西藏东财瑞利债券型证券投资基金
基金管理人:西藏东财基金管理有限公司
基金托管人:浙商银行股份有限公司
送出日期:2025 年 03 月 28 日
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人浙商银行股份有限公司根据本基金基金合同规定，于2025年03月24日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。
§2 基金简介
基金名称 西藏东财瑞利债券型证券投资基金
基金简称 东财瑞利债券
基金主代码 018444
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2023年08月09日
基金管理人 西藏东财基金管理有限公司
基金托管人 浙商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,161,946,916.09份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 东财瑞利债券A 东财瑞利债券C
下属分级基金的交易代码 018444 018445
报告期末下属分级基金的份额总额 6,530,320,478.07份 631,626,438.02份
本基金在严格控制风险和保持较高流动性的前提
投资目标
下，力争实现基金资产的稳健增值。
本基金通过对国内外宏观经济形势、市场利率走
势和债券市场供求关系等因素的分析和判断，运用多
种投资策略构建和调整基金投资组合，力争实现基金
资产的稳健增值。
投资策略
（1）久期配置策略；（2）类属资产配置策略；
（3）收益率曲线策略；（4）信用债券（含资产支持
证券）投资策略；（5）证券公司短期公司债券投资策
略。
中证综合债指数收益率×95%+银行活期存款利率
业绩比较基准
(税后) ×5%
本基金属于债券型基金，其预期的风险和预期收
风险收益特征
益低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
项目 基金管理人 基金托管人
名称 西藏东财基金管理有限公司 浙商银行股份有限公司
信息披 姓名 沙福贵 林彬
露负责 联系电话 021-23526999 0571-88269636
人 电子邮箱 vip@dongcaijijin.com zsyhzctgb@czbank.com
客户服务电话 400-9210-107 95527
传真 021-23526940 0571-88268688
西藏自治区拉萨市柳梧新区
注册地址 杭州市萧山区鸿宁路1788号
国际总部城10栋楼2层01室
上海市徐汇区宛平南路88号
办公地址 杭州市拱墅区环城西路76号
金座5楼
邮政编码 200030 310006
法定代表人 戴彦 陆建强
本基金选定的信息披
上海证券报
露报纸名称
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.dongcaijijin.com
址
基金年度报告备置地
上海市徐汇区宛平南路88号金座5楼
点
项目 名称 办公地址
德勤华永会计师事务所（特殊
会计师事务所 上海市黄浦区延安东路222号21楼
普通合伙）
注册登记机构 西藏东财基金管理有限公司 上海市徐汇区宛平南路88号金座5楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
金额单位：人民币元
生效日）-2023年12月31日
东财瑞利债 东财瑞利债 东财瑞利债 东财瑞利债
券A 券C 券A 券C
本期已实现收益 4,236,265.17 888,291.55 3,703.33
本期利润 6,675,307.05 1,060,060.57 5,963.31
加权平均基金份额本期利
润
本期加权平均净值利润率 8.92% 16.72% 0.68% 1.46%
本期基金份额净值增长率 6.54% 6.32% 0.73% 0.64%
期末可供分配利润 1,255,206.06 5,503.90
期末可供分配基金份额利
润
期末基金资产净值 1,152,468.02
期末基金份额净值 1.0732 1.0700 1.0073 1.0064
基金份额累计净值增长率 7.32% 7.00% 0.73% 0.64%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上
本期公允价值变动收益。
购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
分的孰低数。
东财瑞利债券A
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 率标准差
准差② 率③
④
过去三个月 3.47% 0.16% 2.57% 0.10% 0.90% 0.06%
过去六个月 4.01% 0.14% 3.68% 0.10% 0.33% 0.04%
过去一年 6.54% 0.11% 7.51% 0.09% -0.97% 0.02%
自基金合同
生效起至今
东财瑞利债券C
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 率标准差
准差② 率③
④
过去三个月 3.44% 0.17% 2.57% 0.10% 0.87% 0.07%
过去六个月 3.88% 0.14% 3.68% 0.10% 0.20% 0.04%
过去一年 6.32% 0.11% 7.51% 0.09% -1.19% 0.02%
自基金合同
生效起至今
率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2023年8月9日生效。
的投资组合比例符合基金合同的约定。
本基金基金合同于2023年8月9日生效，自基金合同生效日至本报告期末未进行利润
分配。
§4 管理人报告
西藏东财基金管理有限公司成立于2018年10月26日，是由东方财富证券股份有限公
司全资设立的子公司，公司坚持投资人利益优先原则，致力于在合规管理、风险控制的
基础上，以市场变化和客户需求为导向，努力发展成为一家有先进经营理念、清晰发展
战略、优秀经营团队、前瞻性产品规划、严谨投资流程和强烈使命感的基金管理公司，
为投资者提供高品质的专业资产管理服务。
截至2024年12月31日，公司旗下管理49只证券投资基金--西藏东财上证50交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接基金、西藏东财中证通信技术主题指数型发起式证券
投资基金、西藏东财创业板指数型发起式证券投资基金、西藏东财中证医药卫生指数型
发起式证券投资基金、西藏东财量化精选混合型发起式证券投资基金、西藏东财中证新
能源汽车交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、西藏东财中证500交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接基金、西藏东财中证有色金属指数增强型发起式证券
投资基金、西藏东财中证高端装备制造指数增强型发起式证券投资基金、西藏东财中证
银行指数型发起式证券投资基金、西藏东财中证沪港深互联网指数型发起式证券投资基
金、西藏东财国证龙头家电指数型发起式证券投资基金、西藏东财中证证券保险领先指
数型发起式证券投资基金、西藏东财中证云计算与大数据主题指数增强型发起式证券投
资基金、西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、西藏
东财国证消费电子主题指数增强型发起式证券投资基金、西藏东财中证食品饮料指数增
强型发起式证券投资基金、西藏东财中证新能源指数增强型证券投资基金、西藏东财数
字经济优选混合型发起式证券投资基金、西藏东财沪深300交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金、西藏东财品质生活优选混合型发起式证券投资基金、西藏东财均
衡配置三个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、西藏东财中证新能源汽车交易型
开放式指数证券投资基金、西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金
(FOF)、西藏东财中证证券公司30交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、西
藏东财产业优选混合型发起式证券投资基金、西藏东财时代优选混合型发起式证券投资
基金、西藏东财成长优选混合型发起式证券投资基金、西藏东财价值启航混合型发起式
证券投资基金、西藏东财产业智选混合型发起式证券投资基金、西藏东财远见成长混合
型发起式证券投资基金、西藏东财景气成长混合型发起式证券投资基金、西藏东财中证
沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、西藏东财中证证券公司30交易型开
放式指数证券投资基金、西藏东财瑞利债券型证券投资基金、西藏东财中证光伏产业指
数型发起式证券投资基金、西藏东财慧心优选混合型发起式证券投资基金、西藏东财上
证科创板50成份指数型发起式证券投资基金、西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有
期证券投资基金、西藏东财卓越成长混合型发起式证券投资基金、西藏东财景气驱动混
合型发起式证券投资基金、西藏东财中证细分化工产业主题指数型发起式证券投资基
金、西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金、西藏东财北证50成份指数
型发起式证券投资基金、西藏东财沪深300交易型开放式指数证券投资基金、西藏东财
中证500交易型开放式指数证券投资基金、西藏东财上证50交易型开放式指数证券投资
基金、西藏东财中证1-3年国债交易型开放式指数证券投资基金、西藏东财中证A500交
易型开放式指数证券投资基金。
任本基金的基
金经理（助理） 证券
姓名 职务 期限 从业 说明
任职 离任 年限
日期 日期
上海财经大学金融学硕士。
历任东方金诚国际信用评
估有限公司助理分析师、吉
林九台农村商业银行股份
有限公司债券分析兼交易
王宇飞 本基金基金经理 - 9.5年
（上海）有限公司债券执行
交易员、江苏江南农村商业
银行股份有限公司债券投
资经理，现任西藏东财基金
管理有限公司基金经理。
美国哥伦比亚大学统计学
硕士。历任中国金融期货交
易所助理经理、江苏昆山农
村商业银行股份有限公司
投资经理、华福证券有限责
宝音 本基金基金经理 - 任公司高级投资经理、东方
财富证券股份有限公司利
率交易部负责人，现任西藏
东财基金管理有限公司总
经理助理、固收投资部总
监、基金经理。
中南财经政法大学金融学
硕士。历任华泰证券股份有
周婧 本基金基金经理 - 9年
任西藏东财基金管理有限
公司基金经理。
注：1、基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离任日期”
为根据公司决定确定的解聘日期。
聘任日期和解聘日期。
员监督管理办法》等相关规定。
本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
报告期内，本基金基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》和其他
有关法律法规、基金合同的相关规定，依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理
和运用基金资产，未发现存在损害基金份额持有人利益的行为。
本基金基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法
规以及公司内部制度，制定了《公平交易管理制度》。
本基金基金管理人建立科学规范的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，
通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资交易行为
的监控、分析评估和信息披露确保公平交易过程和结果的监督。
在投资决策的内部控制方面，研究员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投
资范围等，建立不同投资组合的投资对象备选库，投资组合经理在授权范围内自主决策，
超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。交易执行中，交易员执行投资交易系统
中的公平交易程序，并严格按照价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的原则执行
交易指令，确保交易执行的公平性。
行为监控方面，建立了有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，并建立相关
记录制度，确保公平交易可稽核；对交易价格的公允性进行审查，相关投资组合经理对
交易价格异常情况进行合理性解释；在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）对不同
投资组合的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控和分析。
报告期内，基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
等法律法规和基金管理人关于公平交易管理的相关内部制度规定，在投资管理活动中公
平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行
利益输送。公平交易制度规范的范围包括上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交
易等投资管理活动以及包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管
理活动相关的各个环节。
报告期内，基金管理人公平交易制度执行情况良好，未发现存在违反公平交易管理
要求的行为。
报告期内，基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
等法律法规和基金管理人关于异常交易管理的相关内部制度规定，对本基金的异常交易
行为进行监督检查，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行
为。
期值49.5、市场降息预期升温，且资金面宽松，股市持续调整、市场风险偏好下降。2
月，央行公布5年期以上LPR为3.95%，较上月下调25bp。保险资管存款从一般存款调整
为同业存款，相关到期高息存款可能难以延续、产品可能转为买债，银行理财可能减少
投资保险资管、增配债券，债市继续上涨。3月，两会整体没有太多超预期政策。央行
行长潘功胜称，中国货币政策工具箱依然丰富，货币政策仍有足够空间，债市延续强势。
期国债收益率也将出现回升。投资者需要高度重视利率风险”。央行主动提示长端债券
风险，债市开启回调。5月，银行禁止手工补息，存款增长压力较大，同业存单利率有
上行压力。央行公布的4月社融增量-1987亿元、预期10148亿元、前值4.87万亿元，M1
同比-1.4%、预期1.2%、前值1.1%，社融增量和M1同比都罕见为负。多空因素交织，债
市处于震荡格局。6月，保险公司增额终身寿险利率从3.0%降至2.75%，李强总理称中国
经济当前需要“固本培元”，债市上涨。7月，央行面向部分公开市场业务一级交易商
开展国债借入操作，并持续提示长债风险，但随后央行下调7天逆回购利率10bp至1.70%、
下调1年中期借贷便利（MLF）利率20bp至2.30%，债市整体上涨。8月，交易商协会对
苏南4家农商行启动自律调查，央行公布的社融和信贷数据较差，债市震荡。9月，央行
称将降准50bp，逆回购政策利率降息20bp，同时创新结构性货币政策工具支持资本市场。
政治局会议称要努力完成全年经济社会发展目标任务，要加大财政货币政策逆周期调节
力度，要促进房地产市场止跌回稳等，债市先涨后跌、下旬下跌较多。10月，债市收益
率已具备较高配置价值，市场情绪逐步恢复。11月，债市迎来地方政府债供给高峰，但
在货币政策的有力配合下，供给冲击影响有限。11月同业存款自律调整，以及12月政治
局会议上关于货币政策基调转向“适度宽松”的表述，全面点燃债市做多情绪，收益率
快速向下突破。同时，年末机构配置需求集中释放，进一步推动收益率下行。
整体来看，2024年债券市场全年处于牛市行情，10年国债收益率从的2.56%大幅下
行88bp至1.68%，利率中枢明显下移。报告期内，组合紧密跟踪市场动向，灵活调整久
期水平、杠杆水平、持仓期限结构及持仓券种结构，同时注意控制回撤风险。
截至2024年12月31日，东财瑞利债券A份额净值为1.0732元，报告期内基金份额净
值增长率为6.54%，同期业绩比较基准收益率为7.51%；东财瑞利债券C份额净值为1.0700
元，报告期内基金份额净值增长率为6.32%，同期业绩比较基准收益率为7.51%。
展望2025年，在化债背景下货币政策“适度宽松”基调仍将得以延续，美国关税政
策可能对中国出口产生扰动，债市整体继续处于顺风期的形势难以改变。然而需要看到，
债市当前的票息空间已经非常有限，且收益率下行幅度对货币政策已有超前定价，预计
市场整体将呈现宽幅震荡格局。组合计划在不断挖掘相对配置机会的同时，继续保持相
对灵活的交易节奏与波段操作理念，力争为持有人创造超额收益。
报告期内，本基金基金管理人坚持投资者利益至上、坚持违法违规零容忍、严防触
犯三条底线作为公司的最高经营宗旨和全体员工的根本行为准则，为全面风险管理、全
程风险管理与全员风险管理相关内部控制管理规范的推行提供相对有利的内部控制环
境；同时依据不断发展变化的外部经营环境、监管环境与业务实践对于公司内部控制与
风险管理持续进行动态的调整与修正。本基金基金管理人根据法律法规、监管政策的变
化和业务发展情况，从合规运作、维护基金份额持有人利益的角度出发，持续完善内部
控制制度和流程，加强内部风险的控制与防范，确保内控体系和各项制度措施的落实，
有效保障了公司各项业务合法合规的有序开展。
报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：一是执行监察稽核信息动态通报
与执行跟进机制，及时进行内部传达以及组织员工学习理解；二是通过相关内部以及外
部合规风控培训、日常投资申报管理、员工行为规范管理等方式不断强化员工的合规意
识，规范员工行为操守，严格防范利益冲突；三是协调内部管理制度体系的修订和完善，
推动公司各业务部门持续完善各项管理制度和业务流程建设，防范日常运作中发生违法
违规行为与风险事件；四是执行基金运作过程中的临时公告、定期报告、招募说明书更
新等相关信息披露工作；五是采取事前、事中和事后三阶段的防范控制工作，从投资决
策、研究支持、交易执行、投资监督与风险管理、关联交易管理、公平交易与异常交易
监控、内幕交易防控等各方面持续加强对于投资管理业务的内部控制，保障基金投资运
作合法合规；六是对基金运作过程中的营销与销售、会计核算估值、信息技术支持等方
面进行内部控制与合规管理；七是通过独立开展定期或不定期内部审计，监督检查各业
务条线相关内部控制措施设计的合理性以及执行的有效性，针对发现的问题相应提出改
进建议并督促相关业务部门及时落实改进措施；八是重视反洗钱各项工作，包括制度建
设、系统功能优化、宣传培训、日常监测等方面，积极采取有效的防范措施控制洗钱的
风险。
报告期内，本基金整体运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。本基金基金
管理人将继续坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范各种风险，
切实保护基金资产的安全与利益。
本基金基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的
约定，对基金所持有的投资品种进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策
和程序的一贯性。日常估值由基金管理人和基金托管人一同进行，基金份额净值、基金
资产净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布基
金份额净值。月末、年中和年末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。
本基金基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，
并成立了估值委员会。估值委员会会对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政
策和程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，
以保证其持续适用。
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
本报告期内，本基金未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》
及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全
尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
本报告期内，本基金的管理人--西藏东财基金管理有限公司在本基金的投资运作、
基金资产净值计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利
益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本托管人依法对西藏东财基金管理有限公司编制和披露的西藏东财瑞利债券型证
券投资基金证券投资基金2024年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容进行了复核，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 德师报（审）字（25）第P00066号
审计报告标题 审计报告
西藏东财瑞利债券型证券投资基金全体基金份
审计报告收件人
额持有人
我们审计了西藏东财瑞利债券型证券投资基金
审计意见 的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债
表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关
财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布
的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允
反映了西藏东财瑞利债券型证券投资基金2024
年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和
净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
形成审计意见的基础
则，我们独立于西藏东财瑞利债券型证券投资基
金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相
信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
西藏东财基金管理有限公司（以下简称“基金管
理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括
西藏东财瑞利债券型证券投资基金年度报告中
涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报
告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信
息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
其他信息 论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读
其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在
重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息
存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中
管理层和治理层对财务报表的责任
国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实
务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重
大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估
西藏东财瑞利债券型证券投资基金的持续经营
能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计
划清算西藏东财瑞利债券型证券投资基金、终止
运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督西藏东财瑞利债券
型证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运
用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
注册会计师对财务报表审计的责任
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发
表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的
恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对西藏东财瑞利债券型证券投资基
金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结
论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致西
藏东财瑞利债券型证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、
结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时
间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。
会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 曾浩、胡本竞
会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路222号21楼
审计报告日期 2025-03-27
§7 年度财务报表
会计主体：西藏东财瑞利债券型证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资产 附注号
资 产：
货币资金 7.4.7.1 116,014,471.72 420,631.88
结算备付金 3,001,754.80 10,201,265.07
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 6,783,907,907.98 142,350,495.09
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 6,783,907,907.98 142,350,495.09
资产支持证券投
- -
资
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 849,870,339.03 68,263,118.73
应收清算款 - -
应收股利 - -
应收申购款 44,289,956.69 629.63
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.5 30,694.53 -
资产总计 7,797,115,124.75 221,236,140.40
本期末 上年度末
负债和净资产 附注号
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 105,542,627.40 -
应付赎回款 6,336,024.86 413,291.94
应付管理人报酬 457,063.30 33,461.80
应付托管费 152,354.46 11,153.91
应付销售服务费 60,442.45 186.65
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.6 254,538.90 85,181.94
负债合计 112,803,051.37 543,276.24
净资产：
实收基金 7.4.7.7 7,161,946,916.09 219,088,739.36
未分配利润 7.4.7.8 522,365,157.29 1,604,124.80
净资产合计 7,684,312,073.38 220,692,864.16
负债和净资产总计 7,797,115,124.75 221,236,140.40
注：报告截止日2024年12月31日，东财瑞利债券A基金份额净值人民币1.0732元，
基金份额总额6,530,320,478.07份；东财瑞利债券C基金份额净值人民币1.0700元，基金
份额总额631,626,438.02份。基金份额总额合计为7,161,946,916.09份。
会计主体：西藏东财瑞利债券型证券投资基金
本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日
单位：人民币元
上年度可比期间
本期
项目 附注号 2024年01月01日至2
金合同生效日）至2
一、营业总收入 28,616,033.53 1,541,887.49
其中：存款利息收入 7.4.7.9 114,885.78 194,303.70
债券利息收入 - -
资产支持证券利息
- -
收入
买入返售金融资产
收入
其他利息收入 - -
列）
其中：股票投资收益 7.4.7.10 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.11 18,177,070.82 966,430.12
资产支持证券投资
收益
贵金属投资收益 7.4.7.13 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
其他投资收益 - -
以“-”号填列）
- -
填列）
填列）
减：二、营业总支出 2,005,156.04 475,863.61
其中：卖出回购金融资产支
出
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
五、其他综合收益的税后净
- -
额
六、综合收益总额 26,610,877.49 1,066,023.88
注：本基金基金合同生效日为2023年8月9日，上年度实际可比期间为2023年8月9日
至2023年12月31日。
会计主体：西藏东财瑞利债券型证券投资基金
本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日
单位：人民币元
本期
项目 2024年01月01日至2024年12月31日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资
产
二、本期期初净资
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号 6,942,858,176.73 520,761,032.49 7,463,619,209.22
填列）
（一）、综合收益
- 26,610,877.49 26,610,877.49
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的净
资产变动数（净资 6,942,858,176.73 494,150,155.00 7,437,008,331.73
产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款 7,564,175,858.85 521,969,016.13 8,086,144,874.98
-621,317,682.12 -27,818,861.13 -649,136,543.25
款
（三）、本期向基 - - -
金份额持有人分配
利润产生的净资产
变动（净资产减少
以“-”号填列）
四、本期期末净资
产
上年度可比期间
项目 2023年08月09日（基金合同生效日）至2023年12月31日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资
- - -
产
二、本期期初净资
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号 -148,045,916.16 1,604,124.80 -146,441,791.36
填列）
（一）、综合收益
- 1,066,023.88 1,066,023.88
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的净
资产变动数（净资 -148,045,916.16 538,100.92 -147,507,815.24
产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款 127,072,224.04 692,587.96 127,764,812.00
-275,118,140.20 -154,487.04 -275,272,627.24
款
（三）、本期向基
金份额持有人分配
利润产生的净资产 - - -
变动（净资产减少
以“-”号填列）
四、本期期末净资
产
注：本基金基金合同生效日为2023年8月9日，上年度实际可比期间为2023年8月9日
至2023年12月31日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
沙福贵 侯福岩 陆文澄
————————— ————————— —————————
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
西藏东财瑞利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）系由基金管理人西藏东
财基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》等法律法规以及《西藏东财瑞利债券型证券投资基金基金合同》（以
下简称“基金合同”）、《西藏东财瑞利债券型证券投资基金招募说明书》（以下简称
“招募说明书”）的规定，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证
监许可2023823号文准予公开募集注册。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定
期。本基金首次设立募集基金份额为367,134,655.52份，经德勤华永会计师事务所（特殊
普通合伙）验证，并出具了编号为德师报（验）字（23）第00202号验资报告。经向中
国证监会备案，基金合同于2023年8月9日正式生效。本基金的基金管理人为西藏东财基
金管理有限公司，基金托管人为浙商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》、
基金合同及截至报告期末最新公告的招募说明书的有关规定，本基金的投资范围为具有
良好流动性的金融工具，包括债券（含国债、央行票据、地方政府债、金融债、公开发
行的次级债、企业债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、公司债、可分离交易可
转债的纯债部分、证券公司短期公司债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、
同业存单、货币市场工具、国债期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融
工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不投资于股票资产，也不投资于可转
换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。本基金投资于债券资产的
比例不低于基金资产的80%；每个交易日日终，在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证
金后，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值
的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较
基准为：中证综合债指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的
具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规
定（统称“企业会计准则”）、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编
制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干
基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
本基金财务报表的编制符合企业会计准则、
《资产管理产品相关会计处理规定》
（财
会202214号）和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、
完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变
动情况。
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。上年度可比期间为
本基金以人民币为记账本位币。
（1）金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资
产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量
为目标，则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要
包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量
且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。
（2）金融负债的分类
本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式
购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易
日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
益；以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支
付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券已到付息期但尚
未领取的利息，单独确认为应收项目。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计
量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具
的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增
加，本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；
若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未
来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作
为减值损失或利得计入当期损益。
本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金
额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用
风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用
损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得
计入当期损益。
本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始
确认后是否已显著增加。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上
几乎所有的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的
金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入
被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。金融负债的
现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部
或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负
债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，
将其公允价值划分为三个层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债
在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本
基金主要金融工具的估值原则如下：
（1）对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；
估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近
交易日的市价不能真实反映公允价值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投
资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针
对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场
参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品
种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相
关的参数；
（3）经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或
基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因
素，对估值进行调整，确定公允价值。
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定
权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资
产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负
债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引
起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换
所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，
相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实
现部分各自占净资产的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未
分配利润）。
（1）利息收入
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法
逐日计提。
（2）投资收益
债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债
券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，
逐日确认债券利息收入。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的
债券投资成本、应计利息（若有）与相关交易费用后的差额确认。
资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收
入。资产支持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算
的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于
证券投资收益的部分冲减应计利息（若有）后的差额，确认资产支持证券利息收入。买
卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支
持证券投资成本、应计利息（若有）与相关交易费用后的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易
费用与税费后的差额确认。
（3）公允价值变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资
收益。
（4）信用减值损失
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准
备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。
（5）其他收入
在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告
约定的费率和计算方法逐日确认。
卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提。
（1）在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益
分配，具体分配方案以公告为准。若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的该类
别基金份额净值减去该类别每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4）由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，
各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，基金管理人可对各类别基金份额分别
制定收益分配方案。本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权；
（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。在不违反法律法规且对基金份
额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可与基金托管人协商一致并按照监
管部门要求履行适当程序后对基金收益分配有关业务规则进行调整，无需召开基金份额
持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。
本基金本报告期内无外币交易。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如
果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营
分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
根据中基协字2022566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》
之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》，在上海证券交易所、深圳证券交易所、
北京证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准
另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
本基金本报告期无需说明的重大会计政策变更。
本基金本报告期无需说明的重大会计估计变更。
本基金本报告期无需说明的重大会计差错更正。
根据财税20081号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
财税201636号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税201646号《关于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税201670号《关于金融
机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税2016140号《关于明确金融房地产开发
教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税20172号《关于资管产品增值税政策有关问
题的补充通知》、财税201756号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税201790
号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务
操作，主要税项列示如下：
（1）证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基
金买卖债券免征增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资
管产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收
率缴纳增值税；
（2）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收
入及其他收入，暂不缴纳企业所得税；
（3）本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
活期存款 116,011,366.87 418,959.67
等于：本金 116,010,981.80 418,922.26
加：应计利息 385.07 37.41
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限1个月以
- -
内
存款期限1-3个
- -
月
存款期限3个月
- -
以上
其他存款 3,104.85 1,672.21
等于：本金 - 662.61
加：应计利息 3,104.85 1,009.60
减：坏账准备 - -
合计 116,014,471.72 420,631.88
注：其他存款为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。
单位：人民币元
本期末
项目 2024年12月31日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交
- - - -
所黄金合约
交易所市场 105,041.00 1,182.58 123,192.58 16,969.00
债 银行间市场 83,454,715.40 9,823,062.01
券
合计 83,455,897.98 9,840,031.01
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 83,455,897.98 9,840,031.01
上年度末
项目 2023年12月31日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交
- - - -
所黄金合约
交易所市场 105,041.00 1,182.58 107,612.58 1,389.00
债
银行间市场 140,208,360.00 1,861,882.51 142,242,882.51 172,640.00
券
合计 140,313,401.00 1,863,065.09 142,350,495.09 174,029.00
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 140,313,401.00 1,863,065.09 142,350,495.09 174,029.00
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债余额。
单位：人民币元
本期末
项目 2024年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 849,870,339.03 -
合计 849,870,339.03 -
上年度末
项目 2023年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 58,251,595.01 -
银行间市场 10,011,523.72 -
合计 68,263,118.73 -
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
应收利息 30,694.53 -
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 30,694.53 -
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 13.79
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 104,038.90 9,868.15
其中：交易所市场 - -
银行间市场 104,038.90 9,868.15
应付利息 - -
预提费用-审计费 26,000.00 20,800.00
预提费用-信息披露费 120,000.00 50,000.00
预提费用-账户维护费 4,500.00 4,500.00
合计 254,538.90 85,181.94
金额单位：人民币元
本期
项目
(东财瑞利债券A)
基金份额（份） 账面金额
上年度末 217,943,571.89 217,943,571.89
本期申购 6,710,958,920.22 6,710,958,920.22
本期赎回（以“-”号填列） -398,582,014.04 -398,582,014.04
本期末 6,530,320,478.07 6,530,320,478.07
金额单位：人民币元
本期
项目
(东财瑞利债券C)
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,145,167.47 1,145,167.47
本期申购 853,216,938.63 853,216,938.63
本期赎回（以“-”号填列） -222,735,668.08 -222,735,668.08
本期末 631,626,438.02 631,626,438.02
注：申购份额含红利再投、转换入份额；赎回份额含转换出份额。
单位：人民币元
项目
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
(东财瑞利债券A)
上年度末 1,255,206.06 341,618.19 1,596,824.25
本期期初 1,255,206.06 341,618.19 1,596,824.25
本期利润 12,708,610.31 7,226,960.13 19,935,570.44
本期基金份额交易产
生的变动数
其中：基金申购款 380,691,994.10 91,375,889.09 472,067,883.19
基金赎回款 -12,670,289.35 -2,749,945.95 -15,420,235.30
本期已分配利润 - - -
本期末 381,985,521.12 96,194,521.46 478,180,042.58
单位：人民币元
项目
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
(东财瑞利债券C)
上年度末 5,503.90 1,796.65 7,300.55
本期期初 5,503.90 1,796.65 7,300.55
本期利润 4,236,265.17 2,439,041.88 6,675,307.05
本期基金份额交易产
生的变动数
其中：基金申购款 41,128,353.31 8,772,779.63 49,901,132.94
基金赎回款 -10,282,626.87 -2,115,998.96 -12,398,625.83
本期已分配利润 - - -
本期末 35,087,495.51 9,097,619.20 44,185,114.71
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年01月01日至2 2023年08月09日（基金合同生效
活期存款利息收入 2,834.52 2,276.23
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 11,446.03 92,672.46
结算备付金利息收入 52,110.66 99,355.01
其他 48,494.57 -
合计 114,885.78 194,303.70
本基金本报告期及上年度可比期间无买卖股票差价收入。
本基金本报告期及上年度可比期间无证券出借差价收入。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年01月01日至2 2023年08月09日（基金合同生效
债券投资收益——利息收入 6,999,747.83 1,260,462.05
债券投资收益——买卖债券
（债转股及债券到期兑付） 11,177,322.99 -294,031.93
差价收入
债券投资收益——赎回差价
- -
收入
债券投资收益——申购差价
- -
收入
合计 18,177,070.82 966,430.12
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年01月01日至2024 2023年08月09日（基金合同生效日）
年12月31日 至2023年12月31日
卖出债券（债转股
及债券到期兑付） 5,725,850,136.90 265,237,078.52
成交总额
减：卖出债券（债
转股及债券到期兑 5,678,235,532.01 261,394,685.00
付）成本总额
减：应计利息总额 36,312,806.90 4,128,053.72
减：交易费用 124,475.00 8,371.73
买卖债券差价收入 11,177,322.99 -294,031.93
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2024年01月01日至20 2023年08月09日（基金合同生效日）
——股票投资 - -
——债券投资 9,666,002.01 174,029.00
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
——权证投资 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增 - -
值税
合计 9,666,002.01 174,029.00
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年01月01日至2 2023年08月09日（基金合同生效
基金赎回费收入 533,170.34 38.93
转换费收入 975.43 14.21
合计 534,145.77 53.14
本基金本报告期及上年度可比期间未发生信用减值损失。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年01月01日至2 2023年08月09日（基金合同生效
审计费用 26,000.00 20,800.00
信息披露费 120,000.00 50,000.00
证券出借违约金 - -
账户维护费-中债登 18,000.00 -
账户维护费 - 6,000.00
开户费 - 400.00
合计 164,000.00 77,200.00
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。
关联方名称 与本基金的关系
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售
西藏东财基金管理有限公司
机构
浙商银行股份有限公司（“浙商银行”） 基金托管人
东方财富证券股份有限公司（“东财 基金管理人的股东、基金销售机构、基金证
证券”） 券经纪商
上海天天基金销售有限公司（“天天 与管理人受同一实际控制人控制的公司、基
基金”） 金销售机构
浪客网络科技有限公司 与管理人受同一实际控制人控制的公司
东方财富信息股份有限公司 基金管理人的实际控制人
注：本报告期间存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化；下述关联
交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
金额单位：人民币元
上年度可比期间
本期
至2023年12月31日
关联方名
占当期 占当期
称
债券成 债券成
成交金额 成交金额
交总额 交总额
的比例 的比例
东财证券 - - 19,741,691.97 100.00%
金额单位：人民币元
上年度可比期间
本期
至2023年12月31日
关联方名 占当期 占当期
称 债券回 债券回
成交金额 购成交 成交金额 购成交
总额的 总额的
比例 比例
东财证券 250,767,000.00 100.00% 2,184,166,000.00 100.00%
金额单位：人民币元
本期
关联方名 占当期
占期末应
称 佣金总
当期佣金 期末应付佣金余额 付佣金总
量的比
额的比例
例
东财证券 - - - -
上年度可比期间
关联方名 占当期
占期末应
称 佣金总
当期佣金 期末应付佣金余额 付佣金总
量的比
额的比例
例
东财证券 21.73 100.00% - -
注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除证
券公司需承担的费用后的净额列示。
基金管理人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票
交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型
基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平
均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
至2024年12月31 生效日）至2023年12月31
日 日
当期发生的基金应支付的管理费 788,089.05 179,187.95
其中：应支付销售机构的客户维护费 240,034.88 53,566.17
应支付基金管理人的净管理费 548,054.17 125,621.78
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提，逐日累计至每月
月末，按月支付。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
单位：人民币元
本期
上年度可比期间
项目 2023年08月09日（基金合同生
至2024年12月31
效日）至2023年12月31日
日
当期发生的基金应支付的托管费 262,696.37 59,729.31
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费率计提，逐日累计至每月
月末，按月支付。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
单位：人民币元
获得销售 本期
服务费的 2024年01月01日至2024年12月31日
各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费
名称 东财瑞利债券A 东财瑞利债券C 合计
天天基金 0.00 17,020.18 17,020.18
东财证券 0.00 53,490.50 53,490.50
合计 0.00 70,510.68 70,510.68
获得销售 上年度可比期间
服务费的 2023年08月09日（基金合同生效日）至2023年12月31日
各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费
名称 东财瑞利债券A 东财瑞利债券C 合计
天天基金 0.00 304.04 304.04
东财证券 0.00 2.88 2.88
合计 0.00 306.92 306.92
注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日C类基金份额对应的基金资产净
值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付给基金管理人，再由基金管理
人计算并支付给各基金销售机构。C类基金份额的销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
单位：人民币元
本期
银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
易的各关联方 基金买
基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
名称 入
浙商银行股份 10,623,112.
- - - - -
有限公司 19
注：本基金上年度可比期间未发生与关联方的银行间同业市场债券（含回购）交易。
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期
限费率的证券出借业务。
况
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化
期限费率的证券出借业务。
本报告期及上年度可比期间，基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
东财瑞利债券A
份额单位：份
本期末 上年度末
关联方名
持有的基金份 持有的基金份
称
持有的基金份额 额占基金总份 持有的基金份额 额占基金总份
额的比例 额的比例
东财证券 542,399,530.41 8.31% 16,999,000.00 7.80%
东方财富
信息股份 467,223,601.44 7.15% 0.00 0.00%
有限公司
浪客网络
科技有限 78,108,767.82 1.20% 0.00 0.00%
公司
注：1、除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新
的招募说明书的有关规定支付。
单位：人民币元
上年度可比期间
本期
关联方名 2023年08月09日（基金合同生效日）
称 至2023年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
浙商银行-
托管户
东财证券-
证券资金 3,104.85 11,446.03 1,672.21 92,672.46
户
注：1、本基金的银行存款由基金托管人浙商银行保管，按银行同业利率计息。
交易结算资金，按协议约定利率计息。
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
无。
本基金本报告期未进行利润分配。
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
本基金本报告期末无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产
款余额。
本基金本报告期末无因从事证券交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融
资产款余额。
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
本基金为债券型基金，其预期的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金，高
于货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。本基金在日常经营活动
中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内，使
本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了由董事会、合规审计委
员会、风险管理委员会、督察长、合规审计部、风险管理部和相关业务部门构成的四级
风险管理架构体系，并明确了相应风险管理职能。
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交
易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项
清算，违约风险发生的可能性很小。在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信
用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
无。
无。
无。
单位：人民币元
本期末 上年度末
长期信用评级
AAA - -
AAA以下 - -
未评级 6,783,907,907.98 142,350,495.09
合计 6,783,907,907.98 142,350,495.09
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为国债、政策性金
融债、央票及无第三方机构评级的债券。
无。
无。
流动性风险是指开放式基金未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款项的风险。本基金的流动性风险主要来源于基金兑付赎回资金的流动性风险，以及因
投资品种交易不活跃而出现的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情
况下以合理的价格变现投资。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理
办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立
健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性
制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管
理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中
度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压
力测试等方式防范流动性风险。同时，对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投
资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的
匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况
下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持
有人利益。本基金所持的所有证券均在银行间同业市场交易，因此，除本基金于期末持
有的流通受限证券外，本期末本基金的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。
截至本报告期末，本基金无重大流动性风险。
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金主要投资于交易所及银行间市场
交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
单位：人民币元
本期末
资产
货币资
金
结算备
付金
交易性
金融资 1,226,811,082.18 3,756,859,674.30 1,800,237,151.50 - 6,783,907,907.98
产
买入返
售金融 849,870,339.03 - - - 849,870,339.03
资产
应收申
- - - 44,289,956.69 44,289,956.69
购款
其他资
- - - 30,694.53 30,694.53
产
资产总
计
负债
应付清
- - - 105,542,627.40 105,542,627.40
算款
应付赎
- - - 6,336,024.86 6,336,024.86
回款
应付管
理人报 - - - 457,063.30 457,063.30
酬
应付托
- - - 152,354.46 152,354.46
管费
应付销
售服务 - - - 60,442.45 60,442.45
费
其他负
- - - 254,538.90 254,538.90
债
负债总
- - - 112,803,051.37 112,803,051.37
计
利率敏
感度缺 2,195,697,647.73 3,756,859,674.30 1,800,237,151.50 -68,482,400.15 7,684,312,073.38
口
上年度
末
资产
货币资
金
结算备
付金
交易性
金融资 50,520,191.26 81,505,819.67 10,324,484.16 - 142,350,495.09
产
买入返
售金融 68,263,118.73 - - - 68,263,118.73
资产
应收申
- - - 629.63 629.63
购款
资产总
计
负债
应付赎
- - - 413,291.94 413,291.94
回款
应付管
理人报 - - - 33,461.80 33,461.80
酬
应付托
- - - 11,153.91 11,153.91
管费
应付销
售服务 - - - 186.65 186.65
费
其他负
- - - 85,181.94 85,181.94
债
负债总
- - - 543,276.24 543,276.24
计
利率敏
感度缺 129,405,206.94 81,505,819.67 10,324,484.16 -542,646.61 220,692,864.16
口
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合同约定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
分析
利率下降25个基点 54,698,429.46 721,895.22
利率上升25个基点 -53,828,327.29 -712,951.56
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身
经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过对国内外宏观经济形势、市场利率走势和债券市场供求关系等因素的分
析和判断，运用多种投资策略构建和调整基金投资组合，力争实现基金资产的稳健增值。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券的比例不低于
基金资产的80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，
定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
本基金本报告期末无其他价格风险敞口。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：人民币元
本期末 上年度末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次 - -
第二层次 6,783,907,907.98 142,350,495.09
第三层次 - -
合计 6,783,907,907.98 142,350,495.09
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌
停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次或第三层次。
于2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（2023年12
月31日：同）。
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、应收款项和其他金融负
债，其公允价值和账面价值相若。
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
金额单位：人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
其中：股票 - -
其中：债券 6,783,907,907.98 87.01
资产支持证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金 - -
融资产
本基金本报告期末未持有境内股票。
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
本基金本报告期末未持有股票。
本基金本报告期内未进行股票投资。
本基金本报告期内未进行股票投资。
本基金本报告期内未进行股票投资。
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
其中：政策性金融债 6,485,740,096.61 84.40
金额单位：人民币元
序 占基金资产净
债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
号 值比例(%)
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
本基金本报告期末未持有权证。
本基金本报告期末未持有股指期货。
本基金本报告期末未持有国债期货。
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金投资范围不包括股票。
单位：人民币元
序号 名称 金额
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
本基金本报告期末未持有股票。
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
份额单位：份
持 持有人结构
有 机构投资者 个人投资者
份额 人 户均持有的
占总
级别 户 基金份额 占总份
持有份额 份额 持有份额
数 额比例
比例
(户)
东财
瑞利 5,703,336.66 6,463,651,214.29 66,669,263.78 1.02%
债券A
东财
瑞利 42,900.66 255,975,403.71 375,651,034.31 59.47%
债券C
合计 454,351.77 6,719,626,618.00 442,320,298.09 6.18%
注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例
的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即
期末基金份额总额），户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户
数合计。
持有份额总数 占基金总份额比
项目 份额级别
（份） 例
东财瑞利债
券A
基金管理人所有从业人员持
东财瑞利债
有本基金 974.28 0.00%
券C
合计 1,182,543.78 0.02%
持有基金份额总量的数量区
项目 份额级别
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资 东财瑞利债券A 50~100
和研究部门负责人持有本开放式 东财瑞利债券C 0
基金 合计 50~100
东财瑞利债券A 50~100
本基金基金经理持有本开放式基
东财瑞利债券C 0
金
合计 50~100
§10 开放式基金份额变动
单位：份
东财瑞利债券A 东财瑞利债券C
基金合同生效日(2023年08月09
日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 217,943,571.89 1,145,167.47
本报告期基金总申购份额 6,710,958,920.22 853,216,938.63
减：本报告期基金总赎回份额 398,582,014.04 222,735,668.08
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 6,530,320,478.07 631,626,438.02
§11 重大事件揭示
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
基金管理人：自2024年3月23日起，吴逸、倪永彪担任西藏东财基金管理有限公司
（以下简称“东财基金”）总经理助理；2024年4月19日，东财基金上海分公司负责人
变更为沙福贵；2024年4月20日，东财基金副总经理荀航因个人原因离职。
基金托管人：本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期内，本基金未发生对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影
响的涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。
报告期内基金投资策略没有改变。
自本基金合同生效日起至本报告期末，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为
本基金进行审计。本报告期内应支付审计费26,000.00元，该事务所已向本基金提供了2
年的审计服务。
本报告期内基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
金额单位：人民币元
交 股票交易 应支付该券商的佣金
易
券商 单 占当期股 占当期佣 备
名称 元 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 注
数 额的比例 比例
量
东财
证券
状况、研究能力等因素的基础上，选择证券经纪商。
（1）本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的券商；
（2）本基金管理人与被选择的券商签订证券经纪服务协议。
本公司网站披露的《西藏东财基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及
佣金支付情况（2024年度）》的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日，统计范围为
报告期间存续过的所有公募基金，包括报告期间成立、清算、转型的公募基金。敬请投
资者关注上述报告的统计口径差异。
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
占当期债
券商名 占当期债 占当期权 占当期基
券回购成
称 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总
交总额的
额的比例 额的比例 额的比例
比例
东财证 250,767,000.0
- - 100.00% - - - -
券 0
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
西藏东财瑞利债券型证券投
资基金2023年第4季度报告
西藏东财基金管理有限公司
等级评价结果的公告
西藏东财基金管理有限公司
公告
西藏东财瑞利债券型证券投
资基金2023年年度报告
西藏东财基金管理有限公司
的公告
西藏东财基金管理有限公司
公告
西藏东财瑞利债券型证券投
资基金2024年第1季度报告
西藏东财瑞利债券型证券投
资基金基金产品资料概要更
新
西藏东财瑞利债券型证券投
资基金更新招募说明书
西藏东财瑞利债券型证券投
资基金2024年第2季度报告
西藏东财基金管理有限公司
高级管理人员变更公告
西藏东财瑞利债券型证券投
资基金2024年中期报告
西藏东财基金管理有限公司
方法的公告
关于公司股东拟投资公司旗
亿元的公告
西藏东财瑞利债券型证券投
资基金2024年第3季度报告
西藏东财基金管理有限公司
情况的公告
西藏东财瑞利债券型证券投
西藏东财瑞利债券型证券投
新(2024年12月07日)
西藏东财瑞利债券型证券投
资基金基金经理变更公告
西藏东财瑞利债券型证券投
新(2024年12月27日)
西藏东财瑞利债券型证券投
资基金基金经理变更公告
西藏东财瑞利债券型证券投
§12 影响投资者决策的其他重要信息
投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
资
持有基金份额比
者 序
例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
类 号
别
机 2024-12-12至20
构 24-12-16
产品特有风险
本基金由于存在上述单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，存在以下特有风险：（1）持有基金份额比例
达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金份额净值波动风险；（2）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导
致的流动性风险；（3）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的巨额赎回风险。
本报告期内，本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。
一、中国证监会准予西藏东财瑞利债券型证券投资基金募集注册的文件
二、《西藏东财瑞利债券型证券投资基金基金合同》
三、《西藏东财瑞利债券型证券投资基金托管协议》
四、法律意见书
五、基金管理人业务资格批件、营业执照
六、基金托管人业务资格批件、营业执照
七、中国证监会要求的其他文件
基金管理人或基金托管人办公场所。
投资者可以在基金管理人或基金托管人办公场所查阅。
西藏东财基金管理有限公司
二〇二五年三月二十八日
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