长城大健康混合型证券投资基金
基金管理人：长城基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 29 日
长城大健康混合 2024 年年度报告
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 12 月 31 日止。
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长城大健康混合 2024 年年度报告
§2 基金简介
基金名称 长城大健康混合型证券投资基金
基金简称 长城大健康混合
基金主代码 013037
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2021 年 12 月 21 日
基金管理人 长城基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份 637,409,446.02 份
额总额
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基
长城大健康混合 A 长城大健康混合 C
金简称
下属分级基金的交
易代码
报告期末下属分级
基金的份额总额
投资目标 本基金围绕大健康投资方向，筛选优质企业进行组合投资，在控
制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略 1、资产配置策略
本基金通过对宏观经济环境、政策形势、证券市场走势的综合分
析，主动判断市场时机，进行积极的资产配置，合理确定基金在
股票、债券等各类资产类别上的投资比例，并随着各类资产风险
收益特征的相对变化，适时进行动态调整。
本基金通过积极主动的研究，发现那些基本面优良的公司，以好
的价格买入好公司，长期投资优质领先公司，同时考虑宏观经济
趋势及行业景气变化，优化投资组合配置，力争实现长期稳健收
益。本基金定义的大健康主题主要是指以原料药、创新药、传统
中药、医疗器械、疫苗为主体的医药产业，以医院、药房、配
送、体检为主体的医药服务产业，以保健食品、医疗美容、康复
医疗等为主的健康管理服务产业，以养老服务为主的健康养老产
业，以商业保险、养生旅游为主的产业融合领域以及创新技术带
来的智慧医疗、精准医学、生物技术的产业升级领域。
本基金通过对国内外宏观经济态势、利率走势、收益率曲线变化
趋势和信用风险变化等因素进行综合分析，构建和调整固定收益
证券投资组合，力求获得稳健的投资收益。
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控
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的前提下，本着谨慎原则，参与股指期货的投资，以管理投资组
合的系统性风险，改善组合的风险收益特性。
本基金投资于国债期货，以套期保值为目的，以合理管理债券组
合的久期、流动性和风险水平。
本基金将通过对资产支持证券基础资产及结构设计的研究，结合
多种定价模型，根据基金资产组合情况适度进行资产支持证券的
投资。
业绩比较基准 中证健康产业指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率（使
用估值汇率折算）×10%+中债综合财富指数收益率×20%
风险收益特征 本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平低于股票型基金，
高于债券型基金与货币市场基金。本基金可投资港股通标的股
票，需承担因港股市场投资环境、投资标的、市场制度以及交易
规则等差异带来的特有风险。
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长城基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 祝函 郭明
信息披露
联系电话 0755-29279006 （010）66105799
负责人
电子邮箱 zhuhan@ccfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-8868-666 95588
传真 0755-29279000 （010）66105798
注册地址 深圳市福田区莲花街道福新社区 北京市西城区复兴门内大街 55
鹏程一路 9 号广电金融中心 36 号
层 DEF 单元、38 层、39 层
办公地址 深圳市福田区莲花街道福新社区 北京市西城区复兴门内大街 55
鹏程一路 9 号广电金融中心 36 号
层 DEF 单元、38 层、39 层
邮政编码 518046 100140
法定代表人 王军 廖林
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.ccfund.com.cn
址
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
项目 名称 办公地址
安永华明会计师事务所（特 中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场经
会计师事务所
殊普通合伙） 贸城安永大楼（即东三办公楼）17 层
深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9
注册登记机构 长城基金管理有限公司 号广电金融中心 36 层 DEF 单元、38 层、39
层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
金额单位：人民币元
间数据和 长城大健 长城大健 长城大健 长城大健 长城大健 长城大健
指标 康混合 A 康混合 C 康混合 A 康混合 C 康混合 A 康混合 C
- - - - - -
本期已实
现收益
- - - - - -
本期利润 108,160,6 4,033,777 36,262,57 1,966,222 110,677,3 5,862,494
加权平均
基金份额 -0.1506 -0.1548 -0.0566 -0.0673 -0.1596 -0.1611
本期利润
本期加权
平均净值 -22.53% -23.63% -6.95% -8.36% -17.43% -17.60%
利润率
本期基金
份额净值 -18.19% -18.85% -7.31% -8.04% -15.46% -16.13%
增长率
末数据和 2024 年末 2023 年末 2022 年末
指标
- - - - - -
期末可供
分配利润
期末可供
分配基金 -0.3537 -0.3692 -0.2576 -0.2696 -0.1477 -0.1547
份额利润
期末基金 396,256,5 15,294,57 604,683,4 21,480,26 550,580,6 26,391,03
资产净值 77.22 7.74 34.75 0.88 90.78 3.10
期末基金
份额净值
计期末指 2024 年末 2023 年末 2022 年末
标
基金份额
累计净值 -35.37% -36.92% -21.00% -22.27% -14.77% -15.47%
增长率
注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
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除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
②上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
③“期末可供分配利润”的计算方法采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数。
长城大健康混合 A
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去三个月 -9.81% 2.30% -0.25% 1.53% -9.56% 0.77%
过去六个月 2.78% 2.23% 12.36% 1.51% -9.58% 0.72%
过去一年 -18.19% 1.93% -1.60% 1.30% -16.59% 0.63%
过去三年 -35.90% 1.44% -26.67% 1.04% -9.23% 0.40%
过去五年 - - - - - -
自基金合同
-35.37% 1.43% -25.17% 1.04% -10.20% 0.39%
生效起至今
长城大健康混合 C
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去三个月 -10.00% 2.30% -0.25% 1.53% -9.75% 0.77%
过去六个月 2.37% 2.23% 12.36% 1.51% -9.99% 0.72%
过去一年 -18.85% 1.93% -1.60% 1.30% -17.25% 0.63%
过去三年 -37.41% 1.44% -26.67% 1.04% -10.74% 0.40%
过去五年 - - - - - -
自基金合同
-36.92% 1.43% -25.17% 1.04% -11.75% 0.39%
生效起至今
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长城大健康混合 2024 年年度报告
收益率变动的比较
注：①本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 60%-95%，投资于大健康主题相关股票资产
比例不低于非现金基金资产的 80%，其中投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的 50%；每
个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不得包括结算备付金、存出保证
金及应收申购款等；股指期货、国债期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的
规定执行。
②本基金的建仓期为自基金合同生效之日起六个月内，建仓期满时，各项资产配置比例符合
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基金合同约定。
比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
注：无。
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§4 管理人报告
长城基金管理有限公司（以下简称“公司”）成立于 2001 年 12 月 27 日，是经中国证监会批
准设立的第十五家公募基金管理公司，由长城证券有限责任公司（现长城证券股份有限公司）、东
方证券有限责任公司（现东方证券股份有限公司）
、中原信托投资有限公司（现中原信托有限公司）、
西北证券有限责任公司和天津北方国际信托投资公司（现北方国际信托股份有限公司）共同出资
设立，初始注册资本为人民币壹亿元。
东方证券股份有限公司（17.647％）
、北方国际信托股份有限公司（17.647％）和中原信托有限公
司（17.647％），该股权结构稳定不变至今。2007 年 10 月，经中国证监会批准，公司注册资本增
至人民币壹亿伍仟万元。
公司具有基金管理资格证书、特定（定向）客户资产管理业务资格、受托管理保险资金业务
资格、合格境内机构投资者（QDII）资格、公募 REITs 业务资质等。截至 2024 年 12 月 31 日，公
司旗下共管理 109 只开放式基金，产品线涵盖货币型、债券型、混合型、股票型、指数型、养老
FOF 以及 QDII 等各个类型，曾多次获得金牛奖、英华奖、明星基金奖等业内大奖。
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
姓名 职务 说明
业年限
任职日期 离任日期
女，中国籍，硕士。曾就职于联邦制药(成
都)有限公司（2004 年 7 月-2005 年 7 月）、
东莞证券有限责任公司（2008 年 2 月-
公司（2010 年 10 月-2014 年 2 月）。2014
权益投资 年 2 月加入长城基金管理有限公司，现任
二部副总 权益投资二部副总经理（主持工作）、基
谭小 经理（主 金经理，历任行业研究员、基金经理助理。
兵 持工作）
， 自 2017 年 3 月至 2020 年 1 月任“长城中
日
本基金的 国智造灵活配置混合型证券投资基金”基
基金经理 金经理，自 2021 年 12 月至 2024 年 12 月
兼任专户投资经理。自 2016 年 2 月至今
任“长城医疗保健混合型证券投资基金”
基金经理，自 2020 年 6 月至今任“长城
创新驱动混合型证券投资基金”基金经
理，自 2020 年 8 月至今任“长城健康生
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长城大健康混合 2024 年年度报告
活灵活配置混合型证券投资基金”基金经
理，自 2021 年 6 月至今任“长城医药科
技六个月持有期混合型证券投资基金”基
金经理，自 2021 年 11 月至今任“长城健
康消费混合型证券投资基金”基金经理，
自 2021 年 12 月至今任“长城大健康混合
型证券投资基金”基金经理。
注：①上述任职日期、离任日期根据公司做出决定的任免日期填写。
②证券从业年限的计算方式遵从从业人员的相关规定。
姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值（元） 任职时间
公募基金 - - -
私募资产管
- - -
谭小兵 理计划
其他组合 - - -
合计 - - -
注：谭小兵于报告期内离任 2 只私募资产管理计划投资经理，产品名称：
“长城基金陆家嘴信托 1
号单一资产管理计划”、
“长城基金海港人寿 1 号单一资产管理计划”；离任时间：2024 年 12 月 30
日。
基金经理的薪酬激励是基于私募资产管理计划所产生的净收入（净管理费+超额业绩报酬）进
行计算，原则上不超过净收入的 20%，具体比例根据考核结果进行核算，并采取 3 年的递延方式
发放。
本报告期内，本基金管理人严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同和其他有关法律法规的
规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制和防范风险的前提下，为基金
份额持有人谋求最大的利益，未出现投资违反法律法规、基金合同约定和相关规定的情况，无因
公司未勤勉尽责或操作不当而导致基金财产损失的情况，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
根据相关法律法规的规定，本基金管理人制定并实施了《长城基金管理有限公司公平交易管
理制度》。
本基金管理人通过信息系统以及人工控制等方法，严格保证公平交易制度的执行。在投资决
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长城大健康混合 2024 年年度报告
策环节，本基金管理人制定和完善投资授权制度、投资对象库和交易对手库管理制度、投资信息
保密措施，保证各投资组合投资决策的独立性。在交易执行环节，本基金管理人建立和完善公平
的交易分配制度，按照价格优先、时间优先、综合平衡、比例分配的原则，保证了交易在各投资
组合间的公平。在风险监控环节，本基金管理人内控等相关部门进行事前、事中、事后的监控。
报告期内，本基金管理人严格执行了相关法律法规和公司制度的规定，不同投资者的利益得
到了公平对待。
本基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，对同向交易的价差进行事后分析，
并对基金经理兼任投资经理的组合执行更长周期的交易价差分析，定期出具公平交易稽核报告。
本报告期报告认为，本基金管理人旗下投资组合的同向交易价差均在合理范围内，结果符合相关
政策法规和公司制度的规定。
报告期内，本基金管理人严格执行了相关法律法规和公司制度的规定，同一组合经理管理的
多个投资组合的不同投资者的利益得到了公平对待。
本基金管理人严格控制同一组合经理管理的多个投资组合的同日反向交易，对同向交易的价
差进行强化的监测和事后分析，对不同时间窗的（同日、3 日内、5 日内、7 日内、9 日内、11 日
内、13 日内）同向交易和临近交易日的反向交易价差进行监控分析，并结成交顺序、价格偏差、
产品规模、成交量等因素对是否存在不公平对待的情形进行分析，定期出具公平交易稽核报告。
本报告期报告认为，本基金管理人旗下同一组合经理管理的多个投资组合的同向交易价差均在合
理范围内，结果符合相关政策法规和公司制度的规定。
报告期内未发现本基金存在异常交易行为，没有出现基金参与的交易所公开竞价同日反向交
易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的现象。
主题。这一方面是国内宏观经济从强预期回到弱现实，24 年经济大概率处于弱复苏阶段，但刺激
政策不断；另一方面美国经济衰退也表现出强韧性，加息缩表预期来回反复。在这些因素之下，
全年上证指数、沪深 300、创业板指数涨幅在 12-15%之间，风格上，大金融、家电、通信、电子、
计算机、汽车等均不错，整体来说就是红利和科技两头均有较强的超额收益，而消费、医药处于
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长城大健康混合 2024 年年度报告
垫底状态。本基金在宏观环境变化所导致的市场风格转变下，聚焦于创新药及院外刚需等领域。
截至本报告期末长城大健康混合 A 基金份额净值为 0.6463 元，本报告期基金份额净值增长率
为-18.19%，同期业绩比较基准收益率为-1.60%；
截至本报告期末长城大健康混合 C 基金份额净值为 0.6308 元，本报告期基金份额净值增长率
为-18.85%，同期业绩比较基准收益率为-1.60%。
展望 2025 年，我们认为市场还是具备机会，一方面美联储处于降息周期、全球流动性环境有
望改善；另一方面国内经济依然处于弱复苏轨道中，财政与货币政策较 2024 年有更大的空间。虽
然年中可能或有中美贸易摩擦等加剧波动，但国内政策方面可能会有对冲。操作上，本基金综合
考虑景气度与博弈情况，基本聚焦在创新药、低基数的院内线、以及偏消费属性的领域（如减肥
药、院外刚需）等。
本报告期内，本基金管理人根据健全、独立、有效、相互制约和成本效益原则，进一步完善
了各项基本管理制度、业务规则和工作流程，认真执行了各项管理制度，有效实施了三层风险防
范和控制措施，建立了比较完善的内部控制体系。
本报告期内公司督察长、监察稽核人员根据法律法规和公司相关制度的规定，认真履行了工
作职责，结合公司实际运作需要，进一步完善了监察稽核程序、方法和制度。督察长、监察稽核
部独立地开展工作，实时监察关键业务风险点，每季进行定期稽核，监察稽核内容涵盖了基金投
资、基金交易、研究策划、产品创新、基金销售等各项业务的每个环节和公司信息技术、运作保
障、综合管理等工作。监察稽核人员在历次监察稽核工作中，认真、有效地提出了各部门工作中
存在的问题及改进意见，督促各部门及时进行了整改，防范和化解了业务风险。
监察稽核和内部控制的重点是确保公司经营及所管理基金运作的合法合规，保障基金份额持
有人的利益，建立健全投资监控体系和风险评价体系，加强投资决策流程的内部控制和风险管理，
严格防范操纵市场行为、内幕交易行为和其他有损基金持有人利益的关联交易，严格防范基金销
售业务中的违规行为，严格履行信息披露义务，保证履行基金合同的承诺。本报告期内，本基金
运作合法合规，无操纵市场、内幕交易和不当关联交易行为，维护了基金持有人的利益。
本基金管理人将坚持“规范、专业、高效、拼搏”的经营理念，继续完善法人治理结构和内
部控制制度，不断提高公司员工的守法意识和风险防范意识，加强实时监督和控制，完善电子监
控手段，使内部控制的全面性、及时性和有效性不断得到提高。本基金管理人将本着“取信于市
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场，取信于社会”的宗旨，诚实信用，勤勉尽责，为基金持有人谋求最佳利益并使本基金管理公
司稳步健康发展。
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的，则及时就所采用的相关
估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见。
本基金管理人成立了受托资产估值委员会，为基金估值业务的最高决策机构，由公司总经理、
投资总监、固收投资总监、分管估值业务副总经理、督察长、运行保障部负责人、风险管理部负
责人、相关基金经理及研究员、基金会计等岗位资深人员组成，公司监察稽核人员列席受托资产
估值委员会。受托资产估值委员会负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期对估值政策
和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，
以保证其持续适用。受托资产估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好
的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。基金经理作为估值委员会成员，凭借其丰富的专业
技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，向受托资产估值委员会建议应采用的估值方法及合理
的估值区间。 基金经理有权出席估值委员会会议，但不得干涉估值委员会作出的决定及估值政
策的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署债券估值数据服
务协议、流通受限股票流动性折扣委托计算协议，由其按约定提供债券品种的估值数据及流通受
限股票流动性折扣数据。
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
无。
本报告期内，本基金无需要说明的情况。
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§5 托管人报告
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
明
本报告期内，本基金的管理人——长城基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净
值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有
人利益的行为。
本托管人依法对长城基金管理有限公司编制和披露的本基金 2024 年年度报告中财务指标、净
值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确
和完整。
§6 审计报告
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2025）审字第 70015735_H75 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长城大健康混合型证券投资基金全体基金份额持有人
我们审计了长城大健康混合型证券投资基金财务报表，包
括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利润表、
净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的长城大健康混合型证券投资基金的
审计意见
财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了长城大健康混合型证券投资基金 2024 年 12 月
况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
形成审计意见的基础 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会
计师职业道德守则，我们独立于长城大健康混合型证券投
资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我
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长城大健康混合 2024 年年度报告
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
基础。
强调事项 不适用
其他事项 不适用
长城大健康混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵
盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他
其他信息
信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在
审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重
大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息
存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任
何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制
管理层和治理层对财务报表的责 财务报表时，管理层负责评估长城大健康混合型证券投资
任 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适
用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营
或别无其他现实的选择。 治理层负责监督长城大健康混合
型证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可
能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职
业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获
注册会计师对财务报表审计的责
取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于
任
舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长城大健康
混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
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长城大健康混合 2024 年年度报告
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
长城大健康混合型证券投资基金不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构
和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审
计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的
值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 贺耀 黄拥璇
会计师事务所的地址 中国北京
审计报告日期 2025 年 3 月 27 日
§7 年度财务报表
会计主体：长城大健康混合型证券投资基金
报告截止日：2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
资 产：
货币资金 7.4.7.1 66,636,636.35 95,190,775.42
结算备付金 1,048,752.42 1,800,058.25
存出保证金 188,193.76 189,470.08
交易性金融资产 7.4.7.2 355,698,022.53 536,314,623.36
其中：股票投资 355,698,022.53 535,865,589.90
基金投资 - -
债券投资 - 449,033.46
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
债权投资 7.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 7.4.7.6 - -
其他权益工具投资 7.4.7.7 - -
应收清算款 831,835.24 2,457,153.01
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长城大健康混合 2024 年年度报告
应收股利 - -
应收申购款 2,176.61 4,807.81
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.8 - -
资产总计 424,405,616.91 635,956,887.93
本期末 上年度末
负债和净资产 附注号
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 11,549,613.72 7,405,870.03
应付赎回款 175,982.16 303,709.07
应付管理人报酬 475,084.65 646,465.68
应付托管费 79,180.77 107,744.30
应付销售服务费 10,875.58 14,742.59
应付投资顾问费 - -
应交税费 - 1.14
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.9 563,725.07 1,314,659.49
负债合计 12,854,461.95 9,793,192.30
净资产：
实收基金 7.4.7.10 637,409,446.02 793,039,715.21
其他综合收益 7.4.7.11 - -
未分配利润 7.4.7.12 -225,858,291.06 -166,876,019.58
净资产合计 411,551,154.96 626,163,695.63
负债和净资产总计 424,405,616.91 635,956,887.93
注： 报告截止日 2024 年 12 月 31 日,基金份额总额 637,409,446.02 份，其中长城大健康混合 A
基金份额总额 613,161,779.61 份，基金份额净值 0.6463 元；长城大健康混合 C 基金份额总额
会计主体：长城大健康混合型证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、营业总收入 -104,910,497.83 -29,007,292.57
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长城大健康混合 2024 年年度报告
其中：存款利息收入 7.4.7.13 270,230.24 339,507.14
债券利息收入 - -
资产支持证券利
- -
息收入
买入返售金融资
- -
产收入
其他利息收入 - -
-66,196,803.74 -60,461,240.50
“-”填列）
其中：股票投资收益 7.4.7.14 -70,784,662.29 -65,904,599.63
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.15 180,511.68 635,717.11
资产支持证券投
资收益
贵金属投资收益 7.4.7.17 - -
衍生工具收益 7.4.7.18 - -
股利收益 7.4.7.19 4,407,346.87 4,807,642.02
以摊余成本计量
的金融资产终止确认产 - -
生的收益
其他投资收益 - -
（损失以“-”号填 7.4.7.20 -39,027,033.72 31,068,877.12
列）
- -
“-”号填列）
“-”号填列）
减：二、营业总支出 7,283,929.33 9,221,503.48
其中：暂估管理人报酬 - -
其中：卖出回购金融资
- -
产支出
三、利润总额（亏损总
-112,194,427.16 -38,228,796.05
额以“-”号填列）
减：所得税费用 - -
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长城大健康混合 2024 年年度报告
四、净利润（净亏损以
-112,194,427.16 -38,228,796.05
“-”号填列）
五、其他综合收益的税
- -
后净额
六、综合收益总额 -112,194,427.16 -38,228,796.05
会计主体：长城大健康混合型证券投资基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净 -
资产 166,876,019.58
加：会计政策变
- - - -
更
前期差错更
- - - -
正
其他 - - - -
二、本期期初净 -
资产 166,876,019.58
三、本期增减变 -
动额（减少以“-” - -58,982,271.48 -214,612,540.67
号填列） 155,630,269.19
（一）、综合收益 -
- - -112,194,427.16
总额 112,194,427.16
（二）、本期基金
份额交易产生的 -
净资产变动数 - 53,212,155.68 -102,418,113.51
（净资产减少以 155,630,269.19
“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
- 55,202,071.75 -106,697,579.87
回款 161,899,651.62
（三）、本期向基
金份额持有人分 - - - -
配利润产生的净
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长城大健康混合 2024 年年度报告
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收 - - - -
益
四、本期期末净 -
资产 225,858,291.06
上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净 -
资产 100,277,708.29
加：会计政策变
- - - -
更
前期差错更
- - - -
正
其他 - - - -
二、本期期初净 -
资产 100,277,708.29
三、本期增减变
动额（减少以“-” 115,790,283.04 - -66,598,311.29 49,191,971.75
号填列）
（一）、综合收益
- - -38,228,796.05 -38,228,796.05
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数 115,790,283.04 - -28,369,515.24 87,420,767.80
（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
-88,595,597.29 - 16,371,715.81 -72,223,881.48
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净
- - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
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长城大健康混合 2024 年年度报告
（四）、其他综合
收益结转留存收 - - - -
益
四、本期期末净 -
资产 166,876,019.58
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
邱春杨 何小乐 李志朋
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
长城大健康混合型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）证监许可【2021】2266 号文《关于准予长城大健康混合型证券投资基金注
册的批复》准予注册，由长城基金管理有限公司作为管理人自 2021 年 11 月 29 日至 2021 年 12 月
安永华明（2021）验字第 60737541_H16 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合
同于 2021 年 12 月 21 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的有效认购资
金（本金）为人民币 787,960,294.57 元，在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币
份基金份额。本基金的基金管理人为长城基金管理有限公司，注册登记机构为长城基金管理有限
公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”
）。
本基金根据认购/申购费用、销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在
投资人认购/申购基金份额时收取认购/申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基
金份额，称为 A 类基金份额；在投资人认购/申购基金份额时不收取认购/申购费用，而从本类别
基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小
板、创业板及其他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、港股通标的股票、债券（包括国内
依法发行和上市交易的国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、可
分离交易可转债、地方政府债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券）、资产支持证
券、债券回购、银行存款、同业存单、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金
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长城大健康混合 2024 年年度报告
投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资
其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 60%-95%，投资于大
健康主题相关股票资产比例不低于非现金基金资产的 80%，其中投资于港股通标的股票的比例不
超过股票资产的 50%；每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金
后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不得包
括结算备付金、存出保证金及应收申购款等；股指期货、国债期货及其他金融工具的投资比例依
照法律法规或监管机构的规定执行。如果法律法规对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适
当程序后，本基金的投资比例相应进行调整。
本基金的业绩比较基准为：中证健康产业指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率（使
用估值汇率折算）×10%+中债综合财富指数收益率×20%。
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体
会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”
）
编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资
基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报
规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况。
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
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长城大健康混合 2024 年年度报告
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债）
，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
（1）金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
（2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
以摊余成本计量的金融负债。
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期
工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期
损益。
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，
相关交易费用计入其初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有
公允价值变动计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值
产生的利得或损失，均计入当期损益。
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期
信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评
估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第
一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和
实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第
二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和
实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以
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长城大健康混合 2024 年年度报告
单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发
生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变
化情况。
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即
可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金
融资产的账面余额。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债）
，
按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负
债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，
则对金融负债进行终止确认。
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
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长城大健康混合 2024 年年度报告
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定
公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，
应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
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长城大健康混合 2024 年年度报告
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占净资产比例计算的
金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利
得/（损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
（1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关
税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与
账面价值之间的差额确认为投资收益。
（2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接
计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债务工具投资的，在持有期
间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣
除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除
在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认
金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。本基金
在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：
的金额能够可靠计量。
（3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额
能够可靠计量时确认。
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计
入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直
线法差异较小的则按直线法计算。
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。
若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交
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长城大健康混合 2024 年年度报告
易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期
末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部
分相抵未实现部分后的余额。基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分
配基准日的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计
入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为
人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分
部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
本基金本报告期无需要说明的其他重要的会计政策和会计估计事项。
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。
（1）增值税及附加
根据财政部、国家税务总局财税201636 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》
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长城大健康混合 2024 年年度报告
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。
根据财政部、国家税务总局财税201646 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税201670 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税2016140 号文《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管
理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局财税201756 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计
税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基
金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总
局财税201790 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额
为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
（2）企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税200478 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税20081 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（3）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税2008132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所
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长城大健康混合 2024 年年度报告
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收
个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税201285 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，（如有）证券投资基金从
公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利
所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计
征个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税2015101 号文《关于上市公司股息红利差别化
个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，（如有）证券投资基金从公开
发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
（4）印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股
票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根据财政部、税务总局公告 2023
年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印
花税实施减半征收。
（5）境外投资
本基金运作过程中如有涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监
会财税201481 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税
2016127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外
相关税务法规的规定和实务操作执行。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
活期存款 66,636,636.35 95,190,775.42
等于：本金 66,629,120.10 95,179,905.14
加：应计利息 7,516.25 10,870.28
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
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长城大健康混合 2024 年年度报告
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限 1 个月
- -
以内
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
合计 66,636,636.35 95,190,775.42
单位：人民币元
本期末
项目 2024 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 365,421,476.63 - 355,698,022.53 -9,723,454.10
贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约
交易所市 - - - -
场
债券 银行间市 - - - -
场
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 365,421,476.63 - 355,698,022.53 -9,723,454.10
上年度末
项目 2023 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 506,562,010.28 - 535,865,589.90 29,303,579.62
贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约
交易所市 449,000.00 33.46 449,033.46 0.00
场
债券 银行间市 - - - -
场
合计 449,000.00 33.46 449,033.46 0.00
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 507,011,010.28 33.46 536,314,623.36 29,303,579.62
第 32 页 共 66 页
长城大健康混合 2024 年年度报告
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
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长城大健康混合 2024 年年度报告
注：无。
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 1.52
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 513,725.07 1,144,657.97
其中：交易所市场 513,725.07 1,144,657.97
银行间市场 - -
应付利息 - -
预提审计费 50,000.00 50,000.00
预提信息披露费 - 120,000.00
合计 563,725.07 1,314,659.49
金额单位：人民币元
长城大健康混合 A
本期
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 765,405,271.37 765,405,271.37
本期申购 3,954,051.30 3,954,051.30
本期赎回（以“-”号填列） -156,197,543.06 -156,197,543.06
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 613,161,779.61 613,161,779.61
长城大健康混合 C
本期
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 27,634,443.84 27,634,443.84
本期申购 2,315,331.13 2,315,331.13
本期赎回（以“-”号填列） -5,702,108.56 -5,702,108.56
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 24,247,666.41 24,247,666.41
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长城大健康混合 2024 年年度报告
注：本基金申购包含红利再投及基金转入的份额及金额；赎回包含基金转出的份额及金额。
注：无。
单位：人民币元
长城大健康混合 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -197,174,391.00 36,452,554.38 -160,721,836.62
加：会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - -
其他 - - -
本期期初 -197,174,391.00 36,452,554.38 -160,721,836.62
本期利润 -70,486,550.74 -37,674,098.76 -108,160,649.50
本期基金份额交易产
生的变动数
其中：基金申购款 -1,238,417.13 4,958.55 -1,233,458.58
基金赎回款 52,191,166.86 1,019,575.45 53,210,742.31
本期已分配利润 - - -
本期末 -216,708,192.01 -197,010.38 -216,905,202.39
长城大健康混合 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -7,451,139.36 1,296,956.40 -6,154,182.96
加：会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - -
其他 - - -
本期期初 -7,451,139.36 1,296,956.40 -6,154,182.96
本期利润 -2,680,842.70 -1,352,934.96 -4,033,777.66
本期基金份额交易产
生的变动数
其中：基金申购款 -776,994.95 20,537.46 -756,457.49
基金赎回款 1,963,352.25 27,977.19 1,991,329.44
本期已分配利润 - - -
本期末 -8,945,624.76 -7,463.91 -8,953,088.67
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 2023 年 1 月 1 日至 2023
日 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 244,496.86 310,473.66
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
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长城大健康混合 2024 年年度报告
结算备付金利息收入 22,696.86 25,613.47
其他 3,036.52 3,420.01
合计 270,230.24 339,507.14
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年1月1日至2024年12月 2023年1月1日至2023年12
股票投资收益——买卖
-70,784,662.29 -65,904,599.63
股票差价收入
股票投资收益——赎回
- -
差价收入
股票投资收益——申购
- -
差价收入
股票投资收益——证券
- -
出借差价收入
合计 -70,784,662.29 -65,904,599.63
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
卖 出股 票成交 总
额
减：卖出股票成本
总额
减：交易费用 3,293,078.43 6,291,516.85
买 卖股 票差价 收
-70,784,662.29 -65,904,599.63
入
注：无。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年1月1日至2024年12月 2023年1月1日至2023年12月
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长城大健康混合 2024 年年度报告
债券投资收益——利
息收入
债券投资收益——买
卖债券（债转股及债
券到期兑付）差价收
入
债券投资收益——赎
- -
回差价收入
债券投资收益——申
- -
购差价收入
合计 180,511.68 635,717.11
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024年1月1日至2024年12月 2023年1月1日至2023年12月
卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股
及债券到期兑付）成本 910,000.00 838,200.00
总额
减：应计利息总额 378.08 424.38
减：交易费用 43.63 58.85
买卖债券差价收入 180,177.32 635,272.61
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
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长城大健康混合 2024 年年度报告
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12
股票投资产生的股利
收益
其中：证券出借权益
- -
补偿收入
基金投资产生的股利
- -
收益
合计 4,407,346.87 4,807,642.02
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023
股票投资 -39,027,033.72 31,068,877.12
债券投资 0.00 0.00
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长城大健康混合 2024 年年度报告
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
权证投资 - -
减：应税金融商品公允价
- -
值变动产生的预估增值税
合计 -39,027,033.72 31,068,877.12
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023
月 31 日 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 43,109.39 45,563.67
合计 43,109.39 45,563.67
注：无。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31
月 31 日 日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行费用 4,825.85 4,555.37
深港通_证券组合费 1,024.11 182.17
合计 175,849.96 174,737.54
截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分
部报告。
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
截至本财务报表批准日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。
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长城大健康混合 2024 年年度报告
关联方名称 与本基金的关系
长城基金管理有限公司(“长城基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构
银行”)
长城证券股份有限公司(“长城证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
东方证券股份有限公司(“东方证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
北方国际信托股份有限公司(“北方国 基金管理人的股东
际”)
中原信托有限公司(“中原信托”) 基金管理人的股东
长城嘉信资产管理有限公司(“长城嘉 基金管理人的控股子公司
信”)
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
金额单位：人民币元
本期
上年度可比期间
月 31 日
关联方名称
占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例（%） 例（%）
长城证券 388,064,848.06 12.23 1,444,322,998.97 32.89
东方证券 419,783,545.87 13.23 30,676,004.26 0.70
金额单位：人民币元
本期
上年度可比期间
关联方名称
占当期债券 占当期债券
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比
例（%） 例（%）
长城证券 545,931.85 50.06 - -
注：无。
注：无。
第 40 页 共 66 页
长城大健康混合 2024 年年度报告
金额单位：人民币元
本期
关联方名称 占期末应付佣金
当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余
总额的比例
佣金 的比例（%） 额
（%）
东方证券 352,890.27 16.76 30,227.35 5.88
长城证券 351,072.08 16.67 14,893.14 2.90
上年度可比期间
关联方名称 占期末应付佣金
当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余
总额的比例
佣金 的比例（%） 额
（%）
东方证券 7,095.26 0.17 - -
长城证券 1,352,903.67 33.15 460,336.51 40.22
注：（1）上述佣金按协议约定的佣金费率计算，佣金费率由协议签订方参考市场价格确定。
（2）本基金本报告期内 1-6 月佣金协议的服务范围包括佣金收取方为本基金提供的证券投资
研究成果和市场信息服务等（上年度可比期间：同）
。
（3）自 2024 年 7 月 1 日起，本基金的交易佣金费率不超过中国证券业协会对外通报的市场
平均股票交易佣金费率的两倍，佣金包含佣金收取方为基金提供证券研究服务而收取的费用。
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023
当期发生的基金应支付的管理费 5,975,373.99 7,592,336.28
其中：应支付销售机构的客户维
护费
应支付基金管理人的净管理费 3,644,619.32 4,103,457.24
注：（1）基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计
算方法如下：
H＝E×管理费费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
（2）自 2023 年 8 月 21 日起，本基金的管理费费率由 1.50%/年调整为 1.20%/年。
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长城大健康混合 2024 年年度报告
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023
当期发生的基金应支付的托管费 995,895.67 1,265,389.41
注：（1）基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计
算方法如下：
H＝E×托管费费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
（2）自 2023 年 8 月 21 日起，本基金的托管费费率由 0.25%/年调整为 0.20%/年。
单位：人民币元
本期
获得销售服务费的各关 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
长城大健康混合 A 长城大健康混合 C 合计
长城基金管理有限公司 - 107.97 107.97
长城证券 - 11,624.39 11,624.39
中国工商银行 - 87,505.69 87,505.69
合计 - 99,238.05 99,238.05
上年度可比期间
获得销售服务费的各关 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
长城大健康混合 A 长城大健康混合 C 合计
长城基金管理有限公司 - 131.55 131.55
长城证券 - 16,027.13 16,027.13
中国工商银行 - 118,490.33 118,490.33
合计 - 134,649.01 134,649.01
注：基金销售服务费每日计提，按月支付。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额
的销售服务费年费率为 0.8%。销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.8%年费率计提。计算公
式如下：
H=E×0.8%÷当年天数
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长城大健康混合 2024 年年度报告
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
注：无。
情况
注：无。
的情况
注：无。
注：本基金的基金管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资于本基金，于本期末及
上年度末亦均未持有本基金份额。
注：除基金管理人之外的本基金其他关联方于本期末及上年度末均未持有本基金份额。
单位：人民币元
本期
上年度可比期间
关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 66,636,636.35 244,496.86 95,190,775.42 310,473.66
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
注：无。
无。
注：本基金于本期未进行利润分配。
本基金于资产负债表日后、本财务报表批准报出日之前的利润分配情况,请参阅本财务报表
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长城大健康混合 2024 年年度报告
金额单位：人民币元
证 数量
成功 流通 期末
证券 券 受限 认购 （单 期末 期末估值
认购 受限 估值 备注
代码 名 期 价格 位： 成本总额 总额
日 类型 单价
称 股）
无 2024
线 年9 新股
传 月 19 锁定
媒 日
国 2024
科 年8 新股
天 月 14 锁定
成 日
佳
年8 新股
月 21 锁定
奇
日
乔 2024
锋 年7 新股
智 月3 锁定
能 日
绿 2024
联 年7 新股
科 月 17 锁定
技 日
珂 2024
玛 年8 新股
科 月7 锁定
技 日
天 2024
和 年 12
磁 月 24
（含） 市
材 日
天 2024
和 年 12 新股
磁 月 24 锁定
材 日
众 2024 新股
鑫 年9 锁定
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股 月 10
份 日
键 2024
邦 年6 新股
股 月 28 锁定
份 日
安
年6 新股
月 26 锁定
达
日
红
年 11 新股
月 19 锁定
方
日
合 2024
合 年9 新股
信 月 19 锁定
息 日
佳 2024
驰 年 11 新股
科 月 27 锁定
技 日
益
年8 新股
月 27 锁定
思
日
龙 2024
图 年7 新股
光 月 30 锁定
罩 日
注：无。
截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额为人民币 0.00 元，无质押债券。
截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额为人民币 0.00 元，无质押债券。
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长城大健康混合 2024 年年度报告
注：无。
本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、投资决策委员会、监
察稽核部和风险管理部，以及相关职能部门构成的三级风险管理架构体系。
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金持有一家公司发行的证券，其市值
（同一家公司在内地和香港同时上市的 A+H 股合计计算）不超过基金资产净值的 10%；本基金管
理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在内地和香
港同时上市的 A+H 股合并计算）
，不超过该证券的 10%。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在基金管
理人制定的银行可投资名单内的已进行充分内部研究的信用等级较高的商业银行，因而与银行存
款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成
证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对
交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
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易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持有证券均在证券交易所上市交易，或在银行间同业市场交易，除在附注“期末本
基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有）
，其余均能及时变现。
此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基
金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出
回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融
负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不
计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动
性风险事件。
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。本基金管理
人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约
规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
单位：人民币元
本期末
月 年 年
资产
货币资金 66,636,636.35 - - - - - 66,636,636.35
结算备付金 1,048,752.42 - - - - - 1,048,752.42
存出保证金 188,193.76 - - - - - 188,193.76
交易性金融资
- - - - -355,698,022.53 355,698,022.53
产
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应收申购款 - - - - - 2,176.61 2,176.61
应收清算款 - - - - - 831,835.24 831,835.24
资产总计 67,873,582.53 - - - -356,532,034.38 424,405,616.91
负债
应付赎回款 - - - - - 175,982.16 175,982.16
应付管理人报
- - - - - 475,084.65 475,084.65
酬
应付托管费 - - - - - 79,180.77 79,180.77
应付清算款 - - - - - 11,549,613.72 11,549,613.72
应付销售服务
- - - - - 10,875.58 10,875.58
费
其他负债 - - - - - 563,725.07 563,725.07
负债总计 - - - - - 12,854,461.95 12,854,461.95
利率敏感度缺
口
上年度末
月 年 年
资产
货币资金 95,190,775.42 - - - - - 95,190,775.42
结算备付金 1,800,058.25 - - - - - 1,800,058.25
存出保证金 189,470.08 - - - - - 189,470.08
交易性金融资
- - - - 449,033.46535,865,589.90 536,314,623.36
产
应收申购款 - - - - - 4,807.81 4,807.81
应收清算款 - - - - - 2,457,153.01 2,457,153.01
资产总计 97,180,303.75 - - - 449,033.46538,327,550.72 635,956,887.93
负债
应付赎回款 - - - - - 303,709.07 303,709.07
应付管理人报
- - - - - 646,465.68 646,465.68
酬
应付托管费 - - - - - 107,744.30 107,744.30
应付清算款 - - - - - 7,405,870.03 7,405,870.03
应付销售服务
- - - - - 14,742.59 14,742.59
费
应交税费 - - - - - 1.14 1.14
其他负债 - - - - - 1,314,659.49 1,314,659.49
负债总计 - - - - - 9,793,192.30 9,793,192.30
利率敏感度缺
口
注：本基金于本期末及上年度末均未持有具有利率敏感性的交易性债券投资。因此在其它变量不
变的假设下，利率发生合理、可能变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对本期末及上年
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长城大健康混合 2024 年年度报告
度末基金资产净值无重大影响。
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的投资范围包括内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票，如果港
币资产相对于人民币贬值，将对净资产产生不利影响；港币对人民币的汇率大幅波动也将加大净
资产波动的幅度。
于本期末及上年度末，本基金面临的外汇风险敞口及外汇风险敏感性分析列示如下：
单位：人民币元
本期末
项目 美元
港币 其他币种
折合人民 合计
折合人民币元 折合人民币元
币元
以外币计价的
资产
交易性金融资
- 37,477,792.96 - 37,477,792.96
产
资产合计 - 37,477,792.96 - 37,477,792.96
以外币计价的
负债
负债合计 - - - -
资产负债表外
汇风险敞口净 - 37,477,792.96 - 37,477,792.96
额
上年度末
项目 美元
港币 其他币种
折合人民 合计
折合人民币元 折合人民币元
币元
以外币计价的
资产
交易性金融资
- 17,150,779.89 - 17,150,779.89
产
资产合计 - 17,150,779.89 - 17,150,779.89
以外币计价的
负债
负债合计 - - - -
资产负债表外 - 17,150,779.89 - 17,150,779.89
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长城大健康混合 2024 年年度报告
汇风险敞口净
额
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2024 年 12 月 31 上年度末 （2023 年 12 月
动
日） 31 日 ）
分析 所有外币均相对人
民币升值 5%
所有外币均相对人
-1,873,889.65 -857,538.99
民币贬值 5%
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且
本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合的资产配置为：本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 60%-95%，投
资于大健康主题相关股票资产比例不低于非现金基金资产的 80%，其中投资于港股通标的股票的
比例不超过股票资产的 50%；每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易
保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金
不得包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等；股指期货、国债期货及其他金融工具的投资
比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金于本期末及上年度末面临的整体其他价格风险
列示如下：
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
占基金资产净值 占基金资产净值
公允价值 公允价值
比例（%） 比例（%）
交易性金融资
产－股票投资
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长城大健康混合 2024 年年度报告
交易性金融资
- - - -
产－基金投资
交易性金融资
- - 449,033.46 0.07
产－债券投资
交易性金融资
产－贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产
- - - -
－权证投资
其他 - - - -
合计 355,698,022.53 86.43 536,314,623.36 85.65
假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2024 年 12 月 31 上年度末 （2023 年 12 月
动
日） 31 日 ）
分析 沪深 300 指数上升
沪深 300 指数下降
-23,127,485.42 -14,663,961.87
注：无。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除
第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债
的不可观察输入值。
单位：人民币元
本期末 上年度末
公允价值计量结果所属的层次
第 51 页 共 66 页
长城大健康混合 2024 年年度报告
第一层次 355,417,511.85 535,418,368.05
第二层次 27,736.50 449,033.46
第三层次 252,774.18 447,221.85
合计 355,698,022.53 536,314,623.36
本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会
于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用
的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价
值应属第二层次或第三层次。
单位：人民币元
本期
项目
交易性金融资产
合计
债券投资 股票投资
期初余额 - 447,221.85 447,221.85
当期购买 - - -
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - 90,846.97 90,846.97
转出第三层次 - 360,486.69 360,486.69
当期利得或损失总额 - 75,192.05 75,192.05
其中：计入损益的利得或
- 75,192.05 75,192.05
损失
计入其他综合收益
- - -
的利得或损失
期末余额 - 252,774.18 252,774.18
期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未
- 160,987.40 160,987.40
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023年12月31日
交易性金融资产 合计
第 52 页 共 66 页
长城大健康混合 2024 年年度报告
债券投资 股票投资
期初余额 - 64,348.59 64,348.59
当期购买 - - -
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - 574,252.59 574,252.59
转出第三层次 - 306,047.66 306,047.66
当期利得或损失总额 - 114,668.33 114,668.33
其中：计入损益的利得或
- 114,668.33 114,668.33
损失
计入其他综合收益
- - -
的利得或损失
期末余额 - 447,221.85 447,221.85
期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未
- 104,350.16 104,350.16
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
单位：人民币元
不可观察输入值
本期末公允 采用的估值
项目 与公允价值
价值 技术 名称 范围/加权平均
之间的关系
值
平均价格亚
限售股票 252,774.18 预期波动率 0.3521~4.9648 负相关
式期权模型
不可观察输入值
上年度末公 采用的估值
项目 与公允价值
允价值 技术 名称 范围/加权平均
之间的关系
值
平均价格亚
限售股票 447,221.85 预期波动率 0.1962~2.1988 负相关
式期权模型
无。
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，
这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
无。
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长城大健康混合 2024 年年度报告
§8 投资组合报告
金额单位：人民币元
占基金总资产的比例
序号 项目 金额
（%）
其中：股票 355,698,022.53 83.81
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
- -
产
注：权益投资中通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 37,477,792.96 元，占基金资产净值
的比例为 9.11%。
金额单位：人民币元
占基金资产净值比例
代码 行业类别 公允价值（元）
（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 270,473,319.55 65.72
D 电力、热力、燃气及水生产和
供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 9,446,935.68 2.30
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服
务业 139,873.38 0.03
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
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长城大健康混合 2024 年年度报告
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 28,175,090.96 6.85
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 9,985,010.00 2.43
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 318,220,229.57 77.32
行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%）
基础材料 - -
消费者非必需品 - -
消费者常用品 - -
能源 - -
金融 - -
医疗保健 37,477,792.96 9.11
工业 - -
信息科技 - -
电信服务 - -
公用事业 - -
房地产 - -
合计 37,477,792.96 9.11
注：以上分类采用财汇大智慧提供的国际通用行业分类标准。
金额单位：人民币元
股票代 数量 占基金资产净值比例
序号 股票名称 公允价值（元）
码 （股） （%）
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长城大健康混合 2024 年年度报告
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长城大健康混合 2024 年年度报告
金额单位：人民币元
股票代
序号 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码
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长城大健康混合 2024 年年度报告
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
金额单位：人民币元
股票代
序号 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码
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长城大健康混合 2024 年年度报告
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,549,889,632.08
卖出股票收入（成交）总额 1,623,538,581.87
注：买入股票成本和卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
注：无。
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，
参与股指期货的投资，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益特性。
本基金投资于国债期货，以套期保值为目的，以合理管理债券组合的久期、流动性和风险水
平。
无。
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本报告期本基金投资的前十名证券除诺泰生物发行主体外，其他证券的发行主体未出现被监
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管部门立案调查、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
根据《江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司关于公司及实际控制人之一收到中国证券监督
管理委员会立案告知书的公告》:
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司（简称诺泰生物）因涉嫌信息披露违法违规，于 2024
年 10 月 23 日公告，近日收到中国证监会立案告知书。
以上发行主体涉及证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的
规定。
本基金投资的前十名股票中，未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。
单位：人民币元
序号 名称 金额
注：无。
注：无。
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
份额单位：份
持有人 户均持有的基 持有人结构
份额级别
户数 金份额 机构投资者 个人投资者
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（户）
占总
占总份
份额
持有份额 额比例 持有份额
比例
（%）
（%）
长城大健
康混合 A
长城大健
康混合 C
合计 5,353 119,075.18 121,413,434.62 19.05 515,996,011.40 80.95
注：上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各
自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
注：期末基金管理人的从业人员未持有本基金份额。
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人 长城大健康混合 A 0
员、基金投资和研究
部门负责人持有本开 长城大健康混合 C 0
放式基金
合计 0
本基金基金经理持有 长城大健康混合 A 0
本开放式基金 长城大健康混合 C 0
合计 0
注：同时为基金管理人高级管理人员和基金经理的，分别计算在内。
理的产品情况
注：本报告期期末无基金经理兼任投资经理的情况。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 长城大健康混合 A 长城大健康混合 C
基金合同生效日
（2021 年 12 月 21 744,573,973.56 43,640,948.36
日）基金份额总额
本报告期期初基金
份额总额
本报告期基金总申
购份额
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减：本报告期基金
总赎回份额
本报告期基金拆分
- -
变动份额
本报告期期末基金
份额总额
§11 重大事件揭示
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
自 2024 年 10 月 28 日起，刘沛先生担任公司首席信息官，邱春杨先生继续担任本公司总经理，
不再担任首席信息官。
自 2024 年 10 月 28 日起，崔金宝先生担任公司财务负责人。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
本基金本报告期投资策略无改变。
为本基金提供审计服务自本基金合同生效日持续至本报告期。
注：本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
注：本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
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金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单 占当期股票成 占当期佣金
券商名称 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例
(%) (%)
天风证券 1 38.82 775,642.59 36.83 -
民生证券 1 30.63 552,798.70 26.25 -
.24
东方证券 2 13.23 352,890.27 16.76 -
.87
长城证券 2 12.23 351,072.08 16.67 -
.06
中邮证券 1 5.07 73,352.99 3.48 -
.23
长江证券 1 - - - - -
东方财富 2 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
银泰证券 1 - - - - -
注：1、本报告期内新增 7 个专用交易单元（民生证券、中邮证券、长江证券、国泰君安和海通
证券各新增 1 个交易单元；广发证券新增 2 个交易单元）
。
公司设立了券商服务评价协调小组，建立了完善的证券公司选择、协议签署、证券公司服务
评价、交易佣金分配等的管理机制和流程，并禁止上述业务环节与证券公司的基金销售规模、保
有规模挂钩，且基金销售业务人员不得参与上述业务环节。督察长对上述业务环节进行合规性审
查。
（1）财务状况良好，各项财务指标显示证券公司经营状况稳定；
（2）经营行为规范，能满足基金运作的合法、合规需求；
（3）合规风控能力较强，内部管理规范、严格，具备健全的内控制度和安全的交易环境，
能有效保护客户权益；
（4）交易服务能力较强，具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件、交易设施和信息服
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务；
（5）研究服务能力较强，能及时为基金提供高质量的研究咨询服务。
公司选择证券公司参与证券交易的程序主要包括：
（1）对拟入库证券公司进行审慎调查，经内部审议通过后将证券公司加入公司证券公司
库；
（2）按照公司审批流程，与证券公司签订交易单元租用或经纪服务等协议；
（3）业务部门与证券公司办理完成交易单元租用、交易系统测试和对接等交易前准备工
作，通知各相关部门和托管行启用证券公司交易。
网披露的本公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）的报告期为
期间成立、清算、转型的公募基金。
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期权
占当期债 占当期债券
券商名 证
券 回购成交总
称 成交金额 成交金额 成交金额 成交总额
成交总额 额的比例
的比例
的比例(%) (%)
(%)
天风证
- - - - - -
券
民生证
券
东方证
- - - - - -
券
长城证
券
中邮证
- - - - - -
券
长江证
- - - - - -
券
东方财
- - - - - -
富
广发证
- - - - - -
券
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国泰君
- - - - - -
安
海通证
- - - - - -
券
华泰证
- - - - - -
券
银泰证
- - - - - -
券
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
长城基金管理有限公司关于终止北
中国证监会规定报刊及
网站
司旗下基金销售业务的公告
长城基金管理有限公司关于关闭网
中国证监会规定报刊及
网站
换、赎回及新开通定投业务的公告
长城基金管理有限公司关于旗下基
中国证监会规定报刊及
网站
的公告
长城基金管理有限公司关于调整旗
中国证监会规定报刊及
网站
告
长城基金管理有限公司关于终止喜
中国证监会规定报刊及
网站
司旗下基金销售业务的公告
长城基金管理有限公司关于调整旗
中国证监会规定报刊及
网站
告
长城基金管理有限公司关于终止永
中国证监会规定报刊及
网站
司旗下基金销售业务的公告
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理人员变更的公告 网站
长城基金管理有限公司关于调整旗
中国证监会规定报刊及
网站
告
长城基金管理有限公司关于北京分 中国证监会规定报刊及
公司变更营业场所的公告 网站
§12 影响投资者决策的其他重要信息
注：本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
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无。
（一） 中国证监会准予长城大健康混合型证券投资基金注册的文件
（二） 《长城大健康混合型证券投资基金基金合同》
（三） 《长城大健康混合型证券投资基金托管协议》
（四） 《长城大健康混合型证券投资基金招募说明书》
（五） 法律意见书
（六） 基金管理人业务资格批件、营业执照
（七） 基金托管人业务资格批件、营业执照
（八） 中国证监会规定的其他文件
基金管理人及基金托管人住所
投资者可在办公时间亲临上述存放地点免费查阅，如有疑问，可向本基金管理人长城基金管
理有限公司咨询。
咨询电话：0755-29279188
客户服务电话：400-8868-666
网站：www.ccfund.com.cn
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