国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型
开放式指数证券投资基金
基金管理人：国寿安保基金管理有限公司
基金托管人：中信证券股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 29 日
国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 03 月 28 日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基
金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
§2 基金简介
基金名称 国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 国寿安保创精选 88ETF
场内简称 创中盘 88ETF
基金主代码 159804
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2020 年 3 月 4 日
基金管理人 国寿安保基金管理有限公司
基金托管人 中信证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 107,899,676.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交 深圳证券交易所
易所
上市日期 2020 年 3 月 31 日
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略 本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的
指数，实现基金投资目标。即按照标的指数成份股及其权重构建基金的
股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投资组合
进行相应地调整。在正常市场情况下，力争控制本基金日均跟踪偏离度
的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。如因指数编制规则调整
或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采
取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。对于出现市场流动
性不足、因法律法规原因个别成份股被限制投资等情况，导致本基金无
法获得足够数量的股票时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的
指数的效果可能带来影响时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的
指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使
得投资组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准 国证创业板中盘精选 88 指数
风险收益特征 本基金为股票型指数基金，具有较高预期风险、较高预期收益的特征，
其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，具有与标的指数、以
及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国寿安保基金管理有限公司 中信证券股份有限公司
姓名 韩占锋 杨军智
信息披露
联系电话 010-50850744 010-60834299
负责人
电子邮箱 public@gsfunds.com.cn yjz@citics.com
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
客户服务电话 4009-258-258 010-60836588
传真 010-50850776 010-60834004
注册地址 上海市虹口区丰镇路 806 号 3 幢 广东省深圳市福田区中心三路 8
办公地址 北京市西城区金融大街 28 号院盈 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中
泰商务中心 2 号楼 11 层 信证券大厦 5 层
邮政编码 100033 100125
法定代表人 于泳 张佑君
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
项目 名称 办公地址
毕马威华振会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办
会计师事务所
普通合伙） 公楼 8 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
金额单位：人民币元
本期已实现收益 -8,670,397.83 2,546,055.45 -28,298,822.67
本期利润 2,449,603.73 1,670,954.53 -66,950,493.08
加权平均基金份额本期利润 0.0202 0.0144 -0.4855
本期加权平均净值利润率 2.03% 1.22% -41.30%
本期基金份额净值增长率 0.83% 3.83% -28.08%
期末可供分配利润 9,209,662.88 15,446,820.73 8,706,758.12
期末可供分配基金份额利润 0.0854 0.1237 0.0822
期末基金资产净值 122,253,424.34 140,346,496.73 114,606,434.12
期末基金份额净值 1.1330 1.1237 1.0822
基金份额累计净值增长率 13.30% 12.37% 8.22%
份额净值增长 份额净值增长率 业绩比较基准收 业绩比较基准收益
阶段 ①－③ ②－④
率① 标准差② 益率③ 率标准差④
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
过去三个月 2.33% 3.43% 2.44% 3.48% -0.11% -0.05%
过去六个月 26.42% 3.10% 26.79% 3.14% -0.37% -0.04%
过去一年 0.83% 2.74% 0.22% 2.77% 0.61% -0.03%
过去三年 -24.70% 2.04% -25.51% 2.07% 0.81% -0.03%
自基金合同生
效起至今
收益率变动的比较
注：本基金基金合同生效日为 2020 年 03 月 04 日，按照本基金的基金合同规定,自基金合同
生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为 2020 年 03 月 04 日至 2024
年 12 月 31 日。
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比较
无。
无。
§4 管理人报告
国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308 号文核准，于
管理有限公司，其持有股份 85.03%，National Mutual Funds Management Ltd.
（国家共同基金管理有限公司），其持有股份 14.97%。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司共管理 103 只公募证券投资基金和部分私募资产
管理计划，公司管理资产总规模为 4191.06 亿元，其中公募证券投资基金管理规模为
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
任本基金的基金经理
证券从
姓名 职务 （助理）期限 说明
业年限
任职日期 离任日期
博士研究生，曾任中国国际金融有限公司
量化投资研究员、长盛基金管理有限公司
金融工程研究员。2013 年 11 月加入国寿
安保基金管理有限公司，历任基金经理助
理、基金经理，现任国寿安保沪深 300 交
易型开放式指数证券投资基金联接基金、
国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券
李康 基金经理 - 15 年 投资基金、国寿安保沪深 300 交易型开放
月4日
式指数证券投资基金、国寿安保国证创业
板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投
资基金、国寿安保中证沪港深 300 交易型
开放式指数证券投资基金和国寿安保中证
沪港深 300 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金和国寿安保稳泽两年持有期混
合型证券投资基金基金经理。
硕士，2010 年 3 月至 2012 年 11 月任中国
国际金融有限公司研究员；2013 年 2 月至
交易员；2014 年 6 月至 2015 年 5 月任宁
波灵均投资管理合伙企业（有限合伙）投
资交易总监；2015 年 5 月加入国寿安保基
金管理有限公司任基金经理助理，现任国
苏天 本基金的 2021 年 3
- 14 年 寿安保中证沪港深 300 交易型开放式指数
醒 基金经理 月1日
证券投资基金、国寿安保国证创业板中盘
精选 88 交易型开放式指数证券投资基金、
国寿安保稳丰 6 个月持有期混合型证券投
资基金、国寿安保中证 500 交易型开放式
指数证券投资基金联接基金和国寿安保国
证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金基金经理。
注：任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期，证券从业的含义遵从
行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关
法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、
取信于基金份额持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合
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法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规
制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科
学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，
保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披
露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执
行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平
交易相关制度。
本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差
分析，采用了日内、3 日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T
分布检验。经分析，本报告期未发现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易
价差异常的情况。
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不
存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过
该证券当日成交量的 5%的情形。
报告期内，本基金严格遵守基金合同，紧密追踪标的指数。
本基金跟踪误差主要源自成分股调整、股票停牌等因素引起的成份股权重偏离。
日常申赎、市场波动和预留现金头寸等因素，也带来一定的跟踪误差。本基金管理人
采用量化分析手段，通过适当的策略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。并且，逐
日跟踪实际组合与标的指数表现的偏离，定期分析优化跟踪偏离度管理方案。
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截至本报告期末本基金份额净值为 1.1330 元；本报告期基金份额净值增长率为
速上行，全年沪深 300 指数、中证 500 指数、中证 1000 指数分别上涨 14.7%、5.5%
和 1.2%，创业板指上涨 13.2%，风格方面大盘蓝筹占优。行业分化明显，银行、非银
和通信等涨幅居前，医药生物、农林牧渔和食品饮料等表现一般。
展望 2025 年，前期政策稳增长带来阶段性数据企稳，市场逐步走出底部。国内
经济转型高质量发展效果显著，科技行业快速赶超，后续产业升级、提振内需和财政
政策发力共同作用下的经济修复路径是市场延续反弹趋势的关键。货币预计保持宽
松，流动性驱动的估值提升有望转化为 ROE 驱动的盈利改善实现经济修复。外部因素
方面，美国大选落地科技封锁和关税影响不确定性增加，但联储开启降息周期外资回
流新兴市场概率上升，国产替代也存在投资机会。从历史数据看，低利率背景下，当
前股债收益差仍具有较高性价比，中长期资金入市也有望带来边际增量，使得 A 股市
场有较好的中长期配置价值，其中受益扩大内需政策的行业、成长风格尤其是高端制
造和人工智能为代表的科技创新类板块投资机会相对显著。
本基金将严格遵守基金合同，力争将对标的指数的跟踪误差降低到最小程度。
报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不
断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对
投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；
对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，
有效防范风险，规避违规行为的发生。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续
秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科
学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领
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导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、研究部负责人以及各投资部
门负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采
取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政
策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订
估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会
议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。
上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司分别签署服
务协议，其中中债金融估值中心有限公司按约定提供固定收益品种信用减值数据和在
银行间同业市场交易的固定收益品种估值数据，中证指数有限公司提供在交易所市场
交易的固定收益品种估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
本基金报告期内未进行利润分配。
无。
§5 托管人报告
本报告期内，中信证券股份有限公司（以下称“本托管人”）在对国寿安保国证
创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程
中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关
规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
本报告期，国寿安保基金管理有限公司在国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易
型开放式指数证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定
本报告期，由国寿安保基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关国寿安
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保国证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投资基金的年度报告中财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、
完整。
§6 审计报告
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2500870 号
审计报告标题 审计报告
国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投
审计报告收件人
资基金全体基金份额持有人
我们审计了后附的国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型
开放式指数证券投资基金(以下简称“该基金”)财务报表，
包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利润表、
净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共
审计意见 和国财政部颁布的企业会计准则、 《资产管理产品相关会计处
理规定》(以下合称“企业会计准则”)及财务报表附注 7.4.2
中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
作的规定编制，公允反映了该基金 2024 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)
的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
形成审计意见的基础
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 不适用
其他事项 不适用
该基金管理人国寿安保基金管理有限公司(以下简称“该基金
管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2024
年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计
报告。
其他信息 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注
布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现
公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
管理层和治理层对财务报表的责 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
任 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的
持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运
用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公
允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
注册会计师对财务报表审计的责 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
任 目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审
计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意
见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别
出的值得关注的内部控制缺陷。
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 龚凯 胡东方
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层
审计报告日期 2025 年 3 月 28 日
§7 年度财务报表
会计主体：国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
资 产：
货币资金 7.4.7.1 1,196,637.49 1,208,658.23
结算备付金 9,303.25 -
存出保证金 1,888.55 711.05
交易性金融资产 7.4.7.2 121,276,296.81 139,480,162.16
其中：股票投资 121,276,296.81 139,428,741.59
基金投资 - -
债券投资 - 51,420.57
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
债权投资 7.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 7.4.7.6 - -
其他权益工具投资 7.4.7.7 - -
应收清算款 - -
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.8 - -
资产总计 122,484,126.10 140,689,531.44
本期末 上年度末
负债和净资产 附注号
负 债：
短期借款 - -
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 33,633.85 35,692.65
应付托管费 11,211.28 11,897.55
应付销售服务费 - -
应付投资顾问费 - -
应交税费 - 0.35
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.9 185,856.63 295,444.16
负债合计 230,701.76 343,034.71
净资产：
实收基金 7.4.7.10 107,899,676.00 124,899,676.00
其他综合收益 7.4.7.11 - -
未分配利润 7.4.7.12 14,353,748.34 15,446,820.73
净资产合计 122,253,424.34 140,346,496.73
负债和净资产总计 122,484,126.10 140,689,531.44
注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，
基金份额净值 1.1330 元，
基金份额总额 107,899,676.00
份。
会计主体：国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023
一、营业总收入 3,210,140.24 2,509,535.50
其中：存款利息收入 7.4.7.13 23,596.68 19,570.67
债券利息收入 - -
资产支持证券利息
- -
收入
买入返售金融资产
- -
收入
其他利息收入 - -
-7,854,627.00 3,365,523.04
填列）
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
其中：股票投资收益 7.4.7.14 -9,313,283.35 2,387,818.30
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.15 4,278.18 194,217.98
资产支持证券投资
收益
贵金属投资收益 7.4.7.17 - -
衍生工具收益 7.4.7.18 - -
股利收益 7.4.7.19 1,454,378.17 783,486.76
以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的 - -
收益
其他投资收益 - -
失以“-”号填列）
- -
号填列）
号填列）
减：二、营业总支出 760,536.51 838,580.97
其中：暂估管理人报酬 - -
其中：卖出回购金融资产
- -
支出
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
五、其他综合收益的税后
- -
净额
六、综合收益总额 2,449,603.73 1,670,954.53
会计主体：国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
本期
其
他
项目
综
实收基金 未分配利润 净资产合计
合
收
益
一、上期期末净资产 124,899,676.00 - 15,446,820.73 140,346,496.73
加：会计政策变更 - - - -
前期差错更正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净资产 124,899,676.00 - 15,446,820.73 140,346,496.73
三、本期增减变动额（减少以“-”
-17,000,000.00 - -1,093,072.39 -18,093,072.39
号填列）
（一）
、综合收益总额 - - 2,449,603.73 2,449,603.73
（二）
、本期基金份额交易产生的
净资产变动数（净资产减少以“-” -17,000,000.00 - -3,542,676.12 -20,542,676.12
号填列）
其中：1.基金申购款 37,000,000.00 - -395,510.76 36,604,489.24
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的净资产变动（净资产 - - - -
减少以“-”号填列）
（四）、其他综合收益结转留存收
- - - -
益
四、本期期末净资产 107,899,676.00 - 14,353,748.34 122,253,424.34
上年度可比期间
其
他
项目
综
实收基金 未分配利润 净资产合计
合
收
益
一、上期期末净资产 105,899,676.00 - 8,706,758.12 114,606,434.12
加：会计政策变更 - - - -
前期差错更正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净资产 105,899,676.00 - 8,706,758.12 114,606,434.12
三、本期增减变动额（减少以“-”
号填列）
（一）
、综合收益总额 - - 1,670,954.53 1,670,954.53
（二）
、本期基金份额交易产生的 19,000,000.00 - 5,069,108.08 24,069,108.08
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
净资产变动数（净资产减少以“-”
号填列）
其中：1.基金申购款 26,000,000.00 - 6,421,237.18 32,421,237.18
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的净资产变动（净资产 - - - -
减少以“-”号填列）
（四）、其他综合收益结转留存收
- - - -
益
四、本期期末净资产 124,899,676.00 - 15,446,820.73 140,346,496.73
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
鄂华 王文英 干晓树
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本
基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可20192907
号文《关于准予国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投资基金注
册的批复》注册，由国寿安保基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》和《国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资
金利息共募集人民币 349,871,000.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道会计师事
务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)第 0113 号验资报告予以验证。经向中
国证监会备案，
《国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投资基金基
金合同》于 2020 年 3 月 4 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
的基金管理人为国寿安保基金管理有限公司(以下简称“国寿安保”)，基金托管人为
中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”)。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上2020209 号文审核同意，本基
金 349,899,676.00 份基金份额于 2020 年 3 月 31 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保国证创业板中盘精选 88
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数
成分股、备选成分股。为更好的实现投资目标，本基金还可投资于其他股票(包含中
小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、国债、金融债、企业债、公司
债、公开发行的次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期
融资券(含超短期融资券)、证券公司短期公司债券、资产支持证券、债券回购、银行
存款、股指期货、国债期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但
须符合中国证监会的相关规定)。
本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的
债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现
金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。其他金融工具的投资比例依照法
律法规或监管机构的规定执行。基金管理人可以在不改变本基金既有投资策略和风险
收益特征并在控制风险的前提下，参与转融通证券出借业务，以提高投资效率及进行
风险管理。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：国证创业板中盘精选
本基金的基金管理人国寿安保基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立
了国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简
称“国寿安保创精选 88ETF 联接基金”)。国寿安保创精选 88ETF 联接基金为契约型
开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人国寿安保于 2025 年 03 月 28 日批准报出。
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计
准则－基本准则》、各项具体会计准则、
《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金
业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国寿安保国证创业板中盘精
选 88 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
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本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期
末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本基金的记账本位币为人民币。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合
同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工
具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现
金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采
用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目
标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在
特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本
基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各
类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要
为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、
共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入
当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出
回购金融资产款和其他各类应付款项等。
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价
款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计
利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金
融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据
的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流
量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别
进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按
照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已
显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预
期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶
段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初
始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预
期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面
余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已
计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确
定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场
交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真
实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相
同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考
虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，
只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使
用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
应对估值进行调整并确定公允价值。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基
金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基
金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先
于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基
金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单
位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类
别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；
(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征
(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法
都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义
务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计
现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、
已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金
或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，
自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上
基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不
包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩
余回报。
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本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的
金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未
实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日
认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面
利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下
由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值
税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净
额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除
相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价
值累计变动额。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合
业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司
到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借
业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报
酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获
得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份
外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认
为当期损益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
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本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费（若有）在费用涵盖期间按基金合同
约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际
利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
每一基金份额享有同等分配权。基金收益以现金形式分配，当基金累计报酬率超
过同期标的指数累计报酬率达到 1%以上，基金管理人可进行收益分配；在符合有关基
金收益分配条件的前提下，本基金收益每年最多分配 12 次，每次基金收益分配数额
由基金管理人根据实际情况确定。若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配。
基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后
有可能使基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件
的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基
金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个
经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定
以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售
股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中
基协发20176 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通
知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，
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按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据
指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债
券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告201713 号
《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字
2022566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于
固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易
所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有
限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益
品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
本基金本报告期未发生会计政策变更。
本基金本报告期未发生会计估计变更。
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
根据财政部、国家税务总局财税2002128 号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》、财税20081 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
201285 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税2015101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税201636 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税201646 号《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税201670 号《关于
金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税2016140 号《关于明确金融 房
地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税20172 号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税201756 号《关于资管产品增值税有关问题的通
知》、财税201790 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税
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202339 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，
主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳
税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税
方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品
提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月
以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免
征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按
照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
活期存款 1,196,637.49 1,208,658.23
等于：本金 1,196,098.79 1,208,060.27
加：应计利息 538.70 597.96
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
合计 1,196,637.49 1,208,658.23
单位：人民币元
本期末
项目 2024 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 125,089,233.63 - 121,276,296.81 -3,812,936.82
贵金属投资-金交所黄金合约 - - - -
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 125,089,233.63 - 121,276,296.81 -3,812,936.82
上年度末
项目 2023 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 154,372,794.71 - 139,428,741.59 -14,944,053.12
贵金属投资-金交所黄金合约 - - - -
交易所市场 40,300.00 5.83 51,420.57 11,114.74
债券 银行间市场 - - - -
合计 40,300.00 5.83 51,420.57 11,114.74
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 154,413,094.71 5.83 139,480,162.16 -14,932,938.38
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
基金本报告期末及上年度未持有债权投资。
基金本报告期末及上年度未持有其他债权投资。
基金本报告期末及上年度未持有其他权益工具投资。
本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 14,656.63 40,444.16
其中：交易所市场 14,656.63 40,444.16
银行间市场 - -
应付利息 - -
预提费用 136,200.00 150,000.00
应付指数使用费 35,000.00 105,000.00
合计 185,856.63 295,444.16
金额单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
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上年度末 124,899,676.00 124,899,676.00
本期申购 37,000,000.00 37,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -54,000,000.00 -54,000,000.00
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 107,899,676.00 107,899,676.00
本基金于本报告期末及上年度末无其他综合收益。
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 18,602,444.01 -3,155,623.28 15,446,820.73
加：会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - -
其他 - - -
本期期初 18,602,444.01 -3,155,623.28 15,446,820.73
本期利润 -8,670,397.83 11,120,001.56 2,449,603.73
本期基金份额交易产生的变动数 -722,383.30 -2,820,292.82 -3,542,676.12
其中：基金申购款 3,724,348.99 -4,119,859.75 -395,510.76
基金赎回款 -4,446,732.29 1,299,566.93 -3,147,165.36
本期已分配利润 - - -
本期末 9,209,662.88 5,144,085.46 14,353,748.34
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31
日 日
活期存款利息收入 22,745.60 18,882.90
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 823.85 664.81
其他 27.23 22.96
合计 23,596.68 19,570.67
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单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至
股票投资收益——买卖股票差价收入 -3,463,675.62 2,593,815.32
股票投资收益——赎回差价收入 -5,849,607.73 -205,997.02
股票投资收益——申购差价收入 - -
股票投资收益——证券出借差价收入 - -
合计 -9,313,283.35 2,387,818.30
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12
月 31 日 月 31 日
卖出股票成交总额 68,412,775.91 70,158,552.43
减：卖出股票成本总额 71,790,645.99 67,445,632.19
减：交易费用 85,805.54 119,104.92
买卖股票差价收入 -3,463,675.62 2,593,815.32
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年1月1日至2024年12月 2023年1月1日至2023年12月
赎回基金份额对价总额 57,147,165.36 8,352,129.10
减：现金支付赎回款总额 -542,323.64 -26,689.90
减：赎回股票成本总额 63,539,096.73 8,584,816.02
减：交易费用 - -
赎回差价收入 -5,849,607.73 -205,997.02
无。
无。
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单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年1月1日至2024 2023年1月1日至2023年
年12月31日 12月31日
债券投资收益——利息收入 14.67 163.40
债券投资收益——买卖债券（债转股
及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 4,278.18 194,217.98
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至2023年
卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成交总额
减：卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成本总额
减：应计利息总额 21.38 162.68
减：交易费用 1.78 47.42
买卖债券差价收入 4,263.51 194,054.58
本基金于本报告期间及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资产生的收益/损失。
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具产生的收益/损失。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12
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股票投资产生的股利收益 1,454,378.17 783,486.76
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,454,378.17 783,486.76
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
股票投资 11,131,116.30 -886,215.66
债券投资 -11,114.74 11,114.74
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
权证投资 - -
减：应税金融商品公允价值变动
- -
产生的预估增值税
合计 11,120,001.56 -875,100.92
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月
月 31 日 31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益 -78,831.00 -457.29
合计 -78,831.00 -457.29
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入
成本与申购日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购日估值的差额。
本基金于本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
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审计费用 16,200.00 30,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
指数使用费 140,000.00 140,000.00
合计 276,200.00 290,000.00
无。
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
关联方名称 与本基金的关系
国寿安保 基金管理人、注册登记机构、直销机构
中信证券 基金托管人
中国人寿资产管理有限公司（简称“国寿资产”） 基金管理人的股东
国家共同基金管理有限公司（简称“国家共同基金”
） 基金管理人的股东
中国人寿保险（集团）公司（简称“集团公司”） 基金管理人的最终控制人
中国人寿保险股份有限公司（简称“中国人寿”） 与基金管理人同受集团公司控制的公司
国寿财富管理有限公司（简称“国寿财富”） 基金管理人的子公司
国寿安保创精选 88ETF 联接基金 本基金的联接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 2023年1月1日至2023年12月31日
称 占当期股票 占当期股票
成交金额 成交金额
成交总额的比例（%） 成交总额的比例（%）
中信证券 138,518,363.49 100.00 140,422,282.06 100.00
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金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称
占当期债券 占当期债券
成交金额 成交金额
成交总额的比例（%） 成交总额的比例（%）
中信证券 44,586.67 100.00 1,187,264.68 100.00
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
金额单位：人民币元
本期
关联方名 2024年1月1日至2024年12月31日
称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金总额的比例
佣金 的比例（%） 额 （%）
中信证券 42,715.94 100.00 14,656.63 100.00
上年度可比期间
关联方名 2023年1月1日至2023年12月31日
称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金总额的比例
佣金 的比例（%） 额 （%）
中信证券 61,890.79 100.00 40,444.16 100.00
注：根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自 2024 年 7 月 1 日起，基金管
理人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且
不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付
研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得
通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。该类佣金协议已根据此规定完成了更新。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12
月 31 日 月 31 日
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
当期发生的基金应支付的管理费 363,252.29 411,435.24
其中：应支付销售机构的客户维
- -
护费
应支付基金管理人的净管理费 363,252.29 411,435.24
注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费
率计提。计算方法如下：
H=E×0.30%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月
当期发生的基金应支付的
托管费
注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年
费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
本基金本报告期内及上年度可比期间无支付给各关联方的销售服务费。
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回
购）交易。
情况
无。
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的情况
无。
本报告期及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
份额单位：份
本期末 上年度末
关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额
持有的 持有的
占基金总份额的 占基金总份额的
基金份额 基金份额
比例（%） 比例（%）
国寿安保创精选
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 2023年1月1日至2023年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信证券 1,196,637.49 22,745.60 1,208,658.23 18,882.90
注：本基金的银行存款由基金托管人中信证券存放在中国工商银行股份有限公司北京燕莎支
行，按银行约定利率计息。
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
本基金于本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
本基金于本报告期间未进行利润分配。
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国寿安保创精选 88ETF2024 年年度报告
金额单位：人民币元
数量
证券 证券 成功 受限 流通受限 认购 期末估值 期末 期末估值总 备
（单位：
代码 名称 认购日 期 类型 价格 单价 成本总额 额 注
股）
蓝宇 2024 年 12 月 新股流通
股份 10 日 受限
博苑 2024 年 12 月 新股流通
股份 3日 受限
英思 2024 年 11 月 新股流通
特 26 日 受限
壹连 2024 年 11 月 新股流通
科技 12 日 受限
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
本报告期本基金未有参与转融通证券出借业务的证券。
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额
及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行
的风险控制体系。董事会负责公司整体风险的预防和控制，确定公司风险战略，审核、
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监督公司风险控制制度的有效执行，对有效的风险管理承担最终责任。董事会下设风
险管理委员会，负责对公司经营管理和基金业务运作的风险控制及合法合规性进行审
议、监督和检查。监事会对董事会、管理层履职情况进行监督。管理层对有效的风险
管理承担直接责任，保证风险管理体系的持续有效运转，使公司风险管理的战略和政
策要求及其各方面的具体工作落到实处。公司设督察长一名，负责牵头开展风险管理
工作，监督检查公司内部风险控制情况，参与各项决策的风险评估及审批。公司设立
合规管理部、监察稽核部两个独立的风险管理职能部门，由督察长领导，对督察长负
责，并向督察长汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失
的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投
资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的
量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、
检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风
险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金
的银行存款存放在托管人和其他拥有相关资质的银行，因而与银行存款相关的信用风
险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对
手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均
对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎
回款项的风险。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申
购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与
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之相匹配。
于本报告期末，除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在一个月
以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到
期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计
息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
无。
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照相关法规的要求对本基金组合
资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指
标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指
标进行持续的监测和分析。
本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10%。本基金管
理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超
过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式
基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此
除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余
均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中
度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调
查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措
施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基
金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持
续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募
类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受
质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
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市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，
其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未
来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
单位：人民币元
本期末
资产
货币资金 1,196,637.49 - - - 1,196,637.49
结算备付金 9,303.25 - - - 9,303.25
存出保证金 1,888.55 - - - 1,888.55
交易性金融资产 - - - 121,276,296.81 121,276,296.81
资产总计 1,207,829.29 - - 121,276,296.81 122,484,126.10
负债
应付管理人报酬 - - - 33,633.85 33,633.85
应付托管费 - - - 11,211.28 11,211.28
其他负债 - - - 185,856.63 185,856.63
负债总计 - - - 230,701.76 230,701.76
利率敏感度缺口 1,207,829.29 - - 121,045,595.05 122,253,424.34
上年度末
资产
货币资金 1,208,658.23 - - - 1,208,658.23
存出保证金 711.05 - - - 711.05
交易性金融资产 - 51,420.57 - 139,428,741.59 139,480,162.16
资产总计 1,209,369.28 51,420.57 - 139,428,741.59 140,689,531.44
负债
应付管理人报酬 - - - 35,692.65 35,692.65
应付托管费 - - - 11,897.55 11,897.55
应交税费 - - - 0.35 0.35
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其他负债 - - - 295,444.16 295,444.16
负债总计 - - - 343,034.71 343,034.71
利率敏感度缺口 1,209,369.28 51,420.57 - 139,085,706.88 140,346,496.73
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券和资产支持证券投资(2023 年
同)。
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指数
成分股、备选成分股，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况
或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定
量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
占基金资产净值 占基金资产净值
公允价值 公允价值
比例（%） 比例（%）
交易性金融资产－
股票投资
交易性金融资产－
- - - -
基金投资
交易性金融资产－
- - 51,420.57 0.04
债券投资
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交易性金融资产－
- - - -
贵金属投资
衍生金融资产－权
- - - -
证投资
其他 - - - -
合计 121,276,296.81 99.20 139,480,162.16 99.38
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
假 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
设 Beta 系数是报告期内所有交易日的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了基金和
基准的相关性。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变
影响金额（单位：人民币元）
分 动
本期末 （2024 年 12 月 31 日） 上年度末 （2023 年 12 月 31 日 ）
析
+5% 6,048,870.88 6,965,992.24
-5% -6,048,870.88 -6,965,992.24
无。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：人民币元
本期末 上年度末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次 121,253,907.01 139,480,162.16
第二层次 - -
第三层次 22,389.80 -
合计 121,276,296.81 139,480,162.16
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本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复
活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层
次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股
票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。
单位：人民币元
本期
项目
交易性金融资产
合计
债券投资 股票投资
期初余额 - - -
当期购买 - - -
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - 14,080.85 14,080.85
转出第三层次 - - -
当期利得或损失总额 - 8,308.95 8,308.95
其中：计入损益的利得或损失 - 8,308.95 8,308.95
计入其他综合收益的利得或损失 - - -
期末余额 - 22,389.80 22,389.80
期末仍持有的第三层次金融资产计入本
期损益的未实现利得或损失的变动—— - 8,308.95 8,308.95
公允价值变动损益
上年度可比期间
项目
交易性金融资产
合计
债券投资 股票投资
期初余额 - - -
当期购买 - - -
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - 1,096.04 1,096.04
转出第三层次 - 1,707.66 1,707.66
当期利得或损失总额 - 611.62 611.62
其中：计入损益的利得或损失 - 611.62 611.62
计入其他综合收益的利得或损失 - - -
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期末余额 - - -
期末仍持有的第三层次金融资产计入本
期损益的未实现利得或损失的变动—— - - -
公允价值变动损益
单位：人民币元
不可观察输入值
本期末公允价 采用的估值
项目 与公允价值
值 技术 名称
范围/加权平均值 之间的关系
交易性金融资产- 平均价格亚 预期年化
流通受限股票 式期权模型 波动率
不可观察输入值
上年度末公允 采用的估值
项目 与公允价值
价值 技术 名称
范围/加权平均值 之间的关系
- - - - - -
于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023
年 12 月 31 日：同)。
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面
价值与公允价值相差很小。
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
金额单位：人民币元
序
项目 金额 占基金总资产的比例（%）
号
其中：股票 121,276,296.81 99.01
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
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其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 84,702,499.21 69.28
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 2,178,339.00 1.78
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 22,694,624.60 18.56
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 4,419,136.00 3.61
M 科学研究和技术服务业 2,221,322.00 1.82
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 991,990.00 0.81
R 文化、体育和娱乐业 4,068,386.00 3.33
S 综合 - -
合计 121,276,296.81 99.20
本基金本报告期末未投资沪港通股票。
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
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金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
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注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额 70,245,849.64
卖出股票收入（成交）总额 68,412,775.91
注：本项的“买入股票成本”、
“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
本基金本报告期末未持有债券。
本基金本报告期末未持有债券。
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
本基金本报告期末未持有贵金属。
本基金本报告期末未持有权证。
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本基金本报告期末未持有股指期货。
本基金本报告期末未持有国债期货。
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体中，协创数据技术股份有限公司在报告编制
日前一年内曾受到地方海关的处罚；利亚德光电股份有限公司在报告编制日前一年内
曾受到地方国税局的处罚。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合
同的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有被监管
部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
单位：人民币元
序号 名称 金额
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
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由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者
（户） 份额 占总份额比 占总份额比
持有份额 持有份额
例（%） 例（%）
序 占上市总份额
持有人名称 持有份额（份）
号 比例（%）
中信证券股份有限公司－国寿安保国证创业板中盘精选
注：表中前十名持有人为除国寿安保创精选 88ETF 联接基金之外的前十名持有人。
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金 59,800.00 0.06
持有基金份额总量的数量区间（万
项目
份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开
放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2020 年 3 月 4 日）基金份额总额 349,899,676.00
本报告期期初基金份额总额 124,899,676.00
本报告期基金总申购份额 37,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 54,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 107,899,676.00
§11 重大事件揭示
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
本报告期内，基金管理人于 2024 年 3 月 27 日发布公告，王大朋先生于 2024 年 3
月 25 日离任公司总经理助理；基金管理人于 2024 年 6 月 15 日发布公告，王文英女
士于 2024 年 6 月 14 日任公司副总经理。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
本报告期内本基金投资策略未改变。
自 2024 年 12 月 12 日起，为本基金提供审计服务的机构由普华永道中天会计师
事务所（特殊普通合伙）变更为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。本基金
本报告期支付给会计师事务所的报酬为 16,200.00 元。
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
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本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元数 占当期佣金 备
券商名称 占当期股票成交总额的比例
量 成交金额 佣金 总量的比例 注
(%)
(%)
中信证券 2 138,518,363.49 100.00 42,715.94 100.00 -
方正证券 1 - - - - -
注：根据中国证券监督管理委员会《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》
（证监会
公告〔2024〕3 号）相关规定，本公司制定了基金专用交易单元的选择标准和程序，具体如下：
（1）综合实力较强，市场信誉良好；
（2）财务状况良好、经营状况稳健；
（3）经营行为规范，合规风险控制能力较强，具备健全的内部控制制度，建立相关业务利益
冲突防范机制，完善隔离墙制度，确保研究服务客观公正；
（4）研究实力较强，拥有独立的研究部门，研究范围覆盖宏观经济、金融市场和相关行业研
究。并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供制定研究报告；能
够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演；
（5）交易能力较强，具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和
交易环境，能够提供全面的交易信息服务；
（6）从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。
（1）公司相关业务部门提出新增交易单元的需求，研究部根据公司《证券公司交易单元管理
办法》的选择标准提出备选证券公司名单；
（2）备选的证券公司名单确定后，研究部会同投资相关部门组织证券公司就研究服务和佣金
费率等展开评估，并对证券公司进行打分，最终按照综合分数排名情况确定入选的证券公司名单，
合规管理部对谈判、打分及选择的过程进行合规性监督；
（3）入选证券公司名单确定后，研究部将全部协议内容以书面方式确定为合同文本，交由合
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规管理部审核后，与证券公司签署专用证券交易单元租用协议和综合服务协议，协议约定双方的
权利义务，明确服务内容、收取交易佣金的价格标准与计算方式。
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商 占当期债券 占当期权证
成交 占当期债券回购成交总 成交
名称 成交金额 成交总额的比 成交总额的
金额 额的比例(%) 金额
例(%) 比例(%)
中信
证券
方正
- - - - - -
证券
序 法定披露
公告事项 法定披露方式
号 日期
关于指定国寿安保国证创业板中盘精选 88 交易型开放 中证报、证监会规定 2024 年 1
式指数证券投资基金主流动性服务商的公告 网站及公司网站 月4日
国寿安保基金管理有限公司关于国寿安保国证创业板中
中证报、证监会规定 2024 年 10
网站及公司网站 月9日
易价格溢价风险提示公告
§12 影响投资者决策的其他重要信息
报告期末持有基金情
报告期内持有基金份额变化情况
投资 况
者类 持有基金份额比例 份额
序 期初 申购 赎回
别 达到或者超过 20%的 持有份额 占比
号 份额 份额 份额
时间区间 （%）
机构 - - - - - - -
个人 - - - - - - -
其他 1 20240101~20241231
产品特有风险
本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形，可能存在大额赎回
的风险，并导致基金净值波动。此外，机构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利于
基金的正常运作。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保证
中小投资者的合法权益。
注：上述申购份额含交易所二级市场买入，赎回份额含交易所二级市场卖出。
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无。
投资基金募集的文件
合同》
协议》
金在指定媒体上披露的各项公告
国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街 28 号院盈泰商务中心
国寿安保基金管理有限公司
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