BOCI创业板ETF: 中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告

中银证券创业板交易型开放式指数证券投
         资基金
   基金管理人：中银国际证券股份有限公司
   基金托管人：中国工商银行股份有限公司
   送出日期：2024 年 8 月 31 日
                                         BOCI 创业 2024 年中期报告
  基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告已经三分之二以上独立
董事签字同意，并由董事长签发。
  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 29 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。
  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书。
  本报告中财务资料未经审计。
  本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
                          第 2 页 共 49 页
                                                            BOCI 创业 2024 年中期报告
                                  第 3 页 共 49 页
                                                           BOCI 创业 2024 年中期报告
                                 第 4 页 共 49 页
                                                    BOCI 创业 2024 年中期报告
                          §2 基金简介
基金名称           中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金
基金简称           中银证券创业板 ETF
场内简称           BOCI 创业板 ETF
基金主代码          159821
基金运作方式         交易型开放式
基金合同生效日        2020 年 9 月 29 日
基金管理人          中银国际证券股份有限公司
基金托管人          中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额     13,320,000.00 份
基金合同存续期        不定期
基金份额上市的证券交 深圳证券交易所
易所
上市日期           2020 年 10 月 29 日
投资目标              紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本
                  基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2%以内，年化跟踪误
                  差控制 2%以内。
投资策略              本基金通过完全复制策略、替代性策略、股指期货投资策略、债券
                  投资策略、资产支持证券投资策略、融资和转融通证券出借业务策
                  略，以期获得长期稳定收益。
业绩比较基准            创业板指数收益率
风险收益特征            本基金属于股票型基金，其预期的风险与预期收益高于混合型基金、
                  债券型基金与货币市场基金。同时本基金为交易型开放式指数基金，
                  采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数
                  所代表的股票市场相似的风险收益特征。
       项目                 基金管理人                      基金托管人
名称               中银国际证券股份有限公司                中国工商银行股份有限公司
        姓名       亓磊                          郭明
信息披露
        联系电话     021-20328000                010-66105799
负责人
     电子邮箱        gmkf@bocichina.com          custody@icbc.com.cn
客户服务电话           021-61195566,400-620-8888   95588
传真               021-50372474                010-66105798
注册地址             上海市浦东新区银城中路 200 号           北京市西城区复兴门内大街 55
                 中银大厦 39F                    号
办公地址             上海市浦东新区银城中路 200 号           北京市西城区复兴门内大街 55
                 中银大厦 39F                    号
邮政编码             200120                      100140
法定代表人            宁敏                          廖林
                           第 5 页 共 49 页
                                                 BOCI 创业 2024 年中期报告
本基金选定的信息披露报纸名称               《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.bocifunds.com
基金中期报告备置地点         基金管理人及基金托管人办公地址
           项目                名称                     办公地址
                      中国证券登记结算有限责任公
注册登记机构                                      北京市西城区太平桥大街 17 号
                      司
                      普华永道中天会计师事务所          上海市浦东新区东育路 588 号
会计师事务所
                      （特殊普通合伙）              前滩中心 42 楼
                §3 主要财务指标和基金净值表现
                                                    金额单位：人民币元
本期已实现收益                                                -4,113,907.91
本期利润                                                  -1,016,111.42
加权平均基金份额本期利润                                                -0.0411
本期加权平均净值利润率                                                  -6.25%
本期基金份额净值增长率                                                 -10.23%
期末可供分配利润                                              -4,995,673.52
期末可供分配基金份额利润                                                -0.3751
期末基金资产净值                                               8,324,326.48
期末基金份额净值                                                     0.6249
基金份额累计净值增长率                                                 -37.51%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
低于所列数字；
数。
                份额净   份额净值              业绩比较基准
                             业绩比较基
      阶段        值增长   增长率标              收益率标准差       ①－③    ②－④
                             准收益率③
                 率①   准差②                  ④
                         第 6 页 共 49 页
                                            BOCI 创业 2024 年中期报告
  过去一个月       -6.41%   1.09%    -6.74%   1.11%    0.33%   -0.02%
  过去三个月       -6.47%   1.34%    -7.41%   1.37%    0.94%   -0.03%
  过去六个月      -10.23%   1.61%   -10.99%   1.63%    0.76%   -0.02%
   过去一年      -23.66%   1.38%   -24.00%   1.40%    0.34%   -0.02%
   过去三年      -51.53%   1.50%   -51.59%   1.51%    0.06%   -0.01%
自基金合同生效起
             -37.51%   1.55%   -33.23%   1.58%   -4.28%   -0.03%
   至今
注：本基金的业绩比较基准为创业板指数收益率。
     收益率变动的比较
注：本基金合同生效日为 2020 年 9 月 29 日。
注：无。
                       §4 管理人报告
  中银国际证券股份有限公司(以下简称“中银证券”)经中国证监会批准于 2002 年 2 月 28 日
在上海成立，注册资本 27.78 亿元人民币。截至 2024 年 3 月 31 日，前十名股东包括中银国际控
股有限公司、中国石油集团资本有限责任公司、江西铜业股份有限公司、江苏洋河酒厂股份有限
公司、中国通用技术（集团）控股有限责任公司、香港中央结算有限公司、中国建设银行股份有
                         第 7 页 共 49 页
                                       BOCI 创业 2024 年中期报告
限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、中国建设银行股份有限公司－
华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、井冈山郝乾企业管理中心（有限合伙）、
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金。中银证券的经营范围包
括：证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券
自营;证券资产管理;证券投资基金代销;融资融券;代销金融产品;公开募集证券投资基金管理业
务;为期货公司提供中间介绍业务。
  截至 2024 年 6 月 30 日，本管理人共管理 45 只证券投资基金，包括：中银证券价值精选灵活
配置混合型证券投资基金(原中银证券保本 1 号混合型证券投资基金)、中银证券健康产业灵活配
置混合型证券投资基金、中银证券现金管家货币市场基金、中银证券安进债券型证券投资基金、
中银证券安弘债券型证券投资基金、中银证券汇宇定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证
券聚瑞混合型证券投资基金、中银证券汇嘉定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券安誉
债券型证券投资基金、中银证券汇享定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券新能源灵活
配置混合型证券投资基金、中银证券安源债券型证券投资基金、中银证券中高等级债券型证券投
资基金、中银证券安泽债券型证券投资基金、中银证券科技创新混合型证券投资基金（LOF）
                                         、中
银证券中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、中银证券安沛债券型证券投资基金、中银证券
中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、中银证券汇远一年定期开放债券型发起式证
券投资基金、中银证券汇兴一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券安泰债券型证券
投资基金、中银证券优选行业龙头混合型证券投资基金、中银证券安汇三年定期开放债券型证券
投资基金、中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金、中银证券鑫瑞 6 个月持有期混合型
证券投资基金、中银证券精选行业股票型证券投资基金、中银证券汇福一年定期开放债券型发起
式证券投资基金、中银证券均衡成长混合型证券投资基金、中银证券盈瑞混合型证券投资基金、
中银证券优势制造股票型证券投资基金、中银证券安灏债券型证券投资基金、中银证券安业债券
型证券投资基金、中银证券内需增长混合型证券投资基金、中银证券恒瑞 9 个月持有期混合型证
券投资基金、中银证券远见价值混合型证券投资基金、中银证券慧泽稳健 3 个月持有期混合型发
起式基金中基金(FOF)、中银证券慧泽进取 3 个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、中银证
券慧泽平衡 3 个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、中银证券安添 3 个月定期开放债券型证
券投资基金、中银证券汇裕一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券优势成长混合型
证券投资基金、中银证券凌瑞 6 个月持有期混合型证券投资基金、中银证券安澈债券型证券投资
基金、中银证券中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、中银证券和瑞一年持有期混合
型证券投资基金。
                      第 8 页 共 49 页
                                                   BOCI 创业 2024 年中期报告
              任本基金的基金经理
               （助理）期限           证券从
姓名     职务                                           说明
                                业年限
             任职日期       离任日期
                                        张艺敏，硕士研究生，中国国籍，已取得
                                        证券、基金从业资格。2017 年 7 月至 2020
                                        年 5 月任职于汇安基金管理有限公司，历
                                        任产品及创新业务部产品经理、ETF 投资
                                        部基金经理助理，2020 年 5 月加入中银国
张艺    本 基 金 的 2020 年                    际证券股份有限公司，历任中银证券创业
                         -      6年
敏     基金经理 11 月 5 日                     板交易型开放式指数证券投资基金发起式
                                        联接基金基金经理，  现任中银证券中证 500
                                        交易型开放式指数证券投资基金、中银证
                                        券中证 500 交易型开放式指数证券投资基
                                        金联接基金、中银证券创业板交易型开放
                                        式指数证券投资基金基金经理。
                                        计伟，硕士研究生，中国国籍，已取得证
                                        券、基金从业资格。2012 年 1 月至 2016
                                        年 8 月任职于华安基金管理有限公司，担
                                        任基金经理；2016 年 8 月至 2019 年 7 月
                                        任职于汇安基金管理有限公司，担任指数
                                        与量化投资副总经理、ETF 投资部总经理、
                                        基金经理；2019 年 10 月加入中银国际证
      本基金的                              券股份有限公司，历任中银证券祥瑞混合
计伟            12 月 23    -      16 年
      基金经理                              型证券投资基金、中银证券瑞益灵活配置
                 日
                                        混合型证券投资基金、中银证券安弘债券
                                        型证券投资基金基金经理，现任基金管理
                                        部 ETF 投资团队负责人及中银证券创业板
                                        交易型开放式指数证券投资基金、中银证
                                        券中证 500 交易型开放式指数证券投资基
                                        金、中银证券盈瑞混合型证券投资基金基
                                        金经理。
注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基
金经理的任职日期为基金合同生效日。
办法》的相关规定。
注：无
  本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》
                                 、《中华人民共和国
证券法》
   、基金合同以及其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
                             第 9 页 共 49 页
                                    BOCI 创业 2024 年中期报告
金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金
合同承诺的情形。
  为了保证公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，本基金管理人根据
《证券投资基金法》、
         《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》、《证券投资基金管理公司公
平交易制度指导意见》等法律法规，建立了《资产管理业务公平交易管理办法》、《资产管理业务
异常交易监控与报告管理办法》等公平交易相关制度体系。公司旗下投资组合严格按照制度的规
定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，主要包括授权、研究分析、
投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关环节。研究团队负责提供投资研究支持，投
资团队负责投资决策，交易室负责实施交易并实时监控，投资监督团队负责事前监督、事中检查
和事后稽核，对交易情况进行合理性分析。通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、
可稽核和可持续。
  公司一直严格遵循公平交易相关规章制度，执行严格的公平交易行为。在严格方针指导下，
报告期内，未出现任何异常关联交易以及与禁止交易对手间的交易行为。
  报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗口下（如：1 日内、3 日内、5 日内）公
司管理的不同投资组合同向交易开展交易价差分析。分析结果表明，本报告期内公司对各投资组
合公平对待，不存在利益输送的行为。
  本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未发生同日反向交易成
交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的情况。
  本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
  过去半年权益市场整体震荡，期间创业板指下跌 11.0%，强于科创 50，弱于沪深 300、中证
献最大的三大成分行业为医药、计算机、基础化工。截至 6 月底，创业板指滚动市盈率 25 倍，处
于过去三年 3%左右的极低分位。
  本基金主要采取完全复制法以紧密跟踪标的指数表现，力争基金跟踪偏离度和跟踪误差的最
小化。报告期内标的指数完成一次成分股定期调整，调整后电力设备新能源、通信、电子行业占
                    第 10 页 共 49 页
                                     BOCI 创业 2024 年中期报告
比小幅提升，医药行业占比小幅下降。本基金的跟踪误差主要来源于基金份额的申购赎回、标的
指数成分股调整等。
  截至本报告期末本基金份额净值为 0.6249 元；本报告期基金份额净值增长率为-10.23%，业
绩比较基准收益率为-10.99%。
  上半年特别是进入二季度后权益市场整体表现较为低迷，市场成交额逐步走低，悲观气氛较
浓，风险偏好较低，市场信心较为脆弱。另一方面，上半年经济基本面的复苏仍面临挑战，从消
费到工业企业利润等指标上尚未看到显著的恢复迹象，但同时，我们也看到了从设备更新到房地
产等支持政策的陆续出台，以及中报预告中部分行业的亮眼表现。展望下半年，经济整体增长的
动能修复尚需耐心，权益市场的机会或更多呈现结构性。
  本基金作为一只投资于创业板的指数产品，将继续秉承指数化投资策略，严格遵守基金合同，
积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，降低本基金的跟踪误差，为投资者提
供一个标准化的创业板指投资工具。
  本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值
的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了中银国际证券股份有限公司估值委员会（以下简
称“估值委员会”
       ），制定了估值政策和估值程序。由公司领导担任主席，成员由资产管理板块负
责人、基金管理部、信评与投资监督部、运营管理总部、内控与法律合规部、风险管理部等部门
负责人组成。估值委员会成员均具有专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有
绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的
估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序
进行评价等。
  参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基
金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理人作出合理解释，
通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适
当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
  本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间
同业市场交易的债券品种的估值数据。
                    第 11 页 共 49 页
                                           BOCI 创业 2024 年中期报告
  本基金报告期内未实施利润分配。
  报告期内不存在基金持有人数低于 200 人的情形。
  报告期内，2024 年 01 月 01 日-2024 年 06 月 30 日期间，基金存在连续六十个工作日资产净
值低于 5000 万元的情形。2023 年 10 月 12 日，中银国际证券股份有限公司发布《关于以通讯开
会方式召开中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会的公告》，拟通过
基金份额持有人大会表决《关于中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金终止基金合同并
终止上市有关事项的议案》，但本次基金份额持有人大会未达到法定的基金份额持有人大会召开条
件，本次基金份额持有人大会召开失败。报告期内，中银国际证券股份有限公司于 2024 年 5 月
额持有人大会的公告》
         ，拟通过基金份额持有人大会再次表决《关于中银证券创业板交易型开放式
指数证券投资基金终止基金合同并终止上市有关事项的议案》
                          。自 2024 年 7 月 1 日起，本基金产
生的信息披露费、审计费、银行间账户费等相关费用，由基金管理人承担，不再从基金资产中列
支。
                     §5 托管人报告
  本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
  本报告期内，本基金的管理人——中银国际证券股份有限公司在本基金的投资运作、基金资
产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额
持有人利益的行为。
  本托管人依法对中银国际证券股份有限公司编制和披露的本基金 2024 年中期报告中财务指
标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、
准确和完整。
                       第 12 页 共 49 页
                                                          BOCI 创业 2024 年中期报告
              §6 半年度财务会计报告（未经审计）
会计主体：中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2024 年 6 月 30 日
                                                               单位：人民币元
                                         本期末                   上年度末
        资 产             附注号
资 产：
货币资金                    6.4.7.1              174,605.91            302,880.87
结算备付金                                         11,950.37             24,146.78
存出保证金                                            233.70                102.20
交易性金融资产                 6.4.7.2          8,205,726.17           19,841,385.39
其中：股票投资                                  8,205,726.17           19,841,385.39
    基金投资                                              -                       -
    债券投资                                              -                       -
    资产支持证券投资                                          -                       -
    贵金属投资                                             -                       -
    其他投资                                              -                       -
衍生金融资产                  6.4.7.3                       -                       -
买入返售金融资产                6.4.7.4                       -                       -
债权投资                    6.4.7.5                       -                       -
其中：债券投资                                               -                       -
   资产支持证券投资                                           -                       -
    其他投资                                              -                       -
其他债权投资                  6.4.7.6                       -                       -
其他权益工具投资                6.4.7.7                       -                       -
应收清算款                                                 -                       -
应收股利                                                  -                       -
应收申购款                                                 -                       -
递延所得税资产                                               -                       -
其他资产                    6.4.7.8                     -                       -
资产总计                                     8,392,516.15           20,168,515.24
                                         本期末                   上年度末
     负债和净资产             附注号
负 债：
短期借款                                                  -                       -
交易性金融负债                                               -                       -
衍生金融负债                  6.4.7.3                       -                       -
卖出回购金融资产款                                             -                       -
应付清算款                                                 -                       -
应付赎回款                                                 -                       -
                             第 13 页 共 49 页
                                                               BOCI 创业 2024 年中期报告
应付管理人报酬                                           1,076.96                 2,522.54
应付托管费                                               359.00                   840.86
应付销售服务费                                                  -                        -
应付投资顾问费                                                    -                      -
应交税费                                                       -                      -
应付利润                                                       -                      -
递延所得税负债                                                    -                      -
其他负债                     6.4.7.9                 66,753.71                34,898.71
负债合计                                             68,189.67                38,262.11
净资产：
实收基金                     6.4.7.10           13,320,000.00             28,920,000.00
其他综合收益                   6.4.7.11                          -                      -
未分配利润                    6.4.7.12           -4,995,673.52             -8,789,746.87
净资产合计                                        8,324,326.48             20,130,253.13
负债和净资产总计                                     8,392,516.15             20,168,515.24
注： 报告截止日 2024 年 06 月 30 日，基金份额净值 0.6249 元，基金份额总额 13,320,000.00
份。
会计主体：中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
                                                                      单位：人民币元
                                             本期                   上年度可比期间
       项 目             附注号          2024 年 1 月 1 日至 2024       2023 年 1 月 1 日至 2023
                                         年 6 月 30 日                 年 6 月 30 日
一、营业总收入                                      -942,010.02              -1,117,703.49
其中：存款利息收入             6.4.7.13                     494.39                    639.39
   债券利息收入                                               -                         -
     资产支持证券利息
                                                        -                         -
收入
     买入返售金融资产
                                                        -                         -
收入
     其他利息收入                                             -                         -
                                           -4,040,300.90              -1,362,976.98
填列）
其中：股票投资收益             6.4.7.14             -4,193,868.16              -1,503,258.94
   基金投资收益                                              -                          -
     债券投资收益           6.4.7.15                          -                         -
     资产支持证券投资
收益
     贵金属投资收益          6.4.7.17                          -                         -
                                 第 14 页 共 49 页
                                                              BOCI 创业 2024 年中期报告
     衍生工具收益           6.4.7.18                            -                     -
   股利收益               6.4.7.19                   153,567.26            140,281.96
   以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的                                               -                     -
收益
    其他投资收益                                                -                     -
失以“-”号填列）
                                                          -                     -
号填列）
号填列）
减：二、营业总支出                                         74,101.40            110,464.42
其中：暂估管理人报酬                                                -                     -
其中：卖出回购金融资产
                                                          -                     -
支出
三、利润总额（亏损总额
                                           -1,016,111.42            -1,228,167.91
以“-”号填列）
减：所得税费用                                                   -                     -
四、净利润（净亏损以“-”
                                           -1,016,111.42            -1,228,167.91
号填列）
五、其他综合收益的税后
                                                          -                     -
净额
六、综合收益总额                                   -1,016,111.42            -1,228,167.91
会计主体：中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
                                                                   单位：人民币元
                                            本期
    项目                        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
                实收基金             其他综合收益            未分配利润           净资产合计
一、上期期末净
资产
加：会计政策变                   -                 -                  -               -
                                 第 15 页 共 49 页
                                                         BOCI 创业 2024 年中期报告
更
    前期差错更
                         -                -               -                -
正
    其他                   -                -               -                -
二、本期期初净
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-” -15,600,000.00                  -    3,794,073.35    -11,805,926.65
号填列）
（一）、综合收益
                         -                -   -1,016,111.42    -1,016,111.42
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数      -15,600,000.00                -    4,810,184.77    -10,789,815.23
（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
            -16,800,000.00                -    5,274,240.91    -11,525,759.09
回款
（三）
  、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净
                         -                -               -                -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）
  、其他综合
收益结转留存收                  -                -               -                -
益
四、本期期末净
资产
                                      上年度可比期间
    项目                       2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
               实收基金           其他综合收益           未分配利润            净资产合计
一、上期期末净
资产
加：会计政策变
                         -                -               -                -
更
  前期差错更
                         -                -               -                -
正
    其他                   -                -               -                -
二、本期期初净
资产
                              第 16 页 共 49 页
                                                          BOCI 创业 2024 年中期报告
三、本期增减变
动额（减少以“-”     3,600,000.00                -    -1,808,185.18     1,791,814.82
号填列）
（一）、综合收益
                         -                -    -1,228,167.91    -1,228,167.91
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数        3,600,000.00                -      -580,017.27     3,019,982.73
（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
             -12,600,000.00               -       965,558.03   -11,634,441.97
回款
（三）
  、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净
                         -                -                -                -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收                  -                -                -                -
益
四、本期期末净
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
        周冰                         沈锋                          戴景义
     基金管理人负责人                 主管会计工作负责人                   会计机构负责人
  中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]1550 号《关于准予中银证券创业板交易型开放
式指数证券投资基金注册的批复》核准，由中银国际证券股份有限公司依照《中华人民共和国证
券投资基金法》和《中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
人民币 217,920,000.00 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字
                               第 17 页 共 49 页
                                       BOCI 创业 2024 年中期报告
(2020)第 0831 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
                                《中银证券创业板交易型开放式指数
证券投资基金基金合同》于 2020 年 9 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
券股份有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
  经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)自律监管决定书[2020]962 号文核准，本基金于 2020
年 10 月 29 日在深交所挂牌交易。
  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基
金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股及其备选成份股。为更好的实现投
资目标，本基金还可投资于非成份股(包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的
股票、存托凭证)、股指期货、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司
债、公开发行的次级债、可转换债券、可交换债券、可分离交易可转债、中期票据、短期融资券、
超短期融资券、政府支持债券、政府支持机构债券等)、银行存款(包括协议存款、定期存款、通
知存款和其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、资产支持证券、债券回购以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资于标的指
数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。每
个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现
金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：创业
板指数收益率。
  本财务报表由本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于 2024 年 8 月 30 日批准报出。
  本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、
            《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”
    )、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、
中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》
 、《中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他所列示的中国证监会、
中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
  根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，
连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5,000 万元情形的，
基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止
基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2024 年 6 月 30 日，本基金出现连续 60
                       第 18 页 共 49 页
                                                BOCI 创业 2024 年中期报告
个工作日基金资产净值低于 5,000 万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评
估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
   本基金 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真
实、完整地反映了本基金 2024 年 6 月 30 日的财务状况以及 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30
日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
   本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
   本基金本报告期未发生会计政策变更。
   本基金本报告期未发生会计估计变更。
   本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
   根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》
 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
                              、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
                       、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
                  、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》
                                              、
财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》
                                  、财税[2016]140 号《关于明
确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》
                       、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政
策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90
号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主
要税项列示如下：
   (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。
   对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
                          第 19 页 共 49 页
                                                BOCI 创业 2024 年中期报告
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
产生的利息及利息性质的收入为销售额。
     (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
     (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
     (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根
据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023
年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。
     (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
                                                        单位：人民币元
                                           本期末
           项目
活期存款                                                     174,605.91
等于：本金                                                    174,590.87
 加：应计利息                                                       15.04
 减：坏账准备                                                           -
定期存款                                                              -
等于：本金                                                             -
 加：应计利息                                                           -
 减：坏账准备                                                           -
其中：存款期限 1 个月以内                                                    -
 存款期限 1-3 个月                                                      -
 存款期限 3 个月以上                                                      -
其他存款                                                              -
等于：本金                                                             -
 加：应计利息                                                           -
                      第 20 页 共 49 页
                                                    BOCI 创业 2024 年中期报告
 减：坏账准备                                                                 -
          合计                                                   174,605.91
                                                            单位：人民币元
                                      本期末
     项目                          2024 年 6 月 30 日
                   成本          应计利息           公允价值          公允价值变动
股票             11,236,189.89             -   8,205,726.17   -3,030,463.72
贵金属投资-金交所                  -             -              -               -
黄金合约
     交易所市场                 -             -              -               -
债券  银行间市场                  -             -              -               -
    合计                     -             -              -               -
资产支持证券                     -             -              -               -
基金                         -             -              -               -
其他                         -             -              -               -
     合计        11,236,189.89             -   8,205,726.17   -3,030,463.72
注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
注：本基金本报告期末未持有期货合约。
注：本基金本报告期末未持有黄金衍生品。
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
  本基金本报告期内未计提买入返售金融资产减值准备。
注：本基金本报告期末未持有债权投资。
                         第 21 页 共 49 页
                                                  BOCI 创业 2024 年中期报告
注：本基金本报告期内未计提债权投资减值准备。
注：本基金本报告期末未持有其他债权投资。
注：本基金本报告期内未计提其他债权投资减值准备。
注：本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。
注：本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。
注：本基金本报告期末未持有其他资产。
                                                         单位：人民币元
                                            本期末
       项目
应付券商交易单元保证金                                                          -
应付赎回费                                                                -
应付证券出借违约金                                                            -
应付交易费用                                                          633.02
其中：交易所市场                                                        633.02
   银行间市场                                                             -
应付利息                                                                 -
预提费用                                                         65,099.54
应付指数使用费                                                       1,021.15
      合计                                                     66,753.71
                                                     金额单位：人民币元
                                        本期
       项目                 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
                     基金份额（份）                         账面金额
上年度末                         28,920,000.00                28,920,000.00
本期申购                          1,200,000.00                 1,200,000.00
本期赎回（以“-”号填列）               -16,800,000.00               -16,800,000.00
基金拆分/份额折算前                               -                            -
                       第 22 页 共 49 页
                                                   BOCI 创业 2024 年中期报告
基金拆分/份额折算调整                               -                          -
本期申购                                      -                          -
本期赎回（以“-”号填列）                             -                          -
本期末                           13,320,000.00              13,320,000.00
注：本基金本报告期无其他综合收益。
                                                        单位：人民币元
     项目           已实现部分                未实现部分            未分配利润合计
上年度末                3,564,840.45       -12,354,587.32    -8,789,746.87
加：会计政策变更                       -                   -                 -
 前期差错更正                        -                   -                 -
  其他                           -                   -                 -
本期期初                3,564,840.45       -12,354,587.32    -8,789,746.87
本期利润               -4,113,907.91        3,097,796.49     -1,016,111.42
本期基金份额交易产生
                   -1,413,589.12        6,223,773.89      4,810,184.77
的变动数
其中：基金申购款              147,377.99         -611,434.13       -464,056.14
   基金赎回款           -1,560,967.11        6,835,208.02      5,274,240.91
本期已分配利润                        -                   -                 -
本期末                -1,962,656.58       -3,033,016.94     -4,995,673.52
                                                        单位：人民币元
                                          本期
          项目
活期存款利息收入                                                        459.07
定期存款利息收入                                                             -
其他存款利息收入                                                             -
结算备付金利息收入                                                        34.29
其他                                                                1.03
合计                                                              494.39
                                                        单位：人民币元
                                            本期
           项目
股票投资收益——买卖股票差价收入                                         -1,327,402.11
股票投资收益——赎回差价收入                                           -2,866,466.05
                       第 23 页 共 49 页
                                             BOCI 创业 2024 年中期报告
股票投资收益——申购差价收入                                                  -
股票投资收益——证券出借差价收入                                                -
合计                                                  -4,193,868.16
                                                    单位：人民币元
                                           本期
         项目
卖出股票成交总额                                             2,837,433.00
减：卖出股票成本总额                                           4,159,355.46
减：交易费用                                                   5,479.65
买卖股票差价收入                                            -1,327,402.11
                                                    单位：人民币元
                                      本期
       项目
赎回基金份额对价总额                                          11,525,759.09
减：现金支付赎回款总额                                            972,236.09
减：赎回股票成本总额                                          13,419,989.05
减：交易费用                                                          -
赎回差价收入                                              -2,866,466.05
注：本基金本报告期内无股票投资收益——申购差价收入。
注：本基金本报告期内无股票投资收益——证券出借差价收入。
注：本基金本报告期内无债券投资收益。
注：本基金本报告期内无债券投资收益——买卖债券差价收入。
注：本基金本报告期内无债券投资收益——赎回差价收入。
注：本基金本报告期内无债券投资收益——申购差价收入。
                    第 24 页 共 49 页
                                                BOCI 创业 2024 年中期报告
注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。
注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。
注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益——申购差价收入。
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益——赎回差价收入。
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益——申购差价收入。
注：本基金本报告期内无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
注：本基金本报告期内无衍生工具收益——其他投资收益。
                                                     单位：人民币元
                                       本期
      项目
股票投资产生的股利收益                                                153,567.26
其中：
  证券出借权益补偿收
入
基金投资产生的股利收益                                                         -
      合计                                                   153,567.26
                      第 25 页 共 49 页
                                               BOCI 创业 2024 年中期报告
                                                    单位：人民币元
                                         本期
       项目名称
    股票投资                                               3,097,796.49
    债券投资                                                          -
    资产支持证券投资                                                      -
    基金投资                                                          -
    贵金属投资                                                         -
    其他                                                            -
    权证投资                                                          -
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税
        合计                                             3,097,796.49
注：本基金本报告期内无其他收入。
注：本基金本报告期内无信用减值损失。
                                                     单位：人民币元
                                            本期
             项目
审计费用                                                      8,384.90
信息披露费                                                             -
证券出借违约金                                                           -
银行费用                                                         156.00
指数使用费                                                      2,458.19
其他费用                                                      46,714.64
             合计                                           57,713.73
  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
                    第 26 页 共 49 页
                                                         BOCI 创业 2024 年中期报告
  本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
  截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
  截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
  无。
          关联方名称                                与本基金的关系
中银国际证券股份有限公 司(“中银证 基金管理人、基金销售机构
券”)
中国工商银行股份有限公 司(“工商银 基金托管人
行”)
中国银行股份有限公司（
          “中国银行”）    中银国际控股有限公司（基金管理人股东）的控
                     股股东
中银证券创业板交易型开放式指数证券 基金管理人管理的其他基金
投资基金发起式联接基金（“创业板 ETF
联接基金”）
注：下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
                                                              金额单位：人民币元
                            本期
                                                     上年度可比期间
                             日
  关联方名称
                                 占当期股票                         占当期股票
                  成交金额          成交总额的比          成交金额          成交总额的比例
                                  例（%）                          （%）
中银证券              5,013,578.80        100.00   2,599,517.35        100.00
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券交易。
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
                             第 27 页 共 49 页
                                                           BOCI 创业 2024 年中期报告
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
                                                             金额单位：人民币元
                                        本期
 关联方名称
                  当期          占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
                  佣金           的比例（%）    额    总额的比例（%）
中银证券               3,739.62           100.00             633.02        100.00
                                   上年度可比期间
 关联方名称
                  当期          占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
                  佣金           的比例（%）         额    总额的比例（%）
中银证券               1,901.09           100.00           1,430.95        100.00
注：1、上述佣金以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示，2024
年 6 月 30 日起证券交易佣金费率水平按照中国证券监督管理委员会于 2024 年 4 月 19 日制定发布
的《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》相关要求执行；
我司旗下公募基金参与证券交易仅能使用我司自有交易席位进行，暂不能使用其他证券公司的交
易席位进行证券交易。
                                                                  单位：人民币元
                                  本期                         上年度可比期间
        项目              2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6        2023 年 1 月 1 日至 2023 年
                                 月 30 日                        6 月 30 日
当期发生的基金应支付的管理费                             12,290.77                 17,147.68
其中：应支付销售机构的客户维护
                                                   -                            -
费
应支付基金管理人的净管理费                              12,290.77                 17,147.68
注：支付基金管理人中银证券的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
  日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X0.15%/当年天数。
                                                                  单位：人民币元
                                 本期                         上年度可比期间
        项目
                              第 28 页 共 49 页
                                                            BOCI 创业 2024 年中期报告
                                  月 30 日                      6 月 30 日
当期发生的基金应支付的托管费                             4,096.90                  5,715.86
注：支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
  日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.05% / 当年天数。
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无支付给各关联方的销售服务费。
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
        情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的
证券出借业务。
        的情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率
的证券出借业务。
注：本基金的基金管理人于本基金本报告期内及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。
                                                                   份额单位：份
                     本期末                                 上年度末
关联方名称                     持有的基金份额                             持有的基金份额
            持有的                               持有的
                          占基金总份额的                            占基金总份额的比
           基金份额                              基金份额
                           比例（%）                                例（%）
中银证券创业
板发起式联接
                                                                 单位：人民币元
                        本期
                                                   上年度可比期间
 关联方名称     2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30
                         日
                            第 29 页 共 49 页
                                                 BOCI 创业 2024 年中期报告
           期末余额          当期利息收入          期末余额          当期利息收入
工商银行        174,605.91        459.07      255,464.07         535.99
注：本基金的银行存款由基金托管人工商银行保管，按银行同业利率计息。
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
  本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
  本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
  本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
注：本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
  本基金主要投资于股票、债券等具有良好流动性的金融工具。与这些金融工具相关的风险，
以及本基金的基金管理人对于相关风险采取的风险管理政策如下所述。
  本基金是指数型基金，紧密跟踪创业板指数，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市
场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标的指数成
份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪创业板指数，以完全按照标的
指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组
合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动
                         第 30 页 共 49 页
                                    BOCI 创业 2024 年中期报告
性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替
代，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。在正常市场情况下，本基金的风险控制
目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.20%，年跟踪误差不超过 2%。
  本基金的基金管理人在公司风险管理体系的基础上构建明晰基金业务的风险管理组织架构和
职能，由董事会及其风险控制委员会、执行委员会、风险管理委员会、风险管理部、基金管理部、
中后线部门等相关业务部门构成多层级风险管理框架体系。董事会决定公司风险偏好，并在风险
控制委员会的协助下监察公司基金业务的总体风险及管理状况。执行委员会领导公司基金业务的
风险管理。风险管理委员会协助执行委员会在董事会授权范围内听取和审议包括公募基金在内的
资产管理业务风险相关报告，评估风险管理状况。在业务操作层面，风险管理部、信评与投资监
督部负责落实公司基金业务的风险管理制度，协调并与各部门合作履行风险管理职责。业务主管
对各自业务的风险管理负有首要责任。财务部、运营管理总部、审计部、内控与法律合规部等中
后线部门在各自职能范围内支持或监督公司风险管理。
  本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
  本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管人工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约可能性很
小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制
相应的信用风险。
  本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
  本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
                    第 31 页 共 49 页
                                     BOCI 创业 2024 年中期报告
注：本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。
注：本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
注：本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。
注：本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的债券投资。
注：本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
注：本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
  流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
  于 2024 年 6 月 30 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，本基金赎回基金采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
注：不适用。
  本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性
风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品
种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
  本基金所持证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂
时受限制不能自由转让的情况参见“期末本基金持有的流通受限证券”附注。此外，本基金可通
过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资
的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2024
年 6 月 30 日，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。
                    第 32 页 共 49 页
                                                             BOCI 创业 2024 年中期报告
   本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2024
年 6 月 30 日，本基金确认的净赎回申请未超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
   同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
   市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
   利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
   本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
   本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场的利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为货币资金、结
算备付金和存出保证金等。
                                                                     单位：人民币元
      本期末
       资产
货币资金               174,605.91           -           -            -      174,605.91
结算备付金               11,950.37           -           -            -       11,950.37
存出保证金                 233.70            -           -            -          233.70
交易性金融资产                     -           -           - 8,205,726.17     8,205,726.17
    资产总计           186,789.98           -           - 8,205,726.17     8,392,516.15
     负债
                                第 33 页 共 49 页
                                                              BOCI 创业 2024 年中期报告
应付管理人报酬                     -           -           -     1,076.96        1,076.96
应付托管费                       -           -           -       359.00          359.00
其他负债                        -           -           -    66,753.71       66,753.71
    负债总计                    -           -           -    68,189.67       68,189.67
 利率敏感度缺口           186,789.98           -           - 8,137,536.50    8,324,326.48
    上年度末
    资产
货币资金               302,880.87           -           -            -      302,880.87
结算备付金               24,146.78           -           -            -       24,146.78
存出保证金                 102.20            -           -            -          102.20
交易性金融资产                     -           -           - 19,841,385.39   19,841,385.39
    资产总计           327,129.85           -           - 19,841,385.39   20,168,515.24
      负债
应付管理人报酬                     -           -           -     2,522.54        2,522.54
应付托管费                       -           -           -       840.86          840.86
其他负债                        -           -           -    34,898.71       34,898.71
   负债总计                     -           -           -    38,262.11       38,262.11
 利率敏感度缺口           327,129.85           -           - 19,803,123.28   20,130,253.13
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
注：于 2024 年 6 月 30 日，本基金未持有交易性债券投资（2023 年 12 月 31 日：同），因此市场
利率的变动对于本基金净资产无重大影响（2023 年 12 月 31 日：同）
                                     。
  外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
注:不适用。
注：不适用。
  其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本
                                第 34 页 共 49 页
                                                       BOCI 创业 2024 年中期报告
基金所持有的证券价格实施监控。
     本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资
组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期指数成份股发生调整和成份
股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能
带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指
数时，基金管理人将通过投资非成份股、成份股个股衍生品等方式进行替代，从而使得投资组合
紧密地跟踪标的指数。
     本基金投资于标的指数成分股及其备选成分股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于
非现金基金资产的 80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，
定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临
的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
                                                      金额单位：人民币元
                    本期末                              上年度末
     项目
                         占基金资产净值                         占基金资产净值
            公允价值                               公允价值
                           比例（%）                           比例（%）
交易性金融 资
产－股票投资
交易性金融 资
                       -                -                 -             -
产－基金投资
交易性金融 资
产－贵金属 投                -                -                 -             -
资
衍生金融资 产
                       -                -                 -             -
－权证投资
其他                     -                -                 -             -
合计          8,205,726.17            98.58     19,841,385.39         98.57
     假设   除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
                                    对资产负债表日基金资产净值的
          相关风险变量的变                   影响金额（单位：人民币元）
                                                     上年度末 （2023 年 12 月
     分析       动            本期末 （2024 年 6 月 30 日）
          业绩比较基准上升                      410,666.61             993,256.40
                            第 35 页 共 49 页
                                              BOCI 创业 2024 年中期报告
          业绩比较基准下降
                                -410,666.61            -993,256.40
注：不适用。
  公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定：
  第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
  第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
  第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
                                                    单位：人民币元
                          本期末                     上年度末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次                         8,205,726.17            19,841,385.39
第二层次                                    -                        -
第三层次                                    -                        -
         合计                  8,205,726.17            19,841,385.39
  本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
  对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易
不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是
第三层次。
                     第 36 页 共 49 页
                                                          BOCI 创业 2024 年中期报告
     于 2024 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023 年 12 月
     不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。
     (1) 基金申购款
     于 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日止期间，
                                         本基金申购基金份额的对价总额为 735,943.86
元(于 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止期间：14,654,424.70 元)，其中包括以股票支付的
申购款 669,743.00 元和以现金支付的申购款 66,200.86 元(于 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30
日止期间：其中包括以股票支付的申购款 12,930,007.60 元和以现金支付的申购款 1,724,417.10
元)。
     (2) 除基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
                         §7 投资组合报告
                                                            金额单位：人民币元
序号                 项目                    金额               占基金总资产的比例（%）
       其中：股票                             8,205,726.17                 97.77
       其中：债券                                        -                     -
        资产支持证券                                        -                   -
       其中：买断式回购的买入返售金融资
                                                      -                   -
       产
代码          行业类别           公允价值（元）                    占基金资产净值比例(%)
                             第 37 页 共 49 页
                                                      BOCI 创业 2024 年中期报告
 A   农、林、牧、渔业                      346,850.00                       4.17
 B   采矿业                                    -                          -
 C   制造业                         6,309,887.62                      75.80
     电力、热力、燃气
 D                                          -                          -
     及水生产和供应业
 E   建筑业                                    -                          -
 F   批发和零售业                                 -                          -
     交通运输、仓储和
 G                                          -                          -
     邮政业
 H   住宿和餐饮业                                 -                          -
     信息传输、软件和
 I                                 552,152.50                       6.63
     信息技术服务业
 J   金融业                           519,735.52                       6.24
 K   房地产业                                   -                          -
 L   租赁和商务服务业                               -                          -
     科学研究和技术服
 M                                 210,972.89                       2.53
     务业
     水利、环境和公共
 N                                  27,654.00                       0.33
     设施管理业
     居民服务、修理和
 O                                          -                          -
     其他服务业
 P   教育                                     -                          -
 Q   卫生和社会工作                       157,190.64                       1.89
     文化、体育和娱乐
 R                                  81,283.00                       0.98
     业
 S   综合                                     -                          -
          合计                     8,205,726.17                      98.58
注：本基金本报告期末无积极投资按行业分类的境内股票投资组合。
注：本基金未开通港股通交易机制投资于港股。
                                                        金额单位：人民币元
序号   股票代码      股票名称   数量（股）        公允价值（元）           占基金资产净值比例（%）
                       第 38 页 共 49 页
                                                  BOCI 创业 2024 年中期报告
                     第 39 页 共 49 页
                                                 BOCI 创业 2024 年中期报告
                     第 40 页 共 49 页
                                                     BOCI 创业 2024 年中期报告
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
                                                       金额单位：人民币元
       股票代
序号              股票名称     本期累计买入金额             占期初基金资产净值比例(%)
        码
注：本项"买入金额"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
                                                       金额单位：人民币元
       股票代
序号              股票名称     本期累计卖出金额             占期初基金资产净值比例(%)
        码
                         第 41 页 共 49 页
                                         BOCI 创业 2024 年中期报告
注：本项"卖出金额"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
                                              单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额                                    2,176,145.80
卖出股票收入（成交）总额                                    2,837,433.00
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金
额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
注：本基金本报告期末未持有债券。
注：本基金本报告期末未持有债券。
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
注：本基金本报告期末未持有权证。
                      第 42 页 共 49 页
                                     BOCI 创业 2024 年中期报告
  本基金本报告期末未持有股指期货，无相关投资政策。
  本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
  本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资评价。
     在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
  本基金持有的“亿纬锂能”的发行主体惠州亿纬锂能股份有限公司在报告编制日前一年内受
到中国证券监督管理委员会广东监管局的行政监管措施。
  本基金管理人将密切跟踪相关进展，在严格遵守法律法规和基金合同基础上进行投资决策。
  本基金投资的前十名证券的其他发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年以内受到公开谴责、处罚的情形。
  本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
                                          单位：人民币元
   序号         名称                    金额
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
                    第 43 页 共 49 页
                                                          BOCI 创业 2024 年中期报告
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
  由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
                         §8 基金份额持有人信息
                                                                   份额单位：份
                                                 持有人结构
持有人户数        户均持有的              机构投资者                       个人投资者
 （户）          基金份额                       占总份额比例                    占总份额比例
                          持有份额                       持有份额
                                           （%）                       （%）
        项目                持有份额（份）                      占总份额比例（%）
       联接基金                     0.00                                     0.00
  序号              持有人名称           持有份额（份）              占上市总份额比例（%）
              安徽安村中药开发有
                 限公司
注：本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
注：本基金本报告期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经
理均未持有本基金。
                                第 44 页 共 49 页
                                           BOCI 创业 2024 年中期报告
                   §9 开放式基金份额变动
                                                     单位：份
基金合同生效日（2020 年 9 月 29 日）
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额                                     28,920,000.00
本报告期基金总申购份额                                       1,200,000.00
减：本报告期基金总赎回份额                                    16,800,000.00
本报告期基金拆分变动份额                                                 -
本报告期期末基金份额总额                                     13,320,000.00
                     §10 重大事件揭示
  报告期内，中银国际证券股份有限公司于 2024 年 5 月 17 日发布《关于以通讯开会方式二
次召开中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会的公告》，拟通过
基金份额持有人大会再次表决《关于中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金终止基金
合同并终止上市有关事项的议案》。本报告期内尚无基金份额持有人大会决议。
委员职务。2024 年 4 月，公司 2024 年第一次临时股东大会审议通过《关于选举公司第二届董
事会非独立董事的议案》，选举沈金艳先生担任公司董事。
任职务。2024 年 6 月，公司 2023 年年度股东大会审议通过《关于选举非独立董事的议案》，选
举王晓卫先生担任公司董事。
名委员会委员职务。2024 年 6 月，公司 2023 年年度股东大会审议通过《关于选举独立董事的
议案》，选举江萍女士担任公司独立董事。
  本报告期，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
  一、本报告期内，本基金管理人无涉及基金管理业务的诉讼，公司其他主要诉讼、仲裁事
项请参见《中银国际证券股份有限公司 2024 年半年度报告》；
  二、本报告期内，无涉及基金财产的诉讼事项；
  三、本报告期内，无涉及基金托管业务的诉讼事项。
                           第 45 页 共 49 页
                                                    BOCI 创业 2024 年中期报告
  本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
  本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提
供审计服务。
注：本报告期内，公司基金管理业务未有管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况，其他受
处罚情况请参见《中银国际证券股份有限公司 2024 年半年度报告》
                                。
注：本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
                                                        金额单位：人民币元
                   股票交易                      应支付该券商的佣金
       交易单元           占当期股票成                      占当期佣金
券商名称                                                               备注
        数量     成交金额   交总额的比例                 佣金   总量的比例
                        (%)                         (%)
中银证券      4   5,013,578.80          100.00   3,739.62     100.00   -
注：1、由于交易所系统限制，本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再
租用其他证券公司的交易单元。
  (1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
  (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
  (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合
模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好
的服务和支持。
  (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
  (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
                             第 46 页 共 49 页
                                                     BOCI 创业 2024 年中期报告
                                                      金额单位：人民币元
           债券交易                    债券回购交易                权证交易
                   占当期债                                         占当期权
券商名                                        占当期债券
                     券                                            证
 称      成交金额                  成交金额         回购成交总     成交金额
                   成交总额                                         成交总额
                                           额的比例(%)
                   的比例(%)                                       的比例(%)
中银证
               -          -            -         -          -             -
 券
注：1、由于交易所系统限制，本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再
租用其他证券公司的交易单元。
     (1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
     (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
     (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合
模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好
的服务和支持。
     (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
     (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
序号                 公告事项                    法定披露方式        法定披露日期
                                     规定报刊、公司官网及
       中银国际证券股份有限公司旗下基金
                                     露网站
       中银证券创业板交易型开放式指数证              公司官网及中国证监会
       券投资基金 2023 年第 4 季度报告          基金电子披露网站
                                     规定报刊、公司官网及
       中银国际证券股份有限公司旗下基金
                                     露网站
       中银证券创业板交易型开放式指数证              公司官网及中国证监会
       券投资基金 2023 年年度报告              基金电子披露网站
       中银证券创业板交易型开放式指数证              公司官网及中国证监会
       券投资基金 2024 年第一季度报告            基金电子披露网站
                              第 47 页 共 49 页
                                                             BOCI 创业 2024 年中期报告
                                        露网站
         关于以通讯开会方式二次召开中银证               规定报刊、公司官网及
         基金基金份额持有人大会的公告                 露网站
         关于以通讯开会方式二次召开中银证
                                        规定报刊、公司官网及
         券创业板交易型开放式指数证券投资
         基金基金份额持有人大会的第一次提
                                        露网站
         示性公告
         关于以通讯开会方式二次召开中银证
                                        规定报刊、公司官网及
         券创业板交易型开放式指数证券投资
         基金基金份额持有人大会的第二次提
                                        露网站
         示性公告
         关于增加上海攀赢基金销售有限公司               规定报刊、上交所、公
         率优惠活动的公告                       金电子披露网站
                                        公司官网、深交所及中
         中银证券创业板交易型开放式指数证
         券投资基金基金产品资料概要更新
                                        网站
注：全部公告均在公司网站披露,部分公告在公司网站及报纸披露。
                 §11 影响投资者决策的其他重要信息
                  报告期内持有基金份额变化情况                             报告期末持有基金情况
投资者           持有基金份额
                                                                           份额
 类别           比例达到或者          期初        申购         赎回
         序号                                                   持有份额         占比
              超过 20%的时        份额        份额         份额
                                                                           （%）
                 间区间
联接基            20240101 -   16,838,80            16,838,80
 金              20240510         0.00                 0.00
                                 产品特有风险
本基金由于存在单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况，如遇市场行情突变可能存在大额赎
回甚至巨额赎回的风险，增加基金管理人的流动性管理压力。同时，基金管理人应付赎回的变现
行为可能使基金资产净值受到不利影响或者产生较大波动。本基金管理人后期将审慎评估大额申
购对基金持有集中度的影响，避免单一投资者集中度继续提高，同时将完善流动性风险风险管控
机制，加强对基金持有人利益的保护。
     无
                                 第 48 页 共 49 页
                                      BOCI 创业 2024 年中期报告
  除第 6 项在基金托管人处外，其余文件均在基金管理人的住所。
  投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
                                   中银国际证券股份有限公司
                   第 49 页 共 49 页