西部利得深证红利交易型开放式指数证券
投资基金
基金管理人：西部利得基金管理有限公司
基金托管人：光大证券股份有限公司
送出日期：2024 年 8 月 29 日
西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人光大证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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§2 基金简介
基金名称 西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 红利 ETF
场内简称 红利 ETF
基金主代码 159708
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2021 年 6 月 18 日
基金管理人 西部利得基金管理有限公司
基金托管人 光大证券股份有限公司
报告期末基金份额总 298,028,306.00 份
额
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券 深圳证券交易所
交易所
上市日期 2021 年 7 月 2 日
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略 本基金主要采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及
其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重
的变动进行相应调整。当预期指数成份股发生调整和成份股发生
配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金
跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流
动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，
基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得
投资组合紧密地跟踪标的指数。
在正常市场情况下，力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对值不
超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。如因指数编制规则调整或其他
因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采
取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
本基金运作过程中，当标的指数成份股发生明显负面事件面临退
市，且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人应当按照持有
人利益优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份股进行
调整。（详见本基金《基金合同》）
业绩比较基准 深证红利指数收益率
风险收益特征 本基金属股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、债
券型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数
的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似
的风险收益特征。
项目 基金管理人 基金托管人
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名称 西部利得基金管理有限公司 光大证券股份有限公司
姓名 赵毅 李庆庆
信息披露
联系电话 021-38572888 021-22167432
负责人
电子邮箱 service@westleadfund.com gztg@ebscn.com
客户服务电话 4007-007-818 021-22167436
传真 021-50710261 021-22167424
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区耀 上海市新闸路 1508 号
体路 276 号 901 室-908 室
办公地址 中国（上海）自由贸易试验区耀 上海市新闸路 1508 号
体路 276 号 901 室-908 室
邮政编码 200126 200040
法定代表人 何方 刘秋明
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网
www.westleadfund.com
址
基金管理人处——上海市浦东新区耀体路 276
基金中期报告备置地点
号晶耀商务广场 3 号楼 9 层
项目 名称 办公地址
中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街 17
注册登记机构
公司 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
金额单位：人民币元
本期已实现收益 -10,264,605.29
本期利润 2,584,226.79
加权平均基金份额本期利
润
本期加权平均净值利润率 1.22%
本期基金份额净值增长率 1.34%
期末可供分配利润 -88,274,427.58
期末可供分配基金份额利
-0.2962
润
期末基金资产净值 209,753,878.42
期末基金份额净值 0.7038
基金份额累计净值增长率 -29.62%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
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除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
低于所列数字。
数（为期末余额，不是当期发生数）。
份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准
阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② 率③ ④
过去一个月 -5.25% 0.66% -5.96% 0.66% 0.71% 0.00%
过去三个月 -4.89% 0.92% -6.57% 0.93% 1.68% -0.01%
过去六个月 1.34% 0.97% -0.48% 0.97% 1.82% 0.00%
过去一年 -5.57% 0.96% -9.35% 0.97% 3.78% -0.01%
过去三年 -29.77% 1.24% -37.32% 1.25% 7.55% -0.01%
自基金合同生效
-29.62% 1.24% -37.39% 1.25% 7.77% -0.01%
起至今
收益率变动的比较
无
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§4 管理人报告
西部利得基金管理有限公司于 2010 年 7 月 20 日正式成立，公司总部设在上海，在北京、深
圳设有分公司，是经中国证监会批准设立的第 60 家全国规范性基金管理公司。目前公司具有公募
基金、特定客户资产管理、受托管理保险资金、合格境内机构投资者资格（获批筹建）等多类别
资产管理业务。
方向，秉承专业稳健的投资风格，严谨科学的风险管理理念，以专业高效的服务，致力于打造良
好业绩，为投资者创造长期稳定的价值。
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
姓名 职务 说明
业年限
任职日期 离任日期
美国哥伦比亚大学统计学专业硕士。曾任
ETF 投 资
DIA Associates 数据分析师、南华基
部副 总经
蔡路 2021 年 8 金管理有限公司基金经理助理、永嬴基金
理（ 主持 - 9年
平 月 11 日 管理有限公司基金经理助理。2021 年 6
工作） 、基
月加入本公司，具有基金从业资格，中国
金经理
国籍。
中北大学材料加工工程学专业硕士。曾任
基金 经理 马钢股份技术中心助理工程师，宁波银行
祁威 12 月 14 - 8年
助理 资产托管部基金会计，2017 年 5 月加入
日
本公司，具有基金从业资格，中国国籍。
注：1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起
即任职，则任职日期为基金合同生效日。
无。
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投
资基金法》、本基金《基金合同》等法律文件和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽
责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，力争为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的
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行为。
对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证
券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外
交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。
本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录
不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1 日、3 日、5 日）交易价差分
析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分
析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不
同时间窗口同向（1 日、3 日、5 日）交易的交易价差以及 T 检验、银行间交易价格偏离度进行了
分析。
当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释，
该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合
经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。
报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机
和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交
易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当
日成交量 5%的情况。
分析其权重板块的表现可见，家电板块对指数产生了显著的正面影响。然而，白酒和房地产开发
板块的表现则对指数构成了负面影响，拖累了整体指数的走势。在本报告所述期间，本基金严格
遵守相关法律法规及基金合同所规定的投资限制。同时，针对基金的申购赎回变动以及成分股可
能出现的增发、配股等权益类事件，坚持实施完全复制的投资策略。我们的目标是确保基金净值
的增长率与目标指数的收益率之间实现高度的正相关性，并致力于缩小基金与基准的跟踪误差，
努力为投资者提供与目标指数表现相匹配的投资回报。
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报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。
在即将到来的下半年，市场既将迎来一系列机遇，也将面临不少挑战。一方面，国际形势的
复杂性日益增加，特别是市场对美欧等西方国家可能对中国实施更加严格的贸易保护措施的担忧，
这可能会对我们国家的出口表现产生不利影响。另一方面，三中全会展现出的政策定力和对发展
新质生产力的坚定决心，使得市场为短期内没有大规模经济刺激政策而感到忧虑，担心这可能导
致经济增长放缓。然而，在海外降息预期不断增强的背景下，面对短期的经济压力，决策层或在
货币政策和财政政策上拥有更大的调整空间。事实上，7 月下旬，央行已经实施了超出市场预期
的降息措施。同时，发改委和财政部也发起了新一轮的大规模设备更新和消费品以旧换新政策，
下半年相关领域有望获得 3000 亿超长期特别国债的大力支持。基于这些积极因素的积累，以及考
虑到前期大盘指数的调整已经相对充分，我们认为投资者无需对市场前景持过分悲观的态度。相
反，随着政策的逐步发力和市场信心的恢复，下半年的市场表现有望逐步改善。与市场上常见的
上证红利和中证红利指数基金不同，我们的红利 ETF 在消费行业的投资比重较大，这使得其在市
场周期中表现出一定的顺周期特征。在 2024 年上半年，由于投资者对经济增长前景持谨慎态度，
市场更青睐防御性较强的资源品和公用事业类的红利资产。因此，相较于这些防御性板块，我们
基金所跟踪的深证红利指数，由于其较高的消费行业权重，表现稍显逊色。然而，展望未来，随
着政策层面对经济短期压力的积极应对，市场对经济增长的预期有望逐步改善。在这种背景下，
我们预期红利 ETF 将有望受益于政策支持和市场信心的提振，进而实现估值的修复。
根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金
管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评
估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和
程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策
略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或
修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须
通过托管银行复核。
估值委员会的成员包括投资管理部、风险控制岗、监察稽核部、基金运营部等有关人员组成。
基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意
见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对估值
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议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其
按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通
受限股票流动性折扣。
可参见本报告“6.4.11 利润分配情况”
。
本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人以及基金资产
净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
本报告期内，光大证券股份有限公司（以下称“本托管人”）在西部利得深证红利交易型开放
式指数证券投资基金（以下称“本基金”
）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了应尽的义务。
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人
存在损害基金份额持有人利益的行为。
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
会计主体：西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2024 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末
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资 产：
货币资金 6.4.7.1 1,053,869.62 1,357,406.59
结算备付金 22,031.30 4,537.87
存出保证金 68,003.94 42,491.07
交易性金融资产 6.4.7.2 208,716,134.88 217,869,136.88
其中：股票投资 208,716,134.88 217,869,136.88
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
债权投资 6.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 6.4.7.6 - -
其他权益工具投资 6.4.7.7 - -
应收清算款 10,720.10 175,563.34
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.8 75,409.12 -
资产总计 209,946,168.96 219,449,135.75
本期末 上年度末
负债和净资产 附注号
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 - 83,811.36
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 70,234.34 67,036.63
应付托管费 14,046.89 13,407.32
应付销售服务费 - -
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.9 108,009.31 165,079.38
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负债合计 192,290.54 329,334.69
净资产：
实收基金 6.4.7.10 298,028,306.00 315,528,306.00
其他综合收益 6.4.7.11 - -
未分配利润 6.4.7.12 -88,274,427.58 -96,408,504.94
净资产合计 209,753,878.42 219,119,801.06
负债和净资产总计 209,946,168.96 219,449,135.75
注： 报告截止日 2024 年 06 月 30 日，基金份额净值 0.7038 元，基金份额总额 298,028,306.00
份。
会计主体：西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023
年 6 月 30 日 年 6 月 30 日
一、营业总收入 3,238,646.30 172,603.34
其中：存款利息收入 6.4.7.13 9,026.01 11,584.12
债券利息收入 - -
资产支持证券利
- -
息收入
买入返售金融资
- -
产收入
其他利息收入 - -
-9,620,243.14 -3,964,788.42
填列）
其中：股票投资收益 -13,744,485.09 -7,367,910.21
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.15 - -
资产支持证券投
资收益
贵金属投资收益 6.4.7.17 - -
衍生工具收益 6.4.7.18 - -
股利收益 6.4.7.19 4,124,241.95 3,403,121.79
其他投资收益 - -
失以“-”号填列）
- -
号填列）
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号填列）
减：二、营业总支出 654,419.51 623,196.72
其中：卖出回购金融资产
- -
支出
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
五、其他综合收益的税后
- -
净额
六、综合收益总额 2,584,226.79 -450,593.38
会计主体：西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 315,528,306.00 -96,408,504.94 219,119,801.06
二、本期期初净资产 315,528,306.00 -96,408,504.94 219,119,801.06
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填 -17,500,000.00 8,134,077.36 -9,365,922.64
列）
（一）、综合收益总
- 2,584,226.79 2,584,226.79
额
（二）、本期基金份
额交易产生的净资
产变动数 -17,500,000.00 5,549,850.57 -11,950,149.43
（净资产减少以“-”
号填列）
其中：1.基金申购款 85,500,000.00 -22,352,839.28 63,147,160.72
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款
（三）、本期向基金
份额持有人分配利
润产生的净资产变 - - -
动（净资产减少以
“-”号填列）
四、本期期末净资产 298,028,306.00 -88,274,427.58 209,753,878.42
上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 263,528,306.00 -65,575,038.54 197,953,267.46
二、本期期初净资产 263,528,306.00 -65,575,038.54 197,953,267.46
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填 -19,500,000.00 3,427,091.45 -16,072,908.55
列）
（一）、综合收益总
- -450,593.38 -450,593.38
额
（二）、本期基金份
额交易产生的净资
产变动数 -19,500,000.00 3,877,684.83 -15,622,315.17
（净资产减少以“-”
号填列）
其中：1.基金申购款 18,000,000.00 -3,982,727.30 14,017,272.70
-37,500,000.00 7,860,412.13 -29,639,587.87
款
（三）、本期向基金
份额持有人分配利
润产生的净资产变 - - -
动（净资产减少以
“-”号填列）
四、本期期末净资产 244,028,306.00 -62,147,947.09 181,880,358.91
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
贺燕萍 贺燕萍 张皞骏
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)证监许可[2021]900 号《关于准予西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金
注册的批复》核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《西
部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放
式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 288,011,794.00 元，业经
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)毕马威华振验字第 2100003 号验资报告予以验证。经向
中国证监会备案，
《西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2021 年 6 月
利息折合 16,512.00 份基金份额。本基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管
人为光大证券股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。此外，为
更好地实现基金的投资目标，本基金还可以投资于部分非成份股（包含主板、中小板、创业板及
其他经中国证监会允许投资的股票）、存托凭证、债券资产（包括国债、地方政府债、政府支持机
构债券、政府支持债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、
可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、
银行存款、现金资产、货币市场工具、同业存单、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）
。本基金可根据法律法规的规
定参与融资和转融通证券出借业务。
基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数的成份股和备选成份股的资产比例不低于基
金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；股指期货、国债期货及其他金融工具的投
资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合
约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中，现金不包括结算备付
金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理
人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：深证红利指数收益率。
本基金财务报表以持续经营为基础编制。
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资
产管理产品相关会计处理规定》 (以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁
布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业
协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 6.4.2 中所列示的中国证监会和中国
证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金
动情况。
本基金本报告期未发生重大会计政策和会计估计变更。
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
根据财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78
号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《关于实施上市公司股息红利
差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101 号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关于继续实施
全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》深圳证券交易所于
、
财税 [2008] 1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
、财税 [2016] 36 号文《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》
、
财税[2023] 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本
基金适用的主要税项列示如下：
(a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，
暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、
地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值
税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌
公司”）取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利
收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂
减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。
(d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自
(e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算
缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
单位：人民币元
本期末
项目
活期存款 1,053,869.62
等于：本金 1,053,426.67
加：应计利息 442.95
减：坏账准备 -
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
定期存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
减：坏账准备 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
减：坏账准备 -
合计 1,053,869.62
注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
单位：人民币元
本期末
项目 2024 年 6 月 30 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 240,464,282.03 - 208,716,134.88 -31,748,147.15
贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约
交易所市 - - - -
场
债券 银行间市 - - - -
场
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 240,464,282.03 - 208,716,134.88 -31,748,147.15
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
本基金本报告期末未持有期货合约。
本基金本报告期末未持有黄金衍生品。
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
无。
本基金本报告期末未持有债权投资。
本基金本报告期未发生债权投资减值准备。
本基金本报告期末未持有其他债权投资。
本基金本报告期未发生其他债权投资减值准备。
本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。
本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。
单位：人民币元
本期末
项目
应收利息 -
其他应收款 -
待摊费用 75,409.12
合计 75,409.12
单位：人民币元
项目 本期末
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 31,927.85
其中：交易所市场 31,927.85
银行间市场 -
应付利息 -
预提费用 76,081.46
合计 108,009.31
金额单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 315,528,306.00 315,528,306.00
本期申购 85,500,000.00 85,500,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -103,000,000.00 -103,000,000.00
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 298,028,306.00 298,028,306.00
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
本基金本报告期无其他综合收益。
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -38,255,027.65 -58,153,477.29 -96,408,504.94
本期期初 -38,255,027.65 -58,153,477.29 -96,408,504.94
本期利润 -10,264,605.29 12,848,832.08 2,584,226.79
本期基金份额交易产生
的变动数
其中：基金申购款 -12,467,500.18 -9,885,339.10 -22,352,839.28
基金赎回款 14,556,001.11 13,346,688.74 27,902,689.85
本期已分配利润 - - -
本期末 -46,431,132.01 -41,843,295.57 -88,274,427.58
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
单位：人民币元
本期
项目
活期存款利息收入 8,420.99
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 123.81
其他 481.21
合计 9,026.01
注：其他包括结算保证金利息收入和申购款利息收入。
单位：人民币元
本期
项目
股票投资收益——买卖股票差价收
-3,750,832.46
入
股票投资收益——赎回差价收入 -9,993,652.63
股票投资收益——申购差价收入 -
股票投资收益——证券出借差价收
入
合计 -13,744,485.09
单位：人民币元
本期
项目
卖出股票成交总额 21,341,120.16
减：卖出股票成本总额 25,043,202.66
减：交易费用 48,749.96
买卖股票差价收入 -3,750,832.46
单位：人民币元
本期
项目
赎回基金份额对价总额 75,097,310.15
减：现金支付赎回款总额 -698,155.85
减：赎回股票成本总额 85,789,118.63
减：交易费用 -
赎回差价收入 -9,993,652.63
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
本基金本报告期无股票申购差价收入。
本基金本报告期无股票出借差价收入。
本基金本报告期无债券投资收益。
本基金本报告期无买卖债券差价收入。
本基金本报告期无债券赎回价差收入。
本基金本报告期无债券申购差价收入。
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
本基金本报告期无买卖资产支持证券差价收入。
本基金本报告期无资产支持证券赎回差价收入。
本基金本报告期无资产支持证券申购差价收入。
本基金本报告期未持有贵金属。
本基金本报告期未持有贵金属。
本基金本报告期未持有贵金属。
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
本基金本报告期未持有贵金属。
本基金本报告期无买卖权证差价收入。
本基金本报告期无衍生工具其他投资收益。
单位：人民币元
本期
项目
股票投资产生的股利收益 4,124,241.95
其中：证券出借权益补偿
收入
基金投资产生的股利收益 -
合计 4,124,241.95
单位：人民币元
本期
项目名称
股票投资 12,848,832.08
债券投资 -
资产支持证券投资 -
基金投资 -
贵金属投资 -
其他 -
权证投资 -
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税
合计 12,848,832.08
单位：人民币元
本期
项目
基金赎回费收入 -
替代损益 1,031.35
合计 1,031.35
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时，补入(卖出)
被替代股票的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额，或强制退款的被替
代股票在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。
本基金本报告期无信用减值损失。
单位：人民币元
本期
项目
审计费用 16,409.12
信息披露费 59,672.34
证券出借违约金 -
其他 74,590.88
合计 150,672.34
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
关联方名称 与本基金的关系
西部利得基金管理有限公司 基金管理人
光大证券股份有限公司 基金托管人
西部证券股份有限公司 基金管理人的股东
利得科技有限公司 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
金额单位：人民币元
本期
上年度可比期间
月 30 日
关联方名称 占当期股
票 占当期股票
成交金额 成交金额
成交总额 成交总额的比例（%）
的比例（%）
光大证券股份有限
公司
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
本基金于本报告期内及上年度期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
金额单位：人民币元
本期
关联方名称
当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）
光大证券股份有
限公司
上年度可比期间
关联方名称
当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）
光大证券股份有
限公司
注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
用交易单元进行股票、债券、权证及回购交易的同时，还从光大证券股份有限公司获得证券研究
综合服务。
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
月 30 日 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的管理费 419,789.30 390,360.40
其中：应支付销售机构的客户维护
- -
费
应支付基金管理人的净管理费 419,789.30 390,360.40
注：支付基金管理人西部利得基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.40%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净
值×0.40% / 当年天数。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
月 30 日 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的托管费 83,957.87 78,072.12
注：支付基金托管人光大证券股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。
本基金于本报告期内及上年度可比期间未发生应支付关联方的销售服务费。
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。
的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
本基金于本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
部的银行存款，于 2024 年 06 月 30 日的相关余额为人民币 1,053,869.62 元，当期产生的利息收
入为人民币 8,420.99 元。
（2023 年 6 月 30 日：银行存款余额：人民币 1,472,022.96 元，利息收
入：人民币 11,169.59 元）
记结算有限责任公司的结算备付金，于 2024 年 06 月 30 日的相关余额为人民币 22,031.30 元。
（2
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
本基金本报告期无其他关联交易事项。
本基金本报告期未进行利润分配。
金额单位：人民币元
证 数量
成功 受 流通 期末
证券 券 认购 （单 期末 期末估值
认购 限 受限 估值 备注
代码 名 价格 位： 成本总额 总额
日 期 类型 单价
称 股）
平 2024
安 年3 锁定
电 月 19 期
工 日
腾 2024
达 年1 锁定
科 月 11 期
技 日
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雪 2024
祺 年1 锁定
电 月4 期
气 日
雪 2024
锁定
祺 年6 锁定
电 月3 期
送股
气 日
广 2024
合 年3 锁定
科 月 26 期
技 日
汇 2024
成 年5 锁定
真 月 28 期
空 日
华 2024
阳 年1 锁定
智 月 26 期
能 日
星 2024
宸 年3 锁定
科 月 20 期
技 日
骏
年3 锁定
月 13 期
达
日
骏 锁定
年5 锁定
月 22 期
达 送股
日
宏 2024
鑫 年4 锁定
科 月3 期
技 日
中 2024
仑 年6 锁定
新 月 13 期
材 日
达 2023
利 年 12 锁定
凯 月 22 期
普 日
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
爱
年6 锁定
月 19 期
特
日
中 2024
瑞 年3 锁定
股 月 27 期
份 日
美 2024
新 年3 锁定
科 月6 期
技 日
诺 2024
瓦 年2 锁定
星 月1 期
云 日
诺 2024
锁定
瓦 年5 锁定
星 月 30 期
送股
云 日
肯 2024
特 年2 锁定
股 月 20 期
份 日
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
本基金本报告期末无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险
等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
本基金管理人实行全员参与的全面风险管理，董事会及其下设合规审核委员会、监事会、经
营管理层及其下设合规及风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部、各业务部门和分
支机构均根据公司制度规定履行各自的风险管理职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理
人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用风险评估、交易对手分类管理、投资比例控制
等方式来管控信用风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在信用良好的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以
中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在
银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。
本基金于本报告期末及上年度末均未持有债券、资产支持证券、同业存单，因此无相关重大
信用风险。
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基
金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和
第 31页 共 46页
西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的
投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期
资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对
手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压
力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组
合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，
控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量
在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证
金等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合
的久期等方法对上述利率风险进行管理。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照
合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类：
单位：人民币元
本期末
资产
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
货币资金 1,053,869.62 - - - 1,053,869.62
结算备付金 22,031.30 - - - 22,031.30
存出保证金 68,003.94 - - - 68,003.94
交易性金融资产 - - -208,716,134.88 208,716,134.88
应收清算款 - - - 10,720.10 10,720.10
其他资产 - - - 75,409.12 75,409.12
资产总计 1,143,904.86 - -208,802,264.10 209,946,168.96
负债
应付管理人报酬 - - - 70,234.34 70,234.34
应付托管费 - - - 14,046.89 14,046.89
其他负债 - - - 108,009.31 108,009.31
负债总计 - - - 192,290.54 192,290.54
利率敏感度缺口 1,143,904.86 - -208,609,973.56 209,753,878.42
上年度末
资产
货币资金 1,357,406.59 - - - 1,357,406.59
结算备付金 4,537.87 - - - 4,537.87
存出保证金 42,491.07 - - - 42,491.07
交易性金融资产 - - -217,869,136.88 217,869,136.88
应收清算款 - - - 175,563.34 175,563.34
资产总计 1,404,435.53 - -218,044,700.22 219,449,135.75
负债
应付管理人报酬 - - - 67,036.63 67,036.63
应付托管费 - - - 13,407.32 13,407.32
应付清算款 - - - 83,811.36 83,811.36
其他负债 - - - 165,079.38 165,079.38
负债总计 - - - 329,334.69 329,334.69
利率敏感度缺口 1,404,435.53 - -217,715,365.53 219,119,801.06
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
于 2024 年 6 月 30 日，本基金主要投资于权益类金融工具，因此市场利率的变动对本基金资
产净值无重大影响（2023 年 12 月 31 日：同）。
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
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西部利得深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2024 年中期报告
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的证券，所面临的
最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他
价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金采用完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致
本基金无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实
际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。
于 6 月 30 日，本基金面临的其他价格风险列示如下：
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
占基金资产净值 占基金资产净值
公允价值 公允价值
比例（%） 比例（%）
交易性金融资
产－股票投资
交易性金融资
- - - -
产－基金投资
交易性金融资
产－贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产
- - - -
－权证投资
其他 - - - -
合计 208,716,134.88 99.51 217,869,136.88 99.43
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）
上年度末 （2023 年 12 月
动 本期末（2024 年 6 月 30 日）
分析 业绩比较基准上升
业绩比较基准下降
-10,318,000.00 -10,771,000.00
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公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次
的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：人民币元
本期末 上年度末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次 208,525,313.56 217,495,007.81
第二层次 - -
第三层次 190,821.32 374,129.07
合计 208,716,134.88 217,869,136.88
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
于 2024 年 6 月 30 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2023 年 12 月 31
日：无)。
不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量
的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
于 2024 年 6 月 30 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§7 投资组合报告
金额单位：人民币元
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序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
其中：股票 208,716,134.88 99.41
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
- -
产
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 3,135,540.00 1.49
C 制造业 158,568,032.72 75.60
电力、热力、燃气
D 及水生产和供应 3,140,992.00 1.50
业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
交通运输、仓储和
G 2,196,105.00 1.05
邮政业
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和
I 1,867,455.00 0.89
信息技术服务业
J 金融业 26,113,937.56 12.45
K 房地产业 7,662,623.28 3.65
租赁和商务服务
L 5,840,628.00 2.78
业
科学研究和技术
M - -
服务业
水利、环境和公共
N - -
设施管理业
居民服务、修理和
O - -
其他服务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
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文化、体育和娱乐
R - -
业
S 综合 - -
合计 208,525,313.56 99.41
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 190,821.32 0.09
电力、热力、燃气
D 及水生产和供应
业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
交通运输、仓储和
G
邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和
I
信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
租赁和商务服务
L
业 - -
科学研究和技术
M
服务业 - -
N 水利、环境和公共
设施管理业 - -
O 居民服务、修理和
其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐
业 - -
S 综合 - -
合计 190,821.32 0.09
本基金本报告期末未持有港股通股票。
金额单位：人民币元
序号 股票代 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
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码
金额单位：人民币元
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股票代
序号 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
码
金额单位：人民币元
股票代
序号 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码
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注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
金额单位：人民币元
股票代
序号 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码
注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额 26,324,904.21
卖出股票收入（成交）总额 21,341,120.16
注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成
交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
本基金本报告期末未持有债券。
本基金本报告期末未持有债券。
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本基金本报告期末未持有资产支持证券。
本基金本报告期末未持有贵金属。
本基金本报告期末未持有权证。
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体中，平安银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受
到中国人民银行、国家金融监督管理总局、国家金融监督管理总局深圳监管局的处罚。宁波银行
股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家外汇管理局宁波市分局、国家金融监督管理总局
宁波监管局的处罚。
本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门
立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
单位：人民币元
序号 名称 金额
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本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
金额单位：人民币元
流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说
序号 股票代码 股票名称
允价值 值比例（%） 明
由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
（户） 基金份额 占总份额比 占总份额比
持有份额 持有份额
例（%） 例（%）
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
上海久事(集团)有限
公司
中国平 安 人 寿保险股
险分红
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中信建投证券股份有
限公司
招商证券股份有限公
司
中信证券股份有限公
司
方正证券股份有限公
司
中国平 安 人 寿保险股
份有限公司-自有资金
本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金基金经理未持有本
基金。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2021 年 6 月 18 日）
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 315,528,306.00
本报告期基金总申购份额 85,500,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 103,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 298,028,306.00
§10 重大事件揭示
本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
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本报告期内本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金进行审计。
本报告期内基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
本报告期内基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单 占当期股票成 占当期佣金
券商名称 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例
(%) (%)
光大证券 2 100.00 35,065.92 100.00 -
中金公司 1 - - - - -
注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务
指标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内
部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较
强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及
证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提
供专门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合
席位券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因）
，并经公司批准。
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名
称 成交金额 占当期债 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期权
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券 回购成交总 证
成交总额 额的比例 成交总额
的比例(%) (%) 的比例
(%)
光大证
- - - - - -
券
中金公
- - - - - -
司
注：本基金本报告期未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
本报告期内本基金未发生其他重大事件。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
无。
（1）中国证监会批准本基金设立的相关文件；
（2）本基金《基金合同》
；
（3）本基金《招募说明书》；
（4）本基金《托管协议》
；
（5）基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》；
（6）报告期内本基金公告的各项原稿。
本基金管理人处——上海市浦东新区耀体路 276 号晶耀商务广场 3 号楼 9 层
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:00-17:00。投资人可免费查阅，也可
按工本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.westleadfund.com 投资人对本报告如有疑问，
可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司，咨询电话 4007-007-818（免长途话费）或发电
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子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。
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