额单位：人民币元
股票代
序号 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码
注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
金额单位：人民币元
股票代
序号 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码
注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,748,632,143.11
卖出股票收入（成交）总额 1,080,959,989.56
注：“买入股票成本”
、“卖出股票收入”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关交易费用。
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
其中：政策性金融债 512,254,416.44 8.89
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
金额单位：人民币元
债券代 数量 占基金资产净值比例
序号 债券名称 公允价值
码 （张） （%）
二级 02
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
注：贵金属暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
注：本基金本报告期末未持有权证。
国债期货作为利率衍生品的一种，有助于管理债券组合的久期、流动性和风险水平。基金管
理人将按照相关法律法规的规定，以套期保值为目的，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、
对债券市场进行定性和定量分析。基金管理人构建量化分析体系，对国债期货和现货基差、国债
期货的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟踪监控，在最大限度保证基金资产安
全的基础上，力求实现基金资产的长期稳定增值。
本基金本报告期末未持有国债期货。
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，并且未在报告编制日
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金投资的前十名股票中没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。
单位：人民币元
序号 名称 金额
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
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由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人
户均持有的基 占总 占总
份额级别 户数
金份额 份额 份额
（户） 持有份额 持有份额
比例 比例
（%） （%）
兴全恒益
债券 A
兴全恒益
债券 C
合计 21,152 210,595.04 4,216,897,919.60 94.67 237,608,413.90 5.33
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管理 兴全恒益债券 A 202,490.28 0.0050
人所有从
业人员持 兴全恒益债券 C 839.46 0.0002
有本基金
合计 203,329.74 0.0046
注：对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基
金份额的合计数（即期末基金份额总数）
。
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 兴全恒益债券 A 0
基金投资和研究部门负
责人持有本开放式基金 兴全恒益债券 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本 兴全恒益债券 A 0
开放式基金 兴全恒益债券 C 0
合计 0
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
理的产品情况
注：本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 兴全恒益债券 A 兴全恒益债券 C
基金合同生效日
（2017 年 9 月 20 3,176,108,296.00 779,517,950.97
日）基金份额总额
本报告期期初基金
份额总额
本报告期基金总申
购份额
减：本报告期基金
总赎回份额
本报告期基金拆分
- -
变动份额
本报告期期末基金
份额总额
注：总申购份额含红利再投资、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
（1）报告期内本基金基金管理人重大人事变动。
任职公司副总经理；2022 年 6 月 30 日起，秦杰先生任职公司副总经理，郑文惠女士离任公司
副总经理。
（2）报告期内托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
报告期内本基金投资策略未发生改变。
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
本基金自基金合同生效日起连续 6 年聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本
基金提供审计服务。本年度应支付给所聘任的会计师事务所 4.8 万元人民币。
注：本报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
注：本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单 占当期股票成 占当期佣金
券商名称 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例
(%) (%)
兴业证券 3 66.45 59.30 -
光大证券 1 12.53 327,751.19 14.63
.38 1个
中金公司 1 11.46 316,408.15 14.12
.93 1个
中信建投 201,247,470 新增
证券 .07 1个
国泰君安 1 2.20 63,507.06 2.83
申万宏源 新增
证券 1个
中银国际 新增
证券 1个
注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能
力、客户服务质量的基础上，选择基金专用交易席位。
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名 占当期债 占当期债券 占当期权
称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证
成交总额 额的比例 成交总额
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兴全恒益债券型证券投资基金 2022 年年度报告
的比例(%) (%) 的比例
(%)
兴业证 3,320,374, 43,945,628,0
券 663.35 00.00
光大证 148,871,24 279,000,000.
券 4.61 00
中金公 414,424,66 4,810,900,00
司 3.40 0.00
中信建 263,498,81 6,323,500,00
投证券 2.38 0.00
国泰君 139,130,42 2,463,000,00
安 7.77 0.00
申万宏
- - - - - -
源证券
中银国
- - - - - -
际证券
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
关于旗下公开募集证券投资基金执
证券时报、规定互联网
网站
公告
关于调整旗下部分基金单笔最低交 证券时报、规定互联网
易限额的公告 网站
关于旗下部分基金投资东土科技 证券时报、规定互联网
(300353)非公开发行股票的公告 网站
证券时报、规定互联网
网站
关于我司旗下基金参与腾安基金销 证券时报、规定互联网
售赎回费率优惠活动的公告 网站
关于使用固有资金自购旗下偏股型 证券时报、规定互联网
公募基金壹亿元的公告 网站
证券时报、规定互联网
网站
关于增加旗下部分基金销售机构的 证券时报、规定互联网
公告 网站
关于兴全恒益债券型证券投资基金
证券时报、规定互联网
网站
投）、转换转入申请的公告
关于增加德邦证券为旗下部分基金 证券时报、规定互联网
销售机构的公告 网站
关于增加南京银行为旗下部分基金 证券时报、规定互联网
销售机构的公告 网站
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销售机构的公告 网站
关于增加旗下部分基金销售机构的 证券时报、规定互联网
公告 网站
关于调整网上直销基金转换、赎回 证券时报、规定互联网
转购、汇款交易优惠费率的公告 网站
证券时报、规定互联网
网站
关于增加国新证券为旗下部分基金 证券时报、规定互联网
销售机构的公告 网站
关于增加华宝证券股份有限公司为 证券时报、规定互联网
旗下部分基金销售机构的公告 网站
关于增加玄元保险代理有限公司为 证券时报、规定互联网
旗下部分基金销售机构的公告 网站
关于使用固有资金自购旗下权益类 证券时报、规定互联网
公募基金五千万元的公告 网站
证券时报、规定互联网
网站
关于增加上海利得基金销售有限公 证券时报、规定互联网
司为旗下部分基金销售机构的公告 网站
关于增加渤海证券股份有限公司为 证券时报、规定互联网
旗下部分基金销售机构的公告 网站
兴全恒益债券型证券投资基金分红 证券时报、规定互联网
公告 网站
关于我司网上直销平台汇通宝相关 证券时报、规定互联网
业务停止办理的通知 网站
关于调整网上直销部分基金转换赎 证券时报、规定互联网
回转购优惠费率的公告 网站
关于增加中银国际证券股份有限公 证券时报、规定互联网
司为旗下部分基金销售机构的公告 网站
关于我司网上交易系统暂停服务的 证券时报、规定互联网
通知 网站
§12 影响投资者决策的其他重要信息
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者 持有基金份
份额
类别 额比例达到 期初 申购 赎回
序号 持有份额 占比
或者超过 20% 份额 份额 份额
（%）
的时间区间
机构 - - - - - - -
个人 - - - - - - -
产品特有风险
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本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况，故不涉及本项
特有风险。
注：1 、“申购金额”包含份额申购、转换转入、分红再投资等导致投资者持有份额增加的情形。
无。
；
；
基金管理人、基金托管人的办公场所。
投资者可登录基金管理人互联网站（http://www.xqfunds.com）查阅，或在营业时间内至基
金管理人、基金托管人办公场所免费查阅。
基金管理人客户服务中心电话：400-678-0099，021-38824536
兴证全球基金管理有限公司
第 74 页 共 74 页
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