金鹰民族,金鹰民族新兴混合C: 关于金鹰民族新兴灵活配置混合型证券投资基金增加C类基金份额、提高基金份额净值估值精度并修改基金合同及托管协议的公告

关于金鹰民族新兴灵活配置混合型证券投资基金增加 C 类基金份额、提高基金份额净值估值精度并修改基金合同及托管协议的公告
                        为更好地满足广大投资者的理财要求、提供多样化理财服务，根据《中华人民共和国证券
                    投资基金法》、     《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规的规定及金鹰民族新兴灵活
                    配置混合型证券投资基金（以下简称“金鹰民族新兴”、          “本基金”
                                                           ）基金合同的约定，金鹰基金管
                    理有限公司（以下简称“本公司”          ）经与基金托管人交通银行股份有限公司协商一致，决定自
                    应修改。现将具体事宜公告如下：
                        一、增加 C 类基金份额
                        自 2025 年 2 月 28 日起，本基金增加 C 类基金份额。本基金根据销售费用收取方式的不
                    同，将基金份额分为 A 类、C 类两类基金份额。在投资者申购时收取申购费用，且不计提销售
                    服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计
                    提销售服务费的，称为 C 类基金份额。A 类、C 类基金份额单独设置基金代码，分别计算和公布
                    基金份额净值和基金份额累计净值。
                        金鹰民族新兴基金份额分类实施后，新增 C 类基金份额（基金代码：023581），收取销售
                    服务费、不收取申购费；金鹰民族新兴原有基金份额全部自动划归为 A 类基金份额（基金代
                    码：001298），收取申购费，不收取销售服务费，A 类基金份额的申购赎回业务规则以及费率结
                    构均保持不变。
                        具体分类规则及 C 类基金份额的费率如下所示：
                       （一）基金代码与基金简称
                                                   A 类基金份额                     C 类基金份额
                            基金代码                       001298                     023581
                            基金简称                  金鹰民族新兴混合 A                 金鹰民族新兴混合 C
                      （二）申购费率
                      C 类基金份额不收取申购费。
                      （三）赎回费率
                      C 类基金份额的赎回费率如下：
                                   持有基金份额期限(T)                                 费率
                                       T＜7 日                                   1.50%
                                       T≥30 日                                  0.00%
                       本基金 C 类基金份额的赎回费用由 C 类基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基
                    金份额时收取。对持续持有期少于 30 日的投资者收取的赎回费，将全额计入基金财产。
                      （四）销售服务费
                       C 类基金份额的销售服务费按前一日该类基金份额的基金资产净值的 0.60%年费率计提。
                       二、C 类基金份额适用的销售机构
                       本基金 C 类基金份额的销售机构包括本公司直销柜台、电子直销交易系统及其他销售机
                    构，本公司可根据有关法律、法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售本基金，敬请关注
                    本公司后续公告或基金管理人网站。
                       三、提高基金份额净值估值精度
                       本基金自 2025 年 2 月 28 日提高基金份额净值的估值精度，将基金份额净值精度保留至小
                    数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入。
                       四、基金合同、托管协议的修订
                       本基金根据与基金托管人协商一致的结果，就增设 C 类基金份额等事项对基金合同、托管
                    协议的相关内容进行了修订；按照最新法律法规及实际操作情况，在基金合同中更新了估值方
                    法；并同时根据现行有效的法律法规修订了基金合同、托管协议的相关内容。本次修订对原有
                    基金份额持有人的利益无实质性不利影响，根据基金合同约定不需要召开基金份额持有人大
                    会。本基金基金合同、托管协议的修改详见附件。
                       五、重要提示
                       本基金基金合同、托管协议全文在本公司网站（http://www.gefund.com.cn）和中国证监会基
                    金电子披露网站（http://eid.csrc.gov.cn/fund）披露，供投资者查阅。基金管理人将将在三个工作
                    日内对基金招募说明书、基金产品资料概要进行一并更新。
                       投资者欲了解基金信息请仔细阅读本基金的基金合同、招募说明书、基金产品资料概要及
                    相关法律文件。投资者可登录基金管理人网站（http://www.gefund.com.cn）或拨打本基金管理
                    人的客户服务电话（400-6135-888）获取相关信息。
                       特此公告。
                                                                    金鹰基金管理有限公司
                       附件一： 《金鹰民族新兴灵活配置混合型证券投资基金基金合同修改内容对照表》
                                    《金鹰民族新兴灵活配置混合型证券投资基金基金合同修改内容对照表》
                       章节                   原文内容                              修订后内容
                                            指定媒介                              规定媒介
                                                指定报刊                            规定报刊
                       全文                       指定网站                            规定网站
                                            书面表决意见                              表决意见
                                                书面意见                            表决意见
                                                                在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简
                                                                称具有如下含义：
                                                                      《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十
                                                                届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，
                                                                经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常
                                                                务委员会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实
                                                                施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大
                                                                会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常
                             在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简 务委员会关于修改〈中华人民共和国港口法〉等七部
                             称具有如下含义：                           法律的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金
                                  《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届 法》及颁布机关对其不时做出的修订
                             全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，                   11、
                                                                       《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月
                             务委员会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日 中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修
                             起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布 正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及
                             机关对其不时做出的修订                        颁布机关对其不时做出的修订
                                   《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月        14、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或
                             金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修                 18、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投
                             订                                  资者和人民币合格境外机构投资者境内证券期货投
                                                              （包括其不时修订）及相关法律法规规
                     第二部分
                             中国银行保险监督管理委员会                      定，可以使用来自境外的资金投资于在中国境内依
                     释义
                             投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定 包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投
                             可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的 资者
                             中国境外的机构投资者                              19、投资者 ：指个人投资者、机构投资者和合格
                             外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买 券投资基金的其他投资者的合称
                             证券投资基金的其他投资者的合称                         48、基金份额净值：针对本基金各类基金份额，
                             计算日基金份额总数                          日该类基金份额总数
                             息披露的全国性报刊及指定互联网网站（包括基金管 国性报刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包
                             理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披 括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基
                             露网站）等媒介                            金电子披露网站）等媒介
                                                                本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务的
                                                                费用
                                                                费用，而不计提销售服务费的基金份额
                                                                购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费
                                                                的基金份额
                                                                八、基金份额类别
                                                                     本基金根据销售费用收取方式的不同，将基金
                                                                份额分为不同的类别。
                                                                     在投资者申购时收取申购费用，且不计提销售
                                                                服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购时不收
                     第三部分                                       取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服
                     基金的基本                                      务费的，称为 C 类基金份额。
                     情况                                              本基金 A 类、C 类基金份额单独设置基金代码 ，
                                                                分别计算并公布基金份额净值和基金份额累计净
                                                                值。
                                                                     投资者在申购基金份额时可自行选择基金份额
                                                                类别。本基金不同基金份额类别之间的转换规定请
                                                                见招募说明书和相关公告。
                                                                三、申购与赎回的原则
                                                                日收市后计算的对应份额类别基金份额净值为基准
                                                                进行计算；
                             三、申购与赎回的原则                           六、申购和赎回的价格、费用及其用途
                             收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；               置代码，分别计算和公告各类基金份额净值和各类
                                 六、申购和赎回的价格、费用及其用途              基金份额累计净值。本基金各类基金份额净值的计
                             位，小数点后第 4 位四舍五入，由此产生的收益或损 由此产生的收益或损失由基金财产承担。 T 日的各
                             失由基金财产承担。 T 日的基金份额净值在当天收 类基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公
                             市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行 告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计
                             适当程序，可以适当延迟计算或公告。                  算或公告。
                             购份额的计算详见《招募说明书》。本基金的申购费 申购份额的计算详见《招募说明书》。本基金的 A 类
                             率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。申购 基金份额申购费率由基金管理人决定，并在招募说
                             的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值， 明书中列示。申购的有效份额为净申购金额除以当
                             有效份额单位为份，上述计算结果均按四舍五入方 日对应份额类别的基金份额净值，有效份额单位为
                             法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由 份，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点
                             基金财产承担。                            后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。
                             的计算详见《招募说明书》。                      回金额的计算详见《招募说明书》。
                                 本基金的赎回费率由基金管理人决定，并在招募               本基金各类基金份额的赎回费率由基金管理人
                             说明书中列示。赎回金额为按实际确认的有效赎回 决定，并在招募说明书中列示。赎回金额为按实际
                             份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用，赎回 确认的有效赎回份额乘以当日对应份额类别基金份
                             金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保 额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。上
                             留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财 述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2
                     第六部分
                             产承担。                               位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。
                     基金份额的
                     申购与赎回
                                 九、巨额赎回的情形及处理方式                 金份额的申购费用由申购该类基金份额的投资者承
                                 （2）部分延期赎回：当基金管理人支付投资者的           九、巨额赎回的情形及处理方式
                             赎回申请有困难或因支付投资者的赎回申请而进行               2、巨额赎回的处理方式
                             的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，              （2）部分延期赎回：当基金管理人支付投资者的
                             基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日 赎回申请有困难或因支付投资者的赎回申请而进行
                             基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期 的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动
                             办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申 时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开
                             请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份 放日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回申
                             额；对于未能赎回部分，投资者在提交赎回申请时可 请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账
                             以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自 户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受
                             动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止； 理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资者在提交赎
                             选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被 回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期
                             撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并 赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全
                             处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基 部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分
                             础计算赎回金额 ，以此类推 ，直到全部赎回为止。如 赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日
                             投资者在提交赎回申请时未作明确选择，投资者未能 赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的该
                             赎回部分作自动延期赎回处理。                     类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直
                                 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎 到全部赎回为止。如投资者在提交赎回申请时未作
                             回的公告                               明确选择，投资者未能赎回部分作自动延期赎回处
                             新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎                 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或
                             回公告，并公布最近 1 个开放日的基金份额净值。           赎回的公告
                                                                新开放日 ，在规定媒介上刊登基金重新开放申购或
                                                                赎回公告，并公布最近 1 个开放日的各类基金份额净
                                                                值。
                                             （二） 基金管理人的权利与义务
           （二） 基金管理人的权利与义务
                                                        《运作办法》及其他有关规定，
                         《运作办法》及其他有关规定，
                                             基金管理人的义务包括但不限于：
           基金管理人的义务包括但不限于：
                                               （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计
             （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计
                                             账册、报表、记录和其他相关资料不少于法律法规规
           账册、报表、记录和其他相关资料 15 年以上；
                                             定的最低年限；
             二、基金托管人
第七部分                                           二、基金托管人
             （一）基金托管人简况
     基金合                                       （一）基金托管人简况
             法定代表人：彭纯
同当事人及                                          法定代表人：任德奇
             注册资本：742.62 亿元人民币
权利义务                                           注册资本：742.63 亿元人民币
                         《运作办法》及其他有关规定，
                                                        《运作办法》及其他有关规定，
           基金托管人的义务包括但不限于：
                                             基金托管人的义务包括但不限于：
             （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表
                                               （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表
           和其他相关资料 15 年以上；
                                             和其他相关资料不少于法律法规规定的最低年限；
             三、基金份额持有人
                                               三、基金份额持有人
             每份基金份额具有同等的合法权益。
                                               同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。
                                             一、召开事由
           一、召开事由
第八部分基                                        后修改，不需召开基金份额持有人大会：
           后修改，不需召开基金份额持有人大会：
金份额持有                                          （3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调
             （3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整
人大会                                          整本基金的申购费率、调低赎回费率、调整销售服务
           本基金的申购费率、调低赎回费率或在不影响现有基
                                             费率或在不影响现有基金份额持有人利益的前提下
           金份额持有人利益的前提下变更收费方式；
                                             变更收费方式；
           四、基金登记机构的义务                       四、基金登记机构的义务
第十一部分           3、妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名          3、妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名
基金份额的 称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监 称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证
登记         会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起 监会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日
           不得少于二十年；                          起不得少于法律法规规定的最低年限；
                                             三、估值方法
                                               交易所上市的有价证券（含股票、权证等），以其
                                             估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估
                                             值日无交易的 ，且最近交易日后经济环境未发生重
                                             大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大
                                             事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近
                                             交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构
                                             发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资
                                             品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市
                                             价，确定公允价格；
           三、估值方法                              2、证券交易所交易的固定收益品种的估值
             （1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等）， 收益品种（另有规定的除外），选取估值日第三方估
           以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值； 值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进
           估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重 行估值；
           大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大              （2）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收
           事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值 ；如最近 益品种，选取估值日第三方估值基准服务机构提供
           交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构 的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进
           发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品 行估值；对于含投资者回售权的固定受益品种，行使
           种的现行市价及重大变化因素 ，调整最近交易市价 ， 回售权的 ，在回售登记日至实际收款日期间选取第
           确定公允价格；                           三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值
             （2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收 全价或推荐估值全价 ，同时充分考虑发行人的信用
           盘价或第三方估值机构提供的相应品种估值净价估 风险变化对公允价值的影响。回售登记期截止日
           值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未 （含当日）后未行使回售权的，按照长待偿期所对应
           发生重大变化，按最近交易日的收盘价或第三方估值 的价格进行估值。
           机构提供的相应品种估值净价估值。如最近交易日              （3）交易所市场上市交易的可转换债券，实行全
           后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种 价交易的选取估值日收盘价作为估值全价；实行净
           的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确 价交易的选取估值日收盘价并加计每百元税前应计
           定公允价格；                            利息作为估值全价。
             （3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日            （4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采
           收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到 用估值技术确定公允价值。
           的净价或第三方估值机构提供的相应品种估值净价              3、银行间市场交易的固定收益品种的估值
           进行估值 ；估值日没有交易的，且最近交易日后经济            对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，
           环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去 按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日
           债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价或第 的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益
           三方估值机构提供的相应品种估值净价进行估值 。 品种 ，按照第三方估值基准服务机构提供的相应品
           如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考 种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对银
           类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近 行间市场上含投资者回售权的固定收益品种 ，行使
           交易市价，确定公允价格；                      回售权的，在回售登记日至实际收款日期间按照第
             （4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采 三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值
           用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持 全价或推荐估值全价估值，同时充分考虑发行人的
           证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以 信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期截止
           可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。               日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应
           处理：                               估值基准服务机构未提供估值价格的债券，采用估
             （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估 值技术确定公允价值。
           值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值；             4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易
           该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；           的，按证券所处的市场分别估值。
             （2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采           5、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况
           用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量 处理：
           公允价值的情况下，按成本估值；                     （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估
             （3）首次公开发行有明确锁定期的股票 ，同一股 值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估
           票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值 值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估
           方法估值 ；非公开发行有明确锁定期的股票 ，按监管 值；
           机构或行业协会有关规定确定公允价值。                  （2）首次公开发行未上市的股票和债券，采用估
           券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。              （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括
           按债券所处的市场分别估值。                     司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售
           值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按 中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协
第 十 四 部 成本估值。                                会有关规定确定公允价值。
分    基金资        6、股指期货合约一般以估值当日结算价进行估          （4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让
产估值        值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境 的债券，对存在活跃市场的情况下，应以活跃市场上
           未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。当 未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃
           日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细 市场报价未能代表估值日公允价值的情况下 ，应对
           则》为准。                             市场报价进行调整以确认估值日的公允价值 ；对于
           市交易的股票执行。                         估值技术确定其公允价值。
           客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况 价值。
           与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估             7、股指期货合约一般以估值当日结算价进行估
           值。                                值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境
           其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。             当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结
                根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会 算细则》为准。
           计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会              8、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内
           计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关 上市交易的股票执行。
           的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论              9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能
           后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金 客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情
           资产净值的计算结果对外予以公布。                  况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方
             四、估值程序                          法估值。
           资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。
           的，从其规定。                           会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金
                基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基 会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有
           金份额净值，并按规定公告。                     关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨
           但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂 金净值信息的计算结果对外予以公布。
           停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产              四、估值程序
           估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基             1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市
           金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布，基金 后，各类基金资产净值除以当日该类基金份额的余
           托管人不承担由此造成的损失责任。                  额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍
             五、估值错误的处理                       五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。基
                基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合 金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急
           理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基 调整机制。国家另有规定的，从其规定。
           金份额净值小数点后 3 位以内（含第 3 位）发生估值错        基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各
           误时，视为基金份额净值错误。                    类基金份额净值，并按规定公告。
             （2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基 但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂
           金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案； 停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产
           错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人 估值后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，
           应当公告。                             经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布，
             七、基金净值的确认                       基金托管人不承担由此造成的损失责任。
                基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负           五、估值错误的处理
           责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于             基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合
           每个开放日交易结束后计算当日的基金净值信息并 理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。 当
           发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复 任一类基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）
           核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净 发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
           值予以公布。                              4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
             九、特殊情形的处理                         （2）错误偏差达到某类基金份额净值的 0.25%
           定的第 8 项条款进行估值时，所造成的误差不作为基 会备案；错误偏差达到某类基金份额净值的 0.5%
           金资产估值错误处理。                        时，基金管理人应当公告。
                                               七、基金净值的确认
                                               基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理
                                             人负责计算 ，基金托管人负责进行复核。基金管理
                                             人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金净值
                                             信息并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算
                                             结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人
                                             对各类基金净值予以公布。
                                               九、特殊情形的处理
                                             定的第 9 项条款进行估值时，所造成的误差不作为基
                                             金资产估值错误处理。
                                            一、基金费用的种类
                                              二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
                                                 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基
                                            金份额收取销售服务费。
                                                 本基金的销售服务费按前一日 C 类基金份额的
                                            基金资产净值的 0.60%的年费率计提。销售服务费
                                            的计算方法如下：
           一、基金费用的种类
                                              H＝E×0.60%÷当年天数
第十五部         二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
                                              H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
分    基金费        上述“一、基金费用的种类中第 3－9 项费用”，根
                                              E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
用与税收       据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列
                                                 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月
           入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
                                            末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对
                                            无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的
                                            方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支
                                            付给登记机构，由登记机构代收后支付给销售机
                                            构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法
                                            按时支付的，支付日期顺延。
                                                 上述“一、基金费用的种类”中第 4－10 项费用，
                                            根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金
                                            额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
                                            三、基金收益分配原则
           三、基金收益分配原则                       面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值
           即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位 面值；
           基金份额收益分配金额后不能低于面值；                    4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务
第十六部
             六、基金收益分配中发生的费用                 别对应的可供分配利润将有所不同 ，本基金同一类
分    基金的
                基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续 别的每一基金份额享有同等分配权；
收益与分配
           费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于             六、基金收益分配中发生的费用
           一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，               基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续
           基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动 费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于
           转为基金份额。红利再投资的计算方法 ，依照《业务 一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，
           规则》执行。                           基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动
                                            转为相应类别的基金份额。红利再投资的计算方
                                            法，依照《业务规则》执行。
           二、基金的年度审计
第十七部            1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相
                                            独立的符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师
分    基金的 互独立的具有证券、期货相关业务资格的会计师事务
                                            事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进
会计与审计 所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审
                                            行审计。
           计。
                                            二、信息披露义务人
                                                 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定
           二、信息披露义务人
                                            时间内，将应予披露的基金信息通过符合中国证监
                本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定
                                            会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”
                                                                 ）及
           时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定
                                            《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定
                           ）及指定互联网
           的全国性报刊（以下简称“指定报刊”
                                              ）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基
                                            网站”
           网站（以下简称“指定网站”
                       ）等媒介披露，并保证基金
                                            金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露
           投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅
                                            的信息资料。
           或者复制公开披露的信息资料。
                                              五、公开披露的基金信息
             五、公开披露的基金信息
                                              （四）基金净值信息
             （四）基金净值信息
                                                 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管
                在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理
                                            理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过规定网
           人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网站、
                                            站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的
           基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的基金
                                            各类基金份额净值和基金份额累计净值。
           份额净值和基金份额累计净值。
                                                 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一
                基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一
                                            日的次日，在规定网站披露半年度和年度最后一日
           日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日的
                                            的各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净
第 十 八 部 基金份额净值和基金份额累计净值。
                                            值。
分    基金的     （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中
                                              （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中
信息披露       期报告和基金季度报告
                                            期报告和基金季度报告
                基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编
                                                 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，
           制完成基金年度报告，并将年度报告登载在指定网站
                                            编制完成基金年度报告，并将年度报告登载在规定
           上，将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金
                                            网站上，将年度报告提示性公告登载在规定报刊
           年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货
                                            上。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合
           相关业务资格的会计师事务所审计。
                                            《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审
             （七）临时报告
                                            计。
                                              （七）临时报告
           标准、计提方式和费率发生变更；
                                            费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
           之零点五；
             六、信息披露事务管理
                                            份额净值百分之零点五；
                为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出
                                              六、信息披露事务管理
           具审计报告、法律意见书的专业机构，应当制作工作
                                                 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出
           底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10
                                            具审计报告、法律意见书的专业机构，应当制作工作
           年。
                                            底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后
                                            不少于法律法规规定的最低年限。
           三、基金财产的清算                        三、基金财产的清算
           员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业 成员由基金管理人 、基金托管人 、符合《中华人民共
           务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人 和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监
           员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人 会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必
           员。                               要的工作人员。
第十九部
             六、基金财产清算的公告                      六、基金财产清算的公告
分    基金合
                清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财            清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金
同的变更、
           产清算报告经具有证券、期货相关业务资格的会计师 财产清算报告经符合《中华人民共和国证券法》规定
终止与基金
           事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中 的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见
财产的清算
           国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财 书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告
           产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基 于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作
           金财产清算小组进行公告。                     日内由基金财产清算小组进行公告。
             七、基金财产清算账册及文件的保存                 七、基金财产清算账册及文件的保存
                基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保             基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保
           存 15 年以上。                        存不少于法律法规规定的最低年限。
    附件二：
       《金鹰民族新兴灵活配置混合型证券投资基金托管协议修改内容对照表》
                  《金鹰民族新兴灵活配置混合型证券投资基金托管协议修改内容对照表》
章节                       原文内容                           修订后内容
全文                       指定媒介                            规定媒介
一 、基 金 托 （二）基金托管人                           （二）基金托管人
管协议当事           法定代表人：彭纯                      法定代表人：任德奇
人               注册资本：742.62 亿元人民币             注册资本：742.63 亿元人民币
                                            本基金按以下方法估值：
                                                 交易所上市的有价证券（含股票、权证等），以其
                                            估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；
                                                                 估值
                                            日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变
                                            化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
                                            的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易
                                            日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生
                                            影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的
           本基金按以下方法估值：                      现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定
             （1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证            2、证券交易所交易的固定收益品种的估值
           等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）           （1）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收
           估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未 益品种（另有规定的除外），选取估值日第三方估值基
           发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格 准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估
           的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值； 值；
           如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发             （2）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益
           行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类 品种，选取估值日第三方估值基准服务机构提供的相
           似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近 应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估
           交易市价，确定公允价格。                     值；对于含投资者回售权的固定受益品种，行使回售
             （2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日 权的，在回售登记日至实际收款日期间选取第三方估
           收盘价或第三方估值机构提供的相应品种估值净价 值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或
           估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境 推荐估值全价，同时充分考虑发行人的信用风险变化
           未发生重大变化，按最近交易日的收盘价或第三方 对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后
           估值机构提供的相应品种估值净价估值。如最近交 未行使回售权的，按照长待偿期所对应的价格进行估
           易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投 值。
           资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易             （3）交易所市场上市交易的可转换债券，实行全
           市价，确定公允价格。                       价交易的选取估值日收盘价作为估值全价；
                                                              实行净价
             （3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值 交易的选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利
           日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得 息作为估值全价。
           到的净价或第三方估值机构提供的相应品种估值净             （4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采
           价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经 用估值技术确定公允价值。
           济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价             3、银行间市场交易的固定收益品种的估值
           减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价             对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按
           或第三方估值机构提供的相应品种估值净价进行估 照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的
           值 。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品
           可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素 ， 种，按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当
           调整最近交易市价，确定公允价格。                 日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对银行间
             （4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采 市场上含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权
           用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持 的，在回售登记日至实际收款日期间按照第三方估值
           证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以 基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推
           可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。              荐估值全价估值，同时充分考虑发行人的信用风险变
           处理：                              后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行
             （1）送股、转增股、配股和公开增发的股票，按估 估值。对银行间市场未上市，且第三方估值基准服务
           值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估 机构未提供估值价格的债券，采用估值技术确定公允
           值 ；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估 价值。
           值。                                 4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，
             （2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证， 按证券所处的市场分别估值。
           采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠                5、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况
八 、基 金 资 计量公允价值的情况下，按成本估值。                  处理：
产净值计算        （3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股           （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估
和会计核算 票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估 值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值；
           值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监 该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
           管机构或行业协会有关规定确定公允价值。                （2）首次公开发行未上市的股票和债券，采用估
           证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。            （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括
           的，按债券所处的市场分别估值。                  股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的
           值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按 押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规
           成本估值。                            定确定公允价值。
           值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境 债券，对存在活跃市场的情况下，应以活跃市场上未
           未发生重大变化的 ，采用最近交易日结算价估值 。 经调整的报价作为估值日的公允价值；
                                                    对于活跃市场
           当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结 报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报
           算细则》为准。                          价进行调整以确认估值日的公允价值；
                                                            对于不存在市
           市交易的股票执行。                        定其公允价值。
           客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情 值。
           况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价                7、股指期货合约一般以估值当日结算价进行估
           格估值。                             值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境
           从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。           日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细
                根据有关法律法规 ，基金资产净值计算和基金 则》为准。
           会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金             8、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上
           会计责任方由基金管理人担任。因此，就与本基金 市交易的股票执行。
           有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分                9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能
           讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人有权按 客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况
           照其对基金净值的计算结果对外予以公布，基金托 与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估
           管人不承担由此造成的损失责任。                  值。
             （二）净值差错处理                           10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，
           净值计算与复核”中估值方法的第 1－6、8 进行处理         根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会
           时，若基金管理人净值计算出错，基金托管人在复核 计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会
           过程中没有发现，且造成基金份额持有人损失的，应 计责任方由基金管理人担任。因此，就与本基金有关
           根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金， 的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论
           就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管 后，仍无法达成一致的意见，基金管理人有权按照其
           理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例 对基金净值信息的计算结果对外予以公布，基金托管
           各自承担相应的责任。                       人不承担由此造成的损失责任。
           第 7 项进行估值时，所造成的误差不作为基金份额净             1、如采用本协议“八、基金资产净值计算和会计
           值错误处理。                           核算”中估值方法的第 1－8、10 进行处理时 ，若基金
                                            管理人净值计算出错，基金托管人在复核过程中没有
                                            发现，且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法
                                            规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资
                                            者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管
                                            人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的
                                            责任。
                                            错误处理。
                                        （一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原
                                            则的规定，具体规定如下：
           （一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原               3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于
           则的规定，具体规定如下：                     面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减
九 、基 金 收        3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面 去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面
益分配        值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 值；
           单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。                  4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，
                                            应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每
                                            一基金份额享有同等分配权；
                                        （二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的
           （二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的
                                            职责和信息披露程序
           职责和信息披露程序
                                                 基金托管人应按本协议“八、基金资产净值计算
                基金托管人应按本协议“八、基金资产净值计算
                                            和会计核算”中的第（七）款的规定对相关报告进行复
十 、基 金 信 和会计核算”中的第（七）款的规定对相关报告进行
                                            核。基金年报经符合《中华人民共和国证券法》规定
息披露        复核。基金年报经有从事证券、期货相关业务资格
                                            的会计师事务所审计后方可披露。
           的会计师事务所审计后方可披露。
                                              本基金的信息披露公告，必须在符合中国证监会
                本基金的信息披露公告，必须在证监会指定的
                                            规定条件的全国性报刊及《信息披露办法》规定的等
           媒介发布。
                                            媒介发布。
                                        （一）基金费用的种类
                                              （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
                                                 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基
                                            金份额收取销售服务费。
                                                 本基金的销售服务费按前一日 C 类基金份额的
                                            基金资产净值的 0.60%的年费率计提。销售服务费
                                            的计算方法如下：
           （一）基金费用的种类
                                              H＝E×0.60%÷当年天数
             （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
十 一 、基 金                                      H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
                上述“（一）基金费用的种类中第 3－9 项费用”，
费用                                            E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
           根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金
                                                 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月
           额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
                                            末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对
                                            无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方
                                            式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付
                                            给登记机构，由登记机构代收后支付给销售机构。若
                                            遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付
                                            的，支付日期顺延。
                                                 上述“（一）基金费用的种类”中第 4－10 项费用，
                                            根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额
                                            列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
           （四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托
                                        （四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托
           管人与基金管理人商议一致后，由基金管理人向基
                                            管人与基金管理人商议一致后，由基金管理人向基金
           金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名
                                            托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册。
           册。
                                                 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持
十 二 、基 金        基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持
                                            有人名册，并定期刻成光盘备份，保存期限为不低于
份额持有人 有人名册，并定期刻成光盘备份，保存期限为 15 年。
                                            法律法规规定的最低年限。基金托管人不得将所保
名册的保管 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用
                                            管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的
           于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义
                                            其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金
           务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法
                                            托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人
           妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定
                                            名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。
           各自承担相应的责任。
                                            基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原
十 三 、基 金 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原
                                            始凭证、记账凭证、基金账册、会计报告、交易记录和
有关文件档 始凭证、记账凭证、基金账册、会计报告、交易记录和
                                            重要合同等，保存期限不低于法律法规规定的最低年
案的保存       重要合同等，保存期限为 15 年以上。
                                            限。
十 五 、禁 止
           （一）
             《基金法》第二十一条、第三十九条禁止的行为。 （一）
                                      《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为。
行为
           （三）基金财产的清算                   （三）基金财产的清算
             （2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组           （2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组
           成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关 成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人民共和
           业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定 国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会
           的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要
十 六 、基 金 作人员。                               的工作人员。
托管协议的        6、基金财产清算的公告                      6、基金财产清算的公告
变 更 、终 止        清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金          清算过程中的有关重大事项须及时公告；
                                                               基金财
与基金财产 财产清算报告经具有证券、期货相关业务资格的会 产清算报告经符合《中华人民共和国证券法》规定的
的清算        计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后 会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书
           报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基 后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于
           金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内 基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日
           由基金财产清算小组进行公告。                   内由基金财产清算小组进行公告。
                基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保             基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保
           存 15 年以上。                        存不少于法律法规规定的最低年限。