黄金基金ETF: 前海开源黄金交易型开放式证券投资基金2024年中期报告

             前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
前海开源黄金交易型开放式证券投资基金
   基金管理人：前海开源基金管理有限公司
   基金托管人：中国建设银行股份有限公司
   送出日期：2024 年 08 月 30 日
                                 前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
  基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 08 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
  本报告中财务资料未经审计 。
  本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 06 月 30 日止。
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                   §2 基金简介
基金名称             前海开源黄金交易型开放式证券投资基金
基金简称             前海开源黄金 ETF
场内简称             黄金基金 ETF
基金主代码            159812
基金运作方式           交易型开放式
基金合同生效日          2020 年 04 月 29 日
基金管理人            前海开源基金管理有限公司
基金托管人            中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额       21,913,149.00 份
基金合同存续期          不定期
基金份额上市的证券交易所     深圳证券交易所
上市日期             2020 年 05 月 29 日
               本基金通过投资于黄金交易所的黄金现货合约，紧密跟踪业绩
投资目标
               比较基准，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。
               本基金投资于黄金现货合约的资产比例不低于基金资产的 90%。
               基于跟踪误差、流动性因素和交易便利程度的考虑，黄金现货
               实盘合约中，本基金将主要投资于 AU99.99。但因特殊情况（包
               括但不限于流动性不足等）导致本基金无法买入足够的 AU99.99
               时，基金管理人可投资于 AU99.95 和 AU（T+D）或其他品种以进
               行适当替代。本基金参与 AU（T+D）仅用于风险管理或提高资产
               配置效率。
               在正常市场情况下，本基金的风险管理目标是追求日均跟踪偏
               离度的绝对值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。当基金跟
               踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围时，基金管理人应采取合
投资策略           理措施，避免跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。
               为降低基金费用对跟踪偏离度与跟踪误差的影响，本基金可以
               将持有的黄金现货合约借出给信誉良好的机构，取得租赁收
               入，并要求对方按时或提前归还黄金现货合约。本基金将谨慎
               考察黄金现货合约借入方的资信情况，根据基金的申购赎回情
               况、黄金的市场供求情况，决定黄金现货合约租赁的期限、借
               出的黄金现货合约占基金资产净值的比例及租赁利率等。
               基金管理人参与黄金租赁，需依据《上海黄金交易所实物租借
               管理办法》规定，遵守审慎经营原则，制定科学合理的投资策
               略和风险管理制度，有效防范和控制风险，切实维护基金财产
               的安全和基金持有人的利益。
业绩比较基准         上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约收益率。
               本基金主要投资对象为黄金现货合约，预期风险/收益水平与黄
风险收益特征
               金相似，在证券投资基金中属于较高风险和预期收益的基金品
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                     种。
        项目                    基金管理人                         基金托管人
名称                  前海开源基金管理有限公司                   中国建设银行股份有限公司
             姓名     孙辰健                            王小飞
信息披露负责人      联系电话   0755-88601888                  021-60637103
             电子邮箱   qhky@qhkyfund.com              wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话              4001-666-998                   021-60637228
传真                  0755-83181169                  021-60635778
                    深圳市前海深港合作区前湾一路
注册地址                1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前           北京市西城区金融大街 25 号
                    海商务秘书有限公司）
                    深圳市福田区深南大道 7006 号              北京市西城区闹市口大街 1 号
办公地址
                    万科富春东方大厦 2206                  院 1 号楼
邮政编码                518040                         100033
法定代表人               李强                             张金良
本基金选定的信息披露报纸名称                      证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址                 www.qhkyfund.com
基金中期报告备置地点                          基金管理人、基金托管人处
       项目                      名称                           办公地址
注册登记机构            中国证券登记结算有限责任公司                 北京市西城区太平桥大街 17 号
                  §3 主要财务指标和基金净值表现
                                                             金额单位：人民币元
本期已实现收益                                                             5,244,663.86
本期利润                                                               12,788,169.89
加权平均基金份额本期利润                                                             0.5800
本期加权平均净值利润率                                                              11.47%
本期基金份额净值增长率                                                              14.15%
期末可供分配利润                                                           15,857,001.21
期末可供分配基金份额利润                                                             0.7236
期末基金资产净值                                                          116,027,331.94
期末基金份额净值                                                                 5.2949
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基金份额累计净值增长率                                                       36.25%
注：①上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费
用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分期末
余额的孰低数。表中的"期末"均指报告期最后一个自然日，无论该日是否为开放日或交易所的交易
日。
                       份额净值      业绩比较       业绩比较基
          份额净值
     阶段                增长率标      基准收益       准收益率标        ①－③      ②－④
          增长率①
                       准差②        率③         准差④
 过去一个月       -0.74%      0.94%    -0.67%       0.94%     -0.07%    0.00%
 过去三个月         4.01%     1.06%      4.23%        1.06%   -0.22%    0.00%
 过去六个月       14.15%      0.86%     14.66%        0.86%   -0.51%    0.00%
 过去一年        21.51%      0.77%     22.61%        0.77%   -1.10%    0.00%
 过去三年        46.10%      0.72%     50.31%        0.72%   -4.21%    0.00%
自基金合同生
 效起至今
益率变动的比较
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                     §4 管理人报告
  前海开源基金管理有限公司（以下简称"前海开源基金"）于 2012 年 12 月 27 日经中国证监会
批准，2013 年 1 月 23 日注册成立，截至报告期末，注册资本为 2 亿元人民币。其中，开源证券股
份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世纪资产管理有限公司和深圳市和合投
信投资合伙企业(有限合伙)各持股权 25%。目前，前海开源基金分别在北京、上海、广州设立分公
司。经中国证监会批准，前海开源基金全资控股子公司--前海开源资产管理有限公司已于 2013 年
务资格证书》，截至报告期末，注册资本为 1.8 亿元人民币。
  截至报告期末，前海开源基金旗下管理 96 只开放式基金，资产管理规模超过 949 亿元。
                      任本基金的基金经理
                       （助理）期限           证券从
  姓名         职务                                   说明
                                        业年限
                      任职日期       离任日期
                                               梁溥森先生，中山大
梁溥森     本基金的基金经理                   -    10 年   学硕士。曾任职于招
                      月 14 日
                                               商基金基金核算部；
                            前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
                                             开源基金管理有限公
                                             司，历任交易员、研
                                             究员，现任公司基金
                                             经理。
                                             孔芳女士，北京语言
                                             大学学士。2010 年 7
                                             月至 2020 年 11 月任
                                             职于中衍期货有限公
                                             司，历任研究员、产
孔芳     本基金的基金经理                   -   14 年   品经理、投资经理、
                     月 03 日
                                             投资咨询部主管等职
                                             务；2020 年 11 月加
                                             盟前海开源基金管理
                                             有限公司，现任公司
                                             基金经理。
注：①对基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，"离任日期"为根据公司决定确定
的解聘日期，对此后的非首任基金经理，"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决定确定的聘任
日期和解聘日期。
②证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。
  本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》
                                 、《公开募集证券投资
基金运作管理办法》、
         《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金
信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《基金合同》和其他有关法律法规的规定，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋
求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、
投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
  本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
                                       ，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下
管理的所有基金和投资组合。
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  本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的
交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的 5%的情况。
  上半年美国各项经济、就业和通胀数据仍然不明朗，美联储不断延长政策观察期，点阵图对于
后非农就业人口增加了 27.2 万个就业机会，远高于市场预期的 18.5 万，而同日公布的失业率为
                           。此外，中国央行 5、6 月份黄金储备均保持在
市场对于中国央行购金的持续性产生了怀疑。受此影响，金价一改此前的强势，波动明显加剧。本
基金上半年上涨 14.15%，受累于固定费率，表现不及业绩比较基准。
  站在当前进行展望，最新公布的美国 5 月份 PCE 数据和核心 PCE 数据符合市场预期，为美联储
年内开启降息提供了有力的支撑，截止七月中旬，CME“美联储观察”的数据显示，今年 9 月份美
联储降息的概率接近 100%。尽管我国央行黄金储备已经连续两个月暂停净买入，但我国央行黄金
储备占外汇储备的比例不到 5%，明显低于其他主要经济体央行，仍有较大的提升空间。此外，从
中长期来看，地缘政治因素仍然具有复杂性，全球经济面临不确定性，配置黄金具有一定的保险属
性。因此，我们判断在美联储降息周期下黄金价格中枢预计将持续提升。
  投资策略上，作为一只被动管理型基金，本基金旨在为投资者提供较好的跟踪黄金价格的投资
品种，为投资人提供长期保值增值和优化资产配置的良好投资工具。运作上，本报告期内本基金紧
密跟踪上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约价格，取得与业绩比较基准基本一致的业绩表现。
  截至报告期末前海开源黄金 ETF 基金份额净值为 5.2949 元，本报告期内，基金份额净值增长
率为 14.15%，同期业绩比较基准收益率为 14.66%。
  上半年美国经济、通胀数据继续出现“折返跑”
                      ，经济恢复态势仍不明朗，但近期 CME“美联
储观察数据”显示 9 月份美联储大概率开启降息。当此之际，中东冲突频仍、乌克兰冲突旷日持
久、金融体系潜在的脆弱性也令人心忧，黄金的避险属性有望继续获得追捧。
  此外，根据世界黄金协会的《2024 年央行黄金储备调查报告》
                               ，各国央行对黄金的需求仍方兴
                        前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
未艾，
  “利率水平”、
        “通胀担忧”和“地缘政治不稳定性”仍是各国央行做出黄金储备管理决策的
主要考虑因素。尽管在过去的一年里，国际金价出现了明显的上涨，但是报告显示，与去年相比，
各经济体央行更加看好黄金作为储备资产在未来十二个月的前景。且从资产配置的角度来看，黄金
还可以降低投资组合整体波动，是优化资产配置的良好投资工具，但平均而言，投资者在其投资组
合中仅持有约 1%的黄金。根据分析表明，根据投资者投资目标的不同，投资组合中如有 2%-10%的
战略性黄金配置，将有望明显改善投资组合。这部分资产配置的新增需求同样有望对金价形成支
撑。
  本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
  本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指
导和监督整个估值流程。估值委员会主席由总经理办公会指定，估值委员会成员包含投资、研究、
会计和风控等岗位资深人员，均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟
悉相关政策法规，并具有丰富的基金行业实践经验。
  本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定
提供固定收益品种和流通受限股票的估值相关数据。
  本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
  无。
  本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
                   §5 托管人报告
  本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
                           前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
责地履行了基金托管人应尽的义务。
  本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金
的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。
  报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
  本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
                 §6 半年度财务会计报告（未经审计）
会计主体：前海开源黄金交易型开放式证券投资基金
报告截止日：2024 年 06 月 30 日
                                                        单位：人民币元
                                       本期末                上年度末
           资 产          附注号
资 产：
货币资金                    6.4.7.1         137,907.20          78,945.99
结算备付金                                   399,244.06         985,387.31
存出保证金                                   254,836.46         296,033.40
交易性金融资产                 6.4.7.2     115,381,320.40      87,980,785.50
其中：股票投资                                          -                  -
    基金投资                                         -                  -
    债券投资                                         -                  -
    资产支持证券投资                                     -                  -
    贵金属投资                           115,381,320.40      87,980,785.50
    其他投资                                         -                  -
衍生金融资产                  6.4.7.3                  -                  -
买入返售金融资产                6.4.7.4                  -                  -
应收清算款                                            -                  -
应收股利                                             -                  -
应收申购款                                            -                  -
递延所得税资产                                          -                  -
其他资产                    6.4.7.5                  -                  -
资产总计                                116,173,308.12      89,341,152.20
                                    前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
                                                 本期末                    上年度末
          负债和净资产                 附注号
负 债：
短期借款                                                       -                      -
交易性金融负债                                                    -                      -
衍生金融负债                          6.4.7.3                    -                      -
卖出回购金融资产款                                                  -                      -
应付清算款                                                      -                      -
应付赎回款                                                      -                      -
应付管理人报酬                                            51,200.69              41,414.15
应付托管费                                              10,240.13               8,282.81
应付销售服务费                                                    -                      -
应付投资顾问费                                                    -                      -
应交税费                                                       -                      -
应付利润                                                       -                      -
递延所得税负债                                                    -                      -
其他负债                            6.4.7.6            84,535.36             170,000.00
负债合计                                              145,976.18             219,696.96
净资产：
实收基金                            6.4.7.7        85,159,261.11          74,666,474.10
未分配利润                           6.4.7.8        30,868,070.83          14,454,981.14
净资产合计                                         116,027,331.94          89,121,455.24
负债和净资产总计                                      116,173,308.12          89,341,152.20
注：报告截止日 2024 年 06 月 30 日，前海开源黄金 ETF 基金份额净值 5.2949 元，基金份额总额
会计主体：前海开源黄金交易型开放式证券投资基金
本报告期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 06 月 30 日
                                                                      单位：人民币元
                                                   本期               上年度可比期间
              项 目                 附注号
                                              日至 2024 年 06         日至 2023 年 06 月
                                                  月 30 日                 30 日
一、营业总收入                                         13,205,578.71          5,727,452.76
其中：存款利息收入                         6.4.7.9            1,197.79              1,070.09
      债券利息收入                                                   -                  -
      资产支持证券利息收入                                               -                  -
      买入返售金融资产收入                                               -                  -
      其他利息收入                                                   -                  -
                                    前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
其中：股票投资收益                         6.4.7.10                   -                -
      基金投资收益                      6.4.7.11                   -                -
      债券投资收益                      6.4.7.12                   -                -
      资产支持证券投资收益                  6.4.7.13                   -                -
      贵金属投资收益                     6.4.7.14         5,659,543.25    1,946,076.68
      衍生工具收益                      6.4.7.15            1,331.64                -
      股利收益                        6.4.7.16                   -                -
      其他投资收益                                                 -                -
列）
减：二、营业总支出                                           417,408.82       256,010.15
其中：卖出回购金融资产支出                                                -                -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                               12,788,169.89    5,471,442.61
减：所得税费用                                                      -                -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                                 12,788,169.89    5,471,442.61
五、其他综合收益的税后净额                                                -                -
六、综合收益总额                                          12,788,169.89    5,471,442.61
会计主体：前海开源黄金交易型开放式证券投资基金
本报告期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 06 月 30 日
                                                                   单位：人民币元
                                                   本期
            项目
                                                     未分配
                                实收基金                               净资产合计
                                                     利润
一、上期期末净资产                       74,666,474.10      14,454,981.14   89,121,455.24
二、本期期初净资产                       74,666,474.10      14,454,981.14   89,121,455.24
三、本期增减变动额（减少以“-”
号填列）
（一）
  、综合收益总额                                     -    12,788,169.89   12,788,169.89
（二）、本期基金份额交易产生的净
资产变动数（净资产减少以“-”号
                              前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
填列）
其中：1.基金申购款               44,302,878.39     14,671,287.60    58,974,165.99
（三）、本期向基金份额持有人分配
利润产生的净资产变动（净资产减少                      -               -                -
以“-”号填列）
四、本期期末净资产                85,159,261.11     30,868,070.83   116,027,331.94
                                       上年度可比期间
           项目
                                             未分配
                         实收基金                               净资产合计
                                             利润
一、上期期末净资产                63,007,821.80      1,982,990.79    64,990,812.59
二、本期期初净资产                63,007,821.80      1,982,990.79    64,990,812.59
三、本期增减变动额（减少以“-”
                         -6,995,191.36      4,812,446.55    -2,182,744.81
号填列）
（一）
  、综合收益总额                             -     5,471,442.61     5,471,442.61
（二）、本期基金份额交易产生的净
资产变动数（净资产减少以“-”号         -6,995,191.36       -658,996.06    -7,654,187.42
填列）
其中：1.基金申购款               10,492,787.00       920,235.29     11,413,022.29
（三）、本期向基金份额持有人分配
利润产生的净资产变动（净资产减少                      -               -                -
以“-”号填列）
四、本期期末净资产                56,012,630.44      6,795,437.34    62,808,067.78
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
 秦亚峰             王厚琼               傅智
 基金管理人负责人        主管会计工作负责人         会计机构负责人
  前海开源黄金交易型开放式证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以
下简称"中国证监会")证监许可[2019]1907 号《关于准予前海开源黄金交易型开放式证券投资基金
注册的批复》注册，由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《前
海开源黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式
基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 317,141,000.00 元，业经
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)第 0292 号验资报告予以验
证。经向中国证监会备案，
           《前海开源黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》于 2020 年 4 月
                              前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
设银行股份有限公司。
  为了与上海黄金交易所挂盘交易的 Au99.99 现货实盘合约的收盘价进行对比，根据《前海开源
黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》和《前海开源黄金交易型开放式证券投资基金招募说明
书》的有关规定，前海开源基金管理有限公司确定 2020 年 5 月 19 日为本基金的基金份额折算日。
当日 Au99.99 现货实盘合约的收盘价为 392.39 元/克，本基金的基金资产净值为 320,248,312.67
元，折算前基金份额总额为 317,166,441.00 份，折算前基金份额净值为 1.0097 元，基金份额折算
比例为 0.257324828，折算后基金份额总额为 86,613,149.00 份，折算后基金份额净值为 3.9240
元。前海开源基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了
折算，并由中国证券登记结算有限公司于 2020 年 5 月 20 日进行了变更登记。
  经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上[2020]432 号核准同意，本基金 81,613,149.00
份基金份额于 2020 年 5 月 29 日在深交所挂牌交易。
  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《前海开源黄金交易型开放式证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括黄金现货合约(包括现货
实盘合约、现货延期交收合约等)、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金主要投资的黄金现货实盘合约为 Au99.99、
Au99.95，黄金现货延期交收合约为 Au(T+D)，可从事黄金现货租赁业务。本基金的投资组合比例
为：投资于黄金现货合约的资产比例不低于基金资产的 90%。本基金的业绩比较基准为：上海黄金
交易所 Au99.99 现货实盘合约收益率。
  本基金的基金管理人前海开源基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了前海开源黄
金交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称"前海开源黄金 ETF 联接基金")。前海开源黄
金 ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基
金。
  本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则、
           《资产管理产品相关会计处理规定》及相关规定(以下合称"企业会计准则
")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证
券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《前海
                         前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
开源黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的其他有关规
定及允许的基金行业实务操作编制。
  本财务报表以持续经营为基础编制。
  本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
  本基金本报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政
策、会计估计一致。
  无。
  无。
  无。
  根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
                               、财税[2016]36 号《关于全面推开营
业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关
政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》
                                         、财税
[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》
                                      、财税[2017]2 号《关
于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》
                   、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的
通知》
  、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
  (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
                                    前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
纳增值税。
  对金融同业往来利息收入亦免征增值税。基金买卖黄金现货实盘合约及黄金现货延期交收合约
未发生实物交割的，免征增值税。
  (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖黄金现货实盘合约的差价收入及其他收入，暂
不征收企业所得税。
  (3)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
                                                                 单位：人民币元
                                                 本期末
          项目
活期存款                                                                137,907.20
等于：本金                                                               137,901.93
     加：应计利息                                                               5.27
定期存款                                                                         -
等于：本金                                                                        -
     加：应计利息                                                                  -
其中：存款期限 1 个月以内                                                               -
     存款期限 1-3 个月                                                             -
     存款期限 3 个月以上                                                             -
其他存款                                                                         -
等于：本金                                                                        -
     加：应计利息                                                                  -
          合计                                                        137,907.20
                                                                 单位：人民币元
                                              本期末
        项目                               2024 年 06 月 30 日
                       成本            应计利息         公允价值           公允价值变动
股票                             -            -               -               -
贵金属投资-金交所黄金合
约
         交易所市场                 -            -               -               -
债券       银行间市场                 -            -               -               -
         合计                    -            -               -               -
                                       前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
资产支持证券                            -               -                  -              -
基金                                -               -                  -              -
其他                                -               -                  -              -
           合计         101,404,729.52              -    115,381,320.40    13,976,590.88
                                                                         单位：人民币元
                                                       本期末
                项目
                               合同/名义                        公允价值
                                                                               备注
                                金额                     资产           负债
利率衍生工具                                      -                -            -          -
货币衍生工具                                      -                -            -          -
权益衍生工具                                      -                -            -          -
其他衍生工具                           480,890.00                  -            -          -
                合计               480,890.00                  -            -          -
                                                                         单位： 人民币元
           代码         名称         持仓量(买/卖)                    市值          公允价值变动
 Au(T+D)             Au(T+D)                    1.00        548,190.00        67,300.00
 合计                                                                           67,300.00
 减：可抵销期货暂收款                                                                   67,300.00
 净额                                                                                0.00
  无。
  无。
  无。
                                                                         单位：人民币元
                                                     本期末
           项目
                           前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
应付券商交易单元保证金                                                               -
应付赎回费                                                                     -
应付证券出借违约金                                                                 -
应付交易费用                                                                    -
其中：交易所市场                                                                  -
     银行间市场                                                                -
应付利息                                                                      -
预提费用                                                           84,535.36
        合计                                                     84,535.36
                                                         金额单位：人民币元
                                                     本期
                项目                   2024 年 01 月 01 日至 2024 年 06 月 30 日
                                     基金份额（份）               账面金额
上年度末                                     19,213,149.00      74,666,474.10
本期申购                                     11,400,000.00      44,302,878.39
本期赎回（以“-”号填列）                            -8,700,000.00     -33,810,091.38
本期末                                      21,913,149.00      85,159,261.11
                                                           单位：人民币元
         项目          已实现部分              未实现部分            未分配利润合计
上年度末                  9,573,436.85       4,881,544.29      14,454,981.14
本期期初                  9,573,436.85       4,881,544.29      14,454,981.14
本期利润                  5,244,663.86       7,543,506.03      12,788,169.89
本期基金份额交易产生的变动数        1,038,900.50       2,586,019.30       3,624,919.80
其中：基金申购款              6,202,307.00       8,468,980.60      14,671,287.60
      基金赎回款          -5,163,406.50      -5,882,961.30     -11,046,367.80
本期已分配利润                         -                  -                  -
本期末                  15,857,001.21      15,011,069.62      30,868,070.83
                                                           单位：人民币元
                                        本期
         项目
活期存款利息收入                                                          90.81
定期存款利息收入                                                              -
其他存款利息收入                                                              -
结算备付金利息收入                                                        753.90
其他                                                               353.08
合计                                                              1,197.79
                         前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
                                                    单位：人民币元
                                              本期
            项目
贵金属投资收益--买卖贵金属差价收入                                     299,770.39
贵金属投资收益--赎回差价收入                                      5,359,772.86
贵金属投资收益--申购差价收入                                                    -
合计                                                   5,659,543.25
                                                    单位：人民币元
                                              本期
             项目
卖出贵金属成交总额                                             3,604,722.00
减：卖出贵金属成本总额                                           3,257,027.69
减：交易费用                                                   47,923.92
                        前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
减：买卖贵金属差价收入应缴纳增值税额                                                 -
买卖贵金属差价收入                                               299,770.39
                                                    单位：人民币元
                                              本期
                项目
赎回贵金属份额对价总额                                         44,856,459.18
减：现金支付赎回款总额                                         -1,650,660.82
减：赎回贵金属成本总额                                         41,147,347.14
减：交易费用                                                          -
赎回差价收入                                               5,359,772.86
  无。
                                                    单位：人民币元
                                              本期
                项目
黄金现货延期交收合约投资收益                                           1,331.64
  无。
                                                    单位：人民币元
                                              本期
             项目名称
--股票投资                                                          -
--债券投资                                                          -
--资产支持证券投资                                                      -
--基金投资                                                          -
--贵金属投资                                              7,480,586.03
--其他                                                            -
--权证投资                                                          -
--黄金现货延期交收合约                                            62,920.00
                         前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税                                         -
                合计                                   7,543,506.03
  无。
  无。
                                                    单位：人民币元
                                              本期
                项目
审计费用                                                    24,863.02
信息披露费                                                   59,672.34
证券出借违约金                                                        -
汇划手续费                                                       85.00
                合计                                      84,620.36
  无。
  无。
  本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
          关联方名称                      与本基金的关系
前海开源基金管理有限公司（“前海开源基
                         基金管理人、基金销售机构
金”）
中国建设银行股份有限公司（“中国建设银
                         基金托管人
行”）
前海开源黄金交易型开放式证券投资基金联
                         本基金的基金管理人管理的其他基金
接基金（“前海开源黄金 ETF 联接基金”）
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
                              前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
                                                             单位：人民币元
                                     本期                 上年度可比期间
           项目                 2024 年 01 月 01 日至       2023 年 01 月 01 日至
当期发生的基金应支付的管理费                         277,323.72               159,561.16
其中：应支付销售机构的客户维护费                            33.38                    15.90
    应支付基金管理人的净管理费                      277,290.34               159,545.26
注：支付基金管理人前海开源基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。
                                                             单位：人民币元
                                  本期                     上年度可比期间
         项目            2024 年 01 月 01 日至 2024 年     2023 年 01 月 01 日至 2023
当期发生的基金应支付的托管费                        55,464.74                  31,912.22
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计
                                  前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
  无。
  无。
情况
  无。
的情况
  无。
  无。
                                                             份额单位：份
                    本期末                            上年度末
                            持有的基金份
关联方名称                                                      持有的基金份额
             持有的              额            持有的
                                                           占基金总份额的
            基金份额            占基金总份额         基金份额
                                                             比例
                             的比例
前海开源黄
金 ETF 联接    17,122,613.00         78.14%   15,226,513.00          79.25%
基金
                                                           单位：人民币元
  关联方               本期                         上年度可比期间
                                    前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
  名称     2024 年 01 月 01 日至 2024 年 06 月 30    2023 年 01 月 01 日至 2023 年 06 月 30 日
                        日
             期末余额            当期利息收入               期末余额              当期利息收入
 中国建设银
行
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按适用利率或约定利率计息。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  本基金投资于黄金现货合约(包括现货实盘合约、现货延期交收合约等)等金融工具，在日常投
                       前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
  本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以监察及风险控制委员会、督察长、
风险控制委员会、监察稽核部、风险管理团队和相关业务部门构成的多层级风险管理架构体系。本
基金的基金管理人在董事会下设立监察及风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通
过风险控制的总体措施等；本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合
法合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执
行情况；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措
施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理团队负责，协调并与各部门合作完
成运作风险管理以及进行投资风险分析。
  本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
  本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管人或其他国内大中型商业银行处，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基
金在上海黄金交易所进行的交易均以上海黄金交易所为交易对手完成证券交收和款项清算，本基金
可参与黄金租赁业务，本基金的基金管理人将谨慎考察黄金现货合约借入方的资信情况，黄金租赁
的对手方仅限于上海黄金交易所金融类会员中的银行和分类评级在 A 类以上的证券公司，违约风险
可能性很小。
  于本报告期末，本基金未持有债券、资产支持证券和同业存单投资(上年末：同)。
  无。
  无。
                        前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
  无。
  无。
  无。
  无。
  流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险来自调整基金投资组合时，由于组合资产流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或承受
较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约收益率
的风险。
  本报告期末，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎
回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
  本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风
险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比
例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
  本基金所持部分证券在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参
见附注 6.4.12。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。本报
告期末，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。
  市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
                                      前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
   利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
   本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
                                                                      单位：人民币元
    本期末
      日
资产
货币资金             137,907.20           -            -              -    137,907.20
结算备付金            399,244.06           -            -              -    399,244.06
存出保证金            200,017.46           -            -     54,819.00     254,836.46
交易性金融资产                  -            -            - 115,381,320.40 115,381,320.40
衍生金融资产                   -            -            -              -             -
买入返售金融资
                         -            -            -              -             -
产
应收清算款                    -            -            -              -             -
应收股利                     -            -            -              -             -
应收申购款                    -            -            -              -             -
递延所得税资产                  -            -            -              -             -
其他资产                     -            -            -              -             -
资产总计             737,168.72           -            - 115,436,139.40 116,173,308.12
负债
短期借款                     -            -            -              -             -
交易性金融负债                  -            -            -              -             -
衍生金融负债                   -            -            -              -             -
卖出回购金融资
                         -            -            -              -             -
产款
应付清算款                    -            -            -              -             -
应付赎回款                    -            -            -              -             -
应付管理人报酬                  -            -            -     51,200.69      51,200.69
应付托管费                    -            -            -     10,240.13      10,240.13
应付销售服务费                  -            -            -              -             -
应付投资顾问费                  -            -            -              -             -
应交税费                     -            -            -              -             -
应付利润                     -            -            -              -             -
递延所得税负债                  -            -            -              -             -
其他负债                     -            -            -     84,535.36      84,535.36
负债总计                     -            -            -    145,976.18     145,976.18
                                        前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
利率敏感度缺口           737,168.72            -            - 115,290,163.22 116,027,331.94
上年度末
日
资产
货币资金               78,945.99            -            -              -     78,945.99
结算备付金             985,387.31            -            -              -    985,387.31
存出保证金             200,019.40            -            -     96,014.00     296,033.40
交易性金融资产                    -            -            - 87,980,785.50 87,980,785.50
衍生金融资产                     -            -            -              -             -
买入返售金融资
                           -            -            -              -             -
产
应收清算款                      -            -            -              -             -
应收股利                       -            -            -              -             -
应收申购款                      -            -            -              -             -
递延所得税资产                    -            -            -              -             -
其他资产                       -            -            -              -             -
资产总计             1,264,352.70           -            - 88,076,799.50 89,341,152.20
负债
短期借款                       -            -            -              -             -
交易性金融负债                    -            -            -              -             -
衍生金融负债                     -            -            -              -             -
卖出回购金融资
                           -            -            -              -             -
产款
应付清算款                      -            -            -              -             -
应付赎回款                      -            -            -              -             -
应付管理人报酬                    -            -            -     41,414.15      41,414.15
应付托管费                      -            -            -      8,282.81       8,282.81
应付销售服务费                    -            -            -              -             -
应付投资顾问费                    -            -            -              -             -
应交税费                       -            -            -              -             -
应付利润                       -            -            -              -             -
递延所得税负债                    -            -            -              -             -
其他负债                       -            -            -    170,000.00     170,000.00
负债总计                       -            -            -    219,696.96     219,696.96
利率敏感度缺口          1,264,352.70           -            - 87,857,102.54 89,121,455.24
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
   本报告期末，本基金未持有交易性债券投资和资产支持证券投资(上年末：同)，因此市场利率
的变动对于本基金资产净值无重大影响(上年末：同)。
                                   前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
  外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变化而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
  其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合
约(包括现货实盘合约、现货延期交收合约等)等黄金品种，所面临的其他价格风险来源于所持有的
金融工具的价格波动的影响。
  本基金以黄金现货合约为主要投资对象，采取被动式管理策略，并辅以从事黄金租赁业务等以
紧密跟踪黄金资产的价格变化。当在因特殊情况导致跟踪偏离度和跟踪误差超过风险控制目标，基
金管理人将搭配使用其他合理方法采取合理措施，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小
化。
  本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金
进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地
对风险进行跟踪和控制。
                                                                金额单位：人民币元
                                  本期末                           上年度末
         项目
                                        占基金资产净                         占基金资产净
                         公允价值                            公允价值
                                        值比例（%）                         值比例（%）
交易性金融资产－股票投资                       -               -              -               -
交易性金融资产—基金投资                       -               -              -               -
交易性金融资产－贵金属投资                                   99.44                          98.72
衍生金融资产－权证投资                        -               -              -               -
其他                                 -               -              -               -
合计                                              99.44                          98.72
注：其他包含在上海黄金交易所交易的黄金延期合约投资（附注 6.4.7.3）
                                    。在当日无负债结算制
度下，黄金延期合约投资与相关的黄金延期合约暂收款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净
额为 0。
 假设     除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
                              前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
                                   对资产负债表日基金资产净值的
                                    影响金额（单位：人民币元）
         相关风险变量的变动
                        本期末（2024 年 06 月 30         上年度末（2023 年 12 月 31
 分析
                             日）                         日）
        业绩比较基准上升 5%                 5,796,475.52              4,447,046.27
        业绩比较基准下降 5%                -5,796,475.52             -4,447,046.27
  公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
  第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
  第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
  第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
                                                             单位：人民币元
                            本期末                          上年度末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次                          115,381,320.40                 87,980,785.50
第二层次                                        -                           -
第三层次                                        -                           -
         合计                   115,381,320.40                 87,980,785.50
  本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
  本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重
大变动。
  于 2024 年 06 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023 年 12 月 31
日：同)。
  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
                          前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
值相差很小。
     无。
                     §7 投资组合报告
                                                  金额单位：人民币元
序号              项目               金额             占基金总资产的比例（%）
      其中：股票                                -                 -
      其中：债券                                -                 -
           资产支持证券                          -                 -
      其中：买断式回购的买入返售金融资产                    -                 -
     无。
     无。
     无。
     无。
                              前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
  无。
                                                              占基金资产净
 序号    贵金属代码          贵金属名称        数量（份）    公允价值（元）
                                                              值比例（%）
注：本基金本报告期末仅持有以上贵金属。
  无。
  无。
                     前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
  无。
  无。
一年内受到公开谴责、处罚说明
  本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
  本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
                                         单位：人民币元
序号              名称                  金额
  无。
  无。
  无。
                                       前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
  由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
                            §8 基金份额持有人信息
                                                                          份额单位：份
                                                  持有人结构
                                                                    中国建设银行股份有
                                                                    限公司－前海开源黄
             户均持有           机构投资者                  个人投资者
持有人户数                                                               金交易型开放式证券
             的基金份
 （户）                                                                 投资基金联接基金
              额
                                                            占总                    占总
                                     占总份
                        持有份额                    持有份额        份额      持有份额          份额
                                     额比例
                                                            比例                    比例
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中包含了“前海开源黄金交易型开放式证券
投资基金联接基金”持有本基金的数据。
 序号            持有人名称                 持有份额（份）                   占上市总份额比例
        中国银河证券股份有限公
        司
        中信建投证券股份有限公
        司
        大连龙葵企业管理有限公
        司
        安徽友津工贸发展有限公
        司
        中国建设银行股份有限公
        司－前海开源黄金交易型
        开放式证券投资基金联接
        基金
                            前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
        项目             持有份额总数（份）          占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本
基金
        项目                 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基                                             0
金
本基金基金经理持有本开放式基
金
                    §9 开放式基金份额变动
                                                      单位：份
基金合同生效日（2020 年 04 月 29 日）基金份额
总额
本报告期期初基金份额总额                                    19,213,149.00
本报告期基金总申购份额                                     11,400,000.00
减：本报告期基金总赎回份额                                    8,700,000.00
本报告期基金拆分变动份额                                               -
本报告期期末基金份额总额                                    21,913,149.00
                     §10 重大事件揭示
  本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。
  本报告期内基金管理人的重大人事变动：2024 年 4 月 23 日起，王厚琼先生任副总经理。
  本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
  本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
  本报告期内本基金投资策略未改变。
                           前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
 本基金本报告期内未改聘会计师事务所。
 本报告期内，基金管理人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
 本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
                                              金额单位：人民币元
                股票交易                应支付该券商的佣金
     交易单元
券商名称                    占当期股票成交              占当期佣金        备注
      数量     成交金额                   佣金
                         总额的比例               总量的比例
 渤海证券    2          -           -        -           --
 长城证券    2          -           -        -           --
 长江证券    2          -           -        -           --
 诚通证券    4          -           -        -           --
 川财证券    1          -           -        -           --
 大同证券    2          -           -        -           --
 德邦证券    1          -           -        -           --
 东北证券    2          -           -        -           --
 东方财富
证券
 东方证券    2          -           -        -           --
                                                         本报告期
 方正证券    4          -           -        -           -
                                                         退租 2 个
 广发证券    2          -           -        -           --
 国海证券    2          -           -        -           --
 国金证券    2          -           -        -           --
 国盛证券    2          -           -        -           --
 国泰君安
证券
 国投证券    2          -           -        -           --
 国信证券    4          -           -        -           --
                        前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
 海通证券     2        -         -       -        --
 恒泰证券     2        -         -       -        --
 华宝证券     1        -         -       -        --
 华泰证券     2        -         -       -        --
 华鑫证券     2        -         -       -        --
 开源证券     2        -         -       -        --
 民生证券     2        -         -       -        --
 平安证券     2        -         -       -        --
 瑞信证券     1        -         -       -        --
 山西证券     1        -         -       -        --
 申万宏源
证券
 太平洋证
券
 万联证券     1        -         -       -        --
 西南证券     2        -         -       -        --
 湘财证券     2        -         -       -        --
 信达证券     3        -         -       -        --
 兴业证券     2        -         -       -        --
 野村东方
国际
 粤开证券     2        -         -       -        --
 招商证券     2        -         -       -        --
 中国国际
金融
 中国银河
证券
 中航证券     2        -         -       -        --
 中泰证券     4        -         -       -        --
 中信建投
证券
注：依据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》和相关业务规则，本基金管理人制定了
基金租用证券公司交易单元的选择标准和程序，其中，除被动股票型基金以外的其他类型基金租用
证券公司交易单元的选择标准和程序如下：
A：选择标准
                            前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
到重大行政处罚，或受到重大行政处罚时间已满 1 年并且完成整改；5.其他可增强资质的情况及特
色。
B：选择程序
证券公司的选择由本基金管理人交易单元管理小组决定。管理小组根据选择标准来挑选财务状况良
好，经营行为规范，合规风控能力和交易、研究等服务能力较强的证券公司参与证券交易，并根据
证券公司提供研究服务的情况对各往来证券公司进行评估，评估结果作为交易单元租用选择和调整
的参考依据。
  无。
 序号              公告事项             法定披露方式      法定披露日期
          关于指定前海开源黄金交易型开放式证
          券投资基金主流动性服务商的公告
          前海开源黄金交易型开放式证券投资基
          金 2023 年第 4 季度报告
          前海开源基金关于电子直销平台相关业
          务费率优惠的公告
          前海开源黄金交易型开放式证券投资基
          金 2023 年年度报告
          前海开源黄金交易型开放式证券投资基
          金 2024 年第 1 季度报告
          前海开源基金管理有限公司关于高级管
          理人员变更的公告
          关于防范不法分子冒用前海开源基金名
          义进行非法活动的风险提示
          前海开源基金管理有限公司关于前海开
          申购赎回代办证券公司的公告
          关于旗下部分基金增加上海证券有限责
          动的公告
          前海开源黄金交易型开放式证券投资基
          金新增流动性服务商的公告
          前海开源黄金交易型开放式证券投资基
          更新）
                                          前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
                       §11 影响投资者决策的其他重要信息
                       报告期内持有基金份额变化情况                                 报告期末持有基金情况
投资者
            持有基金份额比
 类别    序                      期初               申购          赎回                        份额占
            例达到或者超过                                                    持有份额
       号                      份额               份额          份额                         比
中国建
设银行
股份有
限公司
－前海
开源黄        20240101-                      9,184,800.0   7,288,700.0   17,122,613.0
金交易        20240630                                 0            0              0
型开放
式证券
投资基
金联接
 基金
                                   产品特有风险
本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大，单一投资者的大额赎回，可能导致基金管理人被迫抛售证券以应
付基金赎回的现金需要，对本基金的投资运作及净值表现产生较大影响；
个别投资者大额赎回后，若本基金连续 60 个工作日出现基金份额持有人低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万
元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金
合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决，其他投资者可能面临相应风险；
单一投资者大额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，
导致流动性风险；
  无。
（1）中国证券监督管理委员会批准前海开源黄金交易型开放式证券投资基金设立的文件
                           前海开源黄金交易型开放式证券投资基金 2024 年中期报告
（2）《前海开源黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》
（3）《前海开源黄金交易型开放式证券投资基金托管协议》
（4）基金管理人业务资格批件、营业执照
（5）前海开源黄金交易型开放式证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
基金管理人、基金托管人处
（1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
（2）投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人前海开源基金管理有限公司，客户服务电
话：4001-666-998
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