关于旗下部分基金中基金可投资于公开募集基础设施证券投资基金等事项并修订基金合同、托管协议的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分
基金中基金可投资于公开募集基础设施
证券投资基金等事项并修订基金合同、
     托管协议的公告
  根据《公开募集证券投资基金运作指引第 2 号-基金中基金指引》
                                《公开募集基础设施证券
投资基金指引（试行）》等法律法规规定及相关基金的基金合同约定，
                              易方达基金管理有限公司
（以下简称“基金管理人”   ）旗下部分基金中基金就可参与公开募集基础设施证券投资基金（以
下简称“公募 REITs”或“基础设施基金”）投资事宜修订基金合同、托管协议等法律文件，包括
明确投资范围包含公募 REITs、增加公募 REITs 的投资策略、明确公募 REITs 估值方法等。同
时根据法律法规的规定基金管理人决定对易方达汇诚养老目标日期 2043 三年持有期混合型
基金中基金（FOF）增加侧袋机制。基于以上事项，经与各基金托管人协商一致，基金管理人修
订了旗下部分基金的基金合同、托管协议。现将相关事宜公告如下：
  一、调整事项
  （一）明确可投资于公募 REITs
 序号                         基金名称
  （1）投资范围
  基金投资范围部分明确了“基金”包含“公开募集基础设施证券投资基金”。
  （2）投资策略
  增加公募 REITs 投资策略：
                 “本基金可投资公募 REITs。本基金将综合考量宏观经济运行
情况、基金资产配置策略、底层资产运营情况、流动性及估值水平等因素，对公募 REITs 的投资
价值进行深入研究，精选出具有较高投资价值的公募 REITs 进行投资。本基金根据投资策略
需要或市场环境变化，可选择将部分基金资产投资于公募 REITs，但本基金并非必然投资公募
REITs。”
  （3）基金资产估值
  公募 REITs 适用基金合同关于封闭式基金所规定的估值方法，并在 ETF 基金、境内上市定
期开放式基金、封闭式基金估值条款部分明确：
                    “当基金管理人认为所投资基金按上述条款进
行估值存在不公允时，应与托管人协商一致采用合理的估值技术或估值标准确定其公允价
值。”
  （二）增加侧袋机制
  涉及的基金： 易方达汇诚养老目标日期 2043 三年持有期混合型基金中基金（FOF）
  （三）其他
  基金管理人根据法律法规规定、基金实际运作、基金管理人或基金托管人信息相应更新上
述基金基金合同、托管协议部分表述。
  二、基金合同和托管协议的修订
  基金合同、托管协议修订内容详见附件《基金合同及托管协议修订说明》。
  基金合同、托管协议的修订符合相关法律法规的规定，           对基金份额持有人利益无实质性不
利影响， 且基金管理人已履行规定程序。
  基金管理人将更新招募说明书、基金产品资料概要相关内容。
  三、上述基金修订后的基金合同、托管协议自 2025 年 1 月 23 日起生效。
  四、其他事项
  客户服务电话：     400-881-8088
  网址： www.efunds.com.cn
  基础设施基金采用“公募基金+基础设施资产支持证券”的产品结构，主要特点如下：一是
基础设施基金与投资股票或债券的公募基金具有不同的风险收益特征，80%以上基金资产投
资于基础设施资产支持证券，           并持有其全部份额，基金通过基础设施资产支持证券持有基础设
施项目公司全部股权，       穿透取得基础设施项目完全所有权或经营权利；    二是基础设施基金以获
取基础设施项目租金、收费等稳定现金流为主要目的，           收益分配比例不低于合并后基金年度可
供分配金额的 90%；三是基础设施基金采取封闭式运作，不开放申购与赎回，在证券交易所上
市，
 场外份额持有人需将基金份额转托管至场内才可卖出或申报预受要约。
  投资基础设施基金可能面临以下风险，           包括但不限于：
  （1）基金价格波动风险。
  基础设施基金大部分资产投资于基础设施项目，具有权益属性，受经济环境、运营管理等
因素影响， 基础设施项目市场价值及现金流情况可能发生变化，          可能引起基础设施基金价格波
动，
 甚至存在基础设施项目遭遇极端事件（如地震、台风等）发生较大损失而影响基金价格的风
险。
  （2）基础设施项目运营风险。
  基础设施基金投资集中度高， 收益率很大程度依赖基础设施项目运营情况，基础设施项目
可能因经济环境变化或运营不善等因素影响， 导致实际现金流大幅低于测算现金流，存在基金
收益率不佳的风险，
        基础设施项目运营过程中租金、收费等收入的波动也将影响基金收益分配
水平的稳定。此外，基础设施基金可直接或间接对外借款，存在基础设施项目经营不达预期，
基金无法偿还借款的风险。
  （3）流动性风险。
  基础设施基金采取封闭式运作，不开通申购赎回，只能在二级市场交易，存在流动性不足
的风险。
  （4）终止上市风险。基础设施基金运作过程中可能因触发法律法规或交易所规定的终止
上市情形而终止上市， 导致投资者无法在二级市场交易。
  （5）税收等政策调整风险。
  基础设施基金运作过程中可能涉及基金持有人、公募基金、资产支持证券、项目公司等多
层面税负，
    如果国家税收等政策发生调整，可能影响投资运作与基金收益。
  （6）基础设施基金相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件（以下简称法律法规）和交易
所业务规则，可能根据市场情况进行修改，或者制定新的法律法规和业务规则，投资者应当及
时予以关注和了解。
   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
                                但不保证基金一定盈
利，也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等
级进行划分， 并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书
（更新）和基金产品资料概要（更新）等基金法律文件，
                        全面认识基金产品的风险收益特征，在了
解产品情况及销售机构适当性意见的基础上，根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目
标，对基金投资作出独立决策，选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资者基金投资的“买
者自负”原则， 在投资者作出投资决策后，
                   基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投
资者自行负责。
   特此公告。
   附件：
     《基金合同及托管协议修订说明》
                                                    易方达基金管理有限公司
  附件：基金合同及托管协议修订说明
  一、易方达汇诚养老目标日期 2043 三年持有期混合型基金中基金（FOF）
  （一）基金合同
  章节                 修订前                              修订后
                    指定媒介                             规定媒介
                    指定媒体                             规定媒介
                    指定网站                             规定网站
                    指定报刊                             规定报刊
         七、本基金的投资范围包括存托凭证 ，除与其他仅投
                                  七、本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他投资
 第 一 部 分 资于沪深市场股票的基金所面临的共同风险外，本基
                                  于股票的基金所面临的共同风险外，本基金还将面临
   前言    金还将面临投资存托凭证的特殊风险，详见本基金招
                                  投资存托凭证的特殊风险，详见本基金招募说明书。
         募说明书。
                                      金融监督管理总局
                                      使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外
                                      机构投资者，    包括合格境外机构投资者和人民币合格
                                      境外机构投资者
                                      外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券
      银行保险监督管理委员会
                                      投资基金的其他投资人的合称
      规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基
                                      国性报刊（以下简称规定报刊）及《信息披露办法》规
      金的中国境外的机构投资者
                                      定的互联网网站（以下简称规定网站，包括基金管理
 第二部分    25、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境
                                      人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露
  释义  外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买
                                      网站）等媒介
      证券投资基金的其他投资人的合称
                                          增加： “66、侧袋机制：指将基金投资组合中的特
                                      定资产从原有账户分离至一个专门账户进行处置清
      息披露的全国性报刊及指定互联网网站（包括基金管
                                      算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到
      理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披
                                      公平对待，   属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施
      露网站）等媒介
                                      期间，原有账户称为主袋账户，专门账户称为侧袋账
                                      户
                                                     （一）无可参考的活跃市场价
                                      格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定
                                      性的资产；   （二）按摊余成本计量且计提资产减值准备
                                      仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；     （三）其他
                                      资产价值存在重大不确定性的资产”
       一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象          一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
 第四部分
          符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的           符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的
 基金份额的
       个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及        个人投资者、机构投资者和合格境外投资者以及法律
   发售
       法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其         法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投
       他投资人。                          资人。
 第六部分                                   ：十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回
                                      增加“
 基金份额的                                  本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安
 申购与赎回                                排详见招募说明书或相关公告。”
         一、基金管理人                    一、基金管理人
           （二）基金管理人的权利与义务             （二）基金管理人的权利与义务
                     《运作办法》及其他有关规定，    2、根据《基金法》、
                                                《运作办法》及其他有关规定，
         基金管理人的义务包括但不限于：            基金管理人的义务包括但不限于：
           （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计     （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计
 第 七 部 分 账册、报表、记录和其他相关资料 15 年以上；    账册、报表、记录和其他相关资料 20 年以上；
 基金合同当      二、基金托管人                    二、基金托管人
 事人及权利     （一）基金托管人简况                 （一）基金托管人简况
   义务       法定代表人： 田国立                 法定代表人： 张金良
           （二）基金托管人的权利与义务             （二）基金托管人的权利与义务
                     《运作办法》及其他有关规定，    2、根据《基金法》、
                                                《运作办法》及其他有关规定，
         基金托管人的义务包括但不限于：            基金托管人的义务包括但不限于：
           （11）保存基金托管业务活动的记录、账册 、报表   （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表
         和其他相关资料 15 年以上；            和其他相关资料 20 年以上；
                                      增加：“九、实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的
                                      特殊约定
                                         若本基金实施侧袋机制，        则相关基金份额或表决
                                      权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持有人分别
                                      持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，                但若
                                      相关基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧
                                      袋账户的，   则仅指主袋份额持有人持有或代表的基金
                                      份额或表决权符合该等比例：
                                      所 需 单 独 或 合 计 代 表 相 关 基 金 份 额 10% 以 上（含
                                      份额不少于本基金在权益登记日相关基金份额的二
                                      分之一（含二分之一）；
                                      表出具书面意见的基金份额持有人所持有的基金份
                                      额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含
 第八部分                                 二分之一）；
 基金份额持                                    4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额
  有人大会                                持有人所持有的基金份额小于在权益登记日相关基
                                      金份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有
                                      人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内就原定审
                                      议事项重新召集的基金份额持有人大会应当有代表
                                      三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人
                                      参与或授权他人参与基金份额持有人大会投票；
                                      理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名
                                      基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主
                                      持人；
                                      其代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）
                                      通过；
                                      或其代理人所持表决权的三分之二以上（含三分之
                                      二）通过。
                                          同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的
                                      表决权。”
                                     二、投资范围
                                         本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
                                     或注册的基金（含 QDII 基金、公开募集基础设施证券
                                     投资基金（以下简称“公募 REITs”    ））、国内依法发行
                                     上市的股票（包括创业板以及其他依法发行上市的股
                                     票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、地方政府
                                     债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、次
                                     级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换债
                                     券、中小企业私募债券等）、资产支持证券、债券回购、
                                     同业存单、银行存款及法律法规或中国证监会允许基
                                     金投资的其他金融工具。
         二、投资范围
                                         三、投资策略
            本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
         或注册的基金（含 QDII 基金）、国内依法发行上市的
                                        （2）主动型基金筛选策略
         股票（包括创业板、中小板以及其他依法发行上市的
                                         增加：“ 4）公募 REITs 投资策略
         股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、地方政
                                         本基金可投资公募 REITs。本基金将综合考量
 第 十 二 部 府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、
                                     宏观经济运行情况、基金资产配置策略、底层资产运
 分 基金的 次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换
                                     营情况、流动性及估值水平等因素 ，对公募 REITs 的
   投资    债券、中小企业私募债券等）、资产支持证券、债券回
                                     投资价值进行深入研究，      精选出具有较高投资价值的
         购、同业存单、银行存款及法律法规或中国证监会允
                                     公募 REITs 进行投资。本基金根据投资策略需要或
         许基金投资的其他金融工具。
                                     市场环境变化，可选择将部分基金资产投资于公募
            三、投资策略
                                     REITs，但本基金并非必然投资公募 REITs。   ”
                                         增加：“七、侧袋机制的实施和投资运作安排
           （2）主动型基金筛选策略
                                         当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申
                                     请时，根据最大限度保护基金份额持有人利益的原
                                     则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会
                                     计师事务所意见后，    可以依照法律法规及基金合同的
                                     约定启用侧袋机制。
                                         侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比
                                     例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特
                                     征等约定仅适用于主袋账户。
                                         侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资
                                     安排、特定资产的处置变现和支付等对投资者权益有
                                     重大影响的事项详见招募说明书的规定。         ”
                                      三、转型后基金投资相关安排
                                          本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
                                      或注册的基金（含 QDII 基金、公开募集基础设施证券
                                      投资基金（以下简称“公募 REITs”     ））、国内依法发行
       三、转型后基金投资相关安排
                                      上市的股票（包括创业板以及其他依法发行上市的股
                                      票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、地方政府
          本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
                                      债、金融债、企业债、公司债、次级债、中期票据、短期
       或注册的基金（含 QDII 基金）、国内依法发行上市的
                                      融资券、可转换债券、可交换债券等）、资产支持证券、
       股票（包括创业板、中小板以及其他依法发行上市的
 第十三部                                 债券回购、同业存单、银行存款及法律法规或中国证
       股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、地方政
 分 到达目                                监会允许基金投资的其他金融工具。
       府债、金融债、企业债、公司债、次级债、中期票据、短
 标日期后基                                    3、投资策略
       期融资券、可转换债券、可交换债券等）、资产支持证
  金的转型                                   （2）基金筛选策略
       券、债券回购、同业存单、银行存款及法律法规或中国
       证监会允许基金投资的其他金融工具。
                                          增加：“d. 公募 REITs 投资策略
                                          本基金可投资公募 REITs。本基金将综合考量
         （2）基金筛选策略
                                      宏观经济运行情况、基金资产配置策略、底层资产运
                                      营情况、流动性及估值水平等因素 ，对公募 REITs 的
                                      投资价值进行深入研究，        精选出具有较高投资价值的
                                      公募 REITs 进行投资。本基金根据投资策略需要或
                                      市场环境变化，可选择将部分基金资产投资于公募
                                      REITs，但本基金并非必然投资公募 REITs。    ”
                                       三、估值方法
                                         （5）ETF 基金、境内上市定期开放式基金、封闭式
      三、估值方法                           基金，按估值日的收盘价估值；若估值日无交易，且最
        （5）ETF 基金、境内上市定期开放式基金、封闭式      的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大
      基金，按估值日的收盘价估值；若估值日无交易，且最         变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
      近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日          似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
      的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大          易市价，确定公允价值；当基金管理人认为所投资基
第十五部
      变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类          金按上述条款进行估值存在不公允时，应与托管人协
分 基金资
      似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交           商一致采用合理的估值技术或估值标准确定其公允
 产估值
      易市价，确定公允价值；                      价值；
        六、暂停估值的情形                         六、暂停估值的情形
      出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导           以上的，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应
      致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协          当暂停估值；
      商一致的应当暂停基金估值；                       增加：“九、实施侧袋机制期间的基金资产估值
                                          本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对
                                       主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基金资产
                                       净值和份额净值，暂停披露侧袋账户份额净值。”
                                       增加：
                                         “五、实施侧袋机制期间的基金费用
第十六部                                     本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用
分 基金费                                  可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户资产变现后
 用与税收                                  方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取
                                       管理费，详见招募说明书的规定。”
第十七部                                   增加：“七、实施侧袋机制期间的收益分配
分 基金的                                     本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分
收益与分配                                  配，详见招募说明书的规定。”
      二、基金的年度审计
                                二、基金的年度审计
第十八部     1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相
分 基金的 互独立的具有证券、期货相关从业资格的会计师事务
                                互独立的符合《证券法》规定的会计师事务所及其注
会计与审计 所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审
                                册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
      计。
                               二、信息披露义务人
      二、信息披露义务人                   本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定
         本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 时间内，将应予披露的基金信息通过规定媒介披露，
      时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定 并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间
      的媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》 和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
      约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资      五、公开披露的基金信息
      料。                         （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中
        五、公开披露的基金信息            期报告和基金季度报告
        （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中    ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过
第十九部
      期报告和基金季度报告               符合《证券法》规定的会计师事务所审计。
分 基金的
         ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过    （八）澄清公告
 信息披露
      具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。     在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者
        （八）澄清公告                在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导
         在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者 性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持
      在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导 有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对
      性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持 该消息进行公开澄清。
      有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对     增加：“（十二）实施侧袋机制期间的信息披露
      该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证     本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应
      监会。                      当根据法律法规、基金合同和招募说明书的规定进行
                               信息披露，详见招募说明书的规定。”
        三、基金财产的清算                      三、基金财产的清算
        员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业        员由基金管理人、基金托管人、注册会计师、律师以及
        务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人        中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可
第 二 十 部 员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人         以聘用必要的工作人员。
分 基金合 员。                                   六、基金财产清算的公告
同的变更、       六、基金财产清算的公告                    清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财
终止与基金       清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财      产清算报告经符合《证券法》规定的会计师事务所审
财产的清算 产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出           计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会
        具法律意见书后报中国证监会备案并公告……           备案并公告……
            七、基金财产清算账册及文件的保存               七、基金财产清算账册及文件的保存
            基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保           基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保
        存 15 年以上。                      存 20 年以上。
  （二）托管协议
  章节               修订前                            修订后
                   指定媒介                           规定媒介
                    指定媒体                           规定媒介
         （一）基金管理人
            办公地址 ：广东省广州市珠江新城珠江东路 30 （一）基金管理人
一 、基 金 托
         号广州银行大厦 40-43 楼               删除
管协议当事
            邮政编码：510620               （二）基金托管人
   人
           （二）基金托管人                    法定代表人：张金良
            法定代表人：田国立
                                    （一）……
         （一）……                          1. 本基金的投资范围包括经中国证监会依法核
         准或注册的基金（含 QDII 基金）、国内依法发行上市 券投资基金（以下简称“公募 REITs”
                                                        ））、国内依法发
         的股票（包括创业板、中小板以及其他依法发行上市 行上市的股票（包括创业板以及其他依法发行上市的
         的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、地方 股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、地方政
         政府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司 府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、
         债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交 次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换
         换债券、中小企业私募债券等）、资产支持证券、债券 债券、中小企业私募债券等）、资产支持证券、债券回
三 、基 金 托
         回购、同业存单、银行存款及法律法规或中国证监会 购、同业存单、银行存款及法律法规或中国证监会允
管人对基金
         允许基金投资的其他金融工具。              许基金投资的其他金融工具。
管理人的业
务监督和核
         债券型基金中基金（FOF），基金的投资范围包括经中 债券型基金中基金（FOF），基金的投资范围包括经中
   查
         国证监会依法核准或注册的基金（含 QDII 基金）、国 国证监会依法核准或注册的基金（含 QDII 基金、公开
         内依法发行上市的股票（包括创业板、中小板以及其 募集基础设施证券投资基金（以下简称“公募 RE?
         他依法发行上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、 ITs”））、国内依法发行上市的股票（包括创业板以及
         央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级 其他依法发行上市的股票、存托凭证）、债券（包括国
         债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券 债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、
         等）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款及 次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换
         法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 债券等）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存
         具。                          款及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
                                     融工具。
        （二）基金募集期间及募集资金的验资
                                     （二）基金募集期间及募集资金的验资
         份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合
                                     份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合
        《基金法》、   《运作办法》等有关规定后，基金管理人应
                                     《基金法》、  《运作办法》等有关规定后，基金管理人应
         将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的
                                     将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的
         基金银行账户，同时在规定时间内，聘请具有从事证
                                     基金银行账户，同时在规定时间内，聘请符合《证券
         券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资
                                     法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告
         报告……
                                     ……
             （七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
                                         （七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
             基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证
                                         基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证
五 、基 金 财 实书等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的
                                     实书等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的
 产的保管 保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、
                                     保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、
         中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分
                                     中国证券登记结算有限责任公司或票据营业中心的
         公司/北京分公司或票据营业中心的代保管库，保管
                                     代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券、
         凭证由基金托管人持有。实物证券、银行定期存款证
                                     银行定期存款证实书等有价凭证的购买和转让，按基
         实书等有价凭证的购买和转让，按基金管理人和基金
                                     金管理人和基金托管人双方约定办理。基金托管人
         托管人双方约定办理。基金托管人对由基金托管人
                                     对由基金托管人以外机构实际有效控制或保管的资
         以外机构实际有效控制或保管的资产不承担保管责
                                     产不承担保管责任。
         任。
                                         （八）与基金财产有关的重大合同的保管
             （八）与基金财产有关的重大合同的保管
                                         ……重大合同的保管期限为《基金合同》终止后
             ……重大合同的保管期限为《基金合同》终止后
                                       （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
                                         （1）证券交易所上市的有价证券的估值
         （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理              ⑤ETF 基金、境内上市定期开放式基金、封闭式
           （1）证券交易所上市的有价证券的估值          近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日
            ⑤ETF 基金、境内上市定期开放式基金、封闭式    的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大
         基金，按估值日的收盘价估值；若估值日无交易，且最      变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
         近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日       似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
         的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大       易市价，确定公允价值；当基金管理人认为所投资基
         变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类       金按上述条款进行估值存在不公允时，应与托管人协
         似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交        商一致采用合理的估值技术或估值标准确定其公允
         易市价，确定公允价值；                   价值；
           （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形           （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
八 、基 金 资    4. 当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产      4. 当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%
产净值计算 出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导           以上的，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应
和会计核算 致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协          当暂停估值；
         商一致的应当暂停基金估值；                   （七）基金财务报表与报告的编制和复核
           （七）基金财务报表与报告的编制和复核             3. 财务报表的编制与复核时间安排
            (1)报表的编制                      基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完
            基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完     成月度报表的编制；在季度结束之日起 15 个工作日
         成月度报表的编制；在季度结束之日起 15 个工作日     内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起两
         内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起两       个月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起
         个月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起       三个月内完成基金年度报告的编制。基金年度报告
         三个月内完成基金年度报告的编制。基金年度报告        的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计
         的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资       师事务所审计……
         格的会计师事务所审计……                     增加： “（九）实施侧袋机制期间的基金资产估值
                                          本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对
                                       主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基金资产
                                       净值和份额净值，暂停披露侧袋账户份额净值。”
                                       增加：“（三）实施侧袋机制期间的收益分配
九 、基 金 收
                                          本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分
 益分配
                                       配，详见招募说明书的规定。”
                                     （二）信息披露的内容
                                        基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、
                                     《基金合同》、托管协议、基金产品资料概要、基金份额
         （二）信息披露的内容
                                     发售公告、  《基金合同》生效公告、基金净值信息、基金
            基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、
                                     份额申购、赎回价格、基金定期报告、包括基金年度报
         《基金合同》、托管协议、基金产品资料概要、基金份额
                                     告、中期报告和季度报告、临时报告、澄清公告、基金
         发售公告、  《基金合同》生效公告、基金净值信息、基金
                                     清算报告、基金份额持有人大会决议、实施侧袋机制
         份额申购、赎回价格、基金定期报告、包括基金年度报
                                     期间的信息披露、中国证监会规定的其他信息。基金
         告、中期报告和季度报告、临时报告、澄清公告、基金
                                     年度报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审
         清算报告、基金份额持有人大会决议、中国证监会规
十 、基 金 信                             计后，方可披露。
         定的其他信息。基金年度报告需经具有证券、期货相
 息披露                                    （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的
         关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露。
                                     职责和信息披露程序
            （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的
         职责和信息披露程序
                                        基金管理人和基金托管人应当在中国证监会规
                                     定时间内 ，将应予披露的基金信息通过规定媒介披
            基金管理人和基金托管人应当在中国证监会规
                                     露。
         定时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指
                                        增加： “（四）实施侧袋机制期间的信息披露
         定的媒介披露。
                                        本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应
                                     当根据法律法规、基金合同和招募说明书的规定进行
                                     信息披露，详见招募说明书的规定。”
                                       增加：
                                         “（八）实施侧袋机制期间的基金费用
                                         本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用
十 一 、基 金
                                       可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户资产变现后
  费用
                                       方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取
                                       管理费，详见招募说明书的规定。”
         基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的
         名称和持有的基金份额。基金份额持有人名册由基 名称和持有的基金份额。基金份额持有人名册由基
十 二 、基 金
         金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管， 金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，
份额持有人
         基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有 基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有
名册的保管
         人名册，保存期不少于 15 年。如不能妥善保管，则按 人名册，保存期不少于 20 年。如不能妥善保管，则按
         相关法规承担责任。                  相关法规承担责任。
         （一）档案保存                  （一）档案保存
十 三 、基 金    ……保存期限不少于 15 年。          ……保存期限不少于 20 年。
有关文件档       （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完    （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完
 案的保存 整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录和重 整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录和重
         要合同等，承担保密义务并保存至少十五年以上。   要合同等，承担保密义务并保存至少 20 年以上。
         （三）基金财产的清算                  （三）基金财产的清算
         员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业 员由基金管理人、基金托管人、注册会计师、律师以及
         务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人 中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可
十 六 、托 管 员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人 以聘用必要的工作人员。
协 议 的 变 员。                               8. 基金财产清算的公告
更 、终 止 与     8. 基金财产清算的公告                清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财
基金财产的        清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财 产清算报告经符合《证券法》规定的会计师事务所审
   清算    产清算报告经会计师事务所审计、并由律师事务所出 计、并由律师事务所出具法律意见书后，报中国证监
         具法律意见书后，报中国证监会备案并公告……       会备案并公告……
             基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保        基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保
         存 15 年以上。                   存 20 年以上。
  二、易方达优势先锋一年持有期混合型基金中基金（FOF）
 （一）基金合同
  章节                  修订前                              修订后
        六、本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投
                                         六、本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他投资
第 一 部 分 资于沪深市场股票的基金所面临的共同风险外，本基
                                         于股票的基金所面临的共同风险外，
                                                        本基金还将面临
  前言    金还将面临投资存托凭证的特殊风险，详见本基金招
                                         投资存托凭证的特殊风险，
                                                    详见本基金招募说明书。
        募说明书。
第 二 部 分 18、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国 18、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家
  释义    银行保险监督管理委员会                      金融监督管理总局
第七部分
        二、基金托管人                          二、基金托管人
基金合同当
          （一）基金托管人简况                       （一）基金托管人简况
事人及权利
          法定代表人：
               田国立                          法定代表人：
                                                 张金良
  义务
                                    二、投资范围
                                        本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
                                    或注册的基金（含公开募集基础设施证券投资基金
                                    （以下简称“公募 REITs” ），不含 QDII 基金及香港互认
                                    基金、国内依法发行上市的股票（包括创业板、科创板
        二、投资范围
                                    及其他依法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香港
           本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
                                    股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市
        或注册的基金（不含 QDII 基金及香港互认基金）、国
                                    场股票（以下简称“港股通股票”       ）、国内依法发行上市
        内依法发行上市的股票（包括创业板、科创板及其他
                                    的债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企
        依法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香港股票市
                                    业债、公司债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换
        场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票
                                    债券、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行
第 十 二 部 （以下简称“港股通股票”）、国内依法发行上市的债券
                                    存款、同业存单、货币市场工具及法律法规或中国证
分 基 金 的 （包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、
                                    监会允许基金投资的其他金融工具。
  投资    公司债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、
                                        三、投资策略
        可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、
        同业存单、货币市场工具及法律法规或中国证监会允
                                       （2）主动型基金筛选策略
        许基金投资的其他金融工具。
                                        增加：“ 3）公募 REITs 投资策略
           三、投资策略
                                        本基金可投资公募 REITs。本基金将综合考量
                                    宏观经济运行情况、基金资产配置策略、底层资产运
          （2）主动型基金筛选策略
                                    营情况、流动性及估值水平等因素，对公募 REITs 的
                                    投资价值进行深入研究，      精选出具有较高投资价值的
                                    公募 REITs 进行投资。本基金根据投资策略需要或
                                    市场环境变化，可选择将部分基金资产投资于公募
                                    REITs，但本基金并非必然投资公募 REITs。    ”
                                         四、估值方法
        四、估值方法
                                           （7）ETF 基金、境内上市定期开放式基金、封闭式
                                         基金，按估值日的收盘价估值；   若估值日无交易，且最
          （7）ETF 基金、境内上市定期开放式基金、封闭式
                                         近交易日后市场环境未发生重大变化，    按最近交易日
第 十 四 部 基金，按估值日的收盘价估值；若估值日无交易，且最
                                         的收盘价估值；   如最近交易日后市场环境发生了重大
分 基 金 资 近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日
                                         变化的， 可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
 产估值    的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大
                                         似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
        变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
                                         易市价，确定公允价值；当基金管理人认为所投资基
        似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
                                         金按上述条款进行估值存在不公允时，    应与托管人协
        易市价，  确定公允价值；
                                         商一致采用合理的估值技术或估值标准确定其公允
                                         价值；
 （二）托管协议
  章节                  修订前                              修订后
         （一）基金管理人
            办公地址：广东省广州市珠江新城珠江东路 30 （一）基金管理人
一 、基 金 托
         号广州银行大厦 40-43 楼              删除
管协议当事
            邮政编码：                    （二）基金托管人
   人
           （二）基金托管人                   法定代表人：张金良
            法定代表人：田国立
                                     （一）……
         （一）……
                                        本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
            本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
                                     或注册的基金（含公开募集基础设施证券投资基金
         或注册的基金（不含 QDII 基金及香港互认基金）、国
                                     （以下简称“公募 REITs”
                                                   ），不含 QDII 基金及香港互认
         内依法发行上市的股票（包括创业板、科创板及其他
三 、基 金 托                             基金）、国内依法发行上市的股票（包括创业板、科创
         依法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香港股票市
管人对基金                                板及其他依法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香
         场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票
管理人的业                                港股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券
         （以下简称“港股通股票”）、国内依法发行上市的债券
务监督和核                                市场股票（以下简称“港股通股票”    ）、国内依法发行上
         （包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、
   查                                 市的债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、
         公司债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、
                                     企业债、公司债、次级债、中期票据、短期融资券、可转
         可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、
                                     换债券、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银
         同业存单、货币市场工具及法律法规或中国证监会允
                                     行存款、同业存单、货币市场工具及法律法规或中国
         许基金投资的其他金融工具。
                                     证监会允许基金投资的其他金融工具。
        （八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
                                 （八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
           基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证
                                    基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证
         实书等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的
                                 实书等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的
五 、基 金 财 保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、
                                 保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、
 产的保管 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分
                                 中国证券登记结算有限责任公司、银行间市场清算所
         公司/北京分公司、银行间市场清算所股份有限公司
                                 股份有限公司或票据营业中心的代保管库， 保管凭证
         或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人
                                 由基金托管人持有……
         持有……
                                        （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
         （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
                                          （1）证券交易所上市的有价证券的估值
           （1）证券交易所上市的有价证券的估值
                                        基金， 按估值日的收盘价估值；   若估值日无交易，且最
八 、基 金 资                                近交易日后市场环境未发生重大变化，     按最近交易日
         基金，按估值日的收盘价估值；若估值日无交易，且最
产净值计算                                   的收盘价估值；    如最近交易日后市场环境发生了重大
         近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日
和会计核算                                   变化的，   可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
         的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大
                                        似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
         变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
                                        易市价，确定公允价值；当基金管理人认为所投资基
         似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
                                        金按上述条款进行估值存在不公允时，     应与托管人协
         易市价，   确定公允价值；
                                        商一致采用合理的估值技术或估值标准确定其公允
                                        价值；
 三、易方达如意安诚六个月持有期混合型基金中基金（FOF）
 （一）基金合同
  章节                  修订前                              修订后
                                    二、投资范围
                                        本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
                                    或注册的基金（含 QDII 基金及香港互认基金、公开募
                                    集 基 础 设 施 证 券 投 资 基 金（以 下 简 称“ 公 募 RE?
                                    ITs”
                                       ））、国内依法发行上市的股票（包括创业板、科创
        二、投资范围
                                    板及其他依法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香
           本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
                                    港股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券
        或注册的基金（含 QDII 基金及香港互认基金）、国内
                                    市场股票和交易型开放式基金（以下分别简称“港股
        依法发行上市的股票（包括创业板、科创板及其他依
                                    通股票”、  “港股通 ETF” ）、国内依法发行上市的债券
        法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香港股票市场
                                    （包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、
        交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票和
                                    公司债、次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资
        交易型开放式基金（以下分别简称“港股通股票”、  “港
                                    券、政府支持机构债券、可转换债券、可交换债券、非
第 十 二 部 股通 ETF”
              ）、国内依法发行上市的债券（包括国债、央
                                    金融企业债务融资工具等）、资产支持证券、债券回
分 基 金 的 行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级
                                    购、银行存款、同业存单、货币市场工具及法律法规或
  投资    债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持
                                    中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
        机构债券、可转换债券、可交换债券、非金融企业债务
                                        三、投资策略
        融资工具等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同
        业存单、货币市场工具及法律法规或中国证监会允许
                                       （2）主动型基金筛选策略
        基金投资的其他金融工具。
                                        增加：“3）公募 REITs 投资策略
           三、投资策略
                                        本基金可投资公募 REITs。本基金将综合考量
                                    宏观经济运行情况、基金资产配置策略、底层资产运
          （2）主动型基金筛选策略
                                    营情况、流动性及估值水平等因素，对公募 REITs 的
                                    投资价值进行深入研究，       精选出具有较高投资价值的
                                    公募 REITs 进行投资。本基金根据投资策略需要或
                                    市场环境变化 ，可选择将部分基金资产投资于公募
                                    REITs，但本基金并非必然投资公募 REITs。     ”
                                         四、估值方法
        四、估值方法
                                           （7）ETF 基金、境内上市定期开放式基金、封闭式
                                         基金，按估值日的收盘价估值；   若估值日无交易，且最
          （7）ETF 基金、境内上市定期开放式基金、封闭式
                                         近交易日后市场环境未发生重大变化，    按最近交易日
第 十 四 部 基金，按估值日的收盘价估值；若估值日无交易，且最
                                         的收盘价估值；   如最近交易日后市场环境发生了重大
分 基 金 资 近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日
                                         变化的， 可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
 产估值    的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大
                                         似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
        变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
                                         易市价，确定公允价值；当基金管理人认为所投资基
        似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
                                         金按上述条款进行估值存在不公允时，    应与托管人协
        易市价，  确定公允价值；
                                         商一致采用合理的估值技术或估值标准确定其公允
                                         价值；
 （二）托管协议
  章节                  修订前                              修订后
         （二）基金托管人                  （二）基金托管人
            经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期    经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期
         贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金 贷款；  办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现； 发行金
         融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政 融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政
         府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外 府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外
         汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及 汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及
         担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服 担保；代理收付款项；提供保管箱服务；代理资金清
         务；代理资金清算；各类汇兑业务；代理政策性银行、 算； 各类汇兑业务； 代理政策性银行、外国政府和国际
         外国政府和国际金融机构贷款业务；贷款承诺；组织 金融机构贷款业务；    贷款承诺；组织或参加银团贷款；
一 、基 金 托
         或参加银团贷款；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外 外汇存款；  外汇贷款； 外汇汇款；外汇借款；发行、代理
管协议当事
         汇借款；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的 发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；外
   人
         外币有价证券；外汇票据承兑和贴现；自营、代客外汇 汇票据承兑和贴现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；
         买卖；外币兑换；外汇担保；资信调查、咨询、见证业 外汇担保；  资信调查、咨询、见证业务； 企业、个人财务
         务；企业、个人财务顾问服务；证券公司客户交易结算 顾问服务；证券公司客户交易结算资金存管业务；证
         资金存管业务；证券投资基金托管业务；企业年金托 券投资基金托管业务；企业年金托管业务；产业投资
         管业务；产业投资基金托管业务；合格境外机构投资 基金托管业务；   合格境外机构投资者境内证券投资托
         者境内证券投资托管业务；代理开放式基金业务；电 管业务；代理开放式基金业务；电话银行、手机银行、
         话银行、手机银行、网上银行业务；金融衍生产品交易 网上银行业务；金融衍生产品交易业务；经国务院银
         业务；经国务院银行业监督管理机构等监管部门批准 行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务；      保险
         的其他业务。                    兼业代理业务。
                                     （一）……
         （一）……
                                         本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
            本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
                                     或注册的基金（含 QDII 基金及香港互认基金、公开募
         或注册的基金（含 QDII 基金及香港互认基金）、国内
                                     集 基 础 设 施 证 券 投 资 基 金（以 下 简 称“ 公 募 RE?
         依法发行上市的股票（包括创业板、科创板及其他依
                                     ITs”
                                        ））、国内依法发行上市的股票（包括创业板、科创
         法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香港股票市场
三 、基 金 托                             板及其他依法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香
         交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票和
管人对基金                                港股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券
         交易型开放式基金（以下分别简称“港股通股票”、  “港
管理人的业                                市场股票和交易型开放式基金（以下分别简称“港股
         股通 ETF”
               ）、国内依法发行上市的债券（包括国债、央
务监督和核                                通股票”、 “港股通 ETF”  ）、国内依法发行上市的债券
         行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级
   查                                 （包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、
         债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持
                                     公司债、次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资
         机构债券、可转换债券、可交换债券、非金融企业债务
                                     券、政府支持机构债券、可转换债券、可交换债券、非
         融资工具等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同
                                     金融企业债务融资工具等）、资产支持证券、债券回
         业存单、货币市场工具及法律法规或中国证监会允许
                                     购、银行存款、同业存单、货币市场工具及法律法规或
         基金投资的其他金融工具。
                                     中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
         （四）基金证券账户的开立和管理
                                  （四）基金证券账户的开立和管理
五 、基 金 财    1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公
 产的保管 司上海分公司、深圳分公司为基金开立基金托管人与
                                  司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。
         基金联名的证券账户。
         （二）基金投资证券后的清算交收安排              （二）基金投资证券后的清算交收安排
七 、交 易 及     1、清算与交割                       1、清算与交割
清算交收安        基金管理人应采取合理措施，确保在 T+1 日 12:    基金管理人应采取合理措施，确保在 T+1 日 12:
   排     00 之前有足够的资金头寸用于中国证券登记结算有 00 之前有足够的资金头寸用于中国证券登记结算有
         限责任公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。 限责任公司的资金结算。
                                         （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
         （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
                                           （1）证券交易所上市的有价证券的估值
           （1）证券交易所上市的有价证券的估值
                                         基金， 按估值日的收盘价估值；   若估值日无交易，且最
八 、基 金 资                                 近交易日后市场环境未发生重大变化，     按最近交易日
         基金，按估值日的收盘价估值；若估值日无交易，且最
产净值计算                                    的收盘价估值；    如最近交易日后市场环境发生了重大
         近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日
和会计核算                                    变化的，  可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
         的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大
                                         似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
         变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
                                         易市价，确定公允价值；当基金管理人认为所投资基
         似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
                                         金按上述条款进行估值存在不公允时，     应与托管人协
         易市价，  确定公允价值；
                                         商一致采用合理的估值技术或估值标准确定其公允
                                         价值；
 四、易方达稳健腾享六个月持有期混合型基金中基金（FOF）
 （一）基金合同
  章节                  修订前                              修订后
第 二 部 分 17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国 17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家
  释义    银行保险监督管理委员会               金融监督管理总局
                                    二、投资范围
                                        本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
                                    或注册的基金（含公开募集基础设施证券投资基金
                                    （以下简称“公募 REITs”  ），不含 QDII 基金及香港互认
                                    基金）、国内依法发行上市的股票（包括主板、创业板
        二、投资范围
                                    及其他依法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香港
           本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
                                    股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市
        或注册的基金（不含 QDII 基金及香港互认基金）、国
                                    场股票（以下简称“港股通股票”       ）、国内依法发行上市
        内依法发行上市的股票（包括主板、创业板及其他依
                                    的债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企
        法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香港股票市场
                                    业债、公司债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换
        交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票（以
                                    债券、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行
第 十 二 部 下简称“港股通股票” ）、国内依法发行上市的债券（包
                                    存款、同业存单、货币市场工具及法律法规或中国证
分 基 金 的 括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司
                                    监会允许基金投资的其他金融工具。
  投资    债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交
                                        三、投资策略
        换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业
        存单、货币市场工具及法律法规或中国证监会允许基
                                       （2）主动型基金筛选策略
        金投资的其他金融工具。
                                        增加：“3）公募 REITs 投资策略
           三、投资策略
                                        本基金可投资公募 REITs。本基金将综合考量
                                    宏观经济运行情况、基金资产配置策略、底层资产运
          （2）主动型基金筛选策略
                                    营情况、流动性及估值水平等因素，对公募 REITs 的
                                    投资价值进行深入研究，       精选出具有较高投资价值的
                                    公募 REITs 进行投资。本基金根据投资策略需要或
                                    市场环境变化，可选择将部分基金资产投资于公募
                                    REITs，但本基金并非必然投资公募 REITs。     ”
                                         四、估值方法
        四、估值方法
                                           （7）ETF 基金、境内上市定期开放式基金、封闭式
                                         基金，按估值日的收盘价估值；   若估值日无交易，且最
          （7）ETF 基金、境内上市定期开放式基金、封闭式
                                         近交易日后市场环境未发生重大变化，    按最近交易日
第 十 四 部 基金，按估值日的收盘价估值；若估值日无交易，且最
                                         的收盘价估值；   如最近交易日后市场环境发生了重大
分 基 金 资 近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日
                                         变化的， 可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
 产估值    的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大
                                         似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
        变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类
                                         易市价，确定公允价值；当基金管理人认为所投资基
        似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交
                                         金按上述条款进行估值存在不公允时，    应与托管人协
        易市价， 确定公允价值；
                                         商一致采用合理的估值技术或估值标准确定其公允
                                         价值；
 （二）托管协议
  章节                  修订前                              修订后
                                     （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督
         （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督
                                     权
         权
                                     合同》的约定，  对下述基金投资范围、投资对象进行监
         合同》的约定，对下述基金投资范围、投资对象进行监
                                     督。
         督。
                                        本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
            本基金的投资范围包括经中国证监会依法核准
二 、基 金 托                             或注册的基金（含公开募集基础设施证券投资基金
         或注册的基金（不含 QDII 基金及香港互认基金）、国
管人对基金                                （以下简称“公募 REITs”
                                                   ），不含 QDII 基金及香港互认
         内依法发行上市的股票（包括主板、创业板及其他依
管理人的业                                基金）、国内依法发行上市的股票（包括主板、创业板
         法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香港股票市场
务监督和核                                及其他依法发行上市的股票、存托凭证）、内地与香港
         交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票（以
   查                                 股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市
         下简称“港股通股票”  ）、国内依法发行上市的债券（包
                                     场股票（以下简称“港股通股票”    ）、国内依法发行上市
         括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司
                                     的债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企
         债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交
                                     业债、公司债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换
         换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业
                                     债券、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行
         存单、货币市场工具及法律法规或中国证监会允许基
                                     存款、同业存单、货币市场工具及法律法规或中国证
         金投资的其他金融工具。
                                     监会允许基金投资的其他金融工具。
         （四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管
                                  （四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管
         理
                                  理
            基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式
                                     基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式
         在中国证券登记结算有限公司上海分公司/深圳分公
                                  在中国证券登记结算有限公司开立专门的证券账户。
         司开立专门的证券账户。
                                     基金证券账户的开立和原始开户材料的保管由
            基金证券账户的开立和原始开户材料的保管由
                                  基金托管人负责， 账户资产的管理和运用由基金管理
         基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金管理
                                  人负责。基金托管人以基金托管人的名义在中国证
         人负责。基金托管人以基金托管人的名义在中国证
                                  券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户， 基金
         券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司开
四 、基 金 财                          托管人代表所托管的基金完成与中国证券登记结算
         立结算备付金账户，基金托管人代表所托管的基金完
 产保管                              有限责任公司的一级法人清算工作， 基金管理人应予
         成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清
                                  以积极协助……
         算工作，基金管理人应予以积极协助……
                                    （八）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存
           （八）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存
                                  款存单等有价凭证的保管
         款存单等有价凭证的保管
                                     基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存
            基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存
                                  放于基金托管人的保管库； 其中实物证券也可存入中
         放于基金托管人的保管库；其中实物证券也可存入中
                                  央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有
         央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有
                                  限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据
         限责任公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清
                                  营业中心的代保管库……
         算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库……