建信利率债债券型证券投资基金
基金管理人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 28 日
建信利率债债券 2024 年年度报告
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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建信利率债债券 2024 年年度报告
§2 基金简介
基金名称 建信利率债债券型证券投资基金
基金简称 建信利率债债券
基金主代码 530014
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2021 年 1 月 21 日
基金管理人 建信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 162,617,308.37 份
基金合同存续期 不定期
投资目标 本基金在严格控制风险的基础上，通过对固定收益类证券的积极投
资，追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略 本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、利率走势、收益率曲线
变化趋势等因素，并结合各种固定收益类资产在特定经济形势下的
估值水平、预期收益和预期风险特征，在符合本基金相关投资比例
规定的前提下，决定组合的久期水平、期限结构和类属配置，并在
此基础上实施债券投资组合管理，以获取较高的投资收益。具体包
括久期管理策略、期限结构配置策略、骑乘策略、杠杆放大策略、
个券选择策略等。
业绩比较基准 中债-国债及政策性银行债指数收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金，低
于股票型基金、混合型基金。
项目 基金管理人 基金托管人
名称 建信基金管理有限责任公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 吴曙明 郭明
信息披露
联系电话 010-66228888 （010）66105799
负责人
电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-81-95533；010-66228000 95588
传真 010-66228001 （010）66105798
注册地址 北京市西城区金融大街 7 号英蓝 北京市西城区复兴门内大街 55
国际金融中心 16 层 号
办公地址 北京市西城区金融大街 7 号英蓝 北京市西城区复兴门内大街 55
国际金融中心 16 层 号
邮政编码 100033 100140
法定代表人 生柳荣 廖林
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.ccbfund.cn
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建信利率债债券 2024 年年度报告
址
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
项目 名称 办公地址
安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
会计师事务所
普通合伙） 17 层 01-12 室
北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心
注册登记机构 建信基金管理有限责任公司
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
金额单位：人民币元
间数据和 2024 年 2023 年 2022 年
指标
本期已实
现收益
本期利润 8,888,016.83 5,181,232.14 4,878,967.47
加权平均
基金份额 0.0685 0.0368 0.0252
本期利润
本期加权
平均净值 6.06% 3.38% 2.38%
利润率
本期基金
份额净值 6.00% 3.47% 2.24%
增长率
末数据和 2024 年末 2023 年末 2022 年末
指标
期末可供
分配利润
期末可供
分配基金 0.1402 0.0961 0.0687
份额利润
期末基金
资产净值
期末基金
份额净值
计期末指 2024 年末 2023 年末 2022 年末
标
基金份额 17.22% 10.58% 6.87%
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累计净值
增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期
末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）。
低于所列数字。
份额净 份额净值 业绩比较基准
业绩比较基
阶段 值增长 增长率标 收益率标准差 ①－③ ②－④
准收益率③
率① 准差② ④
过去三个月 2.90% 0.12% 3.18% 0.11% -0.28% 0.01%
过去六个月 3.58% 0.10% 4.20% 0.12% -0.62% -0.02%
过去一年 6.00% 0.08% 7.88% 0.10% -1.88% -0.02%
过去三年 12.14% 0.07% 16.15% 0.09% -4.01% -0.02%
自基金合同生效起
至今
收益率变动的比较
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注：本报告期，本基金投资组合比例符合基金合同要求。
比较
无。
过去三年本基金未实施利润分配。
§4 管理人报告
经中国证监会证监基金字2005158 号文批准，建信基金管理有限责任公司成立于 2005 年 9
月 19 日，由中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、中国华电集团产融控股有限公司合
资设立，注册资本 2 亿元。
公司拥有公开募集证券投资基金、私募资产管理计划、QDII、保险资金受托等业务资格，总
部设在北京，下设北京、上海、广州、成都、深圳、南京、武汉七家分公司，并分别在上海和香
港设立了子公司——建信资本管理有限责任公司、建信资产管理（香港）有限公司。自成立以来，
公司秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观，恪守“持有人利益重于泰山”的原
则，以“善建财富 相伴成长”为崇高使命，坚持规范运作，致力成为“可信赖的财富管理专家，
资产管理行业的领跑者”。
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建信利率债债券 2024 年年度报告
公司以持续优秀的管理能力、完善周到的服务，为超过 8000 万境内外个人和机构投资者提供
资产管理解决方案。截至 2024 年 12 月 31 日，公司管理运作 167 只公开募集证券投资基金以及多
个私募资产管理计划，资产管理规模 1.22 余万亿元。
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
姓名 职务 说明
业年限
任职日期 离任日期
闫晗先生，硕士。2012 年 10 月至今历任
建信基金管理公司交易员、交易主管、基
金经理助理、基金经理。2017 年 11 月 3
日起任建信目标收益一年期债券型证券投
资基金的基金经理，该基金在 2018 年 9 月
基金，闫晗继续担任该基金的基金经理；
建信安心回报定期开放债券型基金的基金
经理；2018 年 4 月 20 日起任建信安心回
报两年定期开放债券型证券投资基金的基
金经理，该基金自 2019 年 4 月 25 日转型
为建信安心回报 6 个月定期开放债券型证
券投资基金，闫晗继续担任该基金的基金
经理；2019 年 3 月 25 日起任建信中债 1-3
年国开行债券指数证券投资基金的基金经
理；2019 年 4 月 30 日起任建信中债 3-5
本基金的 2021 年 1 年国开行债券指数证券投资基金的基金经
闫晗 - 12
基金经理 月 27 日 理；2019 年 9 月 17 日至 2022 年 1 月 17
日任建信中债 5-10 年国开行债券指数证
券投资基金的基金经理；2020 年 3 月 17
日起任建信睿和纯债定期开放债券型发起
式证券投资基金的基金经理；2020 年 5 月
起式证券投资基金的基金经理；2020 年 6
月 15 日至 2023 年 6 月 16 日任建信中债湖
北省地方政府债指数发起式证券投资基金
的基金经理；2020 年 9 月 28 日至 2023 年
数证券投资基金的基金经理；2021 年 1 月
的基金经理；2021 年 11 月 10 起任建信彭
博巴克莱政策性银行债券 1-5 年指数证券
投资基金的基金经理，该基金在 2022 年 3
月 22 日起更名为建信彭博政策性银行债
券 1-5 年指数证券投资基金，闫晗继续担
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任该基金的基金经理；2024 年 1 月 29 日
起任建信中债 1-3 年政策性金融债指数证
券投资基金的基金经理；2024 年 2 月 22
日起任建信睿富纯债债券型证券投资基金
的基金经理；2024 年 6 月 17 日起任建信
中债 0-5 年政策性金融债指数证券投资基
金的基金经理。
姜月女士，硕士。2013 年 7 月至 2014 年
益投资部股票投资支持经理，2014 年 12
月加入建信基金，历任交易部交易员、固
定收益投资部投资助理、基金经理助理、
投资经理、基金经理等职务。2022 年 9 月
金的基金经理；2023 年 8 月 24 日起任建
信利率债债券型证券投资基金的基金经
本基金的 2023 年 8
姜月 - 11 理；2023 年 11 月 10 日起任建信安心回报
基金经理 月 24 日
定期开放债券型证券投资基金的基金经
理；2024 年 1 月 29 日起任建信利率债策
略纯债债券型证券投资基金的基金经理；
开放债券型证券投资基金、建信裕丰利率
债三个月定期开放债券型证券投资基金的
基金经理；2024 年 6 月 27 日起任建信中
债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金的
基金经理。
注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
无。
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投
资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》
、《公开募集证券投资基
金信息披露管理办法》
、基金合同和其他法律法规、部门规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高
效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没
有发生违反法律法规的行为。
为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行
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为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金
公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部制度，制定和修订了《公平交易管理办法》、
《异常交易管理办法》
、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。
公司使用的交易系统中设置了公平交易模块，一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动
切换至公平交易模块进行操作，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或通过
第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流
程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的
规定。
本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 5 次，原因是投资组合投资策略需要，未导致不公
平交易和利益输送。
宏观经济方面，2024 年我国经济运行总体平稳、稳中有进，全年经济增长目标顺利实现，全
年 GDP 为 134.9 万亿元，GDP 增速为 5%。其中工业生产增势较好，装备制造业和高技术制造业增
长较快；固定资产投资规模扩大，高技术产业投资增长较快；同时在一揽子稳地产政策落地后，
地产销售表现持续改善。消费方面，全年社会消费品零售总额 487895 亿元，比上年增长 3.5%，
网上零售较为活跃；货物进出口较快增长，贸易结构持续优化。
货币政策方面，央行通过降低金融机构存款准备金率、下调公开市场逆回购利率，推动降低
社会融资成本，提振实体经济融资需求。全年银行间市场流动性整体保持合理充裕，前期央行主
要通过公开市场逆回购(OMO)和 1 年期中期借贷便利（MLF）操作管理日常流动性，后期央行综合
运用国债买卖和买断式逆回购等工具共同配合管理市场流动性，全年资金面整体保持平稳。
债券市场方面，由于一季度专项债发行速度偏慢，二季度虽然特别国债开始发行，但整体债
券供给量仍有限，上半年债券市场收益率整体下行；进入三季度债券市场波动有所加大，9 月下
旬受到权益市场快速上涨影响，债市出现明显调整，进入四季度，随着市场对于 2025 年降息空间
的预期进一步加强，债市做多情绪得到进一步提振。全年来看，债券市场收益率整体下行幅度较
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大。2024 年末，1 年、3 年、5 年、7 年、10 年期国债收益率分别为 1.08%、1.19%、1.42%、1.59%、
基金操作方面，基金经理在报告期内以维持净值稳定和控制风险为主要目标，基金经理紧密
跟踪市场情况，灵活调整组合久期水平，前期组合持仓以中短久期利率债为主，进入四季度基金
经理较为及时的配置了长期限利率债，提升了组合久期，增厚了组合收益。
本报告期本基金净值增长率 6.00%，波动率 0.08%，业绩比较基准收益率 7.88%，波动率 0.10%。
展望 2025 年，基本面方面预计延续向好的态势，制造业投资在政策支持下预计整体保持韧
性，其中设备更新相关投资预计维持高增长。进出口方面，考虑到关税政策对出口的影响，全年
出口增速可能有所放缓。货币政策方面，在适度宽松的货币政策背景下，市场整体流动性环境预
计保持平稳。债券市场方面，考虑到当前债券绝对收益率水平较低，预计全年收益率波动会比较
大。基金经理将本着稳健运营的理念，以维持净值稳定和控制风险为主要目标，紧密跟踪市场变
化，灵活调整组合的杠杆和久期水平，增加波段交易的频率来增厚组合收益，努力为投资人带来
更好的回报。
为出发点，坚持独立、客观、公正的原则，在督察长的指导下，公司风险与合规管理部牵头组织
继续完善了风险管控制度和业务流程。报告期内，公司实施了不同形式的检查，对发现的潜在合
规风险，及时与有关业务部门沟通并向管理层报告，采取相应措施防范风险。依照有关规定，定
期向公司董事会、总裁和监管部门报送监察稽核报告，并根据不定期检查结果，形成专项审计报
告，促进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。
在本报告期，本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措
施：
度和业务流程重新进行梳理后，制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程，使公司基金投资
管理运作有章可循。
门。报告期内，在公司自身经营和受托资产管理过程中，为化解和控制合规风险，事前制定了明
确的合规风险控制指标，并相应地将其嵌入系统，实现系统自动管控，减少人工干预环节；对潜
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在合规风险事项，加强事前审查，以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。
自身风险控制的基础上所进行的再监督，业务部门作为合规性风险防范的第一道防线，需经常开
展合规性风险的自查工作。在准备定期监察稽核报告之前，皆要求业务部门进行风险自查，由内
控合规部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查，以检查落实相关法律法规
的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。
实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目，重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节，尤其
加强了对容易触发违法违规事件的防控检查，对检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整
改，并对整改情况进行跟踪检查，促进了公司各项业务的持续健康发展。
的合规风险，提高了内控监督检查的效率。
了风险管理的宣传，强化了员工的遵规守法意识。
意见反馈，重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见，并按部门一一沟通，认
真进行整改、落实。
面的成功经验。
和及时。
本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的原则，秉持“创新、诚信、专业、稳健、
共赢”的核心价值观，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，以充分保障持有人的合法
权益。
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引
和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要
求履行估值及净值计算的复核责任。
本公司设立资产估值委员会，主要负责审核和决定受托资产估值相关事宜，确保受托资产估
值流程和结果公允合理。资产估值委员会由公司分管核算业务的高管、督察长、风险与合规管理
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部、投资风险管理部和基金会计部负责人组成。分管投资、研究业务的公司高管、相关投资管理
部门负责人、相关研究部门负责人作为投资产品价值研究的专业成员出席资产估值委员会会议。
资产估值委员会成员均为多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理工作，熟悉业内法律
法规的专家型人员。
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。
本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券
品种、流通受限股票的估值参考数据。
本报告期内本基金未实施利润分配，符合相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的
规定。
无。
§5 托管人报告
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
本报告期内，本基金的管理人——建信基金管理有限责任公司在本基金的投资运作、基金资
产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额
持有人利益的行为。
本托管人依法对建信基金管理有限责任公司编制和披露的本基金 2024 年年度报告中财务指
标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、
准确和完整。
§6 审计报告
财务报表是否经过审计 是
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审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2025）审字第 70071792_A109 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 建信利率债债券型证券投资基金全体基金份额持有人
我们审计了建信利率债债券型证券投资基金的财务报表，包
括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利润表、
净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见 我们认为，后附的建信利率债债券型证券投资基金的财务报
表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了建信利率债债券型证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2024 年度的经营成果和净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
形成审计意见的基础
业道德守则，我们独立于建信利率债债券型证券投资基金，
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
建信利率债债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其
他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我
们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估建信利率债债券型证券
管理层和治理层对财务报表的责
投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
任
适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营
或别无其他现实的选择。
治理层负责监督建信利率债债券型证券投资基金的财务报告
过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
注册会计师对财务报表审计的责 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
任 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
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建信利率债债券 2024 年年度报告
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对建信利率债债券型证券
投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不
确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而，未来的事项或情况可能导致建信利率债债券型证
券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 田志勇 马剑英
会计师事务所的地址 中国 北京
审计报告日期 2025 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表
会计主体：建信利率债债券型证券投资基金
报告截止日：2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
资 产：
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货币资金 7.4.7.1 2,448,225.99 2,080,047.02
结算备付金 1,153,427.82 931,603.80
存出保证金 - 7,255.43
交易性金融资产 7.4.7.2 181,535,889.01 120,399,614.91
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 181,535,889.01 120,399,614.91
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 5,499,589.39 20,010,553.97
债权投资 7.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 7.4.7.6 - -
其他权益工具投资 7.4.7.7 - -
应收清算款 821.23 1,819.17
应收股利 - -
应收申购款 260,421.85 56,172.36
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.8 - -
资产总计 190,898,375.29 143,487,066.66
本期末 上年度末
负债和净资产 附注号
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 - -
应付赎回款 62,720.95 53,692.29
应付管理人报酬 43,311.82 36,467.52
应付托管费 7,218.63 6,077.94
应付销售服务费 - -
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.9 161,701.78 169,900.00
负债合计 274,953.18 266,137.75
净资产：
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建信利率债债券 2024 年年度报告
实收基金 7.4.7.10 162,617,308.37 129,512,827.95
其他综合收益 7.4.7.11 - -
未分配利润 7.4.7.12 28,006,113.74 13,708,100.96
净资产合计 190,623,422.11 143,220,928.91
负债和净资产总计 190,898,375.29 143,487,066.66
注： 报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值人民币 1.1722 元，基金份额总额
会计主体：建信利率债债券型证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、营业总收入 9,669,944.53 6,253,191.59
其中：存款利息收入 7.4.7.13 28,038.81 16,851.04
债券利息收入 - -
资产支持证券利息
- -
收入
买入返售金融资产
收入
其他利息收入 - -
填列）
其中：股票投资收益 7.4.7.14 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.15 6,339,078.77 1,794,219.08
资产支持证券投资
收益
贵金属投资收益 7.4.7.17 - -
衍生工具收益 7.4.7.18 - -
股利收益 7.4.7.19 - -
以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的 - -
收益
其他投资收益 - -
以“-”号填列）
- -
号填列）
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建信利率债债券 2024 年年度报告
号填列）
减：二、营业总支出 781,927.70 1,071,959.45
其中：暂估管理人报酬 - -
其中：卖出回购金融资产支
出
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
五、其他综合收益的税后净
- -
额
六、综合收益总额 8,888,016.83 5,181,232.14
会计主体：建信利率债债券型证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产
加：会计政策变
- - - -
更
前期差错更
- - - -
正
其他 - - - -
二、本期期初净
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-” 33,104,480.42 - 14,298,012.78 47,402,493.20
号填列）
（一）、综合收益
- - 8,888,016.83 8,888,016.83
总额
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建信利率债债券 2024 年年度报告
（二）、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数 33,104,480.42 - 5,409,995.95 38,514,476.37
（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
-37,559,505.94 - -4,975,994.07 -42,535,500.01
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净
- - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收 - - - -
益
四、本期期末净
资产
上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产
加：会计政策变
- - - -
更
前期差错更
- - - -
正
其他 - - - -
二、本期期初净
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-” -15,618,219.29 - 3,731,163.43 -11,887,055.86
号填列）
（一）、综合收益
- - 5,181,232.14 5,181,232.14
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数 -15,618,219.29 - -1,450,068.71 -17,068,288.00
（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
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建信利率债债券 2024 年年度报告
-60,709,800.06 - -5,695,071.97 -66,404,872.03
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净
- - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收 - - - -
益
四、本期期末净
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
谢海玉 莫红 丁颖
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
建信利率债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）是由原建信双周安心理财债券型证
券投资基金转型而来。根据原建信双周安心理财债券型证券投资基金的基金管理人建信基金管理
有限责任公司发布的《关于建信双周安心理财债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果
暨决议生效的公告》
，转型日为 2021 年 1 月 21 日，基金名称相应变更为“建信利率债债券型证券
投资基金”，建信双周安心理财债券型证券投资基金份额转换为建信利率债债券型证券投资基金
份额。转型后，基金的托管人、登记机构、基金代码不变。自 2021 年 1 月 21 日起，
《建信利率债
债券型证券投资基金基金合同》、《建信利率债债券型证券投资基金托管协议》生效，原《建信双
周安心理财债券型证券投资基金基金合同》、《建信双周安心理财债券型证券投资基金托管协议》
自同一日起失效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，本基金的基金管理人为建信基金管理
有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信利率债债券型证券投资基金基金合同》的
有关规定，本基金的投资范围为债券(包括国债、央行票据、政策性金融债)、银行存款、债券回
购、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相
关规定。本基金不投资于股票，也不投资于公司债、企业债、短期融资券、超短期融资券、中期
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建信利率债债券 2024 年年度报告
票据等信用债、地方政府债、可转换债券以及可交换债券。如果法律法规或监管机构以后允许基
金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比
例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于利率债资产的比例不低
于非现金基金资产的 80%。本基金应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内
的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金所指利率债是指
国债、央行票据、政策性金融债。本基金业绩比较基准为：中债-国债及政策性银行债指数收益率。
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体
会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）
编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》
、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资
基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》
、《证券投资基金信息披露编报
规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》
、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2024 年度的经营成果和净值变动情况。
本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元
为单位表示。
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益
工具的合同。
（1）金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
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建信利率债债券 2024 年年度报告
（2）金融负债分类
除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以
外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
以摊余成本计量的金融负债。
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价
值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，
相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公
允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值
产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期
信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评
估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第
一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和
实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第
二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和
实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以
单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发
生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变
化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即
可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
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建信利率债债券 2024 年年度报告
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金
融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，其公允价值
变动形成的利得或损失计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照
摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负
债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基
金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定
公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，
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建信利率债债券 2024 年年度报告
应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于
基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金
额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/
（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协
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建信利率债债券 2024 年年度报告
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已
确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率计算的金
额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余
额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（3）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
（4）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得
或损失；
（5）其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的
流入额能够可靠计量时予以确认。
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当
期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直
线法差异较小的则按直线法计算。
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利
或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准
金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实
现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后
的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
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建信利率债债券 2024 年年度报告
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分
部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
本基金本报告期未发生会计政策变更。
本基金本报告期无会计估计变更。
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
根据财政部、国家税务总局财税201636 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股
票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增
值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税201646 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税201670 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税2016140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税201756 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
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建信利率债债券 2024 年年度报告
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税201790 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、
非货物期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额
为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
根据财政部、国家税务总局财税200478 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税20081 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税2008132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
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建信利率债债券 2024 年年度报告
活期存款 2,448,225.99 2,080,047.02
等于：本金 2,447,817.13 2,079,148.37
加：应计利息 408.86 898.65
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限 1 个月以
- -
内
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
合计 2,448,225.99 2,080,047.02
单位：人民币元
本期末
项目 2024 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约
交易所市 9,954,086.71 109,589.04 10,156,589.04 92,913.29
场
债券 银行间市 166,209,836.67 2,059,299.97 171,379,299.97 3,110,163.33
场
合计 176,163,923.38 2,168,889.01 181,535,889.01 3,203,076.62
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 176,163,923.38 2,168,889.01 181,535,889.01 3,203,076.62
上年度末
项目 2023 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约
交易所市 65,707,436.00 705,257.53 66,583,057.53 170,364.00
债券 场
银行间市 52,485,840.00 1,385,557.38 53,816,557.38 -54,840.00
第 29 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
场
合计 118,193,276.00 2,090,814.91 120,399,614.91 115,524.00
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 118,193,276.00 2,090,814.91 120,399,614.91 115,524.00
无。
无。
无。
单位：人民币元
本期末
项目 2024 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 5,499,589.39 -
银行间市场 - -
合计 5,499,589.39 -
上年度末
项目 2023 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 20,010,553.97 -
银行间市场 - -
合计 20,010,553.97 -
无。
无。
无。
第 30 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
无。
无。
无。
无。
无。
无。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 2,701.78 900.00
其中：交易所市场 - -
银行间市场 2,701.78 900.00
应付利息 - -
预提费用 159,000.00 169,000.00
合计 161,701.78 169,900.00
金额单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 129,512,827.95 129,512,827.95
本期申购 70,663,986.36 70,663,986.36
本期赎回（以“-”号填列） -37,559,505.94 -37,559,505.94
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
第 31 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 162,617,308.37 162,617,308.37
注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
无。
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 12,450,364.86 1,257,736.10 13,708,100.96
加：会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - -
其他 - - -
本期期初 12,450,364.86 1,257,736.10 13,708,100.96
本期利润 5,800,464.21 3,087,552.62 8,888,016.83
本期基金份额交易产生
的变动数
其中：基金申购款 8,994,845.01 1,391,145.01 10,385,990.02
基金赎回款 -4,447,665.09 -528,328.98 -4,975,994.07
本期已分配利润 - - -
本期末 22,798,008.99 5,208,104.75 28,006,113.74
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
日 12 月 31 日
活期存款利息收入 11,360.73 12,576.97
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 16,536.85 4,239.97
其他 141.23 34.10
合计 28,038.81 16,851.04
无。
无。
第 32 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
无。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31
日 日
债券投资收益——利
息收入
债券投资收益——买
卖债券（债转股及债
券到期兑付）差价收
入
债券投资收益——赎
- -
回差价收入
债券投资收益——申
- -
购差价收入
合计 6,339,078.77 1,794,219.08
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月
日 31日
卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股
及债券到期兑付）成本 668,526,904.62 557,992,387.00
总额
减：应计利息总额 9,043,111.35 8,799,731.11
减：交易费用 11,275.00 5,475.00
买卖债券差价收入 2,060,709.38 -4,579,601.00
无。
无。
第 33 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023
股票投资 - -
第 34 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
债券投资 3,087,552.62 4,352,224.00
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
权证投资 - -
减：应税金融商品公允价值
- -
变动产生的预估增值税
合计 3,087,552.62 4,352,224.00
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023
基金赎回费收入 1,991.44 2,900.74
基金转换费收入 0.15 149.82
合计 1,991.59 3,050.56
无。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31
月 31 日 日
审计费用 30,000.00 40,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行划款手续费 5,784.26 5,402.63
银行间账户维护费 36,000.00 36,000.00
其他 1,200.00 1,200.00
合计 192,984.26 202,602.63
无。
无。
第 35 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
关联方名称 与本基金的关系
建信基金管理有限责任公司（“建信基 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
金”）
中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构
银行”)
中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金管理人的股东、基金销售机构
银行”)
中国华电集团产融控股有限公司 基金管理人的股东
美国信安金融服务公司 基金管理人的股东
建信资产管理（香港）有限公司 基金管理人的子公司
建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
无。
无。
无。
无。
无。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 440,065.05 460,338.26
其中：应支付销售机构的客户维护
费
应支付基金管理人的净管理费 254,881.10 271,315.52
注：支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累
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建信利率债债券 2024 年年度报告
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/ 当年
天数。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 73,344.15 76,723.02
注：支付基金托管人的托管费为按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月
底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.05%/ 当年天数。
无。
无。
情况
无。
的情况
无。
无。
无。
单位：人民币元
本期
上年度可比期间
关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行-活期 2,448,225.99 11,360.73 2,080,047.02 12,576.97
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行活期利率/银行同业利率/约定利率计息。
第 37 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定政策和程序来识别及分析这些风险，运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程
度，设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督
和检查评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
本基金风险管理的主要目标是基金管理人通过事前监测、事中监控和事后评估，有效管理和
控制上述风险，追求基金资产长期稳定增值。
本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理与内控合规委员
会、督察长、风险与合规管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系，并由独立于公司管理
层和其他业务部门的督察长和风险与合规管理部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行
检查、监督及报告。
第 38 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户，与该机构存款相关的信用风险不重大。本基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小。在定期存款和银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对
证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。按信用评级列示的债券、资产支持证券和同业存单的投资情况如下表所示，如无表格，
则本基金于本期末及上年年末未持有除国债、央行票据、政策性金融债以外的债券。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。
公司建立了健全有效的流动性风险内部控制体系，对流动性风险管理的组织架构、职责分工
以及指标监控体系进行了明确规定，同时建立了以流动性风险为核心的压力测试体系，由独立的
风险管理部门负责压力测试的实施，多维度对投资组合流动性风险进行管控。
第 39 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
无。
在日常运作中，本基金严格按照相关法律法规要求、基金合同约定的投资范围与比例限制实
施投资管理，确保投资组合资产变现能力与投资者赎回需求保持动态平衡。
在资产端，本基金遵循组合管理、分散投资的基本原则，主要投资于基金合同约定的具有良
好流动性的金融工具。基金管理人对基金持有资产的集中度、高流动性资产比例、流动性受限资
产比例、逆回购分布等指标进行监控，定期开展压力测试，持续对投资组合流动性水平进行监测
与评估。
在负债端，基金管理人建立了投资者申购赎回管理机制，结合市场形势对投资者申购赎回情
况进行分析，合理控制投资组合持有人结构。在极端情形下，投资组合面临巨额赎回时，基金管
理人将根据相关法律法规要求以及基金合同的约定，审慎利用流动性风险管理工具处理赎回申
请，保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临
每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对利率风险进行管理。
单位：人民币元
本期末
资产
货币资金 2,448,225.99 - - - 2,448,225.99
结算备付金 1,153,427.82 - - - 1,153,427.82
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 10,156,589.04 65,117,986.30 106,261,313.67 - 181,535,889.01
衍生金融资产 - - - - -
第 40 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
买入返售金融资产 5,499,589.39 - - - 5,499,589.39
应收清算款 - - - 821.23 821.23
债权投资 - - - - -
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 260,421.85 260,421.85
其他资产 - - - - -
资产总计 19,257,832.24 65,117,986.30 106,261,313.67 261,243.08 190,898,375.29
负债
卖出回购金融资产款 - - - - -
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
应付清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 62,720.95 62,720.95
应付管理人报酬 - - - 43,311.82 43,311.82
应付托管费 - - - 7,218.63 7,218.63
应付销售服务费 - - - - -
应付投资顾问费 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 161,701.78 161,701.78
负债总计 - - - 274,953.18 274,953.18
利率敏感度缺口 19,257,832.24 65,117,986.30 106,261,313.67 -13,710.10 190,623,422.11
上年度末
资产
货币资金 2,080,047.02 - - - 2,080,047.02
结算备付金 931,603.80 - - - 931,603.80
存出保证金 7,255.43 - - - 7,255.43
交易性金融资产 38,360,208.22 82,039,406.69 - - 120,399,614.91
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 20,010,553.97 - - - 20,010,553.97
应收清算款 - - - 1,819.17 1,819.17
债权投资 - - - - -
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 56,172.36 56,172.36
其他资产 - - - - -
资产总计 61,389,668.44 82,039,406.69 - 57,991.53 143,487,066.66
负债
卖出回购金融资产款 - - - - -
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
应付清算款 - - - - -
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建信利率债债券 2024 年年度报告
应付赎回款 - - - 53,692.29 53,692.29
应付管理人报酬 - - - 36,467.52 36,467.52
应付托管费 - - - 6,077.94 6,077.94
应付销售服务费 - - - - -
应付投资顾问费 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 169,900.00 169,900.00
负债总计 - - - 266,137.75 266,137.75
利率敏感度缺口 61,389,668.44 82,039,406.69 - -208,146.22 143,220,928.91
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）
上年度末 （2023 年 12 月
动 本期末（2024 年 12 月 31 日）
分析 市场利率下降 25 个
基点
市场利率上升 25 个
-2,884,591.63 -502,025.56
基点
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，无重大外汇风险。
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，
因此无重大其他价格风险。
无。
无。
第 42 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
无。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可
观察输入值。
单位：人民币元
本期末 上年度末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次 - -
第二层次 181,535,889.01 120,399,614.91
第三层次 - -
合计 181,535,889.01 120,399,614.91
本基金政策以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本期及上
年度可比期间持有的持续以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次间未发生重大转换。
无。
无。
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这
第 43 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
本财务报表已于 2025 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
其中：股票 - -
其中：债券 181,535,889.01 95.10
资产支持证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
- -
产
无。
无。
无。
无。
无。
第 44 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
无。
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
其中：政策性金融债 97,414,802.74 51.10
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
无。
无。
无。
无。
无。
第 45 页 共 51 页
建信利率债债券 2024 年年度报告
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金该报告期内投资前十名证券的发行主体未披露被监管部门立案调查和在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚。
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。
单位：人民币元
序号 名称 金额
无。
无。
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
（户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例
持有份额 持有份额
例（%） （%）
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建信利率债债券 2024 年年度报告
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金 85,822.35 0.05
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
理的产品情况
无。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2021 年 1 月 21 日）
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 129,512,827.95
本报告期基金总申购份额 70,663,986.36
减：本报告期基金总赎回份额 37,559,505.94
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 162,617,308.37
注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
§11 重大事件揭示
本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。
本报告期内，基金管理人于 2024 年 3 月 30 日发布公告，自 2024 年 3 月 28 日起聘任宫永
媛女士担任建信基金管理有限责任公司首席信息官；基金管理人于 2024 年 9 月 21 日发布公告，
自 2024 年 9 月 20 日起张力铮先生不再担任建信基金管理有限责任公司副总裁；基金管理人于
任公司副总裁；基金管理人于 2024 年 12 月 28 日发布公告，自 2024 年 12 月 27 日起聘任谢海
玉女士担任建信基金管理有限责任公司总裁，张军红先生不再担任建信基金管理有限责任公司
总裁。上述事项均已按相关规定报中国证券监督管理委员会北京监管局和中国证券投资基金业
协会备案。
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本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期无涉及本基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼事项。
本报告期基金投资策略未发生改变。
报告期内本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期内会计
师事务所未发生改变。本年度审计费用为人民币 30000 元。该会计师事务所自 2019 年起为本
公司旗下所有公募基金提供审计服务。
措施 1 内容
受到稽查或处罚等措施的主体 建信基金管理有限责任公司
受到稽查或处罚等措施的时间 2024 年 1 月 18 日
采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会北京监管局
受到的具体措施类型 出具警示函
受到稽查或处罚等措施的原因 信息披露不及时
管理人采取整改措施的情况（如 公司已完成整改
提出整改意见）
其他 无
本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票成 占当期佣金
券商名称 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例
(%) (%)
华泰证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
注：1、公司选择证券公司的标准
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 10 亿元人民币；
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（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，研究业务线最近两年未因发生重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合证券交易的需要，并能为基
金提供全面的信息服务；
（6）能及时为公司提供高质量的研究服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走势分析、
个股分析报告及其他专门报告。
（1）证券公司服务的评价包括定期的证券公司评价打分以及对证券公司投研支持服务的定额
激励。
（2） 公司对证券公司实行“核心名单”管理。在所有公司合作机构中筛选部分机构进入“核
心名单”。公司的评价打分仅针对进入“核心名单”的机构，“核心名单”定期调整、动态优化。
（3） 定期的证券公司评价打分：根据证券公司服务记录，投研人员定期在投研系统平台对
核心名单的证券公司服务进行评价打分。
（4） 证券公司服务的定额激励：根据证券公司服务记录，投研各部门可提出定额激励作为
对证券公司投研支持服务的补充激励。证券公司投研支持服务的范围包括但不限于：重点推荐、
定向路演邀请、投研课题委托、产业链调研、数据模型及支持等服务内容。
（5） 证券公司服务评价、交易佣金分配建议等证券公司服务的定期考核评价结果，由研究
部进行汇总，提交公司投资决策委员会授权的投研部门总经理联席会议审议。
用交易单元。
司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）》的报告期为 2024 年 7 月 1
日至 2024 年 12 月 31 日。敬请投资者关注上述报告统计时间区间的口径差异。
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债 占当期权
券商名 占当期债券
券 证
称 成交金额 成交金额 回购成交总 成交金额
成交总额 成交总额
额的比例(%)
的比例(%) 的比例(%)
华泰证 - - - - - -
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券
银河证 262,438,661 2,178,440,00
券 .00 0.00
中金公
- - - - - -
司
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
关于新增国金证券股份有限公司为建 指定报刊和/或公司网
信旗下部分基金产品销售机构的公告 站
关于在工商银行开通旗下部分基金转 指定报刊和/或公司网
换业务的公告 站
关于新增宜信普泽（北京）基金销售
指定报刊和/或公司网
站
投资基金等基金代销机构的公告
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
无。
；
；
基金管理人或基金托管人处。
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
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