博时锦源利率债债券A,博时锦源利率债债券C: 博时锦源利率债债券型证券投资基金更新招募说明书

博时锦源利率债债券型证券投资基
            金
     更新招募说明书
   基金管理人: 博时基金管理有限公司
 基金托管人: 中国邮政储蓄银行股份有限公司
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                     【重要提示】
《关于准予博时锦源利率债债券型证券投资基金注册的批复》证监许可20232647 号进行
募集。
注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景做出
实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
书、基金产品资料概要等信息披露文件，自主判断基金的投资价值，全面认识本基金产品的
风险收益特征，应充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对认购（或申购）基金的意愿、
时机、数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，
在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险，由投资者自行负
担。
投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，理性判断市场，并承担基金投资中出现的各
类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、
个别证券特有的非系统性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、本
基金的特定风险等等。
于混合型基金、股票型基金。
债、央行票据、政策性金融债（不含政策性银行发行的二级资本债、永续债）、国债期货、
债券回购、银行存款、现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须
符合中国证监会的相关规定）。
     本基金不投资于股票、可转换债券和可交换债券，也不投资信用债券。
     如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
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律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定），在
正常市场环境下本基金的流动性风险适中。在特殊市场条件下，如证券市场的成交量发生急
剧萎缩、基金发生巨额赎回以及其他未能预见的特殊情形下，可能导致基金资产变现困难或
变现对证券资产价格造成较大冲击，发生基金份额净值波动幅度较大、无法进行正常赎回业
务、基金不能实现既定的投资决策等风险。
其中投资于利率债资产的比例不低于非现金基金资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除
国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资
产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金所指利
率债是指国债、央行票据和政策性金融债券。
  如果法律法规或中国证监会允许基金变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行
适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
资产净值低于五千万元情形的，本基金将根据基金合同的约定进行基金财产清算并终止，而
无需召开基金份额持有人大会。故本基金面临自动清盘的风险。
性，当出现不利行情时，股价、指数微小的变动就可能会使投资者权益遭受较大损失。国债
期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的时间内补足保证金，按规定将被强制平仓，
可能给投资带来重大损失。
可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和本招募说明书“侧袋机制”等有关章节。侧袋机制
实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，投资者不得办理侧袋账户份额的申购赎
回等业务。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。
发售面值，本基金投资者有可能出现亏损。
对本基金业绩表现的保证。
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保证基金一定盈利，也不保证最低收益。
  本招募说明书（更新）所载内容截止日 2025 年 1 月 3 日，有关财务数据和净值表现截
止日为 2024 年 6 月 30 日（财务数据未经审计）。
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               第一部分       绪言
  《博时锦源利率债债券型证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说明书”或“本
招募说明书”）依照《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资
基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信
息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流
动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）和其他有关法律法规以及《博
时锦源利率债债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。
  本招募说明书阐述了博时锦源利率债债券型证券投资基金的投资目标、策略、风险、费
率等与投资人投资决策有关的必要事项，投资人在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。
  基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真
实性、准确性、完整性承担法律责任。
  博时锦源利率债债券型证券投资基金（以下简称“基金”或“本基金”）是根据本招募
说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募
说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。
  本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金
合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基
金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认
和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲
了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
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                    第二部分        释义
  在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
何有效修订和补充
券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
及其更新
及其更新
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，
自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会
第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律
的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开募集
证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
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实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修
订
融机构进行监督和管理的机构
体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
证券期货投资管理办法》及相关法律法规规定，经中国证监会批准，使用来自境外的资金进
行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投
资者
国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构
账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建
立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
受博时基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
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份额余额及其变动情况的账户
申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
个月
理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守
份额的行为
份额的行为
求将基金份额兑换为现金的行为
申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基
金份额的行为
销售机构的操作
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金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受
理基金申购申请的一种投资方式
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上一开放日基金总份额的 10%
他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
资产的价值总和
额净值的过程
类基金份额分设不同的基金代码，分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资
产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数
产中计提销售服务费的基金份额
资产中计提销售服务费的基金份额
披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电
子披露网站）等媒介
有人服务的费用
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予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协
议约定有条件提前支取的银行存款）、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量基金
份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待
算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，属于流动性风险管理工具。
侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账户称为侧袋账户
存在重大不确定性的资产；（2）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在
重大不确定性的资产；（3）其他资产价值存在重大不确定性的资产
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                   第三部分            基金管理人
  一、基金管理人概况
  名称：    博时基金管理有限公司
  住所：    深圳市福田区莲花街道福新社区益田路 5999 号基金大厦 21 层
  办公地址：    广东省深圳市福田区益田路 5999 号基金大厦 21 层
  法定代表人：江向阳
  成立时间：    1998 年 7 月 13 日
  注册资本：    2.5 亿元人民币
  存续期间：    持续经营
  联系人：     王济帆
  联系电话：    （0755）8316 9999
  博时基金管理有限公司（以下简称“公司”）经中国证监会证监基字199826 号文批
准设立。目前公司股东为招商证券股份有限公司，持有股份 49%；中国长城资产管理公司，
持有股份 25%；天津港（集团）有限公司，持有股份 6％；上海汇华实业有限公司，持有股
份 12％；上海盛业股权投资基金有限公司，持有股份 6％；浙江省国贸集团资产经营有限公
司，持有股份 2%。注册资本为 2.5 亿元人民币。
  公司设立了投资决策委员会。投资决策委员会负责指导基金资产的运作、确定基本的投
资策略和投资组合的原则。
  公司已经建立健全投资管理制度、风险控制制度、内部监察制度、财务管理制度、人事
管理制度、信息披露制度和员工行为准则等公司管理制度体系。
  二、主要成员情况
  江向阳先生，博士。中共党员，南开大学国际金融博士，清华大学金融媒体 EMBA。
政法大学研究生院，获法学硕士学位；2003-2006 年，就读于南开大学国际经济研究所，获
国际金融博士学位。1997 年 8 月至 2014 年 12 月就职于中国证监会，历任办公厅、党办副
主任兼新闻办（网信办）主任；中国证监会办公厅副巡视员；中国证监会深圳专员办处长、
副专员；中国证监会期货监管部副处长、处长。2015 年 1 月至 7 月，任招商局金融集团副
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总经理、博时基金管理有限公司党委副书记。2015 年 7 月至 2020 年 10 月任博时基金管理
有限公司总经理。自 2020 年 1 月 9 日至 2020 年 4 月 15 日代为履行博时基金董事长职务。
自 2023 年 11 月 10 日至 2024 年 5 月 24 日代为履行博时基金管理有限公司总经理职务。自
金管理有限公司董事长。
  李德林先生，现任招商局金融控股有限公司副总经理。武汉大学金融学专业在职博士，
高级经济师。曾任建银国际控股有限公司总裁助理，中德证券有限责任公司执行委员会委员，
德意志银行董事总经理、中国区金融机构主管，招商银行总行办公室主任、战略客户部总经
理兼机构客户部总经理，招商银行上海分行行长，招商银行行长助理、副行长等职务。
  张东先生，硕士，总经理。1989 年至 2024 年先后在中国银行、招商银行从事零售金融、
财富业务和财务会计等工作。2024 年加入博时基金管理有限公司，现任公司总经理。自 2024
年 7 月 5 日起，任博时基金管理有限公司董事。
  罗立女士，毕业于中央财经大学经济学院，获经济学硕士学位，美国注册管理会计师，
香港证券及投资学会高级从业资格，高级经济师。现任招商局集团财务部（产权部）副部长，
招商局国际财务有限公司总经理。历任中国外运长航集团财务部资金主管、中外运长航财务
有限公司（现更名为招商局集团财务有限公司）结算部总经理、总经理助理、党委委员、招
商局集团财务部（产权部）总经理助理、招商局国际财务有限公司副总经理。
  郭智君先生，高级经济师。1993 年 7 月至 2000 年 2 月历任中国农业银行内蒙古分行会
计、信贷员、人事教育处科员、副主任科员。2000 年 2 月至 2008 年 5 月历任中国长城资产
管理公司呼和浩特办事处副处长、处长。2008 年 5 月至 2013 年 1 月历任中国长城资产管理
公司人力资源部高级经理、总经理助理、副总经理。2013 年 1 月至 2022 年 2 月历任中国长
城资产管理股份有限公司内蒙古分公司党委副书记、副总经理（主持工作）、总经理、党委
书记。2022 年 2 月至今历任中国长城资产管理股份有限公司资产经营六部总经理级干部、
总经理。
  方瓯华先生，复旦大学硕士，中级经济师。2009 年起，加入交通银行，历任交行上海
分行市南支行、大客户二部、授信部、宝山支行行长助理等职位，主要负责营运及个人金融
业务。2011 年起，调入交通银行投资部，担任高级经理，负责交行对外战略投资及对下属
子公司股权管理工作。2015 年，加入上海信利股权投资基金管理有限公司并工作至今，历
任高级投资经理、总经理、董事等职，同时兼任上海汇华实业有限公司总经理、上海盛业股
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权投资基金公司执行董事（法人代表）、上海永泰房地产开发公司总经理等职，负责公司整
体运营。2018 年，出任博时基金管理公司第七届董事会董事，2021 年卸任。自 2022 年 8
月起，任博时基金管理有限公司董事。
  邹月娴女士，香港大学博士，新加坡归国学者。现任北京大学教授/博士生导师，北京
大学深圳研究生院党委副书记，鹏城实验室兼职教授，中国计算机学会语音对话与听觉专委
会委员，中国自动化学会模式识别与机器智能专业委员会委员，深圳市人工智能学会常务副
理事长兼秘书长；荣获深圳市地方级高层次专业人才、深圳市三八红旗手等称号；曾获中国
电子工业部科技进步三等奖，深圳市科学技术奖技术开发一等奖；在国际顶级期刊和旗舰会
议发表高水平论文 300 多篇，入选全球前 2%顶尖科学家榜单。
  陆海天先生，法学博士。现任香港理工大学内地发展处总监、可持续技术基金会会计及
金融学教授。历任香港理工大学商学院副院长、会计及金融学院副院长、纽约大学斯特恩商
学院客座研究教授。香港理工大学终身教授。
  张博辉先生，2008 年 8 月参加工作，新加坡南洋理工大学金融学专业毕业，博士研究
生学历，博士学位。2008 年至 2018 年在澳大利亚新南威尔士大学工作，历任金融系讲师、
副教授、国际金融中心副主任、教授。2017 年至今在香港中文大学（深圳）工作，历任深
圳高等金融研究院副院长、经管学院执行副院长，现任经管学院执行院长、校长讲座教授、
深圳数据经济研究院副院长、深圳高等金融研究院金融科技与社会金融研究中心主任。
  胡艳君女士，经济师。本科毕业于中南财经政法大学财税系，取得学士学位；后取得中
国财政科学研究院硕士学位。现任招商局集团有限公司财务部（产权部）副部长。历任招商
局集团财务部总监，曾就职国家财政部。
  蒋伟先生，硕士。2011 年 3 月至 2017 年 5 月就职于中国长城资产管理公司，分别任办
公室外事处一级业务员、业务副主管、业务主管。2017 年 5 月至 2020 年 7 月就职于香港长
城罗斯基金管理有限公司任行政总监/执行董事。2020 年 7 月至 2024 年 7 月历任中国长城
资产管理股份有限公司资产经营三部、资产经营六部副高级经理、一级业务主管。2024 年 7
月至今任中国长城资产管理股份有限公司资产经营六部高级经理。
  李兴春先生，硕士，高级经济师，美国注册管理会计师。2007.07--2023.07 先后在天
津港欧亚国际集装箱码头有限公司、天津港东疆建设开发有限公司、天津港（集团）有限公
司、天津港股份有限公司担任科员、副科长、科长、项目投资经理、综合业务经理等岗位（期
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间 2021.07--2022.07 任天津泰达投资控股公司投资部挂职干部）；2023.07--今，任天津港
（集团）有限公司投发管理部副总经理兼任天津港股份有限公司投资部副总经理。
  车宏原先生，工学硕士。1985 年至 1989 年在四川大学计算机系学习，获得学士学位。
金融电子有限公司任技术部负责人，1995 年至 2000 年在中国农业银行总行南方软件开发中
心担任副总工程师，2001 年至 2003 年在太极华清信息系统有限公司担任副总经理，2003
年至 2014 年在景顺长城基金管理有限公司担任信息技术总监，2014 年至 2015 年任中财国
信（深圳）有限公司总经理，2015 年 11 月加入博时基金管理有限公司，任信息技术部总经
理。2022 年 3 月 16 日起任董事总经理兼信息技术部总经理。2023 年 8 月 15 日起任董事总
经理兼信息技术部总经理、人工智能实验室主任。2024 年 4 月 2 日起任首席数字官（总经
理助理级）兼人工智能实验室主任。
  严斌先生，硕士。1997 年 7 月起先后在华侨城集团公司、博时基金管理有限公司工作。
现任博时基金管理有限公司提质增效办主任。自 2015 年 5 月起，任博时基金管理有限公司
监事。
  何京京先生，硕士研究生，2004 年 8 月至 2006 年 3 月在北京城建七建设工程有限公司
工作，任会计、审计。2006 年 3 月 20 日加入博时基金管理有限公司，任基金运作部基金清
算会计。2013 年 7 月 1 日起任基金运作部高级清算会计。2014 年 10 月 20 日起任基金运作
部 TA 资金清算组主管。2015 年 11 月 30 日起任基金运作部副总经理兼 TA 资金清算组主管。
  江向阳先生，简历同上。
  张东先生，简历同上。
  吴慧峰先生，硕士，副总经理、财务负责人、董事会秘书。1996 年至 2023 年先后在中
国南山开发集团股份有限公司、上海诚南房地产开发有限公司、招商局金融集团有限公司、
招商证券股份有限公司从事财务、公司管理等工作。2023 年加入博时基金管理有限公司，
现任公司副总经理、财务负责人、董事会秘书，兼任博时财富基金销售有限公司董事。
  王德英先生，硕士，副总经理。1995 年起先后在北京清华计算机公司任开发部经理、
清华紫光股份公司 CAD 与信息事业部任总工程师。2000 年加入博时基金管理有限公司，历
任行政管理部副经理，电脑部副经理、信息技术部总经理。现任公司副总经理、首席信息官，
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主管 IT、指数与量化投资、养老金、基金零售等工作，兼任博时财富基金销售有限公司董
事长和博时资本管理有限公司董事长。
   吴曼女士，硕士，督察长。2003 年至 2024 年先后在中国证券监督管理委员会深圳监管
局历任副主任科员、主任科员、副处长等职务，北京市君合（深圳）律师事务所任合伙人，
招商证券股份有限公司任法律合规部总经理，其中 2021 年 1 月至 2022 年 6 月兼任招商证券
资产管理有限公司合规总监。2024 年加入博时基金管理有限公司，现任公司督察长。
   魏桢女士，硕士。2004 年起在厦门市商业银行任债券交易组主管。2008 年加入博时基
金管理有限公司。历任债券交易员、固定收益研究员、博时理财 30 天债券型证券投资基金
(2013 年 1 月 28 日-2015 年 9 月 11 日)、博时岁岁增利一年定期开放债券型证券投资基金
(2013 年 6 月 26 日-2016 年 4 月 25 日)、博时月月薪定期支付债券型证券投资基金(2013 年
日-2016 年 4 月 25 日)、博时天天增利货币市场基金(2014 年 8 月 25 日-2017 年 4 月 26 日)、
博时保证金实时交易型货币市场基金(2015 年 6 月 8 日-2017 年 4 月 26 日)、博时安盈债券
型证券投资基金(2015 年 5 月 22 日-2017 年 5 月 31 日)、博时产业债纯债债券型证券投资基
金(2016 年 5 月 25 日-2017 年 5 月 31 日)、博时安荣 18 个月定期开放债券型证券投资基金
(2015 年 11 月 24 日-2017 年 6 月 15 日)、博时聚享纯债债券型证券投资基金(2016 年 12 月
-2017 年 11 月 8 日)、博时裕鹏纯债债券型证券投资基金(2016 年 12 月 22 日-2017 年 12 月
日)、博时安恒 18 个月定期开放债券型证券投资基金(2016 年 9 月 22 日-2018 年 4 月 2 日)、
博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金(LOF)(2013 年 8 月 22 日-2018 年 6 月 21 日)
的基金经理、固定收益总部现金管理组投资副总监、博时现金宝货币市场基金(2014 年 9 月
博时合利货币市场基金(2016 年 8 月 3 日-2019 年 2 月 25 日)、博时合鑫货币市场基金(2016
年 10 月 12 日-2019 年 2 月 25 日)、博时合晶货币市场基金(2017 年 8 月 2 日-2019 年 2 月
理财债券型证券投资基金(2014 年 9 月 22 日-2019 年 3 月 4 日)、博时裕创纯债债券型证券
投资基金(2016 年 5 月 13 日-2019 年 3 月 4 日)、博时裕盛纯债债券型证券投资基金(2016
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年 5 月 20 日-2019 年 3 月 4 日)、博时丰庆纯债债券型证券投资基金(2017 年 8 月 23 日-2019
年 3 月 4 日)、博时安弘一年定期开放债券型证券投资基金(2016 年 11 月 15 日-2019 年 11
月 12 日)的基金经理、固定收益总部现金管理组负责人、博时裕安纯债一年定期开放债券型
发起式证券投资基金(2020 年 5 月 8 日-2021 年 10 月 27 日)、博时安仁一年定期开放债券型
发起式证券投资基金(2020 年 9 月 9 日-2021 年 10 月 27 日)、博时月月享 30 天持有期短债
债券型发起式证券投资基金(2021 年 5 月 12 日-2024 年 6 月 7 日)、博时月月乐同业存单 30
天持有期混合型证券投资基金(2022 年 6 月 7 日-2024 年 6 月 7 日)的基金经理。现任董事总
经理兼固定收益投资二部总经理、固定收益投资二部投资总监、博时现金收益证券投资基金
(2015 年 5 月 22 日—至今)、博时合惠货币市场基金(2017 年 5 月 31 日—至今)、博时安弘
一年定期开放债券型发起式证券投资基金(2019 年 11 月 12 日—至今)、博时富耀纯债一年
定期开放债券型发起式证券投资基金(2023 年 6 月 21 日—至今)、博时锦源利率债债券型证
券投资基金(2023 年 12 月 13 日—至今)、博时中债 5-10 年农发行债券指数证券投资基金
(2024 年 3 月 12 日—至今)、博时中债 0-3 年国开行债券交易型开放式指数证券投资基金联
接基金(2024 年 3 月 12 日—至今)、博时保证金实时交易型货币市场基金(2024 年 3 月 12
日—至今)、博时中债 3-5 年政策性金融债指数证券投资基金(2024 年 3 月 12 日—至今)、
博时富华纯债债券型证券投资基金(2024 年 8 月 27 日—至今)的基金经理。
   本基金历任基金经理：万志文（2023 年 12 月 13 日—2025 年 1 月 3 日）
   公司首席资产配置官黄健斌先生。
   公司投资决策委员会专职委员兼年金投资部总经理于善辉先生。
   首席基金经理过钧先生。
   首席投资官兼权益投研一体化总监、权益投资四部总经理、境外投资部总经理曾鹏先生。
   权益投资三部总经理兼权益投资三部投资总监蔡滨先生。
   行业研究部总经理魏立先生。
   宏观策略部总经理兼行业研究部研究总监金晟哲先生。
   指数与量化投资部总经理兼指数与量化投资部投资总监赵云阳先生。
   三、基金管理人的职责
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售、申购、赎回和登记事宜；
理和运作基金财产；
基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证
券投资；
任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎
回的价格；
同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，但因监
管机构、司法机关等有权机关、行业自律组织的要求提供，或因审计、法律等外部专业顾问
提供服务需要提供的情况除外；
益；
金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
法律法规规定的最低期限；
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够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理
成本的条件下得到有关资料的复印件；
管人；
承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；
承担责任；
担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日内
退还基金认购人；
  四、基金管理人的承诺
部控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生；
采取有效措施，防止下列行为的发生：
  （1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
  （2）不公平地对待管理的不同基金财产；
  （3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
  （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
  （5）侵占、挪用基金财产；
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  （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相
关的交易活动；
  （7）玩忽职守，不按照规定履行职责；
  （8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
防止违反基金合同行为的发生；
法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责；
  五、基金经理承诺
利益；
容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；
  六、基金管理人的内部控制制度
  （1）全面性原则
  公司风险管理必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务环节。
  （2）独立性原则
  公司设立独立的监察部，监察部保持高度的独立性和权威性，负责对公司各部门风险控
制工作进行稽核和检查。
  （3）相互制约原则
  公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制，建立不同岗位之间
的制衡体系。
  （4）定性和定量相结合原则
  建立完备的风险管理指标体系，使风险管理更具客观性和操作性。
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  公司的风险管理体系结构是一个分工明确、相互牵制的组织结构，由最高管理层对风险
管理负最终责任，各个业务部门负责本部门的风险评估和监控，监察部负责监察公司的风险
管理措施的执行。具体而言，包括如下组成部分：
  （1）董事会
  负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任。
  （2）风险管理委员会
  作为董事会下的专业委员会之一，风险管理委员会负责批准公司风险管理系统文件，即
负责确保每一个部门都有合适的系统来识别、评定和监控该部门的风险，负责批准每一个部
门的风险级别。负责解决重大的突发的风险。
  （3）督察长
  独立行使督察权利；直接对董事会负责；按季向风险管理委员会提交独立的风险管理报
告和风险管理建议。
  （4）监察法律部
  监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风
险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标。
  （5）风险管理部
  风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理
与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。
  （6）业务部门
  风险管理是每一个业务部门最首要的责任。部门经理对本部门的风险负全部责任，负责
履行公司的风险管理程序，负责本部门的风险管理系统的开发、执行和维护，用于识别、监
控和降低风险。
  （1）建立内控结构，完善内控制度
  公司建立、健全了内控结构，高管人员关于内控有明确的分工，确保各项业务活动有恰
当的组织和授权，确保监察活动是独立的，并得到高管人员的支持，同时置备操作手册，并
定期更新。
  （2）建立相互分离、相互制衡的内控机制
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  建立、健全了各项制度，做到基金经理分开，投资决策分开，基金交易集中，形成不同
部门，不同岗位之间的制衡机制，从制度上减少和防范风险。
  （3）建立、健全岗位责任制
  建立、健全了岗位责任制，使每个员工都明确自己的任务、职责，并及时将各自工作领
域中的风险隐患上报，以防范和减少风险。
  （4）建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序
  建立了评估风险的委员会，使用适合的程序，确认和评估与公司运作有关的风险；公司
建立了自下而上的风险报告程序，对风险隐患进行层层汇报，使各个层次的人员及时掌握风
险状况，从而以最快速度作出决策。
  （5）建立有效的内部监控系统
  建立了足够、有效的内部监控系统，如电脑预警系统、投资监控系统，对可能出现的各
种风险进行全面和实时的监控。
  （6）使用数量化的风险管理手段
  采取数量化、技术化的风险控制手段，建立数量化的风险管理模型，用以提示指数趋势、
行业及个股的风险，以便公司及时采取有效的措施，对风险进行分散、控制和规避，尽可能
地减少损失。
  （7）提供足够的培训
  制定了完整的培训计划，为所有员工提供足够和适当的培训，使员工明确其职责所在，
控制风险。
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                  第四部分        基金托管人
  (一)基金托管人情况
  名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司(简称：中国邮政储蓄银行)
  住所：北京市西城区金融大街 3 号
  办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座
  法定代表人：刘建军
  成立时间：2007 年 3 月 6 日
  组织形式：股份有限公司
  注册资本：991.61 亿元人民币
  存续期间：持续经营
  批准设立机关及批准设立文号：中国银监会银监复〔2006〕484 号
  基金托管资格批文及文号：证监许可〔2009〕673 号
  联系人：马强
  联系电话：010－68857221
  经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承
兑和贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；
从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付
款项及代理保险业务；提供保险箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他
业务。
  经国务院同意并经中国银行业监督管理委员会批准，中国邮政储蓄银行有限责任公司
（成立于 2007 年 3 月 6 日）于 2012 年 1 月 21 日依法整体变更为中国邮政储蓄银行股份有
限公司。中国邮政储蓄银行股份有限公司依法承继原中国邮政储蓄银行有限责任公司全部资
产、负债、机构、业务和人员，依法承担和履行原中国邮政储蓄银行有限责任公司在有关具
有法律效力的合同或协议中的权利、义务，以及相应的债权债务关系和法律责任。中国邮政
储蓄银行股份有限公司坚持服务“三农”、服务中小企业、服务城乡居民的大型零售商业银
行定位，发挥邮政网络优势，强化内部控制，合规稳健经营，为广大城乡居民及企业提供优
质金融服务，实现股东价值最大化，支持国民经济发展和社会进步。
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     中国邮政储蓄银行股份有限公司总行设托管业务部，下设资产托管处、产品管理处、风
险管理处、运营管理处、运营一处等处室。现有员工 92 人，全部员工拥有大学本科以上学
历，具备丰富的托管服务经验。
理委员会联合批准，获得证券投资基金托管资格，是我国第 16 家托管银行。2012 年 7 月 19
日，中国邮政储蓄银行经中国保险业监督管理委员会批准，获得保险资金托管资格。中国邮
政储蓄银行坚持以客户为中心、以服务为基础的经营理念，依托专业的托管团队、灵活的托
管业务系统、规范的托管管理制度、健全的内控体系、运作高效的业务处理模式，为广大基
金份额持有人和众多资产管理机构提供安全、高效、专业、全面的托管服务，并获得了合作
伙伴一致好评。
     截至 2024 年 6 月 30 日，中国邮政储蓄银行托管的证券投资基金共 398 只。至今，中国
邮政储蓄银行已形成涵盖证券投资基金、证券期货经营机构私募资产管理计划、信托计划、
银行理财产品、保险资金、保险资产管理计划、私募投资基金等多种资产类型的托管产品体
系。
     (二)基金托管人的内部控制制度
     作为基金托管人，中国邮政储蓄银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管
规章和行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基
金财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法
权益。
     中国邮政储蓄银行设有风险管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作，对托管业
务风险控制工作进行检查指导。托管业务部专门设置内部风险控制处室，配备专职内控监督
人员负责托管业务的内控监督工作，具有独立行使监督稽核的工作职权和能力。
     托管业务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、
业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管
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理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、
使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像
监控；业务信息由专职信息披露人员负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故
的发生，技术系统完整、独立。
  (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
  依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。严格按
照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组
合等情况进行监督，对违法违规行为及时予以风险提示，要求其限期纠正，同时报告中国证
监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投
资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。
  (1)每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控，
发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，与基金管理人进行情况核实，
督促其纠正，并及时报告中国证监会。
  (2)收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等
内容进行合法合规性监督。
  (3)通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求管理人进行解释或
举证，要求限期纠正，并及时报告中国证监会。
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                    第五部分      相关服务机构
 一、基金份额销售机构
 名称：博时基金管理有限公司北京直销中心
 地址：北京市东城区建国门内大街 8 号中粮广场 C 座 3 层 301
 电话：010-65187055
 传真：010-65187032
 联系人：韩明亮
 博时一线通：95105568（免长途话费）
 (1)中国邮政储蓄银行股份有限公司
注册地址：              北京市西城区金融大街 3 号
办公地址：              北京市西城区金融大街 3 号
法定代表人：             张金良
传真：                010－68858117
客户服务电话：            95580
网址：                http://www.psbc.com
 (2)平安银行股份有限公司
注册地址：          深圳市深南东路 5047 号
办公地址：          深圳市深南东路 5047 号
法定代表人：         谢永林
联系人：           施艺帆
电话：            021-50979384
传真：            021-50979507
客户服务电话：        95511-3
网址：            http://bank.pingan.com
 (3)宁波银行股份有限公司
注册地址：          宁波市鄞州区宁南南路 700 号
办公地址：          宁波市鄞州区宁南南路 700 号
法定代表人：         陆华裕
联系人：           胡技勋
电话：            0574-89068340
传真：            0574-87050024
客户服务电话：        95574
网址：            http://www.nbcb.com.cn
                          第 26页 共 123页
 (4)东莞银行股份有限公司
注册地址：     东莞市莞城区体育路 21 号
办公地址：     东莞市莞城区体育路 21 号
法定代表人：    卢国锋
联系人：      朱杰霞
电话：       0769－27239605
传真：       0769－22117730
客户服务电话：   956033
网址：       http://www.dongguanbank.cn
 (5)腾安基金销售（深圳）有限公司
注册地址：      深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻
           深圳市前海商务秘书有限公司）
办公地址：      深圳市南山区海天二路 33 号腾讯滨海大厦 15 层
法定代表人：     刘明军
联系人：       谭广锋
传真：        0755-86013399
客户服务电话：    95017(拨通后转 1 再转 8)
网址：        https://www.txfund.com/
 (6)青岛意才基金销售有限公司
注册地址：      山东省青岛市市南区澳门路 98 号青岛海尔洲际酒店 B 座
办公地址：      山东省青岛市市南区澳门路 98 号青岛海尔洲际酒店 B 座
法定代表人：     Giamberto Giraldo
联系人：       高赞
电话：        0532-87071088
传真：        0532-97071099
客户服务电话：    400-612-3303
网址：        www.yitsai.com
 (7)上海天天基金销售有限公司
注册地址：     上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼 2 层
办公地址：     上海市徐汇区龙田路 195 号 3C 座 9 楼
法定代表人：    其实
联系人：      潘世友
电话：       021-54509998
传真：       021-64385308
客户服务电话：   400-181-8188
网址：       http://www.1234567.com.cn
 (8)蚂蚁（杭州）基金销售有限公司
注册地址：      浙江省杭州市余杭区五常街道文一西路 969 号 3 幢 5 层
                    第 27页 共 123页
办公地址：      浙江省杭州市西湖区西溪路 556 号
法定代表人：     王珺
联系人：       韩爱彬
电话：        021-60897840
传真：        0571-26697013
客户服务电话：    95188-8
网址：        http://www.fund123.cn
 (9)上海利得基金销售有限公司
注册地址：     上海市宝山区蕴川路 5475 号 1033 室
办公地址：     上海浦东新区峨山路 91 弄 61 号 10 号楼 12 楼
法定代表人：    李兴春
联系人：      徐鹏
电话：       021-50583533
传真：       021-50583633
客户服务电话：   400-921-7755
网址：       http://a.leadfund.com.cn/
 (10)北京创金启富基金销售有限公司
注册地址：      北京市西城区白纸坊东街 2 号院 6 号楼 712 室
办公地址：      北京市西城区白纸坊东街 2 号院 6 号楼 712 室
法定代表人：     梁蓉
联系人：       魏素清
电话：        010-66154828
传真：        010-63583991
客户服务电话：    010-66154828
网址：        www.5irich.com
 (11)北京汇成基金销售有限公司
注册地址：      北京市西城区宣武门外大街甲 1 号 4 层 401-2
办公地址：      北京市西城区宣武门外大街甲 1 号 4 层 401-2
法定代表人：     王伟刚
联系人：       丁向坤
电话：        010-56282140
传真：        010-62680827
客户服务电话：    400-055-5728
网址：        www.hcjijin.com
 (12)上海万得基金销售有限公司
注册地址：      中国（上海）自由贸易试验区福山路 33 号 11 楼 B 座
办公地址：      上海市浦东新区浦明路 1500 号万得大厦 11 楼
法定代表人：     王廷富
联系人：       姜吉灵
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电话：        021-5132 7185
传真：        021-6888 2281
客户服务电话：    400-821-0203
网址：        www.520fund.com.cn
 (13)上海基煜基金销售有限公司
注册地址：      上海市黄浦区广东路 500 号 30 层 3001 单元
办公地址：      上海市浦东新区银城中路 488 号太平金融大厦 1503 室
法定代表人：     王翔
联系人：       蓝杰
电话：        021-65370077
传真：        021-55085991
客户服务电话：    400-820-5369
网址：        www.jiyufund.com.cn
 (14)中信期货有限公司
注册地址：       深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
办公地址：       深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
法定代表人：      张皓
联系人：        梁美娜
电话：         021-80365243
传真：         021-60819988
客户服务电话：     400-990-8826
网址：         www.citicsf.com
 (15)中信证券股份有限公司
注册地址：      广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）
           北座
办公地址：      北京朝阳区新源南路 6 号京城大厦
法定代表人：     张佑君
联系人：       杜杰
电话：        010-60833889
传真：        010－84865560
客户服务电话：    400-889-5548/95548
网址：        http://www.cs.ecitic.com/
 (16)中信证券（山东）有限责任公司
注册地址：       青岛市崂山区深圳路 222 号 1 号楼 2001
办公地址：       青岛市市南区东海西路 28 号龙翔广场东座 5 层
法定代表人：      肖海峰
联系人：        赵如意
电话：         0532-85725062
                    第 29页 共 123页
客户服务电话：      95548
网址：          sd.citics.com
 (17)中信证券华南股份有限公司
注册地址：        广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19
             层、20 层
办公地址：        广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19
             层、20 层
法定代表人：       陈可可
联系人：         郭杏燕
电话：          020-88836999
传真：          020-88836984
客户服务电话：      95548
网址：          http://www.gzs.com.cn
 (18)东海证券股份有限公司
注册地址：       江苏省常州延陵西路 23 号投资广场 18 层
办公地址：       上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦
法定代表人：      钱俊文
联系人：        王一彦
电话：         021-20333333
传真：         021-50498825
客户服务电话：     95531; 4008888588
网址：         http://www.longone.com.cn
 (19)国金证券股份有限公司
注册地址：       四川省成都市东城根上街 95 号
办公地址：       四川省成都市东城根上街 95 号
法定代表人：      冉云
联系人：        贾鹏
电话：         028-86690057、028-86690058
传真：         028-86690126
客户服务电话：     4006-600109/95310
网址：         http://www.gjzq.com.cn
 二、登记机构
 名称：博时基金管理有限公司
 住所：深圳市福田区莲花街道福新社区益田路 5999 号基金大厦 21 层
 办公地址：北京市东城区建国门内大街 8 号中粮广场 C 座 3 层 301
 法定代表人：江向阳
                     第 30页 共 123页
电话：   010-65171166
传真：   010-65187068
联系人：佀方方
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
注册地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
负责人：韩炯
电话：021-31358666
传真：021-31358600
联系人：陆奇
经办律师：安冬、陆奇
四、审计基金财产的会计师事务所
 名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：   北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
执行事务合伙人：毛鞍宁
联系电话：（010）58153000
传真电话：（010）85188298
经办注册会计师：          蒋燕华、朱燕
联系人：朱燕
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         第六部分 基金的募集与基金合同的生效
  一．基金的募集
  基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定
募集本基金，并经中国证监会 2023 年 11 月 21 日证监许可【2023】2647 号文准予募集注册。
  本基金募集期自 2023 年 12 月 4 日至 2023 年 12 月 12 日期间，基金份额共募集
  本基金的运作方式为契约型开放式，存续期间为不定期。
  二、基金合同的生效
  本基金的基金合同已于 2023 年 12 月 13 日正式生效。
  三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
  《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金
资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 50 个工作日
出现前述情形的，本基金将根据基金合同的约定进行基金财产清算并终止，且无需召开基金
份额持有人大会。
  法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
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           第七部分     基金份额的申购与赎回
  一、申购与赎回的场所
  本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人在更新的招
募说明书或基金管理人网站列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构。基金投资者
应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额
的申购与赎回。
  二、申购与赎回办理的开放日及时间
  基金管理人在开放日办理基金份额的申购和/或赎回。投资人在开放日办理申购和/或赎
回的具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所及相关期货交易所的正常交易日的交
易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、
赎回时除外。
  基金合同生效后，若出现新的证券、期货交易市场、证券、期货交易所交易时间变更或
其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施
日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
  本基金已于 2023 年 12 月 18 日开放日常申购、赎回业务。
  三、申购与赎回的原则
基准进行计算；
法权益不受损害并得到公平对待。
  基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规
则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
  四、申购与赎回的数额限制
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费），追加购买单笔最低金额为 1.00 元（含申购费）；详情请见当地销售机构公告；
户的基金份额余额少于 1 份时，余额部分基金份额必须一同赎回；
份，若投资者单个交易账户持有的某类基金份额余额不足 1 份，将不受此限制，但投资者在
提交赎回申请时须将该类基金份额全部赎回。各销售机构在符合上述规定的前提下，可根据
自己的情况调整单笔赎回申请限制，具体以销售机构公布的为准，投资人需遵循销售机构的
相关规定；
等，具体规定见更新的招募说明书或相关公告；
应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基
金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险
控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体请参见更新的招募说明书或相关公
告。
量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
     五、申购与赎回的程序
     投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回
的申请。
     投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人全额交付申购款项，申购成立；
基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。
     基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，赎回生效。
投资者赎回申请生效后，基金管理人将在 T＋7 日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨额
赎回或基金合同载明的延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款
处理。
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   遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基
金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款项划付时间相应顺延至
该因素消除的最近一个工作日。
   基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请
日(T 日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认。T 日提
交的有效申请，投资人可在 T+2 日后(包括该日)及时到销售网点柜台或以销售机构规定的其
他方式查询申请的确认情况。若申购不成立或无效，则申购款项本金退还给投资人。
   基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实
接收到申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的确认情况，投
资者应及时查询。
   基金管理人可以在不违反法律法规和基金合同的范围内，对上述业务办理时间进行调整，
并在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
   六、申购费率、赎回费率
   本基金 A 类基金份额采用前端收费模式收取基金申购费用。本基金 A 类基金份额在申购
时收取基金申购费用，C 类基金份额不收取申购费用。投资者的申购费用如下：
   表 2：本基金份额的申购费率
    购买金额（M）          A 类基金份额申购费率      C 类基金份额申购费率
     M＜100 万元            0.30%             0
     M≥500 万元           100 元/笔
   基金管理人可以针对特定投资人（如养老金客户等）开展费率优惠活动，具体见基金管
理人相关公告。
   本基金的申购费用由投资人承担，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用，
不列入基金财产。
   表 3：本基金的赎回费率
   持有基金份额期限（Y）        A 类份额赎回费率      C 类份额赎回费率
       Y    <   7日           1.50%        1.50%
           Y≥7 日                 0             0
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     本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金
份额时收取。其中，对持续持有期少于 7 日的投资者收取 1.5%的赎回费并全额计入基金财
产。
     基金管理人可以针对特定投资人（如养老金客户等）开展费率优惠活动，具体见基金管
理人相关公告。
率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
     七、申购份额与赎回金额的计算方式
     （1）A 类基金份额：
     净申购金额=申购金额/（1+申购费率）
     申购费用=申购金额-净申购金额
     申购份额=净申购金额/T 日 A 类基金份额净值
     申购费用=固定金额
     净申购金额=申购金额-申购费用
     申购份额=净申购金额/T 日 A 类基金份额净值
     （2）C 类基金份额：
     申购份额=申购金额/申购当日 C 类基金份额净值
     上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金
财产承担。
     例 1：假定 T 日 A 类基金份额净值为 1.0560 元，某投资人本次申购本基金 A 类基金份
额 40 万元，对应的本次 A 类基金份额的申购费率为 0.30%，该投资人可得到的 A 类基金份
额为：
     净申购金额=400,000/（1+0.30%）＝398,803.59 元
     申购费用=400,000-398,803.59＝1,196.41 元
     申购份额=398,803.59/1.0560＝377,654.91 份
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   即：投资人投资 40 万元申购本基金 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额的基金
份额净值为 1.0560 元，可得到 377,654.91 份 A 类基金份额。
   例 2：假定 T 日 A 类基金份额净值为 1.0560 元，某投资人投资 1000 万元申购本基金 A
类基金份额，其对应的申购费用为 100 元，则其可得到的申购份额为：
   申购费用＝100 元
   净申购金额＝10,000,000－100＝9,999,900.00 元
   申购份额＝9,999,900/1.0560＝9,469,602.27 份
   即：投资人投资 1000 万元申购本基金 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额净值
为 1.0560 元，可得到 9,469,602.27 份 A 类基金份额。
   例 3：假设某投资者投资 10 万元申购本基金 C 类基金份额，申购当日本基金 C 类基金
份额净值为 1.0600 元，则可得到的申购份额为：
   申购份额＝100,000/1.0600＝94,339.62 份
   即：投资者投资 10 万元申购本基金 C 类基金份额，假设申购当日本基金 C 类基金份额
净值为 1.0600 元，则其可得到 94,339.62 份 C 类基金份额。
   赎回总金额=赎回份额×T 日该类别基金份额净值
   赎回费用=赎回总金额×赎回费率
   净赎回金额=赎回总金额—赎回费用
   上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金
财产承担。
   例 4：某投资者赎回本基金 1 万份 A 类基金份额，持有时间为三年，对应的赎回费率为
   赎回总金额=10,000×1.2500=12,500.00 元
   赎回费用=12,500×0%=0.00 元
   净赎回金额=12,500-0=12,500.00 元
   即：投资者赎回本基金 1 万份 A 类基金份额，持有时间为三年，假设赎回当日 A 类基金
份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为 12,500.00 元。
   例 5：假设某投资者赎回 C 类基金份额 10 万份，持有时间为 1 年，则对应的赎回费率
为 0，假设赎回当日 C 类基金份额净值是 1.0600 元，则可得到的赎回金额为：
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     赎回总金额＝100,000×1.0600＝106,000.00 元
     赎回费用＝106,000.00×0＝0.00 元
     净赎回金额＝106,000.00-0＝106,000.00 元
     即：投资者赎回本基金 10 万份 C 类基金份额，持有时间为 1 年，假设赎回当日 C 类基
金份额净值是 1.0600 元，则其可得到的赎回金额为 106,000.00 元。
入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的各类基金份额净值在当天收市后计算，
并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。
人利益无实质性不利影响的情况下，根据市场情况制定基金促销计划，定期或不定期地开展
基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要程序后，基金管理人可
以适当调低基金的申购费率、赎回费率和销售服务费率。
金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规
定。
     八、申购与赎回的登记
间之前可以撤销。
时间进行调整，但不得实质影响投资者的合法权益，并最迟于开始实施前依照《信息披露办
法》的有关规定进行公告。
     九、拒绝或暂停申购的情形
     发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
值。
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份额持有人利益构成潜在重大不利影响。
绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。
基金管理人应当暂停接受基金申购申请。
达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形。
     发生上述第 1、2、3、5、6、7、9 项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资
人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人
的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基
金管理人应及时恢复申购业务的办理。
     十、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
     发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项：
值。
基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。
     发生上述情形（第 4 项除外）之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人的赎回申
请或延缓支付赎回款项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基
金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，未支付部分可延期支付。若出现上述第 4 项所
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述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能
未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理
并公告。
  十一、巨额赎回的情形及处理方式
  若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出
申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一
开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。
  当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回、
部分延期赎回或暂停赎回。
  （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正常赎回
程序执行。
  （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投
资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当
日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。
对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的
赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选
择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，
当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，
无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎
回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处
理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
  （3）本基金发生巨额赎回时，对于单个基金份额持有人当日赎回申请超过上一开放日
基金总份额 10%以上的部分，基金管理人可以对其进行延期办理（被延期赎回的赎回申请，
将自动转入下一个开放日继续赎回，延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优
先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为
止）；对于该基金份额持有人申请赎回的份额中未超过上一开放日基金总份额 10%的部分，
基金管理人应在评估是否有能力支付投资人的全部赎回申请后，按照全额赎回或部分延期赎
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回的方式与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。但是，如该持有人在提交赎回申请时
选择取消赎回，则其当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。
     （4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认为有必
要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过
     当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规
定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，并于两日内在规定
媒介上刊登公告。
     十二、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
停公告。
最迟于重新开放日在规定媒介上刊登重新开放申购或赎回公告，也可以根据实际情况在暂停
公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告。
     十三、基金转换
     本基金已于 2023 年 12 月 18 日开放日常转换业务。
     基金转换费用由转出基金赎回费和申购费补差两部分构成，其中：申购费补差具体收取
情况，视每次转换时的两只基金的申购费率的差异情况而定。基金转换费用由基金持有人承
担。
     ①基金转换只能在同一销售机构进行。转换的两只基金必须都是该销售机构代理的同一
基金管理人管理的、在同一注册登记机构处注册登记的基金。
     ②前端收费模式的开放式基金只能转换到前端收费模式的其它基金（申购费为零的基金
视同为前端收费模式），后端收费模式的基金可以转换到前端或后端收费模式的其它基金，
非 QDII 基金不能与 QDII 基金进行互转。
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  ③基金转换的目标基金份额按新交易计算持有时间。基金转出视为赎回，转入视为申购。
基金转换后可赎回的时间为 T＋2 日。
  ④基金分红时再投资的份额可在权益登记日的 T＋2 日提交基金转换申请。
  ⑤基金转换以申请当日基金份额净值为基础计算。投资者采用“份额转换”的原则提交
申请。转出基金份额必须是可用份额，并遵循“先进先出”的原则。
  基金转换视同为转出基金的赎回和转入基金的申购，因此暂停基金转换适用有关转出基
金和转入基金关于暂停或拒绝申购、暂停赎回的有关规定。
  出现法律、法规、规章规定的其它情形或其它在《基金合同》、《招募说明书》已载明
并获中国证监会批准的特殊情形时，基金管理人可以暂停基金转换业务。
  ①本基金转换业务适用于可以销售包括本基金在内的两只以上（含两只），且基金注册
登记机构为同一机构的博时旗下基金的销售机构。
  ②转换业务的收费计算公式及举例参见 2010 年 3 月 16 日刊登于本公司网站的《博时基
金管理有限公司关于旗下开放式基金转换业务的公告》。
  ③本公司管理基金的转换业务的解释权归本公司。
  十四、基金的非交易过户
  基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非
交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下，接
受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。
  继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金
份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是
指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法
人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件
的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
  十五、基金的转托管
  基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可
以按照规定的标准收取转托管费。
  十六、定期定额投资计划
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  本基金已于 2023 年 12 月 18 日开放定期定额投资业务。
  （1）适用投资者范围
  个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律
法规或中国证监会规定允许购买证券投资基金的其他投资者。
  （2）申购费率
  本基金定期定额投资的申购费率与普通申购业务的费率相同，见上文。
  （3）扣款日期和扣款金额
  投资者须遵循各销售机构有关扣款日期的规定，定投金额 A 类基金份额每次不少于人民
币 1.00 元（含 1.00 元），
                  定投金额 C 类基金份额每次不少于人民币 1.00 元（含 1.00 元）。
  （4）重要提示
金账户。
的基金份额净值为基准计算申购份额。投资者可以从 T+2 日起通过本定期定额投资计划办理
网点、致电本公司客服电话或登录本公司网站查询其每次申购申请的确认情况。申购份额将
在确认成功后直接计入投资者的基金账户。
  十七、基金份额的冻结、解冻、质押和其他基金业务
  基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认
可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益
一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。法律法规或基金合同另有规定的除外。
  对基金份额持有人无实质不利影响的前提下，如相关法律法规允许，基金管理人履行相
关程序后可办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基金管理人将制定和实施相应的业务
规则。
  十八、基金份额的转让
  对基金份额持有人无实质不利影响，在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人
履行相关程序后可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行
份额转让的申请，并由登记机构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让
业务的，将提前公告，基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让
业务。
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  十九、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回
  本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见本招募说明书“侧袋机制”章节
或相关公告。
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               第八部分    基金的投资
  一、投资目标
  本基金在控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，力争实现组合资产长期稳健的
增值。
  二、投资范围
  本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行或上市交易的国债、
央行票据、政策性金融债（不含政策性银行发行的二级资本债、永续债）、国债期货、债券
回购、银行存款、现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合
中国证监会的相关规定）。
  本基金不投资于股票、可转换债券和可交换债券，也不投资信用债券。
  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
  本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中
投资于利率债资产的比例不低于非现金基金资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除国债
期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
  本基金所指利率债是指国债、央行票据和政策性金融债券。
  如果法律法规或中国证监会允许基金变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行
适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
  三、投资策略
  本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、利率走势、收益率曲线变化趋势等因素，并
结合各种固定收益类资产在特定经济形势下的估值水平、预期收益和预期风险特征，在符合
本基金相关投资比例规定的前提下，决定组合的期限结构和类属配置，并在此基础上实施债
券投资组合管理，力争获取超越业绩比较基准的收益。
  （一）收益率曲线策略
  收益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的一个重要依据，本基金将据此调整组合债
券的搭配，即通过对收益率曲线形状变化的预测，适时采用子弹式、杠铃或梯形策略构造组
合，并进行动态调整。
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  （二）骑乘策略
  本基金将采用基于收益率曲线分析对债券组合进行适时调整的骑乘策略，以达到增强组
合的持有期收益的目的。该策略是指通过对收益率曲线的分析，在可选的目标久期区间买入
期限位于收益率曲线较陡峭处右侧的债券。在收益率曲线不变动的情况下，随着其剩余期限
的衰减，债券收益率将沿着陡峭的收益率曲线有较大幅的下滑，从而获得较高的资本收益；
即使收益率曲线上升或进一步变陡，这一策略也能够提供更多的安全边际。
  （三）期限结构配置策略
  本基金对收益率曲线形态和期限结构变动进行分析，在给定组合久期以及其他组合约束
条件的情形下，确定最优的期限结构。本基金期限结构调整的配置方式包括子弹策略、哑铃
策略和梯形策略。
  （四）息差策略
  本基金将采用息差策略，以达到更好地利用杠杆放大债券投资的收益的目的。该策略是
指在回购利率低于债券收益率的情形下，通过正回购将所获得的资金投资于债券，利用杠杆
放大债券投资的收益。
  （五）国债期货投资策略
  本基金在进行国债期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流
动性好、交易活跃的期货合约，通过对债券市场和期货市场运行趋势的研究，结合国债期货
的定价模型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略
进行套期保值操作。基金管理人将充分考虑国债期货的收益性、流动性及风险性特征，运用
国债期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融衍
生品的杠杆作用，以达到降低投资组合的整体风险的目的。
  四、投资限制
  基金的投资组合应遵循以下限制：
  （1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于利率债资产的
比例不低于非现金基金资产的 80%；
  （2）本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不
低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备
付金、存出保证金、应收申购款等；
                     第 46页 共 123页
   （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％；
   （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10％；
   （5）本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
   （6）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%；
因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限
制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
   （7）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
   （8）本基金参与国债期货交易的，应遵循下列限制：
的 15%；
总市值的 30%；
一交易日基金资产净值的 30%；
期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；
   （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
   除上述（2）、（6）、（7）情形之外，因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基
金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资组合不符合上述规定的投资比例的，基金
管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但法律法规或中国证监会规定的特殊情形除外。
   基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
   法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程
序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行，不需经基金份额持有人大会
审议，但须提前公告。
   为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
                   第 47页 共 123页
     （1）承销证券；
     （2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
     （3）从事承担无限责任的投资；
     （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
     （5）向其基金管理人、基金托管人出资；
     （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
     （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
     基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
     如法律法规或监管部门取消或调整上述规定，基金管理人在履行适当程序后，本基金可
不受上述规定的限制或按调整后的规定执行，不需经基金份额持有人大会审议，但须提前公
告。
     五、业绩比较基准
     本基金的业绩比较基准为：中债-国债及政策性银行债财富（总值）指数收益率
     中债-国债及政策性银行债财富(总值)指数由中央国债登记结算有限责任公司编制。该
指数成分券由全国银行间债券市场上市且公开发行的国债和政策性银行债组成，具有广泛的
市场代表性，与本基金投资范围相符，因此选用该指数作为业绩比较基准能够客观、合理地
反映本基金的风险收益特征。
     如果今后市场中出现更具有代表性的业绩比较基准，或者更科学的业绩比较基准，或者
市场发生变化导致本业绩比较基准不再适用或本业绩比较基准采用的指数停止发布或更改
名称，基金管理人认为有必要作相应调整时，本基金管理人可以依据维护投资者合法权益的
原则，经与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后，变更本基金的业绩比
较基准，报中国证监会备案并及时公告，而无需召开基金份额持有人大会。
     六、风险收益特征
                       第 48页 共 123页
    本基金是债券型证券投资基金，其预期收益和预期风险水平高于货币市场基金，低于混
合型基金、股票型基金。
    七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法
利益；
不当利益。
    八、侧袋机制的实施和投资运作安排
    当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有人
利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照
法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会审议。
    侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、
风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
    侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等
对投资者权益有重大影响的事项详见本招募说明书“侧袋机制”章节的规定。
    九、基金投资组合报告
    基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    基金托管人根据本基金合同规定，复核了本报告中的净值表现和投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    本投资组合报告所载数据截至 2024 年 6 月 30 日，本报告中所列财务数据未经审计。
序             项目               金额(元)           占基金总资产的比例
号                                                  (%)
     其中：股票                                 -               -
     其中：债券                 14,042,239,154.34          96.92
     资产支持证券                                -               -
                     第 49页 共 123页
      其中：买断式回购的买入返售金融资                                   -               -
      产
     本基金本报告期末未持有境内股票。
     本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
     本基金本报告期末未持有股票。
序号              债券品种              公允价值(元)              占基金资产净值比例(％)
      其中：政策性金融债                  13,404,185,288.95                  93.89
序    债券代码        债券名称       数量（张）          公允价值(元)           占基金资产净值比例
号                                                               （％）
     本基金本报告期末未持有资产支持证券。
                                第 50页 共 123页
  本基金本报告期末未持有贵金属。
  本基金本报告期末未持有权证。
  本基金本报告期末未持有股指期货。
  本基金本报告期末未持有股指期货。
  本基金本报告期末未持有国债期货。
  本基金本报告期末未持有国债期货。
谴责、处罚的投资决策程序说明
  本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国农业发展银行在报告编制前一年受到国家
外汇管理局淄博市分局、国家金融监督管理总局陕西监管局的处罚。国家开发银行在报告编
制前一年受到国家金融监督管理总局湖北监管局的处罚。中国进出口银行在报告编制前一年
受到国家金融监督管理总局吉林监管局、国家外汇管理局黑龙江省分局的处罚。本基金对上
述证券的投资决策程序符合相关法规及公司制度的要求。
  除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券发行主体出现本期被监管部
门立案调查，或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情形。
的股票。
 序号               名称                     金额(元)
                       第 51页 共 123页
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
本基金本报告期末未持有股票。
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
                 第 52页 共 123页
                         第九部分 基金的业绩
    基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证
基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投
资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
    自基金合同生效开始，基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    博时锦源利率债债券 A
        期间              ①净值     ②净值增     ③业绩比     ④业绩比较    ①-③      ②-④
                        增长率     长率标准     较基准收     基准收益率
                                  差       益率       标准差
    博时锦源利率债债券 C
        期间              ①净值     ②净值增     ③业绩比     ④业绩比较    ①-③      ②-④
                        增长率     长率标准     较基准收     基准收益率
                                  差       益率       标准差
                                第 53页 共 123页
              第十部分     基金的财产
  一、基金资产总值
  基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息和基金应收款项以及其他资
产的价值总和。
  二、基金资产净值
  基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
  三、基金财产的账户
  基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资
所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基
金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
  四、基金财产的保管和处分
  本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人进
行保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自
身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规
和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。
  基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算
的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固
有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不
得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。
                 第 54页 共 123页
            第十一部分      基金资产的估值
  一、估值日
  本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对
外披露基金净值的非交易日。
  二、估值对象
  基金所拥有的债券、国债期货合约、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
  三、估值原则
  基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、
监管部门有关规定。
  （一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，
除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。
估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的
报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，
应对报价进行调整，确定公允价值。
  与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并
在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制
是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
  （二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观
察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可
以使用不可观察输入值。
  （三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估
值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允
价值。
  四、估值方法
机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；
                   第 55页 共 123页
构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值；
  对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间
选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价。回售登记期
截止日（含当日）后未行使回售权的，按照长待偿期所对应的价格进行估值。
券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价交易的债券选取估值日
收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价；
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。
价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律组织的规定。
规定估值。
  如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，
双方协商解决。
  根据有关法律法规，基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的
基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平
等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外
予以公布。
  五、估值程序
日该类基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入，由此产
                   第 56页 共 123页
生的收益或损失由基金财产承担。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整
机制。法律法规、监管机构、基金合同另有规定的，从其规定。
  基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，经基金托管人复核，
并按规定公告。
的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额净值结
果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。
  六、估值错误的处理
  基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、
及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为该类基
金份额净值错误。
  基金合同的当事人应按照以下约定处理：
  本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或
投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该
估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，
承担赔偿责任。
  上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平不
能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。
  由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗
力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人
仍应负有返还不当得利的义务。
  （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，
及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未
及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿
责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而
                  第 57页 共 123页
未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确
认，确保估值错误已得到更正。
  （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对
估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
  （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误
责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利
造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其
支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得
不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿
额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
  （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
  估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
  （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定
估值错误的责任方；
  （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
  （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿
损失；
  （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构
进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
  （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
  （2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并
报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，并
报中国证监会备案。
  （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业有通行做
法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
  七、暂停估值的情形
                  第 58页 共 123页
基金管理人应当暂停估值；
  八、基金净值的确认
  基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。
基金管理人应将每个工作日计算的基金资产净值和各类基金份额净值发送给基金托管人。基
金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。
  九、特殊情况的处理
资产估值错误处理。
款银行等第三方机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人
与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检
查，但未能发现错误的，由此造成的基金财产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除
赔偿责任，但基金管理人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
  十、实施侧袋机制期间的基金资产估值
  本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户
的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金净值信息。
                 第 59页 共 123页
             第十二部分       基金的收益与分配
     一、基金利润的构成
     基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的
余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
     二、基金可供分配利润
     基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益
的孰低数。
     三、基金收益分配原则
现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额持有人可对 A 类基金份额、
C 类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；
金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配
权；
     在不违反法律法规及基金合同约定并对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，
基金管理人经与基金托管人协商一致后可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召
开基金份额持有人大会。
     四、收益分配方案
     基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、
分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
     五、收益分配方案的确定、公告与实施
     本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照相关规定进行公告。
     六、基金收益分配中发生的费用
                      第 60页 共 123页
  基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金
红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持
有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》
执行。
  七、实施侧袋机制期间的收益分配
  本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见本招募说明书“侧袋机制”章
节的规定。
                第 61页 共 123页
            第十三部分       基金的费用与税收
  一、基金费用的种类
的除外；
  二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
  本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下：
  H＝E×0.30%÷当年天数
  H 为每日应计提的基金管理费
  E 为前一日的基金资产净值
  基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，
自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户路径进行支付。若遇法定节假日、休息日或不可
抗力等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，应及
时联系基金托管人协商解决。
  本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%年费率计提。托管费的计算方法如下：
  H＝E×0.05%÷当年天数
  H 为每日应计提的基金托管费
  E 为前一日的基金资产净值
                     第 62页 共 123页
  基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，
自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户路径进行支付。若遇法定节假日、休息日或不可
抗力等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，应及
时联系基金托管人协商解决。
  本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下：
  H＝E×0.20%÷当年天数
  H 为每日应计提的销售服务费
  E 为前一日基金资产净值
  销售服务费每日计提，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，
自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户路径进行支付。若遇法定节假日、休息日或不可
抗力等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，应及
时联系基金托管人协商解决。
  上述“一、基金费用的种类”中第 4－10 项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费
用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
  三、不列入基金费用的项目
  下列费用不列入基金费用：
损失；
  四、实施侧袋机制期间的基金费用
  本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账
户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，详见本招募说明
书“侧袋机制”章节的规定。
  五、基金税收
                    第 63页 共 123页
  本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。基金财
产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关
税收征收的规定代扣代缴。
                第 64页 共 123页
           第十四部分       基金的会计与审计
  一、基金会计政策
如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度披露；
按照有关规定编制基金会计报表；
式确认。
  二、基金的年度审计
法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
务所需按规定在规定媒介公告。
                    第 65页 共 123页
          第十五部分         基金的信息披露
  一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流
动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定
发生变化时，本基金从其最新规定。
  二、信息披露义务人
  本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金
份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。
  本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中国
证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明
性、易得性。
  本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过符合
中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息披露办法》规定的互
联网网站（以下简称“规定网站”， 包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会
基金电子披露网站）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方
式查阅或者复制公开披露的信息资料。
  三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
  四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露
义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。
  本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。
  五、公开披露的基金信息
  公开披露的基金信息包括：
  （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要
                    第 66页 共 123页
有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的
法律文件。
购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服
务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当
在 3 个工作日内，更新基金招募说明书，并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发
生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募
说明书。
动中的权利、义务关系的法律文件。
要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当
在 3 个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网
点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作
的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。
基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在规定报刊上，
将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合同和基金托管协议登载
在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应
当同时将基金合同、基金托管协议登载在规定网站上。
  （二）基金份额发售公告
  基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告。
  （三）《基金合同》生效公告
  基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金合同》生效
公告。
  （四）基金净值信息
  《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周
在规定网站披露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。
                   第 67页 共 123页
  在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通
过规定网站、基金销售机构网站或营业网点披露开放日的各类基金份额净值和各类基金份额
累计净值。
  基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站公告半年度和年度
最后一日各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。
  （五）基金份额申购、赎回价格
  基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎
回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金销售机构网站或营业网
点查阅或者复制前述信息资料。
  （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告（含资产组合
季度报告）
  基金管理人应当在每年结束之日起 3 个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载
在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报
告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。
  基金管理人应当在上半年结束之日起 2 个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登
载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
  基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，将季
度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
  《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者
年度报告。
  如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形，为保障其
他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下
披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特
有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。
  基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险
分析等。
  （七）临时报告
  本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当按规定编制临时报告书，并登载在规定
报刊和规定网站上。
                   第 68页 共 123页
  前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响
的下列事件：
托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
变动；
人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十；
罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大
行政处罚、刑事处罚；
或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关
联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外；
发生变更；
                 第 69页 共 123页
人或者基金资产净值低于五千万元情形的；
影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
  （八）澄清公告
  在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基
金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关
信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。
  （九）基金份额持有人大会决议
  基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
  （十）清算报告
  基金终止运作的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作
出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公
告登载在规定报刊上。
  （十一）参与国债期货交易的信息披露
  基金管理人应当在基金季度报告、基金中期报告、基金年度报告等定期报告和招募说明
书（更新）等文件中披露国债期货交易情况，包括交易政策、持仓情况、损益情况、风险指
标等，并充分揭示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的交易政策和交易
目标等。
  （十二）实施侧袋机制期间的信息披露
  本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招募说明
书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”章节的规定。
  （十三）中国证监会规定的其他信息
  六、信息披露事务管理
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  基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人
员负责管理信息披露事务。
  基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与
格式准则等法规的规定。
  基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金
管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、
更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、
审查，并向基金管理人进行书面或者电子确认。
  基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择披露本基金信息的报刊。基金管理人、
基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信
息的真实、准确、完整、及时。
  基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共
媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一
信息的内容应当一致。
  为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应
当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。
  七、信息披露文件的存放与查阅
  依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信
息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。
  八、暂停或延迟信息披露的情形
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               第十六部分 侧袋机制
  一、侧袋机制的实施条件、实施程序和特定资产范围
  当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有人
利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照
法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会。基金管理人应当
在启用侧袋机制当日报中国证监会及公司所在地中国证监会派出机构备案。
  特定资产包括：（1）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重
大不确定性的资产；（2）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不
确定性的资产；（3）其他资产价值存在重大不确定性的资产。
  二、侧袋机制实施期间的基金运作安排
  （一）基金份额的申购与赎回
额持有人申请申购、赎回或转换侧袋账户份额的，该申购、赎回或转换申请将被拒绝。
基金管理人应当暂停基金估值，并暂停接受基金申购赎回申请或延缓支付赎回款项。
袋账户运作情况合理确定申购事项，具体事项届时由基金管理人在相关公告中规定。
  对于启用侧袋机制当日收到的赎回申请，基金管理人仅办理主袋账户的赎回申请并支付
赎回款项。在启用侧袋机制当日收到的申购申请，视为投资者对侧袋机制启用后的主袋账户
提交的申购申请。
  （二）基金份额的登记
  侧袋机制实施期间，基金管理人对侧袋账户份额实行独立管理，主袋账户沿用原基金代
码，侧袋账户使用独立的基金代码。侧袋账户份额的名称以“基金简称+侧袋标识 S+侧袋账
户建立日期”格式设定，同时主袋账户份额的名称增加大写字母 M 标识作为后缀。基金所有
侧袋账户注销后，将取消主袋账户份额名称中的 M 标识。
  启用侧袋机制当日，基金管理人和基金服务机构将以基金份额持有人的原有账户份额为
基础，确认相应侧袋账户持有人名册和份额。
  侧袋账户资产完全清算后，基金管理人将注销侧袋账户。
                  第 72页 共 123页
  （三）基金的投资及业绩
  侧袋机制实施期间，本基金的各项投资运作指标和基金业绩指标应当以主袋账户资产为
基准。基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操作。
  基金管理人、基金服务机构在展示基金业绩时，将就前述情况进行充分的解释说明，避
免引起投资者误解。
  基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投资组合的调
整，但因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。
  （四）基金的估值
  侧袋机制启用当日，基金管理人以完成日终估值后的基金净资产为基数对主袋账户和侧
袋账户的资产进行分割，与特定资产可明确对应的资产类科目余额、除应交税费外的负债类
科目余额一并纳入侧袋账户。基金管理人应将特定资产作为一个整体，不能仅分割其公允价
值无法确定的部分。
  侧袋机制实施期间，基金管理人将对侧袋账户单独设置账套，实行独立核算。如果本基
金同时存在多个侧袋账户，不同侧袋账户将分开进行核算。侧袋账户的会计核算应符合《企
业会计准则》的相关要求。
  （五）基金的费用
  侧袋机制实施期间，侧袋账户资产不收取管理费。如法律法规或监管机构对于侧袋账户
资产托管费的收取另有规定的，以法律法规或监管机构最新要求为准。因启用侧袋机制产生
的咨询、审计费用等由基金管理人承担。
  基金管理人可以将与侧袋账户有关的费用从侧袋账户资产中列支，但应待特定资产变现
后方可列支。
  （六）基金的收益分配
  侧袋机制实施期间，在主袋账户份额满足基金合同收益分配条件的情形下，基金管理人
可对主袋账户份额进行收益分配。侧袋账户份额不再适用基金合同的收益与分配条款。
  （七）基金的信息披露
  侧袋机制实施期间，基金管理人应当暂停披露侧袋账户的基金净值信息。
                 第 73页 共 123页
  侧袋机制实施期间，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编制。侧袋
账户相关信息在定期报告中单独进行披露，包括但不限于：
  （1）侧袋账户的基金代码、基金名称、侧袋账户成立日期等基本信息；
  （2）侧袋账户的初始资产、初始负债；
  （3）特定资产的名称、代码、发行人等基本信息；
  （4）报告期内的特定资产处置进展情况、与处置特定资产相关的费用情况及其他与特
定资产状况相关的信息；
  （5）可根据特定资产处置进展情况披露特定资产的可变现净值或净值参考区间，该净
值或净值区间并不代表特定资产最终的变现价格，不作为基金管理人对特定资产最终变现价
格的承诺；
  （6）可能对投资者利益存在重大影响的其他情况及相关风险提示。
  基金管理人在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者
利益产生重大影响的事项后应及时发布临时公告。
  启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及程序、特定资产流动性和估值情况、
对投资者申购赎回的影响、风险提示等重要信息。
  处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价格和时间、向侧袋账户份额持有
人支付的款项、相关费用发生情况等重要信息。侧袋机制实施期间，若侧袋账户资产无法一
次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均将按规定及时发布临时公告。
  （八）特定资产处置清算
  基金管理人将按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方
式，及时向侧袋账户份额持有人支付对应款项。无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金
管理人都将及时向侧袋账户份额持有人支付已变现部分对应的款项。
  （九）侧袋的审计
  基金管理人应当在启用侧袋机制和终止侧袋机制后，及时聘请符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见，具体如下：
  基金管理人应当在启用侧袋机制时，就特定资产认定的相关事宜取得符合《中华人民共
和国证券法》规定的会计师事务所的专业意见。
                第 74页 共 123页
  基金管理人应当在启用侧袋机制后五个工作日内，聘请于侧袋机制启用日发表意见的会
计师事务所针对侧袋机制启用日本基金持有的特定资产情况出具专项审计意见，内容应包含
侧袋账户的初始资产、份额、净资产等信息。
  会计师事务所对基金年度报告进行审计时，应对报告期间基金侧袋机制运行相关的会计
核算和年报披露，执行适当程序并发表审计意见。
  当侧袋账户资产全部完成变现后，基金管理人应参照基金清算报告的相关要求，聘请符
合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对侧袋账户进行审计并披露专项审计意见。
  三、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法
规修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法律法规针对侧袋机制的内容有进一步规定
的，基金管理人经与基金托管人协商一致并履行适当程序后，在对基金份额持有人利益无
实质性不利影响的前提下，可直接对本部分内容进行修改、调整或补充，无需召开基金份
额持有人大会审议。
                第 75页 共 123页
            第十七部分         风险揭示
  一、投资于本基金的主要风险
  投资于本基金的主要风险有：
  证券市场价格受到各种因素的影响，导致基金收益水平变化而产生风险，主要包括：
  （1）政策风险。因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策
等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险。
  （2）经济周期风险。随着经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变
化。本基金主要投资于债券，收益水平也会随之变化，从而产生风险。
  （3）利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。
  （4）通货膨胀风险。如果发生通货膨胀，基金投资于证券所获得的收益可能会被通货
膨胀抵消，从而影响基金资产的保值增值。
  （5）再投资风险。再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的
影响，这与利率上升所带来的价格风险（即利率风险）互为消长。
  （6）杠杆风险。本基金可以通过债券回购放大杠杆，进行杠杆操作将会放大组合收益
波动，对组合业绩稳定性有较大影响，同时杠杆成本波动也会影响组合收益率水平，在市场
下行或杠杆成本异常上升时，有可能导致基金财产收益的超预期下降风险。
  信用风险是指发行人是否能够实现发行时的承诺，按时足额还本付息的风险，或者交易
对手未能按时履约的风险。包括：
  （1）债务人违约风险：本基金投资于债券市场，如遇证券发行主体信用状况恶化，信
用评级下降，会导致债券价格下降进而影响基金财产收益水平。严重的，甚至出现到期不能
履行合约进行兑付，将给本基金带来损失。
  （2）交易对手方违约风险：当固定收益证券交易对手违约时，将直接导致基金财产的
损失，或导致本基金不能及时抓住市场机会，对投资收益产生影响。
  流动性风险是指因证券市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地变现的风险。流
动性风险还包括基金出现巨额赎回，致使没有足够的现金应付赎回支付所引致的风险。
                  第 76页 共 123页
  （1）基金申购、赎回安排
  本基金在客户集中度控制、巨额赎回监测及应对在投资者申购赎回方面均明确了管理机
制，在接受申购申请对存量客户利益构成潜在重大不利影响，以及市场大幅波动、流动性枯
竭等极端情况下发生无法应对投资者巨额赎回的情形时，基金管理人在保障投资者合法权益
的前提下可按照法律法规及基金合同的规定，审慎确认申购赎回申请并综合运用各类流动性
风险管理工具作为辅助措施，全面应对流动性风险。
  （2）拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估
  本基金主要投资于国内依法发行或上市交易的国债、央行票据、政策性金融债（不含政
策性银行发行的二级资本债、永续债）、债券回购、银行存款、现金以及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。同时本基金基于分
散投资的原则在行业和个券方面未有高集中度的特征，综合评估在正常市场环境下本基金的
流动性风险适中。
  （3）巨额赎回情形下的流动性风险管理措施
  基金出现巨额赎回情形下，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况或巨额赎回份
额占比情况决定全额赎回、部分延期赎回或暂停赎回。同时，如本基金单个基金份额持有人
在单个开放日申请赎回基金份额超过基金总份额一定比例以上的，基金管理人有权对其采取
延期办理赎回申请的措施。
  （4）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响
  在市场大幅波动、流动性枯竭等极端情况下发生无法应对投资者巨额赎回的情形时，基
金管理人将以保障投资者合法权益为前提，严格按照法律法规及基金合同的规定，谨慎选取
延期办理巨额赎回申请、暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项、收取短期赎回费、摆动定
价、实施侧袋机制等流动性风险管理工具作为辅助措施。对于各类流动性风险管理工具的使
用，基金管理人将依照严格审批、审慎决策的原则，及时有效地对风险进行监测和评估，使
用前经过内部审批程序并与基金托管人协商一致。在实际运用各类流动性风险管理工具时，
投资者的赎回申请、赎回款项支付等可能受到相应影响，基金管理人将严格依照法律法规及
基金合同的约定进行操作，全面保障投资者的合法权益。
  （5）启用侧袋机制的风险
  当本基金启用侧袋机制时，实施侧袋机制期间，侧袋账户份额将停止披露基金净值信息，
并不得办理申购、赎回和转换。因特定资产的变现时间具有不确定性，最终变现价格也具有
                 第 77页 共 123页
不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金份额持有人可能因此
面临损失。
  操作风险是指基金运作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反
操作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT 系统故障等
风险。
  在基金管理运作过程中，基金管理人的研究水平、投资管理水平直接影响基金收益水平，
如果基金管理人对经济形势和证券市场判断不准确、获取的信息不充分、投资操作出现失误
等，都会影响基金的收益水平。
  合规风险指基金管理或运作过程中，违反国家法律、法规的规定，或者违反《基金合同》
有关规定的风险。
  （1）本基金为债券型基金，投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资
于利率债资产的比例不低于非现金基金资产的 80%。债券市场的变化会影响到基金业绩表现，
基金净值表现因此可能受到影响。本基金管理人将发挥专业研究优势，加强对市场、固定收
益类产品的深入研究，持续优化组合配置，以控制特定风险。
  （2）自动清盘的风险
  基金存续期内，连续 50 个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元情形的，基金合同终止，不需召开基金份额持有人大会。因此本基金有面临
自动清算的风险。
  （3）投资国债期货的风险
  本基金可投资国债期货。国债期货采用保证金交易制度，由于保证金交易具有杠杆性，
当出现不利行情时，股价、指数微小的变动就可能会使投资者权益遭受较大损失。国债期货
采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的时间内补足保证金，按规定将被强制平仓，可
能给投资带来重大损失。
                 第 78页 共 123页
  （1）战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能导
致委托财产的损失；
  （2）金融市场危机、行业竞争、代理商违约等超出基金管理人自身直接控制能力之外
的风险，也可能导致资产委托人利益受损。
  二、声明
理人与基金销售机构都不能保证其收益或本金安全。
                第 79页 共 123页
  第十八部分       基金合同的变更、终止与基金财产的清算
  一、《基金合同》的变更
的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经
基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报
中国证监会备案。
后按规定在规定媒介公告。
  二、《基金合同》的终止事由
  有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
承接的；
  三、基金财产的清算
产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
同》和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金
财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
                  第 80页 共 123页
  （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
  （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
  （3）对基金财产进行估值和变现；
  （4）制作清算报告；
  （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
  （6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
  （7）对基金剩余财产进行分配。
变现的，清算期限相应顺延。
  四、清算费用
  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
  五、基金财产清算剩余资产的分配
  依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类基金份额比例进行分配。
  六、基金财产清算的公告
  清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。
基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算
小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性
公告登载在规定报刊上。
  七、基金财产清算账册及文件的保存
  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不得低于法律法规规定的最
低期限。
  八、基金合并
  本基金与其他基金的合并应当按照法律法规规定的程序进行。
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            第十九部分        基金合同的内容摘要
     一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
     （一） 基金管理人的权利与义务
     （1）依法募集资金；
     （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金
财产；
     （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费
用；
     （4）销售基金份额；
     （5）按照规定召集基金份额持有人大会；
     （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基
金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基
金投资者的利益；
     （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
     （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
     （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基
金合同》规定的费用；
     （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
     （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回与转换申请；
     （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使相关权利，为基金的利益行使因基
金财产投资于证券所产生的权利；
     （13）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法
律行为；
     （14）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券、期货经纪商或其他为基金提供服
务的外部机构；
     （15）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、
定期定额投资和非交易过户等业务规则；
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     （16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
     （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的
发售、申购、赎回和登记事宜；
     （2）办理基金备案手续；
     （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；
     （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式
管理和运作基金财产；
     （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行
证券投资；
     （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己
及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
     （7）依法接受基金托管人的监督；
     （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基
金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎
回的价格；
     （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
     （10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
     （11） 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义
务；
     （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金
合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，但因
监管机构、司法机关等有权机关、行业自律组织的要求提供，或因审计、法律等外部专业顾
问提供服务需要提供的情况除外；
     （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金
收益；
     （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
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     （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合
基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
     （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料不低
于法律法规规定的最低期限；
     （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者
能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合
理成本的条件下得到有关资料的复印件；
     （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
     （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金
托管人；
     （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应
当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
     （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违
反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追
偿；
     （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行
为承担责任；
     （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
     （24）基金在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管理人
承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日
内退还基金认购人；
     （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
     （26）建立并保存基金份额持有人名册；
     （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
     （二）基金托管人的权利与义务
     （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财
产；
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     （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费
用；
     （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及
国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监
会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
     （4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户和证券账户等投资所需账户、为基金办
理证券、期货交易资金清算；
     （5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
     （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
     （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
     （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
     （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉
基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
     （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对
所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、
资金划拨、账册记录等方面相互独立；
     （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己
及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
     （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
     （6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按照《基金合同》的
约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
     （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，
在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但因监管机构、司法机关等有权机关、
行业自律组织的要求提供，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的情况除外；
     （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购、
赎回价格；
     （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
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     （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理
人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基
金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
     （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限不低于法
律法规规定的最低期限；
     （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；
     （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
     （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；
     （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配
合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
     （16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
     （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
     （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行业监
督管理机构，并通知基金管理人；
     （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，担任基金托管人期
间的赔偿责任不因其退任而免除；
     （20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管
理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿；
     （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
     （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
     （三）基金份额持有人的权利、义务
     基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资
者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，
直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基
金合同》上书面签章或签字为必要条件。
     除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，同一类别每份基金份额具有同等的合法权
益。
限于：
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  （1）分享基金财产收益；
  （2）参与分配清算后的剩余基金财产；
  （3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
  （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
  （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行
使表决权；
  （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
  （7）监督基金管理人的投资运作；
  （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼
或仲裁；
  （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
限于：
  （1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书及基金产品资料概要等信息披露文件；
  （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主
做出投资决策，自行承担投资风险；
  （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
  （4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
  （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；
  （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
  （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
  （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
  （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
  二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
  基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表
基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，基金份额持
有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
  本基金份额持有人大会不设日常机构。
  （一）召开事由
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下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
  （1）终止《基金合同》；
  （2）更换基金管理人；
  （3）更换基金托管人；
  （4）转换基金运作方式；
  （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率；
  （6）变更基金类别；
  （7）本基金与其他基金的合并；
  （8）变更基金投资目标、范围或策略；
  （9）变更基金份额持有人大会程序；
  （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
  （11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人（以
基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人
大会；
  （12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
  （13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会
的事项。
影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有
人大会：
  （1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
  （2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率或变更收费方式，调
整基金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整；
  （3）因相应的法律法规或登记机构的相关业务规则发生变动而应当对《基金合同》进
行修改；
  （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基
金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
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     （5）基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关申购、赎回、转换、基金交易、
非交易过户、转托管等业务规则；
     （6）履行相关程序后，基金推出新业务或服务；
     （7）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
     （二）会议召集人及召集方式
集。
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。
基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，
基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起
额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起
理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表
基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提
出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提
出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上（含
人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干
扰。
     （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
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额持有人大会通知应至少载明以下内容：
  （1）会议召开的时间、地点和会议形式；
  （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
  （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
  （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限
等）、授权方式（包括但不限于纸质授权、电话授权、短信授权、网络授权方式等）、送达
时间和地点；
  （5）会务常设联系人姓名及联系电话；
  （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
  （7）召集人需要通知的其他事项。
基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表决
意见寄交的截止时间和收取方式。
票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见
的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人
到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的
计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。
  （四）基金份额持有人出席会议的方式
  基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构允许的
其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人
或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行
基金份额持有人大会议程：
  （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份
额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、
                         《基金合同》和会议通知的规定，
并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
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  （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登
记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在
原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召
集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的
基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
份额持有人大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会
应以书面方式或基金份额持有人大会公告载明的其他方式进行表决。
  在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
  （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关
提示性公告；
  （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管
理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人
为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持
有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
  （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人所持有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表
决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日
基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、
会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人
代表出具表决意见；
  （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意
见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出具的委托人持
有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通
知的规定，并与基金登记机构记录相符。
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面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会，授权方式可以采用书面、网络、电话、短信
或其他方式，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。
基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表决，具体方式由会议召
集人确定并在会议通知中列明。
  （五）议事内容与程序
  议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终
止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金
合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
  基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份
额持有人大会召开前及时公告。
  基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
  （1）现场开会
  在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定和公布监票
人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金
管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人
授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大
会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一
名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出
席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
  会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名
称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和
联系方式等事项。
  （2）通讯开会
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     在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止日期后
     （六）表决
     基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
     基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外
的其他事项均以一般决议的方式通过。
分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、监管机构另有规定或基金合同另有
约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金
与其他基金合并以特别决议通过方为有效。
     基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
     采取通讯方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均认为有充分的相反证据证
明，否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表
面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表
决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
     基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表
决。
     （七）计票
     （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会
议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大
会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然
由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持
有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举 3 名基金份
额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
     （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票
结果。
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     （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在
宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以
一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。
     （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不
影响计票的效力。
     在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权
代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关
对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的，
不影响计票和表决结果。
     （八）生效与公告
     基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。
     基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
     基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在规定媒介上公告。如果采用通讯方式进
行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等
一同公告。
     基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。
生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束
力。
     （九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定
     若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额
持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关基金份额持有人大会召
集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人持有或代表的基金份额或表决权符
合该等比例：
以上（含 10%）；
金份额的二分之一（含二分之一）；
                    第 94页 共 123页
有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；
记日相关基金份额的二分之一，召集人在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以
后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上
（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授权他人参与基金份额持有人大会投票；
举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人；
二分之一）通过；
（含三分之二）通过。
  侧袋机制实施期间，基金份额持有人大会审议事项涉及主袋账户和侧袋账户的，应分别
由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有人进行表决，同一主侧袋账户内的同一类别每份基金
份额具有平等的表决权。表决事项未涉及侧袋账户的，侧袋账户份额无表决权。
  侧袋机制实施期间，关于基金份额持有人大会的相关规定以本节特殊约定内容为准，本
节没有规定的适用上文相关约定。
  （十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规
定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，基
金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需
召开基金份额持有人大会审议。
  三、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式
  （一）《基金合同》的变更
过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不
经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并
报中国证监会备案。
后按规定在规定媒介公告。
                  第 95页 共 123页
  （二）《基金合同》的终止事由
  有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
承接的；
  （三）基金财产的清算
产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
同》和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金
财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
  （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
  （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
  （3）对基金财产进行估值和变现；
  （4）制作清算报告；
  （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
  （6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
  （7）对基金剩余财产进行分配。
                    第 96页 共 123页
变现的，清算期限相应顺延。
  （四）清算费用
  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
  （五）基金财产清算剩余资产的分配
  依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类基金份额比例进行分配。
  （六）基金财产清算的公告
  清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。
基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算
小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性
公告登载在规定报刊上。
  （七）基金财产清算账册及文件的保存
  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不得低于法律法规规定的最
低期限。
  （八）基金合并
  本基金与其他基金的合并应当按照法律法规规定的程序进行。
  四、争议的处理和适用的法律
  各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如不愿
或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，
仲裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁
裁决是终局的，对各方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费、律师费由败诉
方承担。
  争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地
履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
  《基金合同》受中国法律（不包括香港、澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖。
  五、基金合同存放地和投资人取得基金合同的方式
                  第 97页 共 123页
  《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所
和营业场所查阅。
                第 98页 共 123页
          第二十部分              基金托管协议的内容摘要
  一、基金托管协议当事人
  （一）基金管理人
  名称：博时基金管理有限公司
  住所：深圳市福田区莲花街道福新社区益田路 5999 号基金大厦 21 层
  邮政编码：518040
  法定代表人：江向阳
  成立时间：    1998 年 7 月 13 日
  批准设立机关：中国证券监督管理委员会
  批准设立文号：中国证监会证监基字【1998】26 号
  组织形式：    有限责任公司
  注册资本：    2.5 亿元人民币
  存续期间：    持续经营
  经营范围：    基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务。
  （二）基金托管人
  名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司
  住所：北京市西城区金融大街 3 号
  邮政编码：100808
  法定代表人/负责人：刘建军
  成立日期：2007 年 3 月 6 日
  批准设立机关及批准设立文号：中国银监会银监复2006484 号
  基金托管业务批准文号：证监许可2009673 号
  组织形式：股份有限公司
  注册资本：923.84 亿元人民币
  存续期间：持续经营
  经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承
兑和贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；
从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付
                             第 99页 共 123页
款项及代理保险业务；提供保险箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他
业务。
  二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
  （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资
比例、投资限制等进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理
人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池，以便基金托管人对基金实际投资是否符合
基金合同关于证券选择标准的约定进行监督。
  本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行或上市交易的国债、
央行票据、政策性金融债（不含政策性银行发行的二级资本债、永续债）、国债期货、债券
回购、银行存款、现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合
中国证监会的相关规定）。
  本基金不投资于股票、可转换债券和可交换债券，也不投资信用债券。
  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
  本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中
投资于利率债资产的比例不低于非现金基金资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除国债
期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
  本基金所指利率债是指国债、央行票据和政策性金融债券。
  如果法律法规或中国证监会允许基金变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行
适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
  本基金的投资组合遵循以下限制：
例不低于非现金基金资产的 80%；
基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、
存出保证金、应收申购款等；
                    第 100页 共 123页
证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制
的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
  （1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净
值的 15%；
  （2）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债
券总市值的 30%；
  （3）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过
上一交易日基金资产净值的 30%；
  （4）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国
债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；（9）.
法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
  除上述（2）、（6）、（7）情形之外，因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基
金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资组合不符合上述规定的投资比例的，基金
管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但法律法规或中国证监会规定的特殊情形除外。
  基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
  法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，
则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行，不需经基金份额持有人大会审议，
但须提前公告。
  （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投资禁止行为
进行监督。除本协议另有约定外，基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资禁止
行为进行监督。
  根据法律法规的规定及基金合同的约定，基金财产不得用于下列投资或者活动：
                    第 101页 共 123页
  法律、行政法规或监管部门取消或变更上述规定，如适用于本基金，基金管理人在履行
适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行，但须提前公告，不需要
经基金份额持有人大会审议。
  （三）根据法律法规有关从事关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相互提
供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其
更新，通过邮件方式发送，并确保所提供名单的真实性、完整性、全面性。名单变更后基金
管理人应及时发送基金托管人，基金托管人于 2 个工作日内进行回函确认已知名单的变更。
名单变更时间以基金托管人发出回函确认的时间为准。如果基金托管人在运作中严格遵循了
监督流程，基金管理人仍违规进行交易，并造成基金资产损失的，由基金管理人承担责任，
基金托管人不承担任何损失和责任。
  基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
  （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行
间债券市场进行监督。
  基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎
重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对手所适用的交易结
算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金
                   第 102页 共 123页
托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易，如基金管
理人未按要求提供银行间债券市场交易对手名单，导致基金托管人无法有效履行监督职责，
由此造成的损失和责任均由基金管理人承担。
  基金管理人对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，应及时通知基金托管
人，新名单自基金托管人确认后生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未
结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要调整银行间债券市场
交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前 3 个工
作日内与基金托管人确认，双方共同协商解决。如果基金托管人发现基金管理人与不在名单
内的银行间市场交易对手进行交易，应及时提醒基金管理人，经提醒后基金管理人仍未改正
的，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
  基金管理人负责对交易对手的资信控制和交易方式进行控制，按银行间债券市场的交易
规则进行交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承担
由此造成的任何法律责任及损失。基金托管人根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进
行监督，如基金托管人发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，
基金托管人应及时提醒基金管理人，经提醒后基金管理人仍未改正的，基金托管人不承担由
此造成的任何损失和责任。
  （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人选择存款
银行进行监督。
  基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，确定符合
条件的所有存款银行的名单，并在基金投资存款之前及时提供给基金托管人，基金托管人应
据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督，如基金管理人未按要求提
供存款银行名单，导致基金托管人无法有效履行监督职责，由此造成的损失和责任均由基金
管理人承担。
  本基金投资银行存款应符合如下规定：
议，明确基金管理人和基金托管人在办理基金投资银行存款业务中的权利义务，以确保基金
财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。
                 第 103页 共 123页
办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。
  （七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、
各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信
息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
  如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材
料上，则基金托管人对此不承担任何责任。
  （八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作中违反法律法
规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。基金管理
人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应在下一工作日前及
时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违
规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随
时对通知事项进行复查,   督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项
未能在上述规定期限内纠正的，基金托管人有权报告中国证监会。
  基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金
合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人及时改正。如基金管理人拒绝改正的，基
金托管人有权报告中国证监会。
  基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有
关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。
  基金托管人依照相关法律法规、基金合同及托管协议约定履行了监督职责，基金管理人
仍违反法律法规规定、基金合同或托管协议约定的投资禁止行为而造成基金财产损失的，由
基金管理人承担责任，基金托管人不承担任何责任。
  （九）基金管理人应当遵守中华人民共和国反洗钱和反恐怖融资法律法规，不参与涉嫌
洗钱、恐怖融资、扩散融资等违法犯罪活动；基金管理人应配合基金托管人开展客户及受益
人身份识别与尽职调查，提供真实、准确、完整客户及受益人资料。对具备合理理由怀疑涉
嫌洗钱、恐怖融资的客户，基金托管人有权按照反洗钱和反恐怖融资监管要求和内部规定采
取必要管控措施。。
  委托人应向管理人提供法律法规规定的信息资料及身份证明文件，配合管理人完成委托
人适当性管理、非居民金融账户涉税信息的尽职调查、反洗钱等监管规定的工作。
                  第 104页 共 123页
     （十）对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理
人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
     （十一）基金托管人发现基金管理人有重大违法、违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由，拒
绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，
情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
     （十二）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份
额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，
可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，不需召开基金份额持有人大会审议，但
须提前公告。
     侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、组合限制等约定仅适用于主袋账户。
     侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。
     三、基金管理人对基金托管人的业务核查
     （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基
金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需的其他账户，
及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值，根据基金管理人指令
办理清算交收且如遇到问题应及时反馈、相关信息披露和监督基金投资运作是否对非公开信
息保密等行为。
     基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积极
配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的
完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
     （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未
执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金
合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人
收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因，
并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复
查,   督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：
提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理
人并改正等。基金管理人有权要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
                   第 105页 共 123页
     （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会和银行业监
督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无
正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方
进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监
会。
     四、基金财产的保管
     （一）基金财产保管的原则
分、分配基金的任何财产。如果基金财产在基金托管人保管期间损坏、灭失的，应由该基金
托管人承担赔偿责任。
需账户。
他基金的托管业务实行严格的分账管理，独立核算，确保基金财产的完整与独立。
定保管基金财产。
金托管人无法从公开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账日期信息的，应由基金管
理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户
的，基金托管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失
的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人对此不承担任何责任，但
应给予必要的配合。
     （二）基金募集期间及募集资金的验资
结束前，任何人不得动用。有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份
额持有人所有，其中利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。
                    第 106页 共 123页
份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财
产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的基金银行账户，基金托管人在收到资金当日出
具相关证明文件，基金管理人在规定时间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会
计师事务所进行验资，出具验资报告，验资报告中需对基金募集的资金进行确认。出具的验
资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。
事宜，基金托管人应提供充分协助。
  （三）基金银行账户的开立和管理
理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。本基
金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，
均需通过本基金的银行账户进行。
管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基
金业务以外的活动。
  （四）基金证券交收账户和结算备付金账户的开立和管理
基金托管人与本基金联名的证券账户，账户名称以实际开立为准。
管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户
进行本基金业务以外的活动。
以本基金的名义在基金托管人托管系统中开立二级结算备付金账户，并代表所托管的基金完
成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结
算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
                   第 107页 共 123页
的投资业务，涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使用并管理；若无相关规定，
则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、使用的规定。
  （五）债券托管账户的开设和管理
  基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司、银
行间市场清算所股份有限公司的有关规定，在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场
清算所股份有限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。
  （六）其他账户的开立和管理
管理人和基金托管人商议后由基金托管人负责开立。新账户按有关规则使用并管理。
  （七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
  基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款证实书等有价凭证由基金托管人负责妥善
保管，保管凭证由基金托管人持有，其中实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库；
也可存入登记结算机构的代保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人
的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭
失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制
的证券及其他基金财产不承担保管责任。
  （八）与基金财产有关的重大合同的保管
  基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的
正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，相关业务程序另有限制除
外。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在 10 个工作日
内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限不得低于法律法规规定的最低期限。对于
无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件
或复印件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。
  五、基金资产净值计算和会计核算
  （一）基金资产净值的计算及复核程序
  基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
                  第 108页 共 123页
  各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，各类基金份额的基金资产净值除以当日该
类基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的
收益或损失由基金财产承担。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。
法律法规、监管机构、基金合同另有规定的，从其规定。
  基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，经基金托管人复核，
并按规定公告。
  基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规
定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额净值结果发
送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。
  （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
  基金所拥有的债券、国债期货合约、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
  （1）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估值基准服
务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；
  （2）对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值基准服务
机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值；
  对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间
选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价。回售登记期
截止日（含当日）后未行使回售权的，按照长待偿期所对应的价格进行估值。
  （3）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含转股权的
债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价交易的债券选取估值
日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价；
  （4）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，应采用在当前情况
下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。
  （5）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。
  （6）基金参与交易的国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结
算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
                  第 109页 共 123页
  （7）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
  （8）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金
估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律组织的规定。
  （9）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最
新规定估值。
  如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，
双方协商解决。
  根据有关法律法规，基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的
基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平
等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外
予以公布。
  （1）基金管理人或基金托管人按估值方法第 7 项进行估值时，所造成的误差不作为基
金资产估值错误处理。
  （2）由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所、证券登记机构或登记结算公司及
存款银行等第三方机构发送的数据错误、或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理
人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行
检查，但未能发现错误的，由此造成的基金财产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免
除赔偿责任，但基金管理人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
  本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户
的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金净值信息。
  （三）估值错误的处理方式
  基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、
及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为该类基
金份额净值错误。
  本托管协议的当事人应按照以下约定处理：
                  第 110页 共 123页
  本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或
投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该
估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，
承担赔偿责任。
  上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等。
  （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，
及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未
及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿
责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而
未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确
认，确保估值错误已得到更正。
  （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对
估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
  （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误
责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利
造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其
支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得
不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿
额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
  （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
  估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
  （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定
估值错误的责任方；
  （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
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  （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿
损失；
  （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构
进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
  （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
  （2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并
报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，并
报中国证监会备案。
  （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业有通行做
法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
  （四）暂停估值的情形
基金管理人应当暂停估值；
  （五）基金会计制度
  按国家有关部门规定的会计制度执行。
  （六）基金账册的建立
  基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金托管人分别
独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存
在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而
影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
  （七）基金财务报表与报告的编制和复核
  基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。基金管理人在月
度报表完成当日，将报表提供给基金托管人复核；基金托管人在收到后应在 3 个工作日内进
                 第 112页 共 123页
行复核，并将复核结果通知基金管理人。基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作
日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登
载在规定报刊上；在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登载
在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上；在每年结束之日起三个月内，
编制完成基金年度报告，将年度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规
定报刊上。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的
会计师事务所审计。基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中
期报告或者年度报告。
  基金管理人在月度报表完成当日，将报表提供给基金托管人复核；基金托管人在收到后
应在 3 个工作日内进行复核，并将复核结果通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当
日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后 5 个工作日内完成复核。基
金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后
核，基金托管人应在收到后 15 个工作日内完成复核。基金管理人和基金托管人之间的上述
文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。
  基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共
同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致，以基
金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人向基金管理人进行书面或者电子确认。
如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理
人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。
  （八）基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报告之前向基金托管人提供基
金业绩比较基准的基础数据和编制结果。
  六、基金份额持有人名册的保管
  本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括基金合
同生效日、基金合同终止日、基金权益登记日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6
月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容至少应包括持有
人的名称和持有的基金份额。
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  基金份额持有人名册由登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托管人保管。基金
托管人有权要求基金管理人提供基金份额持有人名册，基金管理人应及时提供，不得拖延或
拒绝提供。
  基金管理人应及时向基金托管人提交基金份额持有人名册。每年 6 月 30 日和 12 月 31
日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；基金合同生效日、基金终止运作日、
基金权益登记日、基金份额持有人大会权益登记日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持
有人名册应于发生日后十个工作日内提交。
  基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法律法规规
定的最低期限。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其
他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份
额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。
  七、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
  （一）托管协议的变更程序
  本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与
基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应报中国证监会备案。
  （二）基金托管协议终止的情形
  （三）基金财产的清算
产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
同》和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金
财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
                   第 114页 共 123页
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
  （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
  （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
  （3）对基金财产进行估值和变现；
  （4）制作清算报告；
  （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
  （6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
  （7）对基金剩余财产进行分配。
变现的，清算期限相应顺延。
  （四）清算费用
  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
  （五）基金财产清算剩余资产的分配
  依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类基金份额比例进行分配。
  （六）基金财产清算的公告
  清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。
基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算
小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性
公告登载在规定报刊上。
  （七）基金财产清算账册及文件的保存
                 第 115页 共 123页
     基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不得低于法律法规规定的最
低期限。
     （八）基金合并
     本基金与其他基金的合并应当按照法律法规规定的程序进行。
     八、争议解决方式
     双方当事人同意，因《托管协议》而产生的或与《托管协议》有关的一切争议，如经友
好协商、调解未能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁
地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决
是终局的，对双方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费、律师费由败诉方承
担。
     争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地
履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
     《托管协议》受中国法律（不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区法律）
管辖。
                   第 116页 共 123页
         第二十一部分        对基金份额持有人的服务
  对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、基金销售机构提供。基金管理人承诺为
基金份额持有人提供一系列的服务，根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加或
变更服务项目，主要服务内容如下：
  一、基金份额持有人交易资料的寄送服务
  基金合同生效后正常开放期，每次交易结束后，投资者可在 T+2 个工作日后通过销售机
构的网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询和打印交易确认单，或在 T+1 个工作日后通
过博时一线通电话、博时网站查询交易确认情况。基金管理人不向投资者寄送交易确认单。
  每月结束后，基金管理人向所有订阅电子邮件对账单的投资者发送电子邮件对账单。
  投资者可以登录基金管理人网站（http://www.bosera.com）自助订阅；或发送“订阅
电子对账单”邮件到客服邮箱 service@bosera.com；也可直接拨打博时一线通 95105568（免
长途话费）订阅。
  由于投资者提供的电子邮箱不详、错误、未及时变更或通讯故障、延误等原因有可能造
成对账单无法按时或准确送达。因上述原因无法正常收取对账单的投资者，敬请及时通过本
基金管理人网站，或拨打博时一线通客服电话查询、核对、变更您的预留联系方式。
  二、网上理财服务
  通过基金管理人网站，投资者可获得如下服务：
  投资者可登录基金管理人网站网上交易系统，与基金管理人达成电子交易的相关协议，
接受基金管理人有关服务条款并办理相关手续后，即可自助开户并进行网上交易，如基金认
/申购、定投、转换、赎回、赎回转申购及分红方式变更等。具体业务办理情况及业务规则
请登录基金管理人网站查询。
  投资者可以通过基金管理人网站查询所持有基金的基金份额、交易记录等信息，同时可
以修改基金账户信息等基本资料。
                      第 117页 共 123页
     投资者可以利用基金管理人网站获取基金和基金管理人各类信息，包括基金法律文件、
基金管理人最新动态、热点问题等。
     投资者可以通过基金管理人网站首页“在线客服”功能进行在线咨询。也可以在“您问
我答”栏目中，直接提出有关本基金的问题和建议。
     三、短信服务
     基金管理人向订制短信服务的基金份额持有人提供相应短信服务。
     四、电子邮件服务
     基金管理人为投资者提供电子邮件方式的业务咨询、投诉受理、基金份额净值等服务。
     五、手机理财服务
     投资者通过手机博时移动版直销网上交易系统（http://m.bosera.com）和博时 App 版
直销网上交易系统，可以使用基金理财所需的基金交易、理财查询、账户管理、信息资讯等
功能和服务。
     六、信息订阅服务
     投资者可以通过基金管理人网站、客服中心提交信息订制的申请，基金管理人将以电子
邮件、手机短信的形式定期为投资者发送所订制的信息。
     七、电话理财服务
     投资者拨打博时一线通：95105568（免长途话费）可享有投资理财交易的一站式综合服
务：
以自助查询账户余额、交易情况、基金净值等信息，也可以进行直销交易、密码修改、传真
索取等操作。
金的赎回、变更分红方式、撤单等直销交易业务。
订制、账户诊断等服务。
     八、基金管理人联系方式
     网址：   www.bosera.com
                            第 118页 共 123页
  电子信箱：service@bosera.com
  博时一线通客服电话：95105568（免长途话费）
  九、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述方式联系基金管
理人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。
  第二十二部分      其他应披露事项
  本基金暂无其他应披露事项。《基金合同》如有未尽事宜，由《基金合同》当事人各方
按有关法律法规协商解决。
                            第 119页 共 123页
              第二十二部分 其他应披露的事项
  （一）、2024 年 8 月 30 日，我公司公告了《博时锦源利率债债券型证券投资基金 2024
年中期报告》；
  （二）、2024 年 8 月 23 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于终止中民财富
基金销售（上海）有限公司办理旗下基金销售业务的公告》；
  （三）、2024 年 8 月 22 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司旗下基金在兴业银
行钱大掌柜开展费率优惠活动的公告》；
  （四）、2024 年 8 月 17 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于直销网上交易
平台基金转换等业务费率优惠的公告》；
  （五）、2024 年 7 月 20 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于暂停使用民生
银行基金代收付服务办理直销网上交易部分业务的公告》；
  （六）、2024 年 7 月 19 日，我公司公告了《博时锦源利率债债券型证券投资基金 2024
年第 2 季度报告》；
  （七）、2024 年 6 月 26 日，我公司公告了《博时锦源利率债债券型证券投资基金（博
时锦源利率债债券 A）基金产品资料概要更新》、《博时锦源利率债债券型证券投资基金（博
时锦源利率债债券 C）基金产品资料概要更新》；
  （八）、2024 年 5 月 25 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员
变更的公告》；
  （九）、2024 年 5 月 15 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于终止北京中期
时代基金销售有限公司办理旗下基金销售业务的公告》；
  （十）、2024 年 4 月 30 日，我公司公告了《博时锦源利率债债券型证券投资基金分红
公告》、《博时锦源利率债债券型证券投资基金暂停大额申购、转换转入、定期定额投资业
务的公告》；
  （十一）、2024 年 4 月 29 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于与通联支付
网络服务股份有限公司合作开通北京银行借记卡直销网上交易和费率优惠的公告》、《博时
基金管理有限公司关于与上海富友支付服务有限公司合作开通上海银行借记卡直销网上交
易和费率优惠的公告》；
                    第 120页 共 123页
  （十二）、2024 年 4 月 22 日，我公司公告了《博时锦源利率债债券型证券投资基金 2024
年第 1 季度报告》；
  （十三）、2024 年 4 月 13 日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于高级管理人
员变更的公告》；
  （十四）、2024 年 3 月 16 日，我公司公告了《博时锦源利率债债券型证券投资基金恢
复接受个人投资者申购、转换转入及定期定额投资申请的公告》；
  （十五）、2024 年 2 月 21 日，我公司公告了《博时锦源利率债债券型证券投资基金暂
停接受个人投资者申购、转换转入、定期定额投资申请的公告》；
  （十六）、2023 年 12 月 19 日，我公司公告了《关于博时锦源利率债债券型证券投资
基金开通直销网上交易定期投资业务的公告》；
  （十七）、2023 年 12 月 15 日，我公司公告了《博时锦源利率债债券型证券投资基金
（博时锦源利率债债券 A）基金产品资料概要更新》、《博时锦源利率债债券型证券投资基
金（博时锦源利率债债券 C）基金产品资料概要更新》、《博时锦源利率债债券型证券投资
基金开放日常申购、赎回、转换、定期定额投资业务的公告》；
  （十八）、2023 年 12 月 14 日，我公司公告了《博时锦源利率债债券型证券投资基金
基金合同生效公告》；
  （十九）、2023 年 12 月 13 日，我公司公告了《关于博时锦源利率债债券型证券投资
基金提前结束募集的公告》；
  （二十）、2023 年 12 月 1 日，我公司公告了《博时锦源利率债债券型证券投资基金招
募说明书》、《博时锦源利率债债券型证券投资基金托管协议》、《博时锦源利率债债券型
证券投资基金基金合同》、
           《博时锦源利率债债券型证券投资基金基金份额发售公告》、《博
时锦源利率债债券型证券投资基金（博时锦源利率债债券 A）基金产品资料概要》、《博时
锦源利率债债券型证券投资基金（博时锦源利率债债券 C）基金产品资料概要》。
                    第 121页 共 123页
         第二十三部分     招募说明书的存放及查阅方式
     招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人的住所，投资人可在办公
时间查阅；投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。对投资
人按此种方式所获得的文件及其复印件，基金管理人保证文本的内容与所公告的内容完全一
致。
     投资人还可以直接登录基金管理人的网站（www.bosera.com）查阅和下载招募说明书。
                     第 122页 共 123页
         第二十四部分         备查文件
以下备查文件存放在基金管理人的办公场所，在办公时间可供免费查阅。
（一）中国证监会准予博时锦源利率债债券型证券投资基金募集的文件
（二）《博时锦源利率债债券型证券投资基金基金合同》
（三）《博时锦源利率债债券型证券投资基金托管协议》
（四）基金管理人业务资格批件、营业执照
（五）基金托管人业务资格批件、营业执照
（六）关于申请募集注册博时锦源利率债债券型证券投资基金的法律意见
（七）中国证监会要求的其他文件
查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
                               博时基金管理有限公司
              第 123页 共 123页